第一篇：中國銀行業票據業務規范總則第一條中國銀行業票據業務

中國銀行業票據業務規范

第一章 總 則

第一條 《中國銀行業票據業務規范》（以下簡稱“規范”）主要依據《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》、《票據管理實施辦法》、《商業匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法》、《商業銀行內部控制指引》等商業匯票業務相關法律、法規和規范性文件規定，結合我國票據市場及商業匯票業務實踐制定。

第二條 本規范遵循“誠信自律、公平競爭、合規經營、共同發展”的市場原則，旨在自覺建立和維護國內商業匯票市場的良好經營秩序和提高金融資源配置效率，促進中國票據市場健康可持續發展。

第三條 本規范由中國銀行業協會（以下簡稱“中銀協”）制定，作為中銀協各會員單位辦理商業匯票承兌、貼現、轉貼現、再貼現、回購、到期托收業務以及在票據業務創新和風險控制等方面的基本行為規范。

第二章 重要術語與定義

第四條 基于國內貨幣市場發展現狀，本規范所稱票據特指商業匯票。商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業匯票分為銀行承兌匯票（簡稱銀票）和商業承兌匯票（簡稱商票）。根據制作形式與介質不同，商業匯票包括紙質商業匯票和電子商業匯票二種形態。電子商業匯票是出票人以數據電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

第五條 本規范所稱票據業務是指以商業匯票為媒介，與信用投放、資金融通以及支付結算等方面相關的金融服務行為。

第六條 本規范所稱承兌業務特指會員單位作為付款人，承諾在票據到期日向收款人或者持票人支付票面金額的票據行為。

第七條 本規范所稱貼現業務是指商業匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據權利轉讓給會員單位的票據行為。

第八條 本規范所稱轉貼現業務是指會員單位為了取得資金，將未到期的已貼現商業匯票再以貼現方式向另一金融機構轉讓的票據行為。

第九條 本規范所稱回購業務是指會員單位（賣出回購方）將其持有的已經其貼現的票據以不改變票據權利人的方式向其他金融機構（買入返售方）申請貼現，買入返售方按票面金額以雙方商定的回購期限和價格扣除回購利息后向賣出回購方給付資金，回購到期后賣出回購方按票面金額向買入返售方購回票據的融資行為。

第十條 本規范所稱再貼現業務是指會員單位為了取得資金，將未到期的已貼現商業匯票再以貼現方式向中國人民銀行轉讓的票據行為。

第十一條 本規范所稱到期托收業務是指會員單位以持有票據或委托收款票據向付款人收取款項的票據行為。

第十二條 本規范所稱票據業務期限。貼現、轉貼現和再貼現業務的期限從其貼現之日起至匯票到期日止。實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期日前一天的利息計算。承兌人在異地的，貼現、轉貼現和再貼現的期限等應符合監管部門的相關規定?；刭彉I務的期限從業務交易日起至約定贖回日止。票據到期日或交易約定到期日如遇法定節假日順延至下一個工作日。

第十三條 本規范所稱票據業務利率。貼現利率以再貼現利率為下限加點確定，轉貼現、回購業務利率由會員單位與交易對手協商確定。再貼現業務利率遵循中國人民銀行規定。

第三章 基本業務規范

第一節 承兌業務

第十四條 承兌業務申請人應為在承兌行開立賬戶的依法從事經營活動的法人或其他組織。

第十五條 承兌行需通過中國人民銀行企業征信系統查詢承兌申請人信用狀況和貸款卡狀態是否正常，不應受理貸款卡暫?；虿荒芴峁┯行зJ款卡申請人的承兌業務申請。

第十六條 承兌業務申請人應當遵循誠實信用的原則，其與收款人之間應具有真實的交易關系和債權債務關系。各會員單位應認真審查承兌申請人提供的商品或勞務等交易資料的真實性、完整性和有效性（主要是商品或勞務交易合同和稅務發票等資料）。

