第一篇：反洗錢內部培訓

反洗錢內部培訓

一、法律法規：（一法四規）

一法：《中華人民共和國反洗錢法》，2007年1月1日起施行。四規：

1、《金融機構反洗錢規定》，2007年1月1日起施行。

2、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，2007年3月1日施行。

3、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，2007年6月11日發布日起施行。

4、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》2007 年8月1日起施行。

二、其他監管要求 證監會要求：

《關于做好大額交易和可疑交易報告及相關反洗錢工作的通知》，從2007年10月1日起報送報告。

《證券期貨業反洗錢工作實施辦法》，2010年10月1日起實施。人民銀行具體要求：

《中國人民銀行關于證券期貨業和保險業金融機構嚴格執行反洗錢規定防范洗錢風險的通知》

《中國人民銀行反洗錢調查實施細則（試行）》 《反洗錢現場檢查管理辦法（試行）》 《反洗錢非現場監管辦法（試行）》 中國證券業協會要求： 《中國證券業協會會員反洗錢工作指引》 《證券公司反洗錢客戶風險等級劃分標準指引》

三、反洗錢主要架構

（一）國務院反洗錢行政主管部門是中國人民銀行，設立反洗錢監測分析中心負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。

（二）公司設立反洗錢管理委員會，為公司反洗錢工作的最高決策機構。

1、法律合規部為公司指定負責反洗錢工作的職能部門。

2、公司反洗錢工作的重點主要是在營業部層面，經紀業務總部作為業務主管部門，負責對營業部的反洗錢工作進行統籌、指導和具體推動。

3、稽核部將反洗錢檢查工作納入日常稽核工作中，負責稽核公司反洗錢內控制度的執行情況。

4、信息技術部負責配合完成與反洗錢有關的系統建設工作。

5、銷售交易部比照營業部對所從事的經紀業務展開反洗錢工作。

6、資產管理總部比照營業部對理財客戶進行客戶身份識別、客戶身資料保存以及交易記錄保存等工作。

7、運營管理部負責按照反洗錢法律法規辦理營業部客戶的特殊資金劃轉業務，向風險管理部報送經辦的屬于大額交易的資金劃轉業務

8、計劃財務部負責對公司自有資金的流動和使用進行監控。

四、金融機構的法定義務

1、反洗錢內部控制制度：確定領導小組和崗位職責。

2、客戶身份識別：首次識別、持續識別和重新識別。

3、大額交易和可疑交易報告：

4、客戶資料和交易記錄保存：不低于20年。

5、每年進行反洗錢宣傳培訓和宣傳。

6、配合監管部門和公司組織的反洗錢檢查和調查。

7、加強與當地人行以及法律合規部的聯系與報告。譬如工作檢查、反洗錢報告、監管函等。

8、做好工作記錄。反洗錢會議、學習、培訓、宣傳、可疑交易甄別、風險等級劃分記錄等等。

9、非現場監管工作。反洗錢工作季報和年報，保證報送及時、數據準確、內容完整和全面性。

五、主要內容

（一）客戶身份識別（首次識別、持續識別、重新識別）

1、首次識別（需要進行身份識別的業務）：開戶、掛失、銷戶、清改密碼等臨柜業務。

（a、個人客戶需要登記和留存：性別、國籍、職業、身份證有效期等；b、機構客戶需要登記和留存：住所地（注意區別通信地址）、經營范圍、組織機構代碼、稅務登記證號碼、營業執照有效期、控股股東或實際控制人、負責人、授權辦理人證件有效期。）

2、持續識別：證件過期、高風險客戶等需要營業部進行客戶身份持續識別，督促客戶更新身份信息。

3、重新識別：變更重要信息、異常交易客戶、名字與洗錢涉案人員相同的客戶、資料存在疑點的客戶。識別客戶身份時采取的措施：a、通過批量掛號信、短信、郵件等多種方式，要求客戶補充身份資料或者證明文件；b、要求客戶提供公證機關出具的證明書；c、回訪客戶；d、實地查訪；e、向公安、工商行政管理等部門核實；f、其他可依法采取的措施。

4、要求：

（1）勤勉盡責，嚴格執行客戶身份識別制度

1賬戶管理崗：負責營業部客戶的身份識別、○身份持續識別工作和身份重新識別，發現、甄別大額交易和可疑交易并及時報告，對客戶進行反洗錢知識宣傳。

2營銷人員：深入了解客戶資金來源去向、交易目的和交易性質，落○實“了解你的客戶”原則，負責營業部核心客戶的身份持續識別工作，發現、甄別大額交易和可疑交易并及時報告，對客戶進行反洗錢知識宣傳。

（2）嚴把開戶關

1實名制開戶：○要求客戶使用符合法律法規及公司規章制度規定的有效身份證明文件上的姓名或名稱。②不開匿名賬戶或假名賬戶。③不為身份不明的客戶開立賬戶。

④賬戶名實相符：客戶資金賬戶對應的證券賬戶、開放式基金賬戶、衍生產品賬戶及集合理財產品賬戶必須與客戶的資金賬戶名實相符。（3）確保客戶銀行賬戶與資金賬戶名實相符

應當了解客戶及其交易目的和性質，了解實際控制人和交易的實際受益人。

（二）大額交易和可疑交易的識別和報告

大額交易和可疑交易認定標準由中國人民銀行根據實際需要進行調整。

1、大額交易

（1）大額交易標準《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》

客戶單筆或者當日累計通過銀證轉賬以外的方式支取人民幣20萬元以上或者外幣等值1萬美元以上。（2）我司大額交易報告流程

反洗錢系統從數據中心抽取符合大額特征的交易—〉推送至OA反洗錢填報模塊

營業部、銷售交易部、資產管理部等業務部門—〉根據OA提示于T+1日內填報大額交易報告—〉提交至法律合規部

法律合規部—〉于T+5日內通過OA下載數據—〉通過中國反洗錢監測中心系統校驗上傳

2、可疑交易

（1）可疑交易的認定標準。

①客戶資金賬戶原因不明地頻繁（每日發生3次以上或每日發生且持續3天以上）出現接近（閥值的百分之八十）于大額現金交易標準的現金收付，明顯逃避大額現金交易監測。

②沒有交易或者交易量較小的客戶(1年內自主交易次數小于3次)，要求將大量資金（單筆或累計低于但接近大額交易標準）劃轉到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途。

