第一篇：16.基金托管與外包業(yè)務(wù)管理制度要點(diǎn)

深圳盈富通投資管理有限公司 基金托管與外包業(yè)務(wù)管理制度 第一章總則

第一條為了規(guī)范深圳盈富通投資管理有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”基金托管與運(yùn)營外包業(yè)務(wù)。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》、《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性法律文件及相關(guān)監(jiān)管要求制定本制度。

第二條本制度適用于本公司及其旗下所有子公司。

第三條公司合規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)基金托管機(jī)構(gòu)的選擇、評定、確認(rèn)與監(jiān)督管理。第四條公司投資部負(fù)責(zé)運(yùn)營外包機(jī)構(gòu)的選擇、評定、確認(rèn)與監(jiān)督管理。第五條基金托管機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或者其他具備 托管資格的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行擔(dān)任基金托管機(jī)構(gòu)的,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn);其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金托管機(jī)構(gòu)的,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

第六條外包服務(wù)機(jī)構(gòu)是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)(以下簡稱“外包機(jī)構(gòu)”為 基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。

第七條外包機(jī)構(gòu)包括為私募基金管理人提供募集服務(wù)的在中國證監(jiān)會注冊取 得基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)(簡稱基金銷售機(jī)構(gòu),為私募基金募集機(jī)構(gòu)提供支付結(jié)算服務(wù)、私募基金募集結(jié)算資金監(jiān)督、份額登記等與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)服務(wù)的機(jī)構(gòu)。

第二章托管機(jī)構(gòu)遴選與管理

第八條公司所管理的產(chǎn)品原則上都應(yīng)選定托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管,如不進(jìn)行托管的,應(yīng)在基金合同中進(jìn)行約定,并建立獨(dú)立的保障私募基金財產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機(jī)制。

第九條公司合規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)托管機(jī)構(gòu)遴選工作,遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容:(一屬地經(jīng)營:原則上應(yīng)當(dāng)滿足基金的托管機(jī)構(gòu)、托管賬戶與基金注冊地需保持一致。

(二資質(zhì)管理:托管機(jī)構(gòu)需具備托管資質(zhì),托管機(jī)構(gòu)的凈資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定。

(三費(fèi)率合理:托管機(jī)構(gòu)的費(fèi)率不得高于同期市場平均水平。(四協(xié)議合規(guī):管理人和托管機(jī)構(gòu)必須簽訂標(biāo)準(zhǔn)的托管協(xié)議。

(五內(nèi)控規(guī)范:托管機(jī)構(gòu)具有完善的內(nèi)控機(jī)制與操作規(guī)范,有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度。

(六托管機(jī)構(gòu)需要滿足我方劃款對于時效性的要求。

(七系統(tǒng)支持:托管機(jī)構(gòu)須有相應(yīng)的IT系統(tǒng)滿足管理人的業(yè)務(wù)需求。托管機(jī)構(gòu)需有安全高效的清算、交割系統(tǒng)。

(八團(tuán)隊配備:托管機(jī)構(gòu)需設(shè)有專門基金托管部門,并配備專業(yè)的托管團(tuán)隊,取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)。

(九資金安全:托管機(jī)構(gòu)需有安全保管基金財產(chǎn)的條件。

(十場地安全:托管機(jī)構(gòu)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第十條公司托管機(jī)構(gòu)的評定流程如下:

(一篩選:必須在具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行選擇,前期需對托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面了解和溝通,綜合比較確定托管機(jī)構(gòu)。

(二反饋:向擬合作的托管機(jī)構(gòu)提供托管機(jī)構(gòu)評估問題清單,由托管機(jī)構(gòu)按要求列明資質(zhì)和相關(guān)條件,在2個工作日內(nèi)反饋給公司。

(三評估:根據(jù)托管機(jī)構(gòu)提供的問題清單反饋中提及的費(fèi)率等關(guān)鍵因素以及前期溝通了解掌握的信息進(jìn)行綜合評估。

(四選定:根據(jù)綜合評估情況,選定托管機(jī)構(gòu)。

第十一條托管機(jī)構(gòu)選定后,合規(guī)風(fēng)控部應(yīng)負(fù)責(zé)托管協(xié)議的起草、審定工作,協(xié)議中應(yīng)明確托管機(jī)構(gòu)的如下義務(wù):(一托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定,向投資者提供基金信息。托管機(jī)構(gòu)的 固有財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于基金財產(chǎn),托管機(jī)構(gòu)因基金財產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益,歸入基金財產(chǎn);(二公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn);(三安全保管基金財產(chǎn);(四按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;(五對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶,確保基金財產(chǎn)的完整與獨(dú)立;(六保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;(七按照基金合同的約定,根據(jù)基金管理人的投資指令,及時辦理清算、交割事宜;(八辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項;(九對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見;

(十復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格;(十一按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作;(十二國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé);(十三基金托管機(jī)構(gòu)不得從事內(nèi)幕交易、操縱交易價格及其他不正當(dāng)?shù)慕灰谆顒印?/p>

