第一篇：恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法

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恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法

湖北省恩施土家族苗族自治州人民政府辦公室

州人民政府辦公室關于轉發《恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法》的通知

各縣、市人民政府，州政府有關部門：

州政府金融辦、恩施銀監分局、州工商局、人行恩施州中心支行、州公安局制定的《恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法》已經州人民政府同意，現轉發給你們，并就做好小額貸款公司試點工作通知如下：

一、增強對小額貸款公司試點工作重要性的認識。小額貸款公司是以服務“三農”和中小企業為宗旨，從事小額放貸和融資活動的新型農村金融組織。發展小額貸款公司，能合理有效配置金融資源，有利于進一步規范和引導民間融資，改善民生、促進就業，支持我州縣域經濟特別是“三農”和中小企業的發展。各縣市、各有關部門要充分認識小額貸款公司的作用，積極有序地推進小額貸款公司試點工作。

二、加大對小額貸款公司的政策扶持力度。各縣市人民政府、州政府有關部門在小額貸款公司辦理工商登記、房地產動產抵押和其他權利質押、財務監督等相關事務時，應參照銀行業金融機構對待；對小額貸款公司的涉農業務實行與村鎮銀行同等的財政補貼政策；對小額貸款公司繳納房產稅、土地使用稅確有困難的，按稅收管理程序審批后，可給予減免稅照顧。根據省小額貸款公司聯席會議的年度考評情況，縣市人民政府可結合當地實際，對小額貸款公司發放的涉農貸款、弱勢群體創業貸款等實施風險補償。

三、加強對小額貸款公司的監督管理。各縣市人民政府是小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，承擔小額貸款公司監督管理和風險處置的責任。工商、金融辦、銀監、人行分支機構、公安等部門在各自的職責范圍內履行監管職能。

《恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法》印發前已成立的小額貸款公司，要按照有關規定及時整改，三個月內達到本實施辦法規定的各項要求。

二〇一一年五月十八日

恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法

第一章總 則

第一條 為促進小額貸款公司健康有序發展，依據中國銀監會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）、《湖北省人民政府辦公廳關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》（鄂政辦發〔2008〕61號）、《湖北省人民政府辦公廳關于促進小額貸款公司健康發展的若干意見》（鄂政辦發〔2010〕121號）、《湖北省小額貸款公司試點暫行管理辦法》（鄂金辦發〔2009〕18號）、《湖北省小額貸款公司資本及股權管理暫行辦法》（鄂金辦發〔2010〕11號）等文件精神，制定本辦法。

第二條 小額貸款公司是指由自然人、企業法人與其他社會組織投資、依法合規設立的，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司的股東以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。小額貸款公司合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

第四條 州政府金融辦會同州工商局、恩施銀監分局、人民銀行州中心支行、州公安局建立州小額貸款公司監管聯席會議，負責對全州小額貸款公司監管工作的組織、協調、規范、推進，聯席會議辦公室設在州政府金融辦。

第二章監督管理的主要內容

第五條 小額貸款公司應按照《中華人民共和國公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。

第六條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理；應按照國家有關規定建立健全財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。

第七條 小額貸款公司應嚴格遵守現金管理規定，合理使用現金，防止洗錢行為；應積極創造條件，向所在地人民銀行分支機構申請加入聯網核查公民身份信息系統。

第八條 小額貸款公司注冊資本金應封閉運行，在同一家銀行機構開設公司內部財務賬戶和信貸業務專用賬戶。發放及回收貸款與本息都必須通過信貸業務賬戶核算，此賬戶不得辦理其他業務。小額貸款公司應將開戶行及基本賬戶報州小額貸款公司監管聯席會議辦公室及其成員單位備案。

第九條 小額貸款公司應按規定執行財政部《金融企業財務規則》、《金融企業呆賬核銷管理辦法（2010修改版）》、《銀行抵債資產管理辦法》等金融業財務管理制度，并在當地財政部門進行財政登記，按期報送財務信息報告，接受財政部門的財務監督。

第十條 小額貸款公司發放貸款要堅持“小額、分散”原則。鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務，盡力擴大客戶數量和服務覆蓋面。小額貸款公司70%的資金應發放給同一借款人貸款余額不超過50萬元（含50萬元）的小額借款人，其余30%的資金對單戶貸款余額不得超過小額貸款公司資本金的5%。小額貸款公司不得向本公司股東發放貸款。

第十一條 小額貸款公司貸款利率不得超過司法部門規定的上限（目前為人民銀行規定的貸款基準利率的4倍），下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。

第十二條 小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金，應向注冊地人民銀行分支機構申領貸款卡，融入資金的銀行業金融機構不得超過兩個，融入資金的余額不得超過資本凈額的50%。

第十三條 小額貸款公司應當建立審慎規范的信貸資產分類制度、信貸資產損失準備制度以及與信貸資產的風險管理相適應的資本補充制度，資產損失準備充足率不得低于100%。

第十四條 小額貸款公司未經批準，不得跨行政區域經營。

第十五條 小額貸款公司增加或減少注冊資本，應按規定辦理審批手續，并不得造成股東及關聯方持股比例超過相關規定。

第十六條 小額貸款公司主發起人持有的股權（份）自成立之日起2年內不得轉讓，其他股東持有的股權（份）1年內不得轉讓。小額貸款公司高級管理人員持有的股權（份），在任職期間內不得轉讓。

第十七條 小額貸款公司向銀行業金融機構融資時需要抵（質）押物的，其股東可以將公司股權用于抵（質）押或反擔保，不得用于其他項目抵（質）押。

第十八條 小額貸款公司應建立健全信息披露制度，按要求向主管部門、公司股東、向其提供融資的銀行業金融機構定期報送財務報表和年度業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。

第十九條 小額貸款公司應按月向縣市政府金融辦報送業務經營報表，按季向所在地人民銀行分支機構（恩施市轄區內小額貸款公司直接報送人民銀行州中心支行）和銀監辦事處（恩施市、宣恩縣內小額貸款公司直接報送恩施銀監分局）報送資產負債表、貸款統計表及其他統計信息資料。

第二十條 小額貸款公司變更名稱、注冊資本、住所、股東事項的應當持批準文件在30日內向工商行政管理部門辦理登記。

第二十一條 小額貸款公司在辦理年度檢驗時，除一般性年檢資料外，還應當提交由會計師事務所出具的審計報告、公司經營情況的書面說明。

第二十二條 小額貸款公司應將融資信息在發生后的7個工作日內報送所在地人民銀行分支機構和銀監辦事處。

第二十三條 小額貸款公司應按月向所在地人民銀行信貸征信系統提供借款人貸款金額、貸款擔保和貸款償還等信息。

第二十四條 小額貸款公司應按月向所在地人民銀行分支機構進行利率報備。

第三章監督管理的方式

第二十五條 對小額貸款公司的監督管理分為現場檢查和非現場監管。現場檢查分為綜合檢查和專項檢查?？h市政府、州政府有關部門對小額貸款公司開展監督管理，應當遵循依法、公正、合理、效率的原則。

第二十六條 非現場監管由縣市政府金融辦、各職能部門依據小額貸款公司日常報送的相關資料和掌握的信息進行分析、研究，適時研判小額貸款公司經營狀況，發現問題及時通報。各縣市政府金融辦每年至少組織召開一次小額貸款公司監管聯席會議，通報非現場監管情況，研究轄區內小額貸款公司發展中存在的問題和措施。

第二十七條 縣市政府每年組織各職能部門成立聯合檢查組，開展不少于一次的綜合檢查，年底前向州政府金融辦報送年度檢查報告。各職能部門依法組織專項檢查。專項檢查結束后，應在12日內將檢查情況報送縣市政府金融辦。

第二十八條 對小額貸款公司開展現場檢查，應依法出示證件和檢查通知書，人員不得少于二人。檢查組依法開展現場檢查時，可采取下列措施：

（一）進入小額貸款公司經營場所進行檢查；

（二）詢問小額貸款公司有關人員，要求其對檢查事項作出說明；

（三）查閱、復制小額貸款公司與檢查事項有關的文件、資料、憑證等。

第四章監督管理的職責分工

第二十九條 州、縣市政府金融辦負責建立小額貸款的動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，并監管小額貸款公司融資情況、股權變動情況、高管人員任職變動等情況。

第三十條 工商行政管理部門是小額貸款公司的日常監督管理部門，具體內容包括：

（一）監督小額貸款公司依照登記的事項開展經營活動，查處未經依法辦理變更擅自改變登記事項的行為；

（二）建立并督促小額貸款公司經營信息定期報備制度，組織開展或提請聯席會議成員單位共同實施現場檢查；

（三）監督小額貸款公司股東依法繳納出資，查處虛假出資、抽逃出資、虛假宣傳、違法廣告等行為；

（四）組織開展對小額貸款公司的年度審計和年檢工作；

（五）監督小額貸款公司在出現終止事由時，依法清算，辦理注銷登記。

縣級工商行政管理部門于每季度和年度結束后10個工作日內，將日常監管報告報送縣市政府和州工商行政管理部門，并抄送同級監管部門。州工商行政管理部門抄送州小額貸款公司監管聯席會議其他成員單位。