③客戶的證券賬戶長期閑臵不用（1年內自主交易次數小于3次），而資金賬戶卻頻繁發生大額資金收付。

④長期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期（10個工作日以內）內發生大量證券交易。

⑤與洗錢高風險國家和地區有業務聯系。（根據證券業協會發布《證券公司反洗錢客戶風險等級劃分標準指引》高風險國家和地區識別依據：a、國家有關部門發布的制裁、禁運的國家和地區，或支持恐怖活動的國家和地區；b、聯合國等國際權威組織發布的制裁、禁運的國家和地區，或支持恐怖活動的國家和地區；c、缺乏反洗錢法律和反洗錢監管的國家和地區，如金融行動特別工作組（FATF）認為缺乏反洗錢法律和反洗錢監管的國家和地區；d、販毒、腐敗或其他嚴重犯罪活動猖獗的國家或地區；e、被稱為“避稅天堂”的國家或地區；f、離岸金融中心；g、其他風險程度較高的國家或地區）

⑥開戶后短期內大量買賣證券，然后迅速銷戶。（開戶10個工作日內買賣金額單筆或累計低于但接近大額交易標準，后通過撤銷指定或轉托管、轉移資金以及銷戶等方式結束交易行為。）

⑦客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件。⑧客戶頻繁辦理基金份額的轉托管且無合理理由。

⑨客戶要求變更其信息資料但提供的相關文件資料有偽造、變造嫌疑。

⑩客戶其他交易的金額、頻率、流向、性質等有異常情形，經分析認為涉嫌洗錢的。（2）報告流程

公司疑似可疑交易數據由法律合規部通過反洗錢系統自動抽取和業務部門自主報送兩種方式進行采集。◆自動抽取方式：

反洗錢系統----綜合業務平臺抽取符合可疑特征的交易--推送至OA反洗錢填報模塊

營業部、銷售交易部、資產管理部、融資融券部等業務部門----人工甄別其可疑程度----于T+5日內通過OA反洗錢模塊填報相應類別的可疑交易報告

經紀業務總部----對營業部報送的可疑交易報告進行審核----提交法律合規部

法律合規部----于T+10個工作日內對可疑交易報告進行復核----通過中國反洗錢監測中心系統校驗上傳 ◆自主報送方式：

由業務部門在日常辦理業務過程中或身份識別過程中發現符合可疑特征的客戶時，通過反洗錢系統自主報送。

《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》 備注：“短期”系指10個工作日以內，含10個工作日。

“長期”系指1年以上。

“大量”系指交易金額單筆或者累計低于但接近大額交易標準的。“頻繁”系指交易行為營業日每天發生3次以上，或者營業日每天發生持續3天以上。

“以上”，包括本數。

（三）客戶風險等級劃分（證券業協會發布《證券公司反洗錢客戶風險等級劃分標準指引》）

1、要求：

（1）制定風險等級劃分標準時，應綜合考慮客戶身份、地域、業務、行業、交易等風險因素。（2）證券公司應建立健全客戶業務辦理審核程序，高風險等級客戶的審核應嚴于較低風險的。

（3）對于缺失身份證件有效期限、職業等身份基本信息的客戶，應要求客戶補充身份資料、回訪、實地查訪、向有關部門核實等方式進行識別或者重新識別。由于客戶的原因仍無法補齊身份基本信息的，應予以一定關注，適當提高風險等級。

（4）證券公司對高風險等級客戶至少每半年審核一次。

2、高風險等級客戶的絕對標準（1）恐怖活動；

（2）被制裁或禁運的國家或地區；（3）缺乏反洗錢法律和監管的國家或地區；（4）外國政要及其家人；（5）販毒、腐敗等犯罪活動；（6）違法違規。

一旦符合：無需識別，直接劃分為高風險。

3、高風險等級客戶的相對標準（我司劃分標準詳見《光大證券股份有限公司營業部客戶反洗錢風險等級劃分工作實施細則》）（1）被確認為可疑交易上報的；

（2）資產200萬或等值外幣以上，客戶關鍵信息不全的；（3）資產與年齡、職業、財務、經營業務等嚴重不符：（4）100萬以上，未成年人和75歲以上老年人；（5）資產超注冊資本20倍的機構客戶；（6）其他情形。農民、普通工人超100萬；公務員超200萬。（7）機構戶一年內3次以上變更企業名稱、主營業務、住所或法定代表人等重要信息；

（8）其他經分析識別后被認為存在較高洗錢風險的。

六、反洗錢工作的難點

（一）缺乏可靠的客戶身份識別技術手段

公司目前已實現通過聯網核查公民身份信息系統對居民身份證件進行核查，客戶身份證件的真實性得到有效驗證，大大提高了身份識別的準確度，可有效杜絕匿名賬戶或假名賬戶。但是依然無法對客戶從事的職業、收入狀況、住所等信息進行更為深入的了解，主要獲得途徑就是客戶自行申報；對于機構客戶，想要對其提供的證照本身和其顯示信息的真實性加以驗證更不是容易做到的事，大多只能被動接受客戶提供的信息。