第十二條托管協(xié)議正式簽署后,公司合規(guī)風(fēng)控部應(yīng)負(fù)責(zé)后續(xù)對接工作,包括不限于:根據(jù)托管機(jī)構(gòu)提供的資料清單,進(jìn)行托管賬戶的開立或委托托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管賬戶的開立;負(fù)責(zé)開戶資料及印鑒卡片等重要憑證的保管;督促托管機(jī)構(gòu)按照托管協(xié)議要求履行托管職責(zé)。

第三章外包機(jī)構(gòu)的遴選與管理

第十三條公司開展業(yè)務(wù)外包應(yīng)根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定業(yè)務(wù)外包實施規(guī)劃,外包活動范圍應(yīng)與公司經(jīng)營水平相適宜。

第十四條公司可委托外包機(jī)構(gòu)辦理基金份額(權(quán)益登記。辦理基金份額登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)保證登記數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確和完整,可開立注冊登記賬戶,用于基金投資人認(rèn)(申購資金、贖回資金和分紅資金的歸集、存放與交收,并設(shè)置有效機(jī)制,切實保障投資人資金安全。

第十五條公司可委托外包機(jī)構(gòu)辦理估值核算,辦理估值核算業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)按照合同或協(xié)議的要求,保證估值核算的準(zhǔn)確性和及時性。

第十六條公司投資部負(fù)責(zé)外包遴選工作,遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容:(一品牌影響力:外包機(jī)構(gòu)應(yīng)品牌信譽(yù)良好,無不良記錄。

(二外包資質(zhì):外包機(jī)構(gòu)應(yīng)為按照《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引(試行》的要求到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案,并加入基金業(yè)協(xié)會成為會員的機(jī)構(gòu)

(三運(yùn)營團(tuán)隊:外包機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專業(yè)的運(yùn)營團(tuán)隊。外包機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員,應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定,誠實信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守,防止利益沖突,不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)、利用基金未公開信息進(jìn)行交易等違法違規(guī)活動。外包機(jī)構(gòu)在開展外包業(yè)務(wù)的同時,提供托管服務(wù)的,應(yīng)設(shè)立專門的團(tuán)隊,外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊之間應(yīng)建立必要的業(yè)務(wù)隔離,有效防范潛在的利益沖突。

(四IT系統(tǒng):外包機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專業(yè)的系統(tǒng)開發(fā)和運(yùn)維團(tuán)隊,系統(tǒng)配置完善,并且有持續(xù)優(yōu)化的意愿,做好風(fēng)險隔離,并定期向管理人提供數(shù)據(jù)。(五風(fēng)控機(jī)制:外包機(jī)構(gòu)應(yīng)風(fēng)控機(jī)制完備,并與托管業(yè)務(wù)進(jìn)行辦公場所與團(tuán)隊隔離。外包機(jī)構(gòu)應(yīng)具備開展外包業(yè)務(wù)的能力和風(fēng)險控制能力,審慎評估外包服務(wù)的潛在風(fēng)險與利益沖突,建立嚴(yán)格的防火墻制度與業(yè)務(wù)隔離制度,有效執(zhí)行信息隔離等內(nèi)部控制制度,切實防范利益輸送。

(六資源源投入:費(fèi)率合理,并有意愿加大資源投入力度開展長期業(yè)務(wù)合作。第十七條公司對外包的評定流程如下:(一盡職調(diào)查:公司在委托外包機(jī)構(gòu)開展外包活動前,應(yīng)根據(jù)備選外包機(jī)構(gòu)的范圍,對其人員配備、防火墻制度、業(yè)務(wù)隔離措施、利益輸送防范措施、軟硬件設(shè)施、專業(yè)能力、誠信狀況、過往業(yè)績、按時定期向基金業(yè)協(xié)會報送外包業(yè)務(wù)情況表和外包運(yùn)營情況報告等情況進(jìn)行全面、現(xiàn)場調(diào)查。

(二業(yè)務(wù)談判:公司稽查與運(yùn)營外包機(jī)構(gòu)成員洽談詳細(xì)業(yè)務(wù)操作流程、費(fèi)率及協(xié)議等重要因素,并達(dá)成一致意向。

(三選定:根據(jù)實際考察結(jié)果進(jìn)行綜合評估,確定運(yùn)營外包機(jī)構(gòu),并經(jīng)合規(guī)部門審定后簽訂書面外包服務(wù)合同及協(xié)議,明確雙方權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任,協(xié)議條

款至少應(yīng)包括以下內(nèi)容: 1.外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于外包機(jī)構(gòu)的自有財產(chǎn)。外包機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時,外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或清算財產(chǎn)。

2.外包機(jī)構(gòu)應(yīng)對提供外包業(yè)務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)實行嚴(yán)格的分賬管理,保證提供外包業(yè)務(wù)的不同基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)之間、外包業(yè)務(wù)所涉基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)與外包機(jī)構(gòu)其他業(yè)務(wù)之間的賬戶設(shè)置相互獨(dú)立,確保基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)的安全、獨(dú)立,任何單位或者個人不得以任何形式挪用基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)。

3.外包機(jī)構(gòu)在開展外包業(yè)務(wù)的同時,提供托管服務(wù)的,應(yīng)設(shè)立專門的團(tuán)隊與業(yè)務(wù)系統(tǒng),外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊之間建立必要的業(yè)務(wù)隔離,有效防范潛在的利益沖突。