第三十一條 銀監部門負責對小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資行為進行認定。監督小額貸款公司與開戶銀行資金往來和向銀行業金融機構融資的使用情況。督促銀行業金融機構及時、準確報送向小額貸款公司提供融資的相關信息。

第三十二條 人民銀行分支機構對小額貸款公司的監管內容包括：

（一）對高利貸行為進行認定；

（二）監督小額貸款公司遵守現金管理規定，不定期開展檢查，防止洗錢行為；

（三）監督小額貸款公司利率執行情況，每半年開展一次專項檢查；

（四）監測小額貸款公司資金運用和貸款投向。

縣級人民銀行分支機構應于每季度和年度結束后10個工作日內，向人民銀行州中心支行報送小額貸款公司資金流向監測報告和利率監督檢查報告，并抄送同級監管部門。

第三十三條 公安部門負責依法查處小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資、高利貸等違法犯罪行為。

第三十四條 小額貸款公司資金流向由其開戶行負責監管。開戶行應每月向所在地縣級人行、銀監、工商、財政部門及融資貸款銀行報送資金監管數據。

第五章獎勵與處罰

第三十五條 對試點滿一年、服務“三農”和小企業成效顯著、依法合規經營、運行良好、內控制度健全的小額貸款公司，可按規定程序實施增資擴股。信譽良好、牽頭作用突出的主發起人的股份原則上可增持至不超過30%（外商獨資和中外合資小額貸款公司另行規定），其他單一股東持股比例可適當放寬。

第三十六條 小額貸款公司依法合規經營，經營效益良好，沒有不良信用記錄且貸款能主要用于服務“三農”和小企業的，在股東自愿的基礎上，可按照銀行業監督管理委員會《村鎮銀行管理暫行規定》、《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，向銀監部門申請改造為村鎮銀行。

第三十七條 小額貸款公司違反本實施辦法規定，相關職能部門有權依法依規采取警告、公示、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質詢、責令停辦業務、取消高級管理人員資格等措施，督促其整改。經督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部審計機構進行獨立審計，審計結果作為取消小額貸款公司試點資格的依據。

第三十八條 小額貸款公司在經營過程中，若有吸收和變相吸收公眾存款、非法集資等嚴重違法違規行為，由縣（市）人民政府組織有關職能部門及時查處，依法吊銷營業執照，追究公司董事長、總經理和有關高管人員的法律責任，并報省小額貸款公司試點工作聯系會議取消其小額貸款公司試點資格。

第六章附 則

第三十九條 本辦法自公布之日起施行，有效期5年。

第二篇：恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法（本站推薦）

恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法

恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法

湖北省恩施土家族苗族自治州人民政府辦公室

恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法

州人民政府辦公室關于轉發《恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法》的通知

各縣、市人民政府，州政府有關部門：

州政府金融辦、恩施銀監分局、州工商局、人行恩施州中心支行、州公安局制定的《恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法》已經州人民政府同意，現轉發給你們，并就做好小額貸款公司試點工作通知如下：

一、增強對小額貸款公司試點工作重要性的認識。小額貸款公司是以服務“三農”和中小企業為宗旨，從事小額放貸和融資活動的新型農村金融組織。發展小額貸款公司，能合理有效配置金融資源，有利于進一步規范和引導民間融資，改善民生、促進就業，支持我州縣域經濟特別是“三農”和中小企業的發展。各縣市、各有關部門要充分認識小額貸款公司的作用，積極有序地推進小額貸款公司試點工作。

二、加大對小額貸款公司的政策扶持力度。各縣市人民政府、州政府有關部門在小額貸款公司辦理工商登記、房地產動產抵押和其他權利質押、財務監督等相關事務時，應參照銀行業金融機構對待；對小額貸款公司的涉農業務實行與村鎮銀行同等的財政補貼政策；對小額貸款公司繳納房產稅、土地使用稅確有困難的，按稅收管理程序審批后，可給予減免稅照顧。根據省小額貸款公司聯席會議的考評情況，縣市人民政府可結合當地實際，對小額貸款公司發放的涉農貸款、弱勢群體創業貸款等實施風險補償。

三、加強對小額貸款公司的監督管理。各縣市人民政府是小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，承擔小額貸款公司監督管理和風險處置的責任。工商、金融辦、銀監、人行分支機構、公安等部門在各自的職責范圍內履行監管職能。

《恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法》印發前已成立的小額貸款公司，要按照有關規定及時整改，三個月內達到本實施辦法規定的各項要求。

二〇一一年五月十八日

恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法

第一章總 則

第一條 為促進小額貸款公司健康有序發展，依據中國銀監會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）、《湖北省人民政府辦公廳關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》（鄂政辦發〔2008〕61號）、《湖北省人民政府辦公廳關于促進小額貸款公司健康發展的若干意見》（鄂政辦發〔2010〕121號）、《湖北省小額貸款公司試點暫行管理辦法》（鄂金辦發〔2009〕18號）、《湖北省小額貸款公司資本及股權管理暫行辦法》（鄂金辦發〔2010〕11號）等文件精神，制定本辦法。

第二條 小額貸款公司是指由自然人、企業法人與其他社會組織投資、依法合規設立的，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司的股東以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。小額貸款公司合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

第四條 州政府金融辦會同州工商局、恩施銀監分局、人民銀行州中心支行、州公安局建立州小額貸款公司監管聯席會議，負責對全州小額貸款公司監管工作的組織、協調、規范、推進，聯席會議辦公室設在州政府金融辦。

第二章監督管理的主要內容

第五條 小額貸款公司應按照《中華人民共和國公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。

第六條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理；應按照國家有關規定建立健全財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。

第七條 小額貸款公司應嚴格遵守現金管理規定，合理使用現金，防止洗錢行為；應積極創造條件，向所在地人民銀行分支機構申請加入聯網核查公民身份信息系統。

第八條 小額貸款公司注冊資本金應封閉運行，在同一家銀行機構開設公司內部財務賬戶和信貸業務專用賬戶。發放及回收貸款與本息都必須通過信貸業務賬戶核算，此賬戶不得

辦理其他業務。小額貸款公司應將開戶行及基本賬戶報州小額貸款公司監管聯席會議辦公室及其成員單位備案。

第九條 小額貸款公司應按規定執行財政部《金融企業財務規則》、《金融企業呆賬核銷管理辦法（2010修改版）》、《銀行抵債資產管理辦法》等金融業財務管理制度，并在當地財政部門進行財政登記，按期報送財務信息報告，接受財政部門的財務監督。

第十條 小額貸款公司發放貸款要堅持“小額、分散”原則。鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務，盡力擴大客戶數量和服務覆蓋面。小額貸款公司70%的資金應發放給同一借款人貸款余額不超過50萬元（含50萬元）的小額借款人，其余30%的資金對單戶貸款余額不得超過小額貸款公司資本金的5%。小額貸款公司不得向本公司股東發放貸款。

第十一條 小額貸款公司貸款利率不得超過司法部門規定的上限（目前為人民銀行規定的貸款基準利率的4倍），下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。

第十二條 小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金，應向注冊地人民銀行分支機構申領貸款卡，融入資金的銀行業金融機構不得超過兩個，融入資金的余額不得超過資本凈額的50%。

第十三條 小額貸款公司應當建立審慎規范的信貸資產分類制度、信貸資產損失準備制度以及與信貸資產的風險管理相適應的資本補充制度，資產損失準備充足率不得低于100%。

第十四條 小額貸款公司未經批準，不得跨行政區域經營。

第十五條 小額貸款公司增加或減少注冊資本，應按規定辦理審批手續，并不得造成股東及關聯方持股比例超過相關規定。

第十六條 小額貸款公司主發起人持有的股權（份）自成立之日起2年內不得轉讓，其他股東持有的股權（份）1年內不得轉讓。小額貸款公司高級管理人員持有的股權（份），在任職期間內不得轉讓。

第十七條 小額貸款公司向銀行業金融機構融資時需要抵（質）押物的，其股東可以將公司股權用于抵（質）押或反擔保，不得用于其他項目抵（質）押。

第十八條 小額貸款公司應建立健全信息披露制度，按要求向主管部門、公司股東、向其提供融資的銀行業金融機構定期報送財務報表和業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。

第十九條 小額貸款公司應按月向縣市政府金融辦報送業務經營報表，按季向所在地人民銀行分支機構（恩施市轄區內小額貸款公司直接報送人民銀行州中心支行）和銀監辦事處（恩施市、宣恩縣內小額貸款公司直接報送恩施銀監分局）報送資產負債表、貸款統計表及其他統計信息資料。