（二）可疑交易識別方面。

1、客戶資金第三方存管后對資金流向監控困難；

2、非面對面業務對可疑交易識別帶來的困難；

3、證券公司反洗錢工作人員分析水平參差不齊；

4、缺乏經驗交流和行業指導。

七、協會關于單客戶多銀行的政策規定

關于合規與風險管理

（一）證券公司合規風控部門應加強對單客戶多銀行服務方式的合規審查、監測及風險監控。包括審核單客戶多銀行服務方式相關制度、流程和協議；監測單客戶多銀行服務方式開展情況;制定相關合規監控制度,實施風險監控等。

（二）證券公司應按照現行法律法規、監管規章、自律規則中關于客戶賬戶開立、客戶資金管理、反洗錢等有關規定，對單客戶多銀行服務方式中可能存在的同一客戶各賬戶信息不一致、賬戶間禁止性資金劃轉、非交易目的資金劃轉、大額轉賬及涉嫌洗錢的資金劃轉等重要風險點進行識別，設計監控指標，實施日常監控，并對監控預警事項進行分析、核查、報告和處臵。

（三）證券公司應對客戶多個資金賬戶與證券賬戶信息一致性進行監控，并按規定對預警信息進行處理。

1、監控預警指標：通常應每日對客戶不同資金賬戶關鍵信息、資金賬戶與管理賬戶關鍵信息及資金賬戶關鍵信息變更記錄進行比對、查詢，并按規定期限對資金賬戶與證券賬戶關鍵信息進行比對，發現差異或異常即為預警標準。

2、對于預警信息，應立即檢查信息系統留痕，發現涉嫌擅自修改客戶信息的，立即與有關客戶核實，查找是否存在違規行為，并及時按規定進行處理、報告。

（四）證券公司應對客戶非交易目的資金劃轉進行監控，并根據與客戶的協議約定對預警信息進行處理。

1、監控預警指標：通常可將客戶連續5次進行主、輔資金賬戶間資金劃轉且在同一期間無任何證券交易行為，并將資金從證券公司取出的情形，作為預警標準。

2、對于預警信息，經過核查后認為客戶涉嫌非交易目的資金劃轉的，證券公司應對客戶進行警示，必要時限制其資金賬戶之間的資金劃轉功能。

3、對于已被限制資金劃轉功能的客戶，在對客戶進行盡職調查、客戶承諾了解單客戶多銀行服務方式的目的并不再進行非交易目的資金劃轉之前，證券公司不得為其再次開通資金劃轉功能。

（五）證券公司應加強單客戶多銀行服務方式的反洗錢監控，對由此產生的大額轉賬及涉嫌洗錢的資金劃轉行為，應按照《反洗錢法》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》等規定進行核查、分析、報告和處臵。

1、大額交易報告方面，應對轉賬金額達到《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》規定閥值的主、輔資金賬戶之間資金劃轉進行監控，并按時向中國反洗錢監測分析中心提交大額交易報告。

2、可疑交易報告方面，應對發生的“短期內資金分散轉入、集中轉出”、“短期內資金集中轉入、分散轉出”及“證券賬戶長期閑臵不用，而資金賬戶卻頻繁發生大額資金收付”等情況進行監控，并嚴格履行可疑交易數據的報送職責，對經分析、識別后認為涉嫌洗錢的，向中國反洗錢監測分析中心提交可疑交易報告，必要時，應同時向住所地中國人民銀行分支機構報告。

（六）對于通過監控發現存在違法違規行為或重大風險隱患的，證券公司應按照有關規定及時報告監管部門。

八、洗錢手法的研究

法律合規部關于轉發《中國人民銀行辦公廳關于2010年證券期貨業金融機構大額交易和可疑交易報告報送情況的通報》的通知 近日，中國人民銀行轉發了《中國人民銀行辦公廳關于2010年證券期貨業金融機構大額交易和可疑交易報告報送情況的通報》（詳見附件，以下簡稱“通報”），“通報”中統計了截止2010年底，全國336家證券期貨業報告機構報送大額交易報告35萬份，涉及交易58萬筆，分別比2009年增加16%和28%，報送可疑交易報告12萬份，比2009年減少33%。

“通報”指出大額交易及可疑交易報告工作存在一些突出問題有，具體如下：

（1）錯報現象依然突出，在大額交易和可疑交易識別時，部分證券期貨業金融機構將轉賬交易當作現金交易分析和處理，報送了大量與實際情況不符的大額和可疑交易報告，嚴重干擾了大額和可疑交易的正常監測分析工作；

（2）可疑交易分析工作仍待加強，大部分證券期貨業金融機構仍完全或主要依靠系統自動填報可疑交易報告，既沒有提供客戶身份、開/銷戶、交易金額、交易頻率等背景信息，也沒有對可疑點進行闡述。

同時，為提高大額交易及可疑交易報告質量，人民銀行進一步提出如下工作要求：

（1）加強大額和可疑交易識別工作的管理，杜絕批量性錯報現象的再度發生。

（2）加強洗錢手法研究，拓展可疑交易分析深度，完整填寫可疑交易報告，及時完成數據補正工作；

（3）各證券公司的可疑交易監測范圍不應僅局限在個人客戶經紀業務，而應覆蓋公司經營的各類金融產品。

綜上，請相關部門加強對可疑交易和客戶身份的人工甄別工作，按時保質報送大額交易和可疑交易的報告，將公司反洗錢相關工作要求落到實處。公司將適時對相關部門進行反洗錢專項現場檢查，并將反洗錢工作納入合規考核內容。