4.辦理私募基金銷售、銷售支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)開立銷售結(jié)算資金歸集賬戶的,應(yīng)由監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實施有效監(jiān)督,在監(jiān)督協(xié)議中明確保障投資者資金安全的連帶責(zé)任條款。

5.開展基金銷售業(yè)務(wù)的各參與方應(yīng)簽署書面協(xié)議明確各方權(quán)責(zé)。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括對基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任、反洗錢義務(wù)履職及責(zé)任劃分、基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利義務(wù)等。

第十八條外包機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員,應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定,誠實信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守,防止利益沖突,不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)、利用基金未公開信息進(jìn)行交易等違法違規(guī)活動。

第十九條外包合同簽訂后,公司市場部負(fù)責(zé)根據(jù)項目運(yùn)營實際情況,確認(rèn)基金涉及的相關(guān)外包業(yè)務(wù)流程。

第二十條在開展業(yè)務(wù)外包的各階段,公司應(yīng)關(guān)注外包機(jī)構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù),以及外包機(jī)構(gòu)是否采取有效隔離措施,每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險評估。

第四章監(jiān)督管理

第二十一條公司投資部應(yīng)定期與托管機(jī)構(gòu)和運(yùn)營外包機(jī)構(gòu)召開例會,定期溝通，了解托管機(jī)構(gòu)是否合規(guī)運(yùn)作，同時托管機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向管理人提供托管報告；了解 運(yùn)營外包機(jī)構(gòu)的人員配備情況、業(yè)務(wù)操作的專業(yè)能力、業(yè)務(wù)隔離措施、軟硬件設(shè) 施等基本運(yùn)作情況，保證滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的實際需求。第二十二條 公司合規(guī)風(fēng)控部應(yīng)根據(jù)簽訂的托管協(xié)議及外包服務(wù)協(xié)議，不定期考 察托管機(jī)構(gòu)及運(yùn)營外包機(jī)構(gòu)是否嚴(yán)格按合同履行其義務(wù)和職責(zé)，如若發(fā)現(xiàn)未履行 或履行不嚴(yán)格，可對其發(fā)出口頭或書面的警告，情節(jié)嚴(yán)重的，可發(fā)送公函或律師 函。第二十三條 公司監(jiān)察稽核部應(yīng)對外包業(yè)務(wù)報送情況進(jìn)行監(jiān)督。根據(jù)《基金業(yè)務(wù)外 包服務(wù)指引》，外包機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送外包業(yè)務(wù)情況表和外 包運(yùn)營情況報告。第五章附則 第二十四條 本制度由公司合規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)制定、修訂與解釋。本制度未盡事宜，按相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。第二十五條 本制度自公司董事會批準(zhǔn)之日起生效并實施。深圳盈富通投資管理有限公司 2016 年 7 月 14 日

第二篇：業(yè)務(wù)外包管理制度

業(yè)務(wù)外包管理制度

1.總則

1.1

為了加強(qiáng)業(yè)務(wù)外包管理，規(guī)范業(yè)務(wù)外包行為，防范業(yè)務(wù)外包風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。

1.2

業(yè)務(wù)外包，是指公司利用專業(yè)化分工優(yōu)勢，將日常經(jīng)營中的部分業(yè)務(wù)委托給本公司以外的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì)組織（以下簡稱承包方）完成的經(jīng)營行為。本制度不涉及工程項目外包。

1.3

外包業(yè)務(wù)通常包括：研發(fā)、資信調(diào)查、可行性研究、委托加工、物業(yè)管理、客戶服務(wù)、IT服務(wù)等。

2.部門職責(zé)

需進(jìn)一步明確

3.不相容崗位

3.1

外包方案的立項與審批；

3.2

外包方的選擇與審批；

3.3

外包的執(zhí)行與驗收。

4.業(yè)務(wù)外包管理風(fēng)險

4.1

外包范圍不合理，核心業(yè)務(wù)外包，可能導(dǎo)致公司失去競爭優(yōu)勢。

4.2

外包價格確定不合理，承包方選擇不當(dāng)，可能導(dǎo)致公司遭受損失。

4.3

業(yè)務(wù)外包監(jiān)控不嚴(yán)、服務(wù)質(zhì)量低劣，可能導(dǎo)致公司難以發(fā)揮業(yè)務(wù)外包的優(yōu)勢。

4.4

業(yè)務(wù)外包存在商業(yè)賄賂等舞弊行為，可能導(dǎo)致公司相關(guān)人員涉案。

5.工作流程

5.1

制定及審核外包實施方案

5.1.1

公司業(yè)務(wù)外包包括貼牌生產(chǎn)、IT服務(wù)、資信調(diào)查、可行性研究、研發(fā)等。

5.1.2

公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)各類業(yè)務(wù)與核心主業(yè)的關(guān)聯(lián)度、對外包業(yè)務(wù)的控制程度以及外部市場成熟度等標(biāo)準(zhǔn)，合理確定業(yè)務(wù)外包范圍，制定外包實施方案；并根據(jù)是否對公司生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響對外包業(yè)務(wù)實施分類管理，以突出管控重點(diǎn)。