第二十條 小額貸款公司變更名稱、注冊資本、住所、股東事項的應當持批準文件在30日內向工商行政管理部門辦理登記。

第二十一條 小額貸款公司在辦理檢驗時，除一般性年檢資料外，還應當提交由會計師事務所出具的審計報告、公司經營情況的書面說明。

第二十二條 小額貸款公司應將融資信息在發生后的7個工作日內報送所在地人民銀行分支機構和銀監辦事處。

第二十三條 小額貸款公司應按月向所在地人民銀行信貸征信系統提供借款人貸款金額、貸款擔保和貸款償還等信息。

第二十四條 小額貸款公司應按月向所在地人民銀行分支機構進行利率報備。

第三章監督管理的方式

第二十五條 對小額貸款公司的監督管理分為現場檢查和非現場監管?，F場檢查分為綜合檢查和專項檢查。縣市政府、州政府有關部門對小額貸款公司開展監督管理，應當遵循依法、公正、合理、效率的原則。

第二十六條 非現場監管由縣市政府金融辦、各職能部門依據小額貸款公司日常報送的相關資料和掌握的信息進行分析、研究，適時研判小額貸款公司經營狀況，發現問題及時通報。各縣市政府金融辦每年至少組織召開一次小額貸款公司監管聯席會議，通報非現場監管情況，研究轄區內小額貸款公司發展中存在的問題和措施。

第二十七條 縣市政府每年組織各職能部門成立聯合檢查組，開展不少于一次的綜合檢查，年底前向州政府金融辦報送檢查報告。各職能部門依法組織專項檢查。專項檢查結束后，應在12日內將檢查情況報送縣市政府金融辦。

第二十八條 對小額貸款公司開展現場檢查，應依法出示證件和檢查通知書，人員不得少于二人。檢查組依法開展現場檢查時，可采取下列措施：

（一）進入小額貸款公司經營場所進行檢查；

（二）詢問小額貸款公司有關人員，要求其對檢查事項作出說明；

（三）查閱、復制小額貸款公司與檢查事項有關的文件、資料、憑證等。

第四章監督管理的職責分工

第二十九條 州、縣市政府金融辦負責建立小額貸款的動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，并監管小額貸款公司融資情況、股權變動情況、高管人員任職變動等情況。

第三十條 工商行政管理部門是小額貸款公司的日常監督管理部門，具體內容包括：

（一）監督小額貸款公司依照登記的事項開展經營活動，查處未經依法辦理變更擅自改變登記事項的行為；

（二）建立并督促小額貸款公司經營信息定期報備制度，組織開展或提請聯席會議成員單位共同實施現場檢查；

（三）監督小額貸款公司股東依法繳納出資，查處虛假出資、抽逃出資、虛假宣傳、違法廣告等行為；

（四）組織開展對小額貸款公司的審計和年檢工作；

（五）監督小額貸款公司在出現終止事由時，依法清算，辦理注銷登記。

縣級工商行政管理部門于每季度和結束后10個工作日內，將日常監管報告報送縣市政府和州工商行政管理部門，并抄送同級監管部門。州工商行政管理部門抄送州小額貸款公司監管聯席會議其他成員單位。

第三十一條 銀監部門負責對小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資行為進行認定。監督小額貸款公司與開戶銀行資金往來和向銀行業金融機構融資的使用情況。督促銀行業金融機構及時、準確報送向小額貸款公司提供融資的相關信息。

第三十二條 人民銀行分支機構對小額貸款公司的監管內容包括：

（一）對高利貸行為進行認定；

（二）監督小額貸款公司遵守現金管理規定，不定期開展檢查，防止洗錢行為；

（三）監督小額貸款公司利率執行情況，每半年開展一次專項檢查；

（四）監測小額貸款公司資金運用和貸款投向。

縣級人民銀行分支機構應于每季度和結束后10個工作日內，向人民銀行州中心支行報送小額貸款公司資金流向監測報告和利率監督檢查報告，并抄送同級監管部門。

第三十三條 公安部門負責依法查處小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資、高利貸等違法犯罪行為。

第三十四條 小額貸款公司資金流向由其開戶行負責監管。開戶行應每月向所在地縣級人行、銀監、工商、財政部門及融資貸款銀行報送資金監管數據。

第五章獎勵與處罰

第三十五條 對試點滿一年、服務“三農”和小企業成效顯著、依法合規經營、運行良好、內控制度健全的小額貸款公司，可按規定程序實施增資擴股。信譽良好、牽頭作用突出的主發起人的股份原則上可增持至不超過30%（外商獨資和中外合資小額貸款公司另行規定），其他單一股東持股比例可適當放寬。

第三十六條 小額貸款公司依法合規經營，經營效益良好，沒有不良信用記錄且貸款能主要用于服務“三農”和小企業的，在股東自愿的基礎上，可按照銀行業監督管理委員會《村鎮銀行管理暫行規定》、《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，向銀監部門申請改造為村鎮銀行。

第三十七條 小額貸款公司違反本實施辦法規定，相關職能部門有權依法依規采取警告、公示、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質詢、責令停辦業務、取消高級管理人員資格等措施，督促其整改。經督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部審計機構進行獨立審計，審計結果作為取消小額貸款公司試點資格的依據。

第三十八條 小額貸款公司在經營過程中，若有吸收和變相吸收公眾存款、非法集資等嚴重違法違規行為，由縣（市）人民政府組織有關職能部門及時查處，依法吊銷營業執照，追究公司董事長、總經理和有關高管人員的法律責任，并報省小額貸款公司試點工作聯系會議取消其小額貸款公司試點資格。

第六章附 則

第三十九條 本辦法自公布之日起施行，有效期5年。

第三篇：小額貸款公司監督管理暫行辦法

ⅩⅩ市ⅩⅩ小額貸款公司監督管理暫行辦

法

（討論稿）第一章

總

則

第一條

為進一步加強對我區小額貸款公司的監督管理，規范小額貸款公司經營行為，根據《中國銀行業監督委員會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）、《四川省人民政府辦公廳關于印發四川省小額貸款公司管理暫行辦法的通知》（川辦函〔2008〕256號）、《ⅩⅩ市人民政府辦公廳關于印發ⅩⅩ市小額貸款公司試點工作方案的通知》（成辦函〔2009〕47號）和《ⅩⅩ市ⅩⅩ人民政府辦公室關于印發ⅩⅩ市ⅩⅩ小額貸款公司試點工作實施意見的通知》（成青府辦〔2009〕73 號）及相關法律法規的規定，結合我區實際，制定本辦法。

第二條

本《辦法》所指小額貸款公司是指經省、市、區小額貸款公司主管部門批準設立，具有法人資格，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

第二章

職責分工

第三條

省政府金融辦是小額貸款公司的省級主管部門，市小額貸款公司試點工作領導小組辦公室是小額貸款公司的市級主管部門。ⅩⅩ小額貸款公司試點工作領導小組是區小額貸款公司的區級主管部門，區領導小組辦公室設在區經濟局，具體負責小額貸款公司試點工作的組織、協調、規范和日常管理等事務。

第四條

區小額貸款公司試點工作領導小組辦公室職責

（一）負責轄區內小額貸款公司申報材料初審，提出初審意見并報經區政府同意后，由區政府報市小額貸款公司試點辦公室審核后，報省政府金融辦審批。

（二）按照省、市小額貸款公司主管部門非現場監管的要求，及時收集小額貸款公司及監管銀行有關報表資料（含備案資料），并對資料進行審核、整理和分析，對小額貸款公司經營業績、內部控制、合規經營、融資情況等作出客觀評價，按季度上報市小額貸款公司試點辦公室。季度報告于每季度結束后15日內報送，第四季度報告與報告合并報送。

（三）按照省、市小額貸款公司主管部門的工作安排，對轄區內小額貸款公司實施現場檢查。

（四）對轄內小額貸款公司的廣告、宣傳資料內容進行審核，重點防范以小額貸款公司名義進行非法集資和非法吸收公眾存款等金融違法行為。

（五）對轄內小額貸款公司違反相關規定的，應視其情節輕重采取風險提示、約見高管人員談話、責令限期整改、停業整頓、取消高管人員任職資格等措施，并及時上報市小額貸款公司試點辦公室。

（六）將轄內小額貸款公司納入本地區非銀行金融機構考核范疇。

第五條

工商部門負責辦理小額貸款公司的名稱預先核準和注冊登記，建立小額貸款公司工商企業信用檔案，加強對小額貸款公司信用的監管；對小額貸款公司擅自設立分支機構進行依法查處。

第六條

公安機關依法查處小額貸款公司非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款、集資詐騙、發放高利貸等擾亂金融秩序的嚴重違法違規行為。