討論：

1、利用證券期貨市場進行洗錢。為達到把“黑錢”“洗白”的目的，有些不法分子使用支票存入資金，然后將其作為證券期貨市場內受獲得資金轉移，有的買入股票后，將股東賬戶和其中的股票轉托到其他的證券公司，然后將股票賣掉，提取現金。（討論：目前采用三方存管的方式能否杜絕此類洗錢方式、其中銀行卡是同名但是不法分子可以通過開通不同銀行的三方存管，特別是現在有了多銀行的三方存管這種業務形式）

2、舉例：一臺灣籍老板，利用各種關系開立多個非本人的關聯賬戶，但是實際控制人是他本人，通過權證交易（T+0的交易方式、換手率高）、申購新股、國債回購等低風險的交易后將錢轉出，是否能達到洗錢的目的。

3、賬戶對倒：通過兩家以上不同的證券公司，分別使用不同的姓名開立賬戶，針對交易不活躍的證券進行低賣高買進行對倒，將資產轉移至另外的賬戶，（涉嫌盜買盜賣）。

第二篇：反洗錢培訓之一：反洗錢內部控制（模版）

第一章 反洗錢內部控制

第一節認識反洗錢內部控制

一、反洗錢內部控制的含義

1.一般含義

·為保證反洗錢工作有效展開而制定并組織實施；

·制約內部個部門和人員并使之相互協調的一系列制度、措施、程序、方法（靜態形式），以及利用這些制度、措施、程序和方法對相關事件進行事前防范、事中控制、事后糾正的動態過程。

6個方面理解：

①誰對反洗錢內部控制負責？

管理層：最終責任；

一般員工：執行責任。

②金融機構內部控制與日常經營管理有何關系？

反洗錢內部控制與日常經營管理相結合，與金融機構的經營管理、風險控制、業務流程相結合。

③反洗錢內部控制的動態過程是什么樣的？

反洗錢內部控制過程是不斷發展的。發現問題→解決問題→在發現問題→??

④反洗錢內部控制如何發揮其控制作用？

反洗錢內不控制發揮的作用具有“軟控制”特征。

精神層面：高級管理層的管理風格、風險意識、合規文化??

⑤反洗錢內部控制能向金融機構提供絕對保障嗎？

不能，只能做到合理保證。受內部系統的局限性、其他客觀條件限制，但反洗錢內控制度是一種基礎性的重要保障。

⑥如何理解反洗錢內控的成本與效益？

最小的控制成本達到最大的控制效果。對反洗錢持有過高的、不現實的要求，認為反洗錢內控能夠解決一切問題是不恰當的。

2.反洗錢內部控制的構成要素（5個）

①控制環境：金融機構所創造的內部控制氛圍。既包括員工的誠信程度、職業操守、專業勝任能力，又包括領導對內控的態度、認識、措施。

②風險評估：確定和分析金融機構所面臨的相關風險，針對如何應對風險作出對策，密切關注發展變化情況。

③控制活動：為實現反洗錢內控目標而實施的各種政策、程序、方法，全面防范各種洗錢風險和合規風險。

④信息交流：幫助管理層做出正確、快捷的決策，是所有員工了解自身職責和作用。

⑤監督與糾正：a.對本線條的自我監督與評價；b.接受監管部門的檢查監督；c.稽核部門開展獨立的內部審計。

3.反洗錢內部控制的基本特點

·洗錢內部控制是一個有特定目標的制度、組織、方法、程序的體系；

·反洗錢內部控制應是內部控制制度、執行與監督的統一體，被納入金融機構的基本框架、有效地制衡機制，才能產生最大的效果。

·反洗錢內部控制強調全員參與的重要性；

反洗錢內部控制不只是某個特定時期執行的程序或政策，而應在金融機構的各個部門中連續運作。

二、反洗錢內部控制的意義和目標

1.意義

·金融機構反洗錢工作的重要組成部分

·金融業務安全、良好運作的基礎

意義表現在（4個）：

① 外部監管的要求：以人民銀行為主體所構成的外部監管是泛指利用金融系統從事洗錢活

動、維護金融機構穩定的重要保障，金融機構建立反洗錢內控制度的目的是對自身金融業務中可能出現的洗錢風險進行預防和控制。

② 金融機構依法經營的內在需要：金融機構以追逐商業利潤為主要目的，只有建立有效的內控體系，才能確保依法經營原則，從根本上杜絕違規事件的發生。

③ 保障金融業安全的基礎。

④ 金融機構參與國際競爭的前提條件。

2.目標（3個）

①保證國家反洗錢法規政策和金融機構內部規章制度的貫徹執行；金融機構貫徹執行反洗錢規定，不僅使自身開展反洗錢工作具有法律保障，而且還可以避免違規操作而遭受的監管處罰或剩余損失。

②確保將反洗錢風險控制在規定范圍之內；

③確保金融機構各項業務的穩健運行。

附件：2005.4.29巴塞爾銀行監管委員會發布《合規與銀行顳部合規部門》，對合規部門列出了6項職責：

① 建議職責；②指導和教育職責；③識別量化評估合規風險的職責；④監測測試和報告合規風險的職責；⑤履行法定責任和對外聯絡的職責；⑥制定合規方案的職責。

三、基本原則（4個）

①全面性原則：反洗錢內控應滲透到所有業務過程和各個操作環節，包括與客戶業務關系建立、存續、終止的整個過程；應覆蓋所有與反洗錢義務相關的部門、崗位和人員，所有的反洗錢人員都必須有明確的工作職責。