5.1.3

公司應(yīng)根據(jù)預(yù)算以及生產(chǎn)經(jīng)營計劃，對實施方案的重要方面進(jìn)行深入評估以及復(fù)核，包括承包方的選擇方案、外包業(yè)務(wù)的成本效益及風(fēng)險、外包合同期限、外包方式、員工培訓(xùn)計劃等，確保方案的可行性。外包方案包括但不僅限于業(yè)務(wù)外包范圍、方式、條件、程序和實施等內(nèi)容，避免將核心業(yè)務(wù)外包，同時確保方案的完整性。

5.1.4

公司制定外包方案時，應(yīng)聽取外部專業(yè)人員對業(yè)務(wù)外包的意見，并根據(jù)其合理化建議完善實施方案。

5.1.5

公司應(yīng)建立完善業(yè)務(wù)外包審核批準(zhǔn)制度，明確授權(quán)批準(zhǔn)的方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定各層級人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越權(quán)限審批。

5.1.6

在對業(yè)務(wù)外包實施方案進(jìn)行審查和評價時，應(yīng)當(dāng)著重對比分析該業(yè)務(wù)項目在自營與外包情況下的風(fēng)險和收益，確定外包的合理性和可行性。

5.2

招標(biāo)及選擇承包方

5.2.1

公司應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)范圍，組成有相應(yīng)專業(yè)人員構(gòu)成的承包方評估小組，并對外發(fā)布投標(biāo)公告，與候選承包商建立聯(lián)系，發(fā)放外包項目競標(biāo)邀請書及相關(guān)材料。

5.2.2

參與競標(biāo)的候選承包商應(yīng)在指定期限之內(nèi)提交投標(biāo)書及相關(guān)材料，主要內(nèi)容包括項目解決方案、實施計劃、資源配置、報價等。公司應(yīng)引入競爭機(jī)制，按照有關(guān)法律法規(guī)，遵循公開、公平、公正的原則，采用招標(biāo)方式等適當(dāng)方式，擇優(yōu)選擇承包方。

5.2.3

評估小組應(yīng)通過實地調(diào)研等多種方法，調(diào)查候選承包方的合法性、專業(yè)資質(zhì)、技術(shù)實力、質(zhì)量環(huán)保意識等情況，并考察候選承包方從事類似項目的成功案例、業(yè)界評價和口碑；同時綜合考慮公司內(nèi)外部因素，對業(yè)務(wù)外包的成本進(jìn)行測算分析，合理確定外包價格，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)外包成本。

5.2.4

調(diào)研結(jié)束后，評估小組應(yīng)編制考核報告，提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

5.2.5

公司應(yīng)根據(jù)評估小組反饋的各種信息，從候選承包方中做出選擇，并建立嚴(yán)格的回避制度和監(jiān)督處罰制度，避免相關(guān)人員在選擇承包方過程中出現(xiàn)受賄和舞弊行為。

5.3

簽訂業(yè)務(wù)外包合同

5.3.1

在訂立外包合同前，充分考慮業(yè)務(wù)外包方案中識別出的重要風(fēng)險因素，并通過合同條款予以有效規(guī)避或降低。

5.3.2

在合同的內(nèi)容和范圍方面，明確承包方提供的服務(wù)類型、數(shù)量、成本，以及明確界定服務(wù)的環(huán)節(jié)、作業(yè)方式、作業(yè)時間、服務(wù)費(fèi)用等細(xì)節(jié)。

5.3.3

在合同的權(quán)利和義務(wù)方面，明確企業(yè)有權(quán)督促承包方改進(jìn)服務(wù)流程和方法，承包方有責(zé)任按照合同協(xié)議規(guī)定的方式和頻率，將外包實施的進(jìn)度和現(xiàn)狀告知企業(yè)，并對存在問題進(jìn)行有效溝通。

5.3.4

在合同的服務(wù)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)方面，應(yīng)當(dāng)規(guī)定外包商最低的服務(wù)水平要求以及如果未能滿足標(biāo)準(zhǔn)實施的補(bǔ)救措施。

5.3.5

在合同的保密事項方面，應(yīng)具體約定對于涉及本企業(yè)機(jī)密的業(yè)務(wù)和事項，承包方有責(zé)任履行保密義務(wù)。

5.3.6

在費(fèi)用結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)方面，綜合考慮內(nèi)外部因素，合理確定外包價格，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)外包成本。

5.3.7

在違約責(zé)任方面，制定既具原則性又體現(xiàn)一定靈活性的合同條款，以適應(yīng)環(huán)境、技術(shù)和企業(yè)自身業(yè)務(wù)的變化。

5.3.8

業(yè)務(wù)外包合同的評審及簽訂流程參見合同管理制度。

5.4

組織實施業(yè)務(wù)外包

5.4.1

對于貼牌生產(chǎn)，公司應(yīng)至少派駐兩名員工到貼牌廠進(jìn)行現(xiàn)場管理。在承包方提供服務(wù)或制造產(chǎn)品的過程中，公司應(yīng)密切關(guān)注重大業(yè)務(wù)外包承包方的履約能力，采取承包方動態(tài)管理方式，對承包方開展日常績效評價和定期考核。

5.4.2

建立即時監(jiān)控機(jī)制，一旦發(fā)現(xiàn)偏離合同目標(biāo)等情況，應(yīng)及時要求承包方調(diào)整改進(jìn)。

5.4.3

對重大業(yè)務(wù)外包的各種意外情況做出充分預(yù)計，建立相應(yīng)的應(yīng)急機(jī)制，制定臨時替代方案，避免業(yè)務(wù)外包失敗造成企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷。