第七條

人民銀行負責對小額貸款公司的利率、資金流向進行動態監測，掌握小額貸款公司從銀行融資情況，協助小額貸款公司查詢征信系統。

第八條

銀監部門負責指導有關部門做好非法集資和非法吸收公眾存款的防范處置工作。

第三章

設立及變更

第九條

小額貸款公司的新設或變更除應符合《四川省人民政府辦公廳關于印發四川省小額貸款公司管理暫行辦法的通知》（川辦函〔2008〕256號）和《ⅩⅩ市人民政府辦公廳關于印發ⅩⅩ市小額貸款公司試點工作方案的通知》（成辦函〔2009〕47號）的規定外，還應滿足以下條件：

（一）實行公示制度。在小額貸款公司新設或變更前，市小額貸款公司試點辦公室將在主要媒體公示小額貸款公司主發起人和股東名單，檢驗股東信用及股本金的合法合規性，接受社會監督。

（二）實行主發起人負責制。主發起人牽頭負責小額貸款公司籌建工作，有義務調查、審核、監督其它入股股東的信用狀況、入股資金來源的真實性和合法性等內容，對上述情況應向主管部門承擔行政責任。

（三）單一自然人出資額不超過公司注冊資本的30%，所有自然人出資合計不超過注冊資本的50%。

第四章

監督管理

第十條

小額貸款公司的日常監督管理由區小額貸款公司試點工作領導小組辦公室組織實施。

第十一條

小額貸款公司經營場所規定

（一）須有固定的住所，符合公安、消防等部門關于安全經營的規定。

（二）須在經營場所顯著位置懸掛工商部門頒發的營業執照和稅務部門頒發的稅務登記證，以及由市小額貸款公司試點辦公室頒發的“只貸不存 嚴禁非法集資”牌匾。

（三）須在經營場所顯著位置懸掛貸款辦理程序、貸款所需提供的資料清單以及小額貸款公司的自律承諾標示。自律承諾內容包括但不限于：不非法集資、不吸收公眾存款（變相吸收公眾存款）、貸款利率不超過司法解釋規定的上限、不使用非法手段催債，不擅自跨區（市）縣開展業務等。

（四）須在經營場所顯著位置公布市、區小額貸款公司試點工作領導小組辦公室的監督電話，接受社會監督。

第十二條

對小額貸款公司業務監管內容

（一）是否存在非法集資、非法吸收公眾存款等違法行為；

（二）是否抽或變相抽逃注冊資本金；

（三）向銀行業金融機構獲得融入資金的余額是否超過資本凈額的50%；

（四）是否違反規定拆借資金；

（五）有無違規開設銀行賬戶并轉移資金；

（六）貸款利率是否超過司法解釋規定的上限或低于人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍；

（七）對同一借款人的貸款余額是否超過國家規定比例，對單筆貸款超過20萬元人民幣的是否備案；

（八）資產損失準備充足率是否達到100%；

（九）是否擅自開展未經允許的新業務；

（十）是否注冊資本未達要求擅自跨區（市）縣經營；

（十一）是否使用非法手段催債；

（十二）內部管理制度是否健全；

（十三）有無聘用未經核準任職資格的高管人員；

（十四）是否按要求報送報表資料；

（十五）有無其它違法違規經營行為。第十三條

小額貸款公司監管銀行規定

（一）小額貸款公司自主選擇一家經營業績良好的銀行業金融機構作為資本金監管銀行，并委托該銀行代理支付結算業務。

（二）監管銀行為小額貸款公司提供不超過注冊資本50%的資金支持，協助小額貸款公司查詢征信系統。

（三）監管銀行負責監測小額貸款公司資金流向及執行利率，防止抽逃資本金、非法集資等資金異常流動。

第十四條

小額貸款公司應按照《中國銀行業監督委員會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）和《財政部關于小額貸款公司執行<金融企業財務規則>的通知》（財金[2008]185號）要求，建立與自身相適應的貸款管理制度、風險控制制度和財務管理制度等。按貸款五級分類準確劃分資產質量并計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率保持在100%以上。第十五條

對規范經營、運行良好的小額貸款公司，自領取工商營業執照之日起1年后可以辦理增資擴股，小額貸款公司每次增資擴股時間須間隔一年以上。

第十六條

小額貸款公司管理人員規定

（一）小額貸款公司高管人員就任前，須向市小額貸款公司試點辦公室和區小額貸款公司試點工作領導小組辦公室遞交履職簡歷和合規經營承諾書，市小額貸款公司試點辦公室負責任前談話，并核準任職資格，報銀監部門備案。

（二）小額貸款公司高管人員須每年向區小額貸款公司試點工作領導小組辦公室述職，接受其考核。

（三）小額貸款公司要加強對公司從業人員的業務培訓，培訓內容包括《公司法》以及國家、省、市有關小額貸款公司政策規定，投資者風險教育，信貸管理知識等。培訓計劃報市小額貸款公司試點辦公室和區小額貸款公司試點工作領導小組辦公室備案。

第十七條

小額貸款公司按月向市小額貸款公司試點辦公室和區小額貸款公司試點工作領導小組辦公室報送統計報表，年末報送經中介機構審計的財務報表。月度統計表于次月7日內報送，財務報表于次年2月28日內報送。同時，小額貸款公司須按照人民銀行和銀監部門要求報送相關報表。

第五章 風險處置

第十八條

對小額貸款公司經營場所不符合要求、規章制度不健全、人員培訓不到位、宣傳資料不規范、信息報送不及時、信息內容不真實完整的，由區小額貸款公司試點工作領導小組辦公室責令限期整改，并向市小額貸款公司試點辦公室報告。

第十九條

對小額貸款公司股東抽逃或變相抽逃資本金、違規增資擴股或轉讓股權、關聯交易、利率超出規定范圍、擅自開展新業務、擅自跨區（市）縣經營、單一客戶貸款集中度過大（超過注冊資本的5%）、未按要求計提資產損失準備的，由區（市）縣監管部門責令限期整改，并向市小額貸款公司試點辦公室報告。

第二十條 發現小額貸款公司股東涉嫌以非法集資、非法吸收公眾存款、集合他人委托資金或借貸資金入股的，由區（市）縣監管部門責令公司主發起人限期整改，取消違規股東資格，按程序報省政府金融辦審批后實施。

第二十一條 發現小額貸款公司在經營過程中涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款等情形的，情節較輕的由區小額貸款公司試點工作領導小組辦公室責令限期清退，報市小額貸款公司試點辦公室審定后取消董事長、總經理任職資格，責令董事會重新選舉董事長、聘任總經理，并報銀監部門備案。若違規資金超過注冊資本10%以上的，區（市）縣政府應擬定資產重組方案，變更小額貸款公司主發起人，按程序報省政府金融辦審批后實施，同時依法追究相關人員法律責任。

第二十二條 小額貸款公司因從事非法集資、非法吸收公眾存款等活動被責令停業清算的，由區（市）縣政府組織相關部門對小額貸款公司的債權進行甄別確認，按程序報省政府金融辦審批后，依照國家對金融風險處置相關規定組織清償。

第二十三條 小額貸款公司在經營過程中，不良貸款占總資本金比例高于20%的，由區（市）縣監管部門責令董事會調整董事或高級管理人員；對不良貸款占資本金比例高于50%的，應適時采取停業整頓等措施；對不良貸款占資本金比例高于80%的，應適時清算解散，按程序報省政府金融辦審批后實施。

第二十四條

小額貸款公司拒不執行區（市）縣監管部門處置決定的，區（市）縣應按程序報省政府金融辦，省政府金融辦決定取消小額貸款公司試點資格的，由當地工商部門依法吊銷其營業執照，相關責任人移送司法機關處理。

第六章

附則

第二十五條

本《辦法》所稱小額貸款公司高管人員是指擔任小額貸款公司副總經理以上（含副總經理）的管理層人員。

第二十六條

符合條件的小額貸款公司跨區（市）縣設立分支機構的，由小額貸款公司注冊所在地區（市）縣參照本《辦法》進行監管。

第二十七條

本《辦法》由ⅩⅩ小額貸款公司試點工作領導小組辦公室負責解釋。

第二十八條

本《辦法》自公布之日起實施。

第四篇：北京市小額貸款公司試點實施辦法及監督管理暫行辦法

北京市小額貸款公司試點實施辦法

（京政辦發〔2009〕2號）

第一章 總則

第一條 為有效配置金融資源，引導資金支持農村、郊區和中小企業發展，改善金融服務，根據國家有關法律法規，按照中國銀監會、人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）的要求，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指在北京市由自然人、企業法人或其他社會組織依法設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

第四條 小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險；合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

第五條 市金融辦為小額貸款公司市級主管部門（以下簡稱市主管部門），負責本市小額貸款公司試點工作的統籌協調、審批、監督與風險處置。

在本市設立小額貸款公司，應經市主管部門的審查批準。

第六條 凡是區、縣政府能明確一個主管部門（設金融辦的為區、縣金融辦）負責對小額貸款公司初審和日常監督管理，并承諾愿意承擔小額貸款公司風險處置責任的，方可在本區、縣范圍內開展小額貸款公司試點工作。