② 審慎性：內部控制的核心是有效防范洗錢風險，因此建立內控時必須以審慎經營為出發

點，充分考慮各個業務環節潛在的風險。

③ 有效性原則；反洗錢內控應發揮其控制效應，并且適時修訂完善內控制度。

④ 相對獨立性原則：反洗錢內控的檢查、評價部門應當獨立于其所控制的業務操作系統，且每一個操作環節也應相對獨立。

第二節 反洗錢內部控制建設

一、反洗錢內部控制建設的基本要求（3個）

①結合業務：金融機構應將反洗錢工作要求嵌入業務工作程序和管理系統，是反洗錢成為金融機構整體風險控制的有機組織部分，成為全體員工自覺維護自身機構聲譽，防止機構被洗錢犯罪分子利用的制度保證。

②能夠發現而后認識可疑交易

反洗錢內控制度的制定和適時能夠保證金融機構通過客戶身份識別等基本制度，有效發現、識別和報告可疑交易，協助反洗錢監管機關和其他執法部門打擊反洗錢等違法犯罪活動。③適合金融機構特點及實現動態管理

反洗錢內控應與金融機構的經營規模、業務范圍和風險特點相適應，并且根據自身業務發展變化不斷修正、完善和創新的能力。

附：反洗錢工作領導小組職責（14個）：

a.統一組織領導本機構的反洗錢工作；

b.貫徹落實人行反洗錢法律法規、規章制度；

c.審議本機構反洗錢培訓宣傳計劃；

d.開展反洗錢問題調查研究，組織制定并審議本機構的反洗錢相關制度、實施細則、操作

流程等；

e.對可疑交易、重大可疑交易組織部署和分析；

f.督促各業務部門將反洗錢要求與業務歷程操作相結合，審計各業務部門的實施細則、操

作流程；

g.督促審計部門對本機構反洗錢工作進行評估并督促整改事項的落實；

h.在本機構新產品開發和新的金融服務產品上線前要督促相關部門對其中存在的洗錢風

險進行評估；

i.審議本機構的反洗錢工作總結、組織安排制定本機構的反洗錢工作計劃；

j.協助做好反洗錢行政調查；

k.負責部署本機構的反洗錢考核、獎懲；

l.組織相關部門、反洗錢領導小組辦公室召開聯系會議、加強溝通；

m.及時傳達法律法規的要求、人行的工作精神、國際國內最新的反洗錢發展趨勢； n.負責對本機構反洗錢重點按時向做出決定。

二、反洗錢內控制度體系的主要內容（5個）

①制定相應的管理制度：。

a.客戶身份識別制度：·應明確有關識別要求、方法、程序和措施；·具體包括不同業務客

戶的持此識別、強化識別、持續性識別、重新識別；·應逐步建立黑名單庫、白名單庫、政治敏感人物名單庫、高風險客戶識別系統等。

b.客戶身份資料和交易記錄保存制度：·應明確客戶身份資料和交易記錄保存的內容、期

限、方式等具體要求；·應建立客戶資料管理系統，手機客戶的身份信息及相關證明文件，實現客戶身份資料的規范化、動態式管理。

c.大額和可疑交易報告制度：·應明確大額和可疑在內部發現、分析、審核及上報的工作

流程，涉嫌恐怖融資可疑交易報告的情形和流程；涉嫌洗錢案件線索的分析、監測與報告流程；·應建立在對客戶身份識別的基礎上，不經任何分析而完全依賴系統抽取數據上報是一種典型的“放衛性”報告行為，有悖于法律規定；·應充分發揮自身金融情報的功能，提高主動發現洗錢案件線索的能力。

d.客戶風險等級分類制度：應按照客戶特點或賬戶屬性，考慮地域、業務、行業、客戶、是否為外國政要等因素建立客戶等級分類制度，持續關注并適時調整風險等級。②建立反洗錢工作責任制，即反洗錢部門及崗位職責制度

·激昂反洗錢義務有效分解至各相關部門及其具體崗位；

·明確反洗錢工作之恩和工作任務；

·反洗錢部門及崗位職責制度應明確實際的部門、指定的崗位，以及具體的職責規定、責任追究等放賣弄內容。

③建立嚴格的考核、評估、內部審計制度

a.反洗錢績效考核制度：·應將該制度納入單位業績考核范圍，制定相應量化指標；·為是

該制度起到“鼓勵先進、鞭策后進”的激烈效果，涉及指標必須體現科學、公平和合理的特點；

b.反洗錢內控制度評估制度：·金融機構內部控制評估是指對控制體系建設、實施和運行

結果獨立開展調查、測試、分析和平滾等系列活動；·應對反洗錢工作每年進行一次全面的評估；·評估制度應明確評估內容、評估標準、評估程序、評估方法、評估報告、評估結果運用等；

c.反洗錢內部審計制度：應明確反洗錢內部檢查的檢查職責、檢查重點、檢查要求、檢查

報告、后續處理等。

④建立反洗錢培訓宣傳制度

應按照預防、監控洗錢的原則建立相應的宣傳培訓制度，明確反洗錢宣傳培訓的對象、內容、方式、評估以及檔案管理要求；使內部員工掌握反洗錢的技術、方法、知悉自身反洗錢職責、權限和義務。

⑤ 協查和保密制度

a.反洗錢協查制度：·應明確反洗錢協查工作的組織管理、工作流程、賬戶監管措施、保

密規定、資料保存；

b.反洗錢保密制度：· 反洗錢工作具有涉密性；·應明確反洗錢保密工作的組織管理、文

件和資料的保管、涉密時間的處理、保密責任制。

第三篇：反洗錢內部審計制度

反洗錢內部審計制度

第一章 總則

第一條 為了規范反洗錢內部審計工作，提高反洗錢審計工作質量，根據《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作的規定》、《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等有關法律法規及公司反洗錢制度的有關規定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱反洗錢審計是指內審部門根據國家法律、法規及公司反洗錢工作的各項規定，對公司反洗錢內控制度建設、執行情況以及反洗錢職責履行情況進行的獨立、客觀的監督和評價活動。