5.4.4

有確鑿證據(jù)表明承包方存在重大違約行為，并導(dǎo)致業(yè)務(wù)外包合同無法履行的，應(yīng)當(dāng)及時終止合同，并指定有關(guān)部門按照法律程序向承包方索賠。

5.4.5

切實加強(qiáng)對業(yè)務(wù)外包過程中形成的商業(yè)信息資料的管理。

5.5

驗收

5.5.1

質(zhì)量管理部門應(yīng)對貼牌生產(chǎn)活動的全過程進(jìn)行控制，確保業(yè)務(wù)外包產(chǎn)品質(zhì)量符合規(guī)定要求，保證產(chǎn)品質(zhì)量；質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)貼牌產(chǎn)品的進(jìn)廠檢驗；負(fù)責(zé)對貼牌產(chǎn)品質(zhì)量證明資料的收集、整理及歸檔，建立質(zhì)量檔案；負(fù)責(zé)對貼牌廠家質(zhì)量保證能力和業(yè)績進(jìn)行評價。

5.5.2

產(chǎn)品進(jìn)廠后，庫管員應(yīng)對貼牌產(chǎn)品的、型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量證明書等相關(guān)信息進(jìn)行審查，確保送貨單上的型號、數(shù)量等內(nèi)容與實物相一致，確保質(zhì)量證明資料完整無誤。

5.5.3

進(jìn)廠檢驗員按《產(chǎn)品檢驗和試驗控制程序》及相關(guān)的技術(shù)條件實施檢驗，檢驗結(jié)果應(yīng)及時通知庫房。

5.5.4

需到現(xiàn)場驗收的產(chǎn)品由質(zhì)量管理部派專人進(jìn)行駐外檢驗或驗收。

5.5.5

其他類型的業(yè)務(wù)外包檢驗工作，由業(yè)務(wù)需求發(fā)起部門連同相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行驗收。

5.6

會計核算及財務(wù)控制

公司財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同約定和外包進(jìn)度辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。未到達(dá)合同約定的履約狀態(tài)的，財務(wù)部門有權(quán)拒絕付款，并及時向企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人報告。

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END

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第三篇：外包業(yè)務(wù)管理制度

生產(chǎn)外包業(yè)務(wù)管理制度

為使本公司生產(chǎn)外包業(yè)務(wù)流程順暢合理，確保業(yè)務(wù)外包期間公司資產(chǎn)安全，維護(hù)企業(yè)利益，特制定本制度。

一、目的

降低成本、提高效率、充分發(fā)揮自身核心競爭力。

二、生產(chǎn)外包戰(zhàn)略

在決定是否將業(yè)務(wù)項目外包時，應(yīng)考慮以下四個方面的因素。

（1）此項業(yè)務(wù)需利用本公司沒有的設(shè)備、生產(chǎn)系統(tǒng)、專業(yè)人員及專門技術(shù)。（2）此項業(yè)務(wù)外包可以降低成本或提高效率。

（3）此項業(yè)務(wù)非公司核心技術(shù)且外包能夠產(chǎn)生比自己操作更多的利益。（4）生產(chǎn)能力暫時無法滿足市場需要時。

三、生產(chǎn)外包業(yè)務(wù)的流程

申請-----審批----簽訂協(xié)議----外包加工、過程監(jiān)控----產(chǎn)品驗收---開具發(fā)票----財務(wù)結(jié)算 3.1申請

3.1.1公司需要將業(yè)務(wù)項目進(jìn)行外包時，應(yīng)由申請部門填寫外包申請表，申請表應(yīng)包括：業(yè)務(wù)外包的原因、內(nèi)容、金額、承包商的情況、外包方式等。

3.1.2 外包時，承包業(yè)務(wù)的單位或個人需提供相關(guān)的證明，由生產(chǎn)部建立承包商檔案。3.2審批

生產(chǎn)外包項目必須經(jīng)主管副總審批，單批2萬元以上的業(yè)務(wù)由常務(wù)副總審批。

生產(chǎn)部對承包方進(jìn)行資質(zhì)預(yù)審，評估承包方的綜合能力。評估因素主要包括3個方面。

（1）承包方類似項目的經(jīng)驗、服務(wù)能力、資格認(rèn)證和信譽(yù)。（2）承包方是否與本公司存在直接或潛在的競爭關(guān)系。（3）承包方的性價比是否合適； 3.3簽訂協(xié)議

所有外包項目都必須簽訂協(xié)議或合同，協(xié)議必須約定保密事項和安全責(zé)任。業(yè)務(wù)外包過程中形成的商業(yè)信息材料，生產(chǎn)管理部門按照合同中約定的保密條款對承包方的保密工作進(jìn)行監(jiān)督。3.4外包加工過程及驗收

3.4.1生產(chǎn)部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)外包項目的具體實施，確保業(yè)務(wù)外包流程的順利執(zhí)行。為承包方提供必要協(xié)作條件，并指定專人定期檢查和評估項目進(jìn)展情況。3.4.2對承包人員進(jìn)行培訓(xùn)，詳細(xì)說明本項目工作內(nèi)容、公司技術(shù)要求、驗收標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場管理、安全制度等，并簽字認(rèn)可。