各區、縣主管部門是所在區、縣小額貸款公司日常監督管理和風險處置的第一責任人，負責小額貸款公司籌建、開業初審；負責日常監督管理；負責小額貸款公司的風險處置。

各區、縣主管部門要定期向市主管部門報送小額貸款公司管理運營情況，并抄送北京銀監局和人民銀行營業管理部。

第二章 小額貸款公司的設立、變更、備案和注銷

第七條 小額貸款公司的名稱由行政區劃、字號、行業及組織形式依次組成，其中行政區劃指區、縣級行政區劃的名稱，行業表述應當標明“小額貸款”的字樣，組織形式為有限責任公司或股份有限公司，且公司名稱應當符合本市工商企業注冊的有關規定。未經批準，任何公司不得標注“小額貸款”字樣。

第八條 設立小額貸款公司應具備以下條件：

（一）符合《中華人民共和國公司法》規定的公司章程；

（二）股東符合法定人數；

（三）單一最大股東（包括其關聯方）持有的股份不得超過公司注冊資本總額的30%，其他單一股東及其關聯方持有的股份不得超過公司注冊資本總額的20%，且不得低于公司注冊資本總額的1%；

（四）有限責任公司注冊資本不得低于5000萬元，股份有限公司注冊資本不得低于1億元。注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納；

（五）小額貸款公司的股東資格應當符合法律法規和市有關部門規定的條件；

（六）符合任職資格條件的董事、監事和高級管理人員；

（七）具備相應專業知識和業務經驗的工作人員；

（八）必要的組織機構和管理制度；

（九）符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施；

（十）法律法規規定的其他條件；

（十一）市主管部門認為必要的其他條件。

第九條 建立小額貸款公司股東信用征信制度。公司設立和變更股東時，區縣主管部門應聘請專門的信用征集評估機構，對法人股東和自然人股東的信貸、納稅、合同履約、股東間關聯關系及遵守法律法規等信用情況進行征集和評價。股東信用評價合格并符合小額貸款公司投資人要求的才能成為小額貸款公司股東。

信用評估機構出具的股東信用證明，應真實地反映股東的信用情況，并對其真實性承擔責任。

第十條 申請設立小額貸款公司，應當先申請籌建。申請人將下列籌建申請材料報送擬設小額貸款公司所在區、縣主管部門：

（一）籌建申請書。申請書應當載明擬設立小額貸款公司的名稱、擬注冊住所、注冊資本、股權結構、業務范圍、機構性質、組織形式、發起人或出資人基本情況及出資比例以及設立的目的；

（二）可行性研究報告。包括對當地經濟金融發展狀況分析，組建小額貸款公司的可行性和必要性，市場前景分析，未來業務發展計劃，風險處置預案等；

（三）籌建工作方案。包括擬設公司籌建工作步驟和時間安排，主要管理制度的起草計劃，業務拓展計劃，風險控制措施，資金來源，公司治理架構，部門設置和從業人員配置，內控體系，主要董事、監事及擬聘高級管理人員，信貸部門負責人和風險控制部門負責人的基本情況，經授權的籌建組人員名單、履歷、聯系地址及電話，選址方案；

（四）出資人關于出資設立小額貸款公司的股東協議。協議內容應包括但不限于擬設小額貸款公司的名稱、住所、業務范圍、注冊資本金、股本結構，出資人出資額與占股份比例，出資人的權利義務等；

（五）出資人關于出資設立小額貸款公司的承諾書。承諾自覺遵守公司章程、接受監管并承擔風險、自覺遵守國家及本市相關規定、不吸收公眾存款、不參與非法集資活動的承諾書；

（六）出資人之間的關聯關系情況說明及相關證明材料，以及如果存在隱瞞事項，出資人在小額貸款公司的投票權將受到限制的承諾；

（七）法人股東的名稱、注冊地址、法定代表人、經過工商年檢的營業執照復印件、經營情況、誠信狀況、未償還金融機構貸款本息情況及所在行業狀況、納稅記錄等事項；擬投資入股的自有資金來源真實的承諾書；董事會或股東（大）會會議關于同意出資設立小額貸款公司的決議；最近1年經審計的資產負債表、利潤表和現金流量表；

（八）自然人股東的姓名、身份證復印件、入股資金來源及個人收入來源合法真實的承諾書；

（九）聯系人及其手機、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）；

（十）律師對擬申報材料的合法合規性出具的法律意見書；

（十一）市主管部門要求的其他材料。

第十一條 區、縣主管部門應在收到符合要求的全套籌建申請材料后20個工作日內，依據本辦法第九條的規定聘用專門的信用評估機構完成對股東信用評價。

區、縣主管部門應在收到股東信用評價報告后15個工作日內，將全套籌建申請材料連同初審意見、股東信用評價證明及時報送市主管部門。

市主管部門應在收到設立小額貸款公司的完整申請資料之日起30個工作日內做出批準或者不予批準籌建的決定，并書面通知申請人，抄送區、縣主管部門。特殊情況下，市主管部門可以適當延長審查期限，并書面通知申請人，但延長期限不得超過3個月。

申請人憑批準籌建文件到擬設小額貸款公司所在地的區、縣主管部門領取開業申請表。

第十二條 申請人應自批準籌建之日起3個月內完成籌建工作，并提交設立申請。在規定期限內未完成籌建工作的，應當說明理由，經擬設小額貸款公司所在地的區縣主管部門批準，報經市主管部門，可以延長1個月。在延長期內仍未完成籌建工作的，批準籌建文件自動失效。第十三條 在本辦法第十二條規定的籌建有效期內，申請人應當將填寫好的開業申請表連同下列資料報送擬設小額貸款公司所在地的區縣主管部門：

（一）設立申請書。申請書應當載明擬開業小額貸款公司的名稱、住所、注冊資本、股權結構、業務范圍、擬任高級管理人員情況、經營方針及計劃、主要管理制度、營業場所安全、是否符合設立條件等基本信息，及其他需要說明的情況；

（二）籌建工作報告。內容包括籌建過程、籌建工作落實情況以及是否符合設立要求等；

（三）經股東（大）會會議通過的公司章程；

（四）股東名冊，包括股東名稱(企業法人要有注冊地址和法人機構代碼)、出資額以及股份比例；

（五）主要管理制度和組織機構圖；

（六）擬任職董事、高級管理人員的任職資格證明材料；

（七）法定驗資機構出具的驗資證明；

（八）營業場所所有權或使用權的證明材料；

（九）公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明；

（十）聯系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）；

（十一）律師對申報材料的合法合規性出具法律意見書；

（十二）市主管部門要求的其他材料。

區、縣主管部門自收到完整設立申請材料之日起15個工作日內審核完畢，連同審核意見報送市主管部門。市主管部門在收到申請材料和區、縣主管部門審核意見齊備后15個工作日內做出批準或者不予批準的決定，并書面通知申請人，抄送區、縣主管部門。

第十四條 市主管部門批準設立的小額貸款公司，由市工商行政管理部門予以注冊登記，頒發營業執照。

第十五條 擬任小額貸款公司董事、監事和高級管理人員需具備下列條件：

（一）無犯罪記錄和不良信用記錄；

（二）具備本科以上學歷，從事金融領域工作3年以上，或從事相關經濟管理工作5年以上；或大專以上學歷，從事金融領域工作8年以上；

（三）具備與履行職責相適應的專業知識與能力；

（四）擬任總經理應參加由市主管部門組織的任職資格考試和談話。

對不完全符合上述條件的擬任高級管理人員，小額貸款公司申請人認為其具備擬任職務所需知識、經驗和能力的，可向區縣主管部門提交個案申請。由區縣主管部門上報經市主管部門核準。

第十六條 經各區、縣主管部門審核和市主管部門批準，小額貸款公司可設立分支機構，具體辦法另行規定。

第十七條 小額貸款公司應在批準開業之日起5個工作日內向本市公安機關、北京銀監局和人民銀行營業管理部報送相關材料。

第十八條 小額貸款公司在當地稅務部門辦理稅務登記，并依法納稅。

第十九條 小額貸款公司有下列變更事項之一的，在工商登記變更前須經區、縣主管部門報市主管部門批準：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊資本；

（三）變更住所；

（四）變更業務范圍；

（五）變更股東；

（六）變更董事及高級管理人員；

（七）變更章程；

（八）變更組織形式；

（九）合并、分立；

（十）市主管部門要求申報的其他變更事項。

小額貸款公司發生以上變更事項，經區縣主管部門初審報市主管部門批準后，持市主管部門批準材料到工商行政管理機關辦理變更登記備案手續。

第二十條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產兩種情況。

小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規定的解散事由出現；

（二）股東（大）會決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；

（五）人民法院依法宣布公司解散。

小額貸款公司解散，依照公司法進行清算和注銷。

小額貸款公司被依法宣告破產的，依照企業破產法實施破產清算并注銷。

第二十一條 小額貸款公司依法合規經營，沒有不良信用記錄，符合規定條件的，可在股東自愿的基礎上，按照中國銀監會發布的《村鎮銀行組建審批指引》和《村鎮銀行管理暫行規定》規范改造為村鎮銀行。