第三條 反洗錢內部審計的目的是檢查和評價公司反洗錢制度的健全性和有效性，督促各項反洗錢制度的落實和執行,降低經營風險。

第四條 內審部門在審計計劃中應明確反洗錢審計內容，并負責組織實施。

反洗錢內部審計可以進行專項審計或與公司其他審計項目結合進行。

第五條 反洗錢內部審計情況將反饋給公司合規管理部門,作為對各分支機構、各部門合規考核的內容之一。

第二章 審計方式和審計內容

第六條 反洗錢內部審計可以采用現場審計或非現場審計方式進行,審計人員應綜合運用詢問、觀察、審核等方法開展反洗錢內部審計工作。

第七條 反洗錢內部審計內容包括但不限于以下方面：

（一）反洗錢制度建設情況；

（二）反洗錢宣傳及培訓情況；

（三）客戶身份識別、持續識別情況；

（四）客戶洗錢風險等級劃分情況；

（五）客戶身份資料和交易記錄保存情況；

（六）對大額交易和可疑交易的識別和報告情況；

（七）反洗錢相關工作信息的報送情況；

（八）其它重要事項。

第三章 審計項目實施

第八條 內審部門在開展反洗錢審計前應當編制審計工作方案，經內審部門負責人批準后組織實施。

第九條 內審部門應在審計實施前一周，向被審計單位下達反洗錢內部審計通知書。

第十條 被審計單位應當積極配合內審部門的工作，并提供有關資料和必要的工作條件。被審計單位應當對其提供的材料的真實性負責。

第十一條 任何組織和個人不得拒絕、阻礙反洗錢審計工作，不得轉移、隱匿、偽造、毀棄審計所需的資料或證明材料。

第十二條 被審計單位應當提供的資料包括但不限于：

（一）本單位反洗錢制度、管理規定及實施細則；

（二）本單位負責反洗錢工作的機構、崗位及人員配置情況；

（三）本單位反洗錢制度宣導及培訓記錄；

（四）客戶身份識別和身份資料保存情況；

（五）大額交易和可疑交易記錄保存及報送情況；

（六）監管部門對被審計單位出具的反洗錢檢查報告或處理意見；

（七）其他資料。

第十三條 審計人員進行反洗錢審計時，應實施必要的審計程序：

（一）了解被審計單位反洗錢內部控制情況；

（二）對反洗錢內部控制的有效性進行測試和評價；

（三）根據評價結果,對反洗錢實施情況進行實質性測試。

第十四條 審計人員實施反洗錢內部審計時，應就審計中發現的問題，取得充分、可靠的審計證據。審計證據包括被審計單位有關憑證、報表和反洗錢工作檔案等。

第十五條 審計人員實施反洗錢審計時，應編制審計工作底稿，如實記錄檢查的相關情況，并由經辦人員簽字確認。

第十六條 審計工作底稿實行交叉復核制，審計組長應安排小組成員對反洗錢工作底稿進行交叉復核并簽注復核意見。經辦人員應當根據復核人員簽署的意見，及時修改完善工作底稿，并保留修改痕跡。

第十七條 審計人員對反洗錢審計中發現的問題應編制審計事實確認單并由被審計單位簽字確認。

第十八條 反洗錢審計完成后，內審部門應將審計結果反饋至被審計單位和公司反洗錢主管部門。

第十九條 被審計單位針對反洗錢內部審計中發現的問題應提出整改措施并負責落實。內審部門應對整改落實情況 4 進行跟蹤和監督。

第二十條 反洗錢內部審計結束后，審計人員應按照國家相關法規和公司有關檔案管理制度的要求立卷歸檔，妥善保管審計資料。

第二十一條 內審部門和審計人員開展反洗錢審計時，應當遵守國家法律、法規和公司的有關制度，并堅持實事求是、客觀、公正、廉潔和保守秘密的原則。

第四章 附則

第二十二條 本制度由總公司內部審計及風險控制部負責解釋、修訂。

第二十三條 本制度自頒布之日起施行。

第四篇：反洗錢培訓

第五十九期

（總第一百八十八期）

二〇一一年十一月一日

加強培訓學習提高反洗錢業務技能

為加強對反洗錢法律法規學習，進一步提高全員反洗錢工作能力，2011年10月26日晚,我行在金龍會議室召開了反洗錢業務培訓會。會議由副行長王展新主持，特別邀請人行遂寧市中心支行會計科謝迎春重點就反洗錢工作中有關可疑交易數據報送相關內容進行培訓，總行會計結算部、公司金融部、審計部、信貸管理部、風險管理部、安全保衛部、總行營業部及各分支行的分管行長及各級會計主管參加了會議，行長劉彥親臨現場指導工作。