3.4.3承包人需領(lǐng)用材料、使用公司設(shè)備、工具時，必須經(jīng)生產(chǎn)副總同意，并辦理領(lǐng)用手續(xù)。

3.4.4承包人外帶原料出廠應(yīng)辦理相關(guān)領(lǐng)用借用手續(xù)并經(jīng)生產(chǎn)副總簽批，開具出門證。

3.4.5外存貨物應(yīng)按照公司貨物的保管條件要求進(jìn)行使用、保管，如防火、防盜、防未經(jīng)授權(quán)接觸等，以免損壞。承包方因自身原因造成材料、產(chǎn)品損失的，應(yīng)對公司進(jìn)行賠償。

3.4.6外包完成后必須經(jīng)質(zhì)管部門檢驗，合格后辦理入庫手續(xù)。如承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）與合同約定不一致，及時告知承包方進(jìn)行調(diào)整。

3.4.7外包過程中，交給承包人的圖紙等資料須辦理簽領(lǐng)手續(xù)，使用完畢必須交回公司。

3.4.8 對于因承包方原因?qū)е峦獍贤赐暾男械模a(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)向承包方索賠。3.5發(fā)票開具

承包人必須開具正規(guī)外加工發(fā)票，個人承包的須到國稅局代開。3.6財務(wù)結(jié)算

3.6.1承包方全部產(chǎn)品、服務(wù)保質(zhì)保量完成后，發(fā)票開具，由生產(chǎn)部填寫付款通知單，按照公司規(guī)定程序?qū)徟Ц冻邪劫M(fèi)用。

3.6.2財務(wù)結(jié)算時應(yīng)核對外包申請表、入庫單或派工單、協(xié)議、發(fā)票，付款通知單，一致后方可付款。

四、外包業(yè)務(wù)流程中斷防范措施

1、業(yè)務(wù)外包采取承包方競爭機(jī)制，選擇多家單位作為業(yè)務(wù)承包方，以降低一方服務(wù)失敗或單方中止合同可能給本企業(yè)帶來的損失。

2、業(yè)務(wù)外包管理部門定期對所有重要承包方的履約能力進(jìn)行評估，形成業(yè)務(wù)可持續(xù)能力評估報告。

3、根據(jù)業(yè)務(wù)可持續(xù)能力評估報告，業(yè)務(wù)外包管理部門負(fù)責(zé)及時替換不再繼續(xù)具備履約能力的承包方，避免外包業(yè)務(wù)的失敗造成公司商業(yè)活動的中斷。

第四篇：業(yè)務(wù)外包管理制度

業(yè)務(wù)外包管理制度

1.總則

1.1 為了加強(qiáng)業(yè)務(wù)外包管理，規(guī)范業(yè)務(wù)外包行為，防范業(yè)務(wù)外包風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。1.2 業(yè)務(wù)外包，是指公司利用專業(yè)化分工優(yōu)勢，將日常經(jīng)營中的部分業(yè)務(wù)委托給本公司以外的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì)組織（以下簡稱承包方）完成的經(jīng)營行為。本制度不涉及工程項目外包。

1.3 外包業(yè)務(wù)通常包括：研發(fā)、資信調(diào)查、可行性研究、委托加工、物業(yè)管理、客戶服務(wù)、IT服務(wù)等。2.部門職責(zé) 需進(jìn)一步明確 3.不相容崗位

3.1 外包方案的立項與審批； 3.2 外包方的選擇與審批； 3.3 外包的執(zhí)行與驗收。4.業(yè)務(wù)外包管理風(fēng)險

4.1 外包范圍不合理，核心業(yè)務(wù)外包，可能導(dǎo)致公司失去競爭優(yōu)勢。4.2 外包價格確定不合理，承包方選擇不當(dāng)，可能導(dǎo)致公司遭受損失。4.3 業(yè)務(wù)外包監(jiān)控不嚴(yán)、服務(wù)質(zhì)量低劣，可能導(dǎo)致公司難以發(fā)揮業(yè)務(wù)外包的優(yōu)勢。

4.4 業(yè)務(wù)外包存在商業(yè)賄賂等舞弊行為，可能導(dǎo)致公司相關(guān)人員涉案。5.工作流程

5.1 制定及審核外包實施方案

5.1.1 公司業(yè)務(wù)外包包括貼牌生產(chǎn)、IT服務(wù)、資信調(diào)查、可 行性研究、研發(fā)等。

5.1.2 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)各類業(yè)務(wù)與核心主業(yè)的關(guān)聯(lián)度、對外包業(yè) 務(wù)的控制程度以及外部市場成熟度等標(biāo)準(zhǔn)，合理確定業(yè)務(wù)外包范圍，制定外包實施方案；并根據(jù)是否對公司生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響對外包業(yè)務(wù)實施分類管理，以突出管控重點(diǎn)。