第三章 股東資格及義務

第二十二條 小額貸款公司的股東應為境內的自然人、企業法人或其他社會組織，其中最大股東應為小額貸款公司所在區縣的自然人、企業法人或其他社會組織。

有犯罪記錄和不良信用記錄者，不得成為小額貸款公司股東。

第二十三條 境內企業法人作為小額貸款公司股東的，應符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（三）財務狀況良好，入股前一完整會計盈利；

（四）入股資金來源合法，為真實自有資本，不得以借貸資金或他人委托資金入股；

（五）有較強的經營管理能力和資金實力；

（六）市主管部門要求的其他條件。

第二十四條 境內自然人作為小額貸款公司股東的，應符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；

（三）入股資金來源合法，為真實自有資產，不得以借貸資金或他人委托資金入股；

（四）市主管部門要求的其他條件。第二十五條 境內其他社會組織投資入股小額貸款公司的，應符合國家對其他社會組織投資管理的相關規定，具備良好的社會聲譽和誠信記錄，具備投資主體資格，具有資金實力，不得以借貸資金或他人委托資金入股。

第二十六條 小額貸款公司股東不得虛假出資或者抽逃資本。小額貸款公司不得接受本公司股份作為質押權標的。小額貸款公司股東在公司設立后3年內不得轉讓、質押其持有的股份。

第四章 小額貸款公司的資金來源

第二十七條 小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金、來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金及經國家有關部門同意的其他資金來源。

第二十八條 在法律、法規規定的范圍內，小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業金融機構自主協商確定。

第二十九條 小額貸款公司應向人民銀行營業管理部申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構，應將融資信息及時報送人民銀行營業管理部和北京銀監局，并跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。

第五章 小額貸款公司的業務范圍和資金運用

第三十條 在試點階段，小額貸款公司的業務范圍限定在注冊所在區、縣行政區域內發放貸款。

第三十一條 小額貸款公司可自主選擇貸款對象，在試點階段，每年向三農方面發放的貸款金額不得低于全年累計放貸金額的70%。

第三十二條 小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農戶、微型企業、中小企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的3%。

第三十三條 小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率不得超過司法部門規定的上限，下限為中國人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

第三十四條 貸款合同參照銀行貸款的標準化合約，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協商確定。

第六章 小額貸款公司的公司治理

第三十五條 小額貸款公司的組織機構及其職責應按照《中華人民共和國公司法》的相關規定執行，并在其章程中明確。第三十六條 小額貸款公司應根據其決策管理的復雜程度、業務規模和服務特點設置簡潔、高效、靈活的組織機構。完善股東（大）會、董事會、監事會、高級管理層的議事制度和決策程序。

第三十七條 小額貸款公司設總經理1名，根據需要設副總經理1至3名。

小額貸款公司董事會應對總經理實施專項審計。審計結果應向董事會、股東會或股東大會報告，并報市和區縣主管部門?？偨浝?、副總經理離任時，須進行離任審計。

第三十八條 小額貸款公司董事和高級管理人員對小額貸款公司負有忠實守信義務和勤勉盡責義務。

董事違反法律、法規或小額貸款公司章程，致使小額貸款公司形成嚴重損失的，應對公司承擔相應賠償責任。

總經理、副總經理違反法律、法規、公司章程或超出董事會授權范圍做出決策，致使小額貸款公司遭受嚴重損失的，應對公司承擔相應賠償責任。

第三十九條 小額貸款公司董事會和經營管理層可根據需要設置專業委員會，提高決策能力和管理水平。

第四十條 小額貸款公司要建立適合自身業務特點和規模的薪酬分配制度、正向激勵約束機制，培育良好的企業文化。

第七章 小額貸款公司的內部控制

第四十一條 小額貸款公司應根據各類貸款業務的性質和特點制定相應的貸款管理規章，并針對貸款業務的盡職調查、審批、授權授信、貸后檢查、風險管理、關聯交易、違規處罰等內容建立健全相關的業務流程和操作規范。

第四十二條 小額貸款公司的金融服務創新應在審慎經營和合法規范的基礎上進行，周密考慮業務創新的法律性質、操作程序、經濟后果等，嚴格控制新業務的法律風險和運行風險。

第四十三條 小額貸款公司應當按照我國反冼錢的有關規定逐筆記錄和保存單筆或者當日累計交易相當于20萬元人民幣數額以上的現金繳存、現金支取、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支記錄。

第四十四 條小額貸款公司應當依據國家有關法律法規制訂并實施本公司的財務制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊。應建立出賬審批制度，確保業務審批和財務核算相對獨立；建立財務核對制度，定期與銀行、借款人對賬，確保財務一致；建立會計檔案保管和交接制度，防止會計檔案被替換、更改、毀損、散失和泄密。

小額貸款公司在同級財政部門辦理財政登記備案，執行國家財務會計制度，依法接受會計監督。第四十五條 小額貸款公司應按照有關規定，建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。資產分類和計提呆賬準備金的方法參照中國人民銀行、銀監會、財政部對商業銀行的相關規定執行。

第四十六條 小額貸款公司可自建或依托具有相當資質的銀行業金融機構建立完善的計算機信息系統。建立電子數據的即時保存和備份制度，重要數據必須異地備份并且長期保存，也可租用相關共享服務中心進行系統和數據備份。

第四十七條 小額貸款公司應建立健全內部審計稽核制度，設立職責明確的監察稽核崗位，配備有能力的監察稽核人員。監察稽核崗位對公司董事會和股東（大）會負責，以保證監察稽核的獨立性和權威性。小額貸款公司董事會和管理層應重視和支持監察稽核工作，對監察稽核中發現的違反法律、法規和公司制度的行為，應及時糾正和處罰。

第四十八條 小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向市、區縣主管部門、向人民銀行營業管理部、北京銀監局、向公司股東、向為其提供融資的銀行業金融機構、向有關捐贈人披露經中介機構審計的財務報表和業務經營情況、融資情況、大額貸款、重大事項等信息，必要時應向社會披露，并保證信息的真實準確和完整。對突發事件和突發業務風險等重大事項應及時報告主管部門。

第八章 小額貸款公司的監督管理

第四十九條 小額貸款公司應主動接受市、區縣主管部門的監督管理。按月向市、區縣主管部門提供財務報表和貸款統計表，并自覺接受市、區縣主管部門的現場檢查。

第五十條 小額貸款公司應接受社會監督。小額貸款公司開業時，應在本區、縣主要媒體和營業場所向社會公告公司基本信息，承諾公司不吸收公眾存款，堅決杜絕涉入任何形式的非法集資和非法證券買賣，遵守反洗錢相關法律法規，并自覺接受社會公眾監督。

第五十一條 各區縣主管部門應加強對小額貸款公司的日常監督管理，按月、季、年對小額貸款公司的經營管理和內控風險情況進行監測，每年至少進行一次全面業務檢查，視小額貸款公司經營情況適時安排專項檢查。對日常監管中發現的重大問題和突發事件應及時向區縣主管部門和市主管部門報告，并通報相關部門。

第五十二條 人民銀行營業管理部對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，并將小額貸款公司信用狀況納入信貸征信系統。小額貸款公司應定期向信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等人民銀行營業管理部要求的業務信息。

第五十三條 小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規行為，由區縣政府負責查處，報市主管部門后，由市主管部門責令整改、取消其小額貸款試點資格，提請工商部門吊銷營業執照和罰款。

第五十四條 試點階段，為加強監管，規范運營，提升服務，小額貸款公司應委托一家提供農村金融服務范圍廣、網點多、實力強并能為小額貸款公司提供服務支持的商業銀行開立存款賬戶作為小額貸款公司資金托管銀行，并為其統一提供支付結算服務。托管銀行應切實負起資金安全監督責任，如發生任何資金支付結算等資金使用違規行為，應及時報告市主管部門。

第九章 附則

第五十五條 本辦法實施過程中出現的問題，由市金融辦會同有關部門協調解決。

第五十六條 本辦法自2009年1月4日起施行。

北京市小額貸款公司試點監督管理暫行辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為加強對北京市小額貸款公司的監督管理，防范和化解風險，促進小額貸款公司規范健康發展，根據中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號）、財政部《地方金融企業財務監督管理辦法》（財金[2010]56號）、《北京市人民政府辦公廳轉發市金融辦等部門關于北京市小額貸款公司試點實施辦法的通知》（京政辦發[2009]2號），以及相關法律、法規，制定本辦法。