會議首先由行長劉彥對我行反洗錢工作目前存在的問題

做出了強調，并對下一步如何開展反洗錢工作提出要求，重點

指出我行反洗錢工作應充分運用科技技術手段履行大額和可

疑交易報送等反洗錢工作義務。

針對反洗錢可疑交易識別、分析、報告工作，謝迎春通過

案例分析講授了多種辯別反洗錢可疑支付交易的形式，并圖文

并茂地分析了識別、報告可疑交易的重要意義，以及如何識別

和報告有價值的可疑交易等。

最后由會計結算部負責反洗錢工作的唐宇菲同志對反洗

錢上報處理平臺在日常操作中易出現的問題及相關要求做出

具體說明。

通過舉辦反洗錢培訓，使員工進一步掌握了反洗錢系統的操作方法和辨別方式，讓參會人員更加清楚的認識到加強反洗

錢工作的重要性和必要性，提高了風險意識，為我行今后扎實

開展反洗錢工作、全面提升洗錢工作水平奠定了基礎。

抄送：董事會，監事會。

內部發送：總行領導，各支行，資陽分行，總行各部。

聯系人：唐宇菲聯系電話：0825－2254475（共印29份）遂寧市商業銀行辦公室2011年11月1日印發

第五篇：公司反洗錢內部控制制度

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第一章 總則

第一條 為了做好反洗錢工作，預防和打擊通過基金業務進行的洗錢和其他嚴重犯罪活動，維護金融秩序，保證基金管理公司的經營安全和信譽，根據《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構大額交易和可以交易報告管理辦法》、《證券期貨業反洗錢工作實施辦法》、《關于貫徹落實<反洗錢法>有關事項的通知》、《基金管理公司反洗錢工作指引》等規定，特制定本制度。

第二條 本制度所稱反洗錢，是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動，依據相關法律法規及本制度的規定采取相關措施的行為。

第二章 反洗錢部門及人員

第三條 監察稽核部、運營保障部負責公司的反洗錢工作，運營保障部為公司的基金注冊登記部門。

第四條 運營保障部負責制定我公司開放式基金業務規則中涉及反洗錢工作的內容，負責客戶身份的識別、核對、登記、客戶身份資料和交易記錄的保管、就大額交易和可疑交易向監察稽核部報告等工作。

第五條 策略發展部在研發創新型金融產品時，須會同監察稽核部進行洗錢風險評估。

第六條 監察稽核部負責制定反洗錢工作制度，負責對公司反洗錢工作的監督檢查、資料和信息的保存以及培訓工作。

第七條 監察稽核部審查反洗錢業務規則，核實運營保障部報告的大額交易和可疑交易，及時向相關機構報告，必要時經公司批準后向公安、工商行政管理機構核實客戶的有關身份信息，并負責反洗錢宣傳工作。

第八條 運營保障部和監察稽核部指定專門人員負責反洗錢工作中的記錄和報告工作。

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第三章 反洗錢工作流程

第九條 運營保障部注冊登記中心按照各基金的招募說明書和開放式基金業務規則的規定要求客戶提交相關文件，對客戶提交的文件和交易申請進行審查核對，確定客戶身份及交易的真實性、合法性、有效性。對于符合規定的交易申請予以接受。

第十條 運營保障部發現客戶身份可疑、可疑交易事項時，在接受客戶業務申請之前，應當向監察稽核部報告。

第十一條 監察稽核部須及時處理運營保障部提交的客戶身份可疑、可疑交易的報告，并和運營保障部協商確定處理措施。

第十二條 經監察稽核部審查，認為交易構成洗錢嫌疑的，應及時報告公司督察長和總經理。經風險控制委員會批準，監察稽核部應及時向反洗錢主管部門舉報，必要時向當地公安機關做出書面報告。

第十三條 對于大額交易，運營保障部每日日終后向監察稽核部報告，監察稽核部及時向反洗錢主管部門報告。

第四章 客戶身份的識別內容和程序

第十四條 運營保障部注冊登記中心負責識別客戶身份，對客戶辦理包括但不限于以下業務時應當提交的文件進行審查：

(一)資金賬戶開戶、掛失、銷戶、變更及資金存取。(二)基金賬戶的開戶、銷戶和變更。(三)轉托管、指定交易或撤銷指定交易。(四)為客戶辦理代理授權或者取消代理授權。

(五)客戶交易結算資金第三方存管簽約、變更存管銀行、修改銀行賬戶資料。

(六)交易密碼、資金密碼的掛失及重置。(七)修改客戶身份的基本信息。

(八)開通網上交易、電話交易等非柜面交易方式。(九)監管部門核準的其他業務。

第十五條 客戶從事基金開戶及交易業務時，按照每只基金的發售公告的規定提交相關文件。運營保障部對客戶提交的文件進行形式審查。

第十六條 運營保障部辦理客戶的相關業務時，必須遵守客戶的基金賬戶名稱與其回款賬戶名稱一致的原則，不允許贖回、分紅、清算后等的資金回到其他名稱的銀行賬戶上。

第十七條 個人投資者開立基金賬戶和交易賬戶時，應當填寫《開放式基

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金賬戶類業務申請表》，同時提交下列材料，由運營保障部注冊登記中心負責對客戶資料進行審查：

（一）有效身份證件（包括居民身份證、軍官證、士兵證、警官證等）原件及復印件；

（二）如有代理人，則：

1、提供代理人身份證件原件及復印件；

2、投資者本人必須攜帶身份證件和代理人一起親自到直銷網點，填制“授權委托書”，辦理代理手續；或要求代理人出示經公證的被代理人的授權委托書、被代理人和代理人的有效身份證件，核對無誤后，登記被代理人和代理人身份證件上的姓名、證件名稱和號碼、以及其他信息，并保存被代理人和代理人的委托代理文件及身份證件復印件。

第十八條 機構客戶開立基金賬戶和交易賬戶時，應當填寫《開放式基金賬戶類業務申請表》，加蓋單位公章及法定代表人私章，由經辦人簽名并提供以下材料，運營保障部注冊登記中心負責對客戶資料進行審查：