（一）對于不能提供真實、有效的商品或勞務交易合同等資料，無法證明存在真實交易關系和債權債務關系的承兌申請，各會員單位不應受理；

（二）對于提供雖然真實但已超過合同約定有效期或失去法律效力以及提供虛假商品或勞務交易合同等資料的承兌申請，各會員單位不應受理；

（三）對于確實因客觀原因無法及時提供商品或勞務交易合同原件（如無交易合同的現貨交易等）的申請人，各會員單位在確定其具有真實交易關系并有相關證明資料，且在承兌協議中有相應風險控制條款的情況下，可以受理；

（四）已在同一承兌行辦理過承兌業務的申請人，在承兌行規定的期限內或票據到期日前未提交有效的稅務發票或其他用以證明交易關系和債權債務關系存在的相關憑據的，承兌行不應受理其新的承兌申請。

第十七條 在辦理承兌業務時，各會員單位應按中國人民銀行規定向申請人收取承兌手續費，敞口風險管理費可按雙方協議執行。

第十八條 在辦理承兌業務時，各會員單位可根據承兌申請人信用狀況收取保證金，對敞口部分可要求承兌申請人提供承兌行認可的擔保。對于收取的保證金，各會員單位應存入專戶管理，并審核保證金來源的合理性與合規性。

第十九條 接到對本行承兌票據的查詢后，各會員單位應及時將被查詢票據與本行臺賬或票據系統信息以及票據底卡聯記載的要素進行核對，并最遲在下一個工作日營業結束前予以回復?；貜偷膬热輵ǖ幌抻谝韵聝热荩?/p>

（一）票號、票面金額、出票日、到期日；

（二）他行是否已辦理過查詢；

（三）有無掛失止付、公示催告或被司法機關凍結等情況。

對于有他行查詢的票據，承兌行應在回復中注明他行查詢次數及查詢行行號。查詢行向曾查行發出查詢后，曾查行最遲應于收到查詢通知后的三個工作日內明確答復票據是否已辦理貼現或質押。

為避免已貼入票據被除權判決的情況發生，承兌行應在收到法院止付通知書的兩個工作日內通知已查詢行，告知公示催告情況。

第二十條 票據到期前，承兌行應通知承兌申請人將票款足額存入其賬戶用以付款。承兌行因工作差錯或故意壓票、退票、拖延支付，影響持票人資金使用的，應按中國人民銀行規定的同期同檔次貸款的基準利率向委托收款人計付賠償金。

第二十一條 票據到期，出票人于票據到期日未能足額繳存票款時，承兌行向持票人付款后，對出票人尚未支付的匯票金額應轉入逾期貸款核算和管理。

第二十二條 會員單位發生票據墊款后，應積極催收和追償。經催收和追償仍無法收回墊款的，應根據具體情況采取包括訴訟在內的多種手段進行維權。

第二十三條 票據到期后，承兌行在收到持票人寄來的委托收款憑證和銀票，經審核確為本行承兌的票據后，除以下情況外，應于票據到期日或票據到期后收到票據當日或最遲次日無條件付款。

（一）票據正面注明“不得轉讓”而發生背書轉讓的票據；

（二）背書不連續且無法提供相關補充證明文件的票據；

（三）掛失止付期內的票據；

（四）法院做出除權判決，已無效的票據；

(五)其他符合《票據法》抗辯事由的票據。

已貼現的票據在托收時，如存在背書個別字跡不規范、印章部分不清晰或存在其他不影響票據效力的瑕疵事項，有關責任人已提供相關證明文件的或直接在票據上有效更正的，不應作為拒付或延遲付款的理由。

第二十四條 為提高結算效率，承兌行認為委托收款票據存在影響到期兌付的瑕疵事項的，應在收到委托收款信函后及時與持票人開戶行或持票人進行溝通。

第二節 貼現業務

第二十五條 貼現申請人資格審查。除符合監管部門關于持票人申請貼現應具備的條件外，辦理貼現的各會員單位還需通過中國人民銀行企業征信系統查詢貼現申請人的信用狀況和貸款卡狀態是否正常。各會員單位不應受理貸款卡暫停或不能提供有效貸款卡的申請人的貼現業務申請。