第二條 北京市金融工作局為本市小額貸款公司市級主管部門，負責全市小額貸款公司試點工作的統籌協調、審批、監督、風險防范與處置。區縣主管部門負責所在區縣小額貸款公司初審、日常監督管理、風險防范與處置。中國人民銀行營業管理部對小額貸款公司的利率和資金流向進行跟蹤監測。區縣財政局是小額貸款公司的財務會計日常監管部門。

第三條 建立小額貸款公司行業自律機制。北京市小額貸款業協會應制定自律規則、從業人員職業標準，對會員及其從業人員進行自律管理，引導小額貸款公司依法合規經營，并接受市級主管部門的指導。

第二章 監督管理

第四條 主管部門采取現場檢查、非現場監管、外部審計等方式，加強對小額貸款公司 的監管。

第五條 主管部門根據工作需要對小額貸款公司進行現場檢查，每年至少進行一次全面業務檢查，并視小額貸款公司經營情況適時安排專項檢查?，F場檢查包括但不限于下列內容：

（一）業務經營的合規性。小額貸款公司日常經營應當在法律法規范圍內開展業務。主管部門重點檢查：1.小額貸款公司名稱、注冊資本、住所、業務范圍、股東、董事及高級管理人員、章程、組織形式、合并、分立、調整股權結構等變更事項；2.貸款投向；3.資金來源、比例；4.貸款利率；5.貸款回收情況。

（二）資產質量。小額貸款公司實行貸款風險分類辦法，參照銀行業風險認定標準，將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。主管部門重點關注逾期貸款；檢查對同一借款人的貸款余額是否超過規定比例。

（三）管理水平和內部控制。小額貸款公司應建立和完善內部控制體系。主管部門重點檢查：1.小額貸款公司業務流程的制定及執行情況；2.審貸分離和授權審批情況；3.出賬審批制度、財務核對制度、會計檔案保管和交接制度、內部審計稽核制度的建立及執行情況；4.小額貸款公司風險集中度、關聯交易情況等。

（四）業務數據的真實性。主管部門核查小額貸款公司相關會計記錄和報表與上報主管部門數據的一致性，重點關注貸款本金及利息核算的真實性和上報主管部門數據的真實性。

（五）風險管理。小額貸款公司應該明確貸款風險管理的責任人，對信用風險、操作風險等各類風險進行持續監控；應該建立違法違規責任追究制度。主管部門檢查風險管理制度建立及執行情況，重點關注貸款損失準備的計提情況。

第六條 主管部門對轄區內小額貸款公司進行非現場監管。非現場監管包括信息收集、信息分析評估、信息歸檔等。第七條 小額貸款公司應在每月初5個工作日內向市區兩級主管部門、中國人民銀行營業管理部報送上月業務經營情況等材料（見附件）。區縣主管部門在收到小額貸款公司相關材料后，對小額貸款公司運營情況進行審查、分析和評估，并于每月初10個工作日內向市主管部門匯總報送本區縣小額貸款公司經營情況。

第八條 區縣主管部門按季度、向市主管部門報送監管報告，分析季度、小額貸款公司運營情況、風險狀況及變化趨勢，并提出監管意見、建議及工作計劃。

第九條 市主管部門以及區縣主管部門建立小額貸款公司監管檔案。檔案中包括但不限于下列內容：

（一）小額貸款公司報送的運營統計信息資料、相關財務報表以及其他資料。

（二）市主管部門及各區縣主管部門對小額貸款公司進行現場檢查及非現場監管時形成的各種報告資料、分析材料，包括與小額貸款公司往來函件記錄、談話記錄及各類監管報表、分析報告、相關領導批示件等。

（三）有關部門或個人對小額貸款公司經營的意見、監督信息和舉報材料。

第十條 小額貸款公司應遵照《會計法》、《企業財務會計報告條例》、《企業會計準則》、《金融企業財務規則》等法律法規，建立小額貸款公司內部財務制度、內部會計制度及內部風險控制制度，并報所在區縣財政局備案。

小額貸款公司應在每一會計終了后編制財務會計報告，并依法經具備金融機構審計資質的會計師事務所審計。每年3月底之前將前一的財務會計報告、審計報告和內部控制審計報告等報送相關部門。

小額貸款公司董事會應對總經理實施專項審計。審計結果應向董事會、股東會或股東大會報告，并報市和區縣主管部門?？偨浝怼⒏笨偨浝黼x任時，須進行離任審計。

第十一條 小額貸款公司應委托一家商業銀行作為小額貸款公司資金托管銀行，為其統一提供支付結算服務。托管銀行應切實負起資金安全監督責任，如發生任何資金支付結算等資金使用違規行為，應及時報告市主管部門。小額貸款公司貸款本金、利息結算均通過銀行賬戶轉賬處理，除經市級主管部門批準的特殊情況外，不允許進行現金結算。小額貸款公司不得進行賬外經營。

第三章 風險防范與處置

第十二條 小額貸款公司應執行《財政部關于印發<金融企業呆賬核銷管理辦法>（2010年修改版）的通知》（財金[2010]21號），制定本公司貸款呆賬核銷管理辦法等貸款風險管理辦法，明確貸款風險管理責任人，建立違法違規責任追究制度，并參照中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會的有關規定，建立以貸款風險管理為核心、適應本公司貸款業務特點的信貸管理體系。

第十三條 每年區縣小額貸款公司主管部門向市主管部門報送本轄區內小額貸款公司風險評估報告，對轄區內小額貸款公司風險狀況做出評級。

第十四條 小額貸款公司應按季度向市區兩級主管部門報送季度風險排查報告，區縣主管部門按季度向市主管部門報送監管報告的同時，報送本轄區內小額貸款公司風險排查報告（見附件），對本轄區內小額貸款公司存在的市場風險、流動性風險、操作風險、信用風險等各類風險進行分析，提出防范措施，并在市金融局組織召開的季度金融風險排查工作會議上對本轄區內小額貸款風險排查情況做出說明。

第十五條 小額貸款公司應建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，按貸款五級分類準確劃分資產質量并計提呆賬準備，及時沖銷壞賬，真實反映經營成果，確保資產損失準備充足率始終保持在100％以上，全面覆蓋風險。第十六條 小額貸款公司法人資格需終止（包括解散和破產）時，區縣主管部門提出本轄區內終止的小額貸款公司風險處置方案報市級主管部門，市級主管部門需協助區縣主管部門完成小額貸款公司終止過程中相關風險處置工作。

第四章 違規處理

第十七條 小額貸款公司經營出現以下行為之一，屬于違規行為：

（一）未經市主管部門批準變更公司名稱、注冊資本、住所、業務范圍、股東、董事及高級管理人員、章程、組織形式、合并、分立、調整股權結構以及市主管部門規定的其他變更事項。

（二）未經市主管部門批準從事貸款之外的業務或跨區域經營。

（三）存在賬外經營行為，包括辦理貸款業務不按照會計制度記賬、登記，或者不在會計報表中反映；經營收入未列入會計賬冊；其他方式的賬外經營行為。

（四）未按市主管部門要求接受監管，報送報表等資料，或報送虛假、隱瞞重要事實的資料。

（五）違反規定融入資金。

（六）貸款利率超過司法部門規定的上限或低于中國人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。

（七）未經市主管部門批準對同一借款人的貸款余額超出或變相超出規定比例。

（八）東城區、西城區、朝陽區、海淀區、豐臺區、石景山區、中關村國家自主創新示范區、北京經濟技術開發區設立的小額貸款公司每年向涉農方面和中小企業發放的貸款金額低于全年累計放貸金額的70%；其他區縣設立的小額貸款公司每年向涉農方面發放的貸款金額低于全年累計放貸金額的70%。

（九）領取設立批復之日起6個月內未開業。

（十）市主管部門認定的其它違規事項。

第十八條 小額貸款公司有本辦法第十七條所列行為之一的，區縣主管部門可采取風險提示、誡勉談話、通報批評、責令整改等措施；市級主管部門可采取取消試點資格等措施；或提請相關部門依法處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第十九條 小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款、抽逃資本、洗錢等嚴重違法違規行為，由區縣政府負責協調相關部門查處，報市主管部門后，由市主管部門責令整改、取消其小額貸款試點資格，提請相關部門依法處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。

第五章 附 則

第二十條 本辦法自發布之日起30日后施行。

第五篇：廣州市小額貸款公司監督管理暫行辦法

廣州市小額貸款公司 監督管理暫行辦法

第一條 為規范廣州市小額貸款公司經營行為，推動其健康持續發展，根據廣東省人民政府?關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見?（粵府?2009?5號）、廣東省人民政府金融工作辦公室（下稱“省金融辦”）等部門?關于印發?廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）?的通知?（粵金?2009?10號）、廣東省人民政府辦公廳?關于促進小額貸款公司平穩較快發展的意見?（粵府辦?2011?59號）、省金融辦等部門?關于貫徹落實促進小額貸款公司平穩較快發展意見的通知?（粵金?2012?6號）等規定，結合我市實際制定本辦法。