（一）工商行政管理機關頒發的法人營業執照副本原件及復印件（加蓋單位公章）或民政部門或其他主管部門頒發的注冊登記證書副本原件及復印件（加蓋單位公章）；

（二）法人授權委托書原件并預留印鑒；

（三）法定代表人身份證件原件及復印件；

（四）經辦人的身份證件原件及復印件。

第十九條 客戶申請變更客戶資料中的名稱、銀行賬戶等重要資料時，需要提交相應的證明文件。個人變更銀行賬戶時，需要提交新的銀行賬戶卡；機構變更銀行賬戶時，需要提交機構銀行賬戶開戶證明文件。個人變更姓名時，要提交變更后的姓名與變更之前的姓名是同一個的證明文件，如戶口本或者公安機關出具的證明文件。機構變更名稱時，需要提交主管機關的批準文件。

第二十條 運營保障部注冊登記中心在辦理業務中發現異常跡象或者對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份。

第二十一條 經審查核對無誤后，運營保障部注冊登記中心接受客戶的申請，由基金注冊登記中心給予確認。運營保障部注冊登記中心不得接受身份不明的客戶的業務申請，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。

第二十二條 公司保存客戶資料及交易記錄十五年以上。

第二十三條 公司破產和解散時，如果沒有新的基金管理人接替的，公司應當將客戶身份資料和客戶交易信息移交中國證監會指定的機構。

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第五章 大額交易和可疑交易的報告

第二十四條 運營保障部注冊登記中心發現客戶申請的單筆交易或者在規定期限內的累計交易超過規定金額或者發現可疑交易的，應當在當天向監察稽核部報告。

第二十五條 監察稽核部應當按照中國人民銀行的相關規定，向中國反洗錢監測分析中心報告人民幣的大額交易和可疑交易。

(一)對符合大額交易標準的，在該大額交易發生后5個工作日內，向中國反洗錢監測分析中心報告。

(二)對可疑交易，應在其發生后10個工作日內，向中國反洗錢監測分析中心報告。

第六章 反洗錢資料和信息的保存

第二十六條 監察稽核部負責反洗錢資料和信息的保存工作。

第二十七條 運營保障部向監察稽核部提交的客戶身份可疑報告、大額交易報告、可疑交易報告、監察稽核部向反洗錢主管機構提交的大額交易報告和可疑交易報告的復印件等與反洗錢工作相關的資料由監察稽核部保存，保存期限至少十五年以上。

第二十八條 監察稽核部負責保存反洗錢主管機關的各種規定、工作指引和公司的相關業務規則。

第七章 對反洗錢工作的監督檢查

第二十九條 監察稽核部作為公司的內部審計部門，負責公司反洗錢工作的監督檢查。

第三十條 監察稽核部將不定期對公司相關部門的反洗錢政策遵守和內控制度執行情況進行檢查。若一旦發現未執行或執行不力的情形，將及時報告公司督察長和總經理，并提出整改建議。同時，對發現的問題，將在公司監察稽核季度報告中予以體現。

第三十一條 監察稽核部將根據有關法律法規定期對公司反洗錢程序的有效性進行檢查，并及時予以改進。

第八章 反洗錢工作和資料的保密

第三十二條 公司任何員工及部門發現洗錢活動嫌疑的，均有義務向監察稽核部報告。

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第三十三條 公司相關部門開展反洗錢工作時，對反洗錢工作和資料負有保密義務，對依法履行反洗錢義務獲得的客戶身份資料和交易信息應當予以保密；非依法律規定，不得向任何單位和個人提供。

第九章 反洗錢的培訓工作

第三十四條 綜合管理部負責反洗錢的培訓工作，培訓內容由監察稽核部提供，包括反洗錢的有關法律法規、公司反洗錢內部控制制度、洗錢風險及有關知識的介紹等。

第三十五條 運營保障部、市場部、監察稽核部等相關涉及部門、員工必須參加公司組織的反洗錢方面的相關培訓，并須不斷參加更新的有關培訓。公司其他員工應積極參加公司組織的反洗錢方面的培訓，具有反洗錢的基本背景知識。

第三十六條 監察稽核部應及時向公司發布反洗錢的最新法律規定，并及時完成相關培訓和反洗錢內控制度的修訂工作。

第十章 反洗錢的協助工作

第三十七條 公司任何員工及部門均有對反洗錢工作的協助義務。第三十八條 反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構發現可疑交易活動需要到公司調查核實的，公司應當予以配合，如實提供有關文件和資料。調查人員少于二人或者未出示合法證件和調查通知書的，公司有權拒絕調查。

第三十九條 調查人員查閱、復制被調查客戶的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料，對可能被轉移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料予以封存時，監察稽核部應當要求調查人員出具經反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構負責人的批準文件。調查人員封存文件、資料，監察稽核部應當派人會同調查人員查點清楚，當場開列清單一式二份，由調查人員和在場的監察稽核部人員簽名或者蓋章，留存公司一份。

第四十條 反洗錢行政主管部門認為需要凍結、解凍客戶賬戶的，公司應當予以協助。

第四十一條 臨時凍結不得超過四十八小時，公司在按照反洗錢行政主管部門的要求采取臨時凍結措施后四十八小時內，未接到偵查機關繼續凍結通知的，應當立即解除凍結。

第十一章 附則

第四十二條 本制度未盡事宜，按國家有關法律法規的規定執行，本制度

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如與日后國家頒布的法律、法規相抵觸時，按有關法律、法規的規定執行，并及時修訂。

第四十三條 公司監察稽核部負責對本制度的解釋工作。

第四十四條 公司及分公司的負責人應當對本制度的有效實施負責。第四十五條 本制度在公司正式發文后統一執行。