5.1.3 公司應(yīng)根據(jù)預(yù)算以及生產(chǎn)經(jīng)營計劃，對實施方案的 重要方面進(jìn)行深入評估以及復(fù)核，包括承包方的選擇方案、外包業(yè)務(wù)的成本效益及風(fēng)險、外包合同期限、外包方式、員工培訓(xùn)計劃等，確保方案的可行性。外包方案包括但不僅限于業(yè)務(wù)外包范圍、方式、條件、程序和實施等內(nèi)容，避免將核心業(yè)務(wù)外包，同時確保方案的完整性。5.1.4 公司制定外包方案時，應(yīng)聽取外部專業(yè)人員對業(yè)務(wù)外包 的意見，并根據(jù)其合理化建議完善實施方案。

5.1.5 公司應(yīng)建立完善業(yè)務(wù)外包審核批準(zhǔn)制度，明確授權(quán)批準(zhǔn) 的方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定各層級人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越權(quán)限審批。

5.1.6 在對業(yè)務(wù)外包實施方案進(jìn)行審查和評價時，應(yīng)當(dāng)著重對 比分析該業(yè)務(wù)項目在自營與外包情況下的風(fēng)險和收益，確定外包的合理性和可行性。5.2 招標(biāo)及選擇承包方

5.2.1 公司應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)范圍，組成有相應(yīng)專業(yè)人員構(gòu)成的 承包方評估小組，并對外發(fā)布投標(biāo)公告，與候選承包商建立聯(lián)系，發(fā)放外包項目競標(biāo)邀請書及相關(guān)材料。

5.2.2 參與競標(biāo)的候選承包商應(yīng)在指定期限之內(nèi)提交投標(biāo)書 及相關(guān)材料，主要內(nèi)容包括項目解決方案、實施計劃、資源配置、報價等。公司應(yīng)引入競爭機(jī)制，按照有關(guān)法律法規(guī)，遵循公開、公平、公正的原則，采用招標(biāo)方式等適當(dāng)方式，擇優(yōu)選擇承包方。5.2.3 評估小組應(yīng)通過實地調(diào)研等多種方法，調(diào)查候選承包方 的合法性、專業(yè)資質(zhì)、技術(shù)實力、質(zhì)量環(huán)保意識等情況，并考察候選承包方從事類似項目的成功案例、業(yè)界評價和口碑；同時綜合考慮公司內(nèi)外部因素，對業(yè)務(wù)外包的成本進(jìn)行測算分析，合理確定外包價格，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)外包成本。

5.2.4 調(diào)研結(jié)束后，評估小組應(yīng)編制考核報告，提交公司領(lǐng)導(dǎo) 審批。

5.2.5 公司應(yīng)根據(jù)評估小組反饋的各種信息，從候選承包方中 做出選擇，并建立嚴(yán)格的回避制度和監(jiān)督處罰制度，避免相關(guān)人員在選擇承包方過程中出現(xiàn)受賄和舞弊行為。5.3 簽訂業(yè)務(wù)外包合同

5.3.1 在訂立外包合同前，充分考慮業(yè)務(wù)外包方案中識別出的 重要風(fēng)險因素，并 通過合同條款予以有效規(guī)避或降低。5.3.2 在合同的內(nèi)容和范圍方面，明確承包方提供的服務(wù)類 型、數(shù)量、成本，以及明確界定服務(wù)的環(huán)節(jié)、作業(yè)方式、作業(yè)時間、服務(wù)費(fèi)用等細(xì)節(jié)。

5.3.3 在合同的權(quán)利和義務(wù)方面，明確企業(yè)有權(quán)督促承包方改 進(jìn)服務(wù)流程和方法，承包方有責(zé)任按照合同協(xié)議規(guī)定的方式和頻率，將外包實施的進(jìn)度和現(xiàn)狀告知企業(yè)，并對存在問題進(jìn)行有效溝通。5.3.4 在合同的服務(wù)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)方面，應(yīng)當(dāng)規(guī)定外包商最低的 服務(wù)水平要求以及如果未能滿足標(biāo)準(zhǔn)實施的補(bǔ)救措施。5.3.5 在合同的保密事項方面，應(yīng)具體約定對于涉及本企業(yè)機(jī) 密的業(yè)務(wù)和事項，承包方有責(zé)任履行保密義務(wù)。

5.3.6 在費(fèi)用結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)方面，綜合考慮內(nèi)外部因素，合理確定 外包價格，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)外包成本。

5.3.7 在違約責(zé)任方面，制定既具原則性又體現(xiàn)一定靈活性的 合同條款，以適應(yīng)環(huán)境、技術(shù)和企業(yè)自身業(yè)務(wù)的變化。5.3.8 業(yè)務(wù)外包合同的評審及簽訂流程參見合同管理制度。5.4 組織實施業(yè)務(wù)外包

5.4.1 對于貼牌生產(chǎn)，公司應(yīng)至少派駐兩名員工到貼牌廠進(jìn)行 現(xiàn)場管理。在承包方提供服務(wù)或制造產(chǎn)品的過程中，公司應(yīng)密切關(guān)注重大業(yè)務(wù)外包承包方的履約能力，采取承包方動態(tài)管理方式，對承包方 開展日常績效評價和定期考核。5.4.2 建立即時監(jiān)控機(jī)制，一旦發(fā)現(xiàn)偏離合同目標(biāo)等情況，應(yīng) 及時要求承包方調(diào)整改進(jìn)。