第二條 在省金融辦的指導下，廣州市人民政府金融工作辦公室（下稱“市金融辦”）為廣州市小額貸款公司的監管主體，各區（縣級市）金融工作部門（下稱“各區（縣級市）工作部門”）為轄內小額貸款公司的監管主體，承擔相應的監管職責。

第三條 市金融辦按照有關規定指導和督促各區（縣級市）工作部門開展對轄內小額貸款公司的監管工作。

第四條 市金融辦負責廣州市小額貸款公司的政策制定、申報材料復審、重大事項監管及協調各區（縣級市）工作部門開展跨區風險處置和小額貸款公司跨區設立分支機構等工作。其主要職責為：

（一）制定廣州市小額貸款公司發展規劃和有關政策；

（二）對廣州市小額貸款公司設立申請等事項進行資格復審，對符合條件的擬任董事、監事和高級管理人員進行核準；

（三）對廣州市小額貸款公司設立分支機構等事項的變更申請進行復審，對變更注冊資本、公司名稱、公司組織形式、公司住所、經營范圍、股權股東、章程以及董事、監事、法人代表和高級管理人員等申請進行審核；

（四）組織有關部門及各區（縣級市）工作部門對廣州市小額貸款公司開展現場檢查；

（五）督促、指導各區（縣級市）工作部門對轄內小額貸款公司實施監管和風險防范處置。

（六）協調跨區（縣級市）小額貸款公司風險處置及跨區設立分支機構；

（七）督促小額貸款公司對違反法律和有關規定的行為進行整改及對小額貸款公司重大違規行為進行處置。

第五條 各區（縣級市）工作部門承擔轄內小額貸款公司的設立申請初審和日常監管職能，負責轄內小額貸款公司日常管理、業務指導、督促檢查和風險處置等事項。其主要職責為：

（一）向轄內小額貸款公司通報監管信息及政策規定；

（二）受理本區域內小額貸款公司的設立申請，對設立申請資料進行初審，指導、幫助轄內小額貸款公司籌建開業。

（三）受理轄內小額貸款公司名稱、股東、注冊資本、住所、組織形式、章程、經營范圍及擬任董事、監事和高級管理人員等的變更，設立分支機構，停業整頓、撤銷、關閉等申請，對申請資料進行初審，指導、幫助轄內小額貸款公司實施變更事項。

（四）督促、指導轄內小額貸款公司開展風險管控、防范、處置等工作，對轄內小額貸款公司的經營業績、內部控制、合規經營等方面進行總結上報市金融辦和所在區（縣級市）政府。

（五）根據省、市金融辦有關規定實施日常非現場監管，審核省金融辦統一開發的非現場監管系統中轄內小額貸款公司相關經營數據。指導轄內小額貸款公司規范經營，依據有關規定對轄內小額貸款公司的貸款利率、資本充足狀況、資產損失準備充足率、不良貸款率、財務、融資、風險集中度等動態監控，督促其完善資本補充機制，建立健全貸款分類、撥備等相關制度。

（六）根據省、市金融辦的安排對轄內小額貸款公司開展現場檢查，將檢查報告上報市金融辦和所在區（縣級市）政府。

（七）督促、指導轄內小額貸款公司上報開立的賬戶資料，每月對轄內小額貸款公司上報的資金往來明細統計資料和省金融辦統一開發的非現場監管系統中轄內小額貸款公司相關經營數據進行比對審核。

（八）督促、指導轄內小額貸款公司開展審計并將審計報告報區（縣級市）工作部門。聘請獨立的第三方中介機構針對非現場監管和現場檢查發現的嚴重違法違規行為進行臨時特殊審計。

（九）督促、指導轄內小額貸款公司公布市金融辦和各區（縣級市）工作部門的監督舉報電話。

（十）對轄內小額貸款公司采取其他監管措施。第六條 開展非現場監管。廣州市小額貸款公司應安裝省金融辦統一開發的非現場監管系統，并在系統中及時準確完整地填報貸款、融資等相關經營數據。各區（縣級市）工作部門對小額貸款公司的資金使用、公司治理、資產質量、流動性、財務和內部控制等方面的信息進行監測分析和處理。

第七條 開展現場檢查。各區（縣級市）工作部門應每半年對轄內小額貸款公司開展一次現場檢查，查驗有關文件、賬冊、單據、銀行流水和計算機系統信息，并將現場檢查結果報市金融辦。市金融辦對各區（縣級市）工作部門開展的現場檢查進行抽查，以及組織開展全市的現場檢查。檢查的主要內容包括：

（一）機構情況。機構設立、變更等事項是否經過審批，手續是否齊全。

（二）公司法人治理機制情況。重點檢查股東、董事、監事和經營層的權責及其分工協作關系，以及高級管理人員任職資格是否經過審批。

（三）業務情況。重點檢查是否存在以下經營行為： 1.吸收或變相吸收公眾存款，組織或參與任何名義、形式的集資活動；

2.向本公司股東、董事及高級管理人員及其關聯方提供貸款；

3.為銀行業金融機構業務提供擔保； 4.同一借款人的貸款余額超過500萬元；

5.貸款利率低于人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍或高于人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的4倍；

6.在規定的地域范圍外經營業務；

7.經營其他未經批準和法律、法規不允許經營的業務。

（四）其他方面情況。包括注冊資本的真實性和規范性，業務管理、財務管理、風險管理、信息披露等相關經營管理制度建立及執行等情況。第八條 加強業務統計。小額貸款公司銀行賬戶及往來資料應當及時申報統計。小額貸款公司銀行賬戶原則上不超過5個，日常結算（繳費、日常開支等）資金與貸款資金應通過不同賬戶分開出賬。新開設賬戶應在7個工作日內向所在區（縣級市）工作部門申報統計。小額貸款公司應按月度向區（縣級市）工作部門提交開設賬戶的資金往來明細統計資料，區（縣級市）工作部門將小額貸款公司賬戶資金往來明細統計資料和省金融辦統一開發的非現場監管系統中轄內小額貸款公司相關經營數據等進行比對，發現不符的應要求小額貸款公司作出說明，發現賬戶資金往來明細統計資料存在異常、重大疑點的，應及時核查，確定為違法違規行為的應及時采取監管措施，并將有關情況上報市金融辦。

第九條 加強外部審計。小額貸款公司每年應聘請有資質的中介機構對公司上一年經營情況進行審計，并將中介機構出具的審計報告向所在區（縣級市）工作部門申報統計。區（縣級市）工作部門在實施監管過程中發現小額貸款公司存在嚴重違法違規行為的，可聘請獨立的第三方中介機構對轄內小額貸款公司開展臨時特殊審計，重點審計小額貸款公司資金來源和流向，將審計結果向市金融辦和所在區（縣級市）政府報告,并出具監管意見。

第十條 加強社會監督。小額貸款公司應在辦公場所醒目位置放置營業執照和稅務登記證照，并設置舉報欄公布市金融辦和各區（縣級市）工作部門的監督舉報電話。市金融辦和各區（縣級市）工作部門應對舉報情況進行認真核查。

第十一條 發現小額貸款公司存在違規經營行為或者風險隱患的，各區（縣級市）工作部門應及時采取監管措施并上報市金融辦，各級工作部門視情節輕重，根據職責依法采取風險提示、警告、約見股東或高級管理人員談話、告知利益相關方、責令停辦業務、取消高級管理人員任職資格或者建議吊銷營業執照等措施，督促其及時進行整改，防范金融風險。

第十二條 發現小額貸款公司存在下列情形之一的，市金融辦及各區（縣級市）工作部門根據職責，依法采取責令整改、責令停辦業務、取消高級管理人員任職資格等措施。情形嚴重的，提請工商行政管理部門依法采取吊銷營業執照等措施。構成犯罪的，提請公安部門依法追究小額貸款公司及相關責任人的刑事責任。

（一）虛報注冊資本、虛假出資及以各種形式抽逃注冊資本；

（二）擅自設立分支機構；

（三）違反利率政策；

（四）未經核準擅自更換法人代表、董事、監事及高級管理人員；

（五）非法集資、吸收或變相吸收公眾存款；

（六）賬外經營；

（七）使用暴力手段收貸；

（八）洗錢行為；

（九）拒絕或者阻礙市金融辦、各區（縣級市）工作部門監督檢查；

（十）未按要求及時提供相關報表及資料，或者提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表或相關資料；

（十一）未認真落實市金融辦、各區（縣級市）工作部門提出的整改措施；

（十二）未按規定充分計提呆壞賬準備金；

（十三）未按照規定進行信息披露；

（十四）無正當理由連續歇業6個月以上；

（十五）其他違法違規行為。

第十三條 本辦法所稱的“關聯方”，參照財政部?企業會計準則—關聯方關系及其交易的披露?執行。

第十四條 本辦法自發布之日起施行，有效期3年。有關政策法律依據變化或者有效期屆滿，根據實施情況依法評估修訂。