5.4.3 對重大業(yè)務(wù)外包的各種意外情況做出充分預(yù)計，建立相 應(yīng)的應(yīng)急機(jī)制，制定臨時替代方案，避免業(yè)務(wù)外包失敗造成企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷。

5.4.4 有確鑿證據(jù)表明承包方存在重大違約行為，并導(dǎo)致業(yè)務(wù) 外包合同無法履行的，應(yīng)當(dāng)及時終止合同，并指定有關(guān)部門按照法律程序向承包方索賠。

5.4.5 切實加強(qiáng)對業(yè)務(wù)外包過程中形成的商業(yè)信息資料的管 理。5.5 驗收

5.5.1 質(zhì)量管理部門應(yīng)對貼牌生產(chǎn)活動的全過程進(jìn)行控制，確 保業(yè)務(wù)外包產(chǎn)品質(zhì)量符合規(guī)定要求，保證產(chǎn)品質(zhì)量；質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)貼牌產(chǎn)品的進(jìn)廠檢驗；負(fù)責(zé)對貼牌產(chǎn)品質(zhì)量證明資料的收集、整理及歸檔，建立質(zhì)量檔案；負(fù)責(zé)對貼牌廠家質(zhì)量保證能力和業(yè)績進(jìn)行評價。

5.5.2 產(chǎn)品進(jìn)廠后，庫管員應(yīng)對貼牌產(chǎn)品的、型號、規(guī)格、數(shù) 量、質(zhì)量證明書等相關(guān)信息進(jìn)行審查，確保送貨單上的型號、數(shù)量等內(nèi)容與實物相一致，確保質(zhì)量證明資料完整無誤。

5.5.3 進(jìn)廠檢驗員按《產(chǎn)品檢驗和試驗控制程序》及相關(guān)的技 術(shù)條件實施檢驗，檢驗結(jié)果應(yīng)及時通知庫房。

5.5.4 需到現(xiàn)場驗收的產(chǎn)品由質(zhì)量管理部派專人進(jìn)行駐外檢 驗或驗收。

5.5.5 其他類型的業(yè)務(wù)外包檢驗工作，由業(yè)務(wù)需求發(fā)起部門連 同相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行驗收。5.6 會計核算及財務(wù)控制

公司財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同約定和外包進(jìn)度辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。未到達(dá)合同約定的履約狀態(tài)的，財務(wù)部門有權(quán)拒絕付款，并及時向企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人報告。

第五篇：私募基金托管外包業(yè)務(wù)是什么,托管人如何委托外包（寫寫幫整理）

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私募基金托管外包業(yè)務(wù)是什么，托管人如何委托外包

私募基金是一種投資方式，那么賺錢肯定是其最重要的一環(huán)，可是很多基金管理人由于事務(wù)繁忙的原因，無法集中于私募基金上，于是人們就想到了托管外包業(yè)務(wù)。但是很多人不了解私募基金托管外包業(yè)務(wù)是什么?托管人如何委托外包？下面由贏了網(wǎng)小編為大家進(jìn)行詳細(xì)的解答，請大家往下閱讀。

一、私募基金托管外包業(yè)務(wù)是什么?

托管外包業(yè)務(wù)指證券公司為私募基金、對沖基金等專業(yè)機(jī)構(gòu)投資者和高凈值個人客戶提供包括產(chǎn)品設(shè)計、資產(chǎn)托管、運(yùn)營外包、銷售管理、投資交易、杠桿配置、研究資訊和流動性支持等一攬子服務(wù)。目的就是幫助基金管理人從行政事務(wù)和資金募集等問題中解放出來，讓他們有更多的時間和精力集中在交易策略上。

二、私募基金托管人委托外包

1、基金托管人的法定職責(zé)

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依據(jù)《基金法》第三十六條規(guī)定，基金托管人的法定職責(zé)包括：

(1)安全保管基金財產(chǎn);

(2)按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;

(3)對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨(dú)立;

(4)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;

(5)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;

(6)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項;

(7)對基金財務(wù)會計報告、中期和基金報告出具意見;

(8)復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格;

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贏了網(wǎng)s.yingle.com(9)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;

(10)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作;

(11)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。

2、基金托管人委托外包

《基金法》第一百零一條規(guī)定：“基金管理人可以委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值、投資顧問等事項，基金托管人可以委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項，但基金管理人、基金托管人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任不因委托而免除”。此處，基金托管人的外包業(yè)務(wù)中的“核算、估值、復(fù)核等事項”是指《基金法》第三十六條規(guī)定的其法定職責(zé)中的事項。

通過上述的介紹，相信大家對私募基金托管外包業(yè)務(wù)是什么以及托管人如何委托外包已經(jīng)有所了解，簡單來說，私募基金托管外包業(yè)務(wù)就是基金管理人與基金托管人進(jìn)行交易的一種行為。另外需要知道的是，為了保證其業(yè)務(wù)的進(jìn)行及雙方權(quán)利和義務(wù)的實現(xiàn)，協(xié)議的簽訂是必不可少，小編在此建議大家，在簽訂協(xié)議時，一定要仔細(xì)看好條款的內(nèi)容。

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來源：（私募基金托管外包業(yè)務(wù)是什么，托管人如何委托外包http://s.yingle.com/cm/308185.html）公司經(jīng)營.相關(guān)法律知識

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