第二十六條 票面審驗。各會員單位應對擬貼現的票據原件進行審驗，確認票據真實，票面要素齊全，背書連續，簽章規范。

第二十七條 票據查詢。票據貼現前，各會員單位應向銀票承兌行、商票承兌人或其開戶行辦理票據查詢，查詢的內容包括但不限于：

（一）匯票票面要素是否與底卡聯要素相符；

（二）他行是否已向承兌行或承兌人辦理過查詢；

（三）有無掛失止付、公示催告或被有關司法機關凍結等。

銀票承兌行接到擬貼現會員單位的查詢后，應認真核對查詢內容并按照“有查必復、復必詳盡”的原則回復。商票承兌人開戶行應對擬貼現會員單位的商票查詢在印鑒核對等方面給予積極配合。

第二十八條 跟單資料審查。各會員單位在貼現環節進行交易背景審查的跟單資料包括但不限于：交易合同、稅務發票或能夠證明交易確已履行的其他有效憑證。對于貼現申請人提供的交易合同、稅務發票等經審查不符合規定或者屬于虛假交易資料的貼現業務申請，各會員單位不應受理。

第二十九條 貼現申請人提供經稅務機關認可的增值稅發票電子數據的，有條件的會員單位應通過將企業提供的增值稅發票電子數據與本單位審核確認的票據貼現數據進行比對等相符性認定，在此基礎上進行交易關系真實性審查。

第三十條 對于承兌行與貼現行為同一會員單位的同一分支機構且持票人為票面收款人的票據，其貼現跟單資料可以以承兌交易背景審查資料替代。

第三十一條 集團客戶內設管理機構對集團內部票據進行統一管理并作為貼現申請人向會員單位申請貼現時，會員單位應要求貼現申請人提供其前手與再前手之間的交易背景資料（包括交易合同和相關稅務發票等）、貼現申請人加蓋公章的書面說明以及轉讓背書情況。

第三十二條 貼現業務利息的支付方式由貼現申請人與辦理貼現的會員單位自行協商確定，并在貼現合同中明確約定。

第三十三條 各會員單位辦理貼現時，應要求貼現申請人將票據背書至本單位，以完成以本單位為被背書人的票據背書。

第三十四條 轉讓背書應至少記載以下事項：

（一）被背書人名稱；

（二）背書人簽章。

第三十五條 各會員單位辦理貼現后，應在兩個工作日內通過中國人民銀行大額支付系統或其他有效溝通方式或電子系統，將“該票據已由本行貼現”的信息告知承兌行。如本行承兌的票據出現凍結、止付或其他風險事項，承兌行應在知悉相關風險信息的兩個工作日內告知貼現行。

第三節 轉貼現業務

第三十六條 轉貼現業務的交易雙方應為經法律法規要求的審批程序設立，獲得票據業務經營許可的金融機構。

第三十七條 辦理轉貼現業務的會員單位應對交易對手的資格及交易資料進行審查并建立客戶基礎檔案，審查內容包括但不限于：

（一）有效的營業執照、組織機構代碼證、金融許可證復印件并加蓋交易對手公章；

（二）紙質票據原件、查詢查復書復印件；

（三）法定代表人或主要負責人身份證復印件，經辦人身份證原件和委托書（或介紹信）原件；

（四）交易對手以貼現或轉貼現方式取得商業匯票時，作為已支付對價證明的貼現憑證或轉貼現憑證復印件。

第三十八條 各會員單位在辦理轉貼現業務時，應完成票據背書轉讓簽章。背書要求與貼現相同。

第三十九條 各會員單位在辦理轉貼現業務時，應認真審查雙方交易合同，確保雙方合同與交易內容一致。

第四節 回購（賣出回購、買入返售）業務

第四十條 回購業務的交易雙方應為經法律法規要求的審批程序設立，獲得票據業務經營許可的金融機構。

第四十一條 辦理回購業務的會員單位應對回購交易對手的資格及交易資料進行審查并建立客戶基礎檔案，審查內容比照轉貼現業務執行。

第四十二條 辦理回購業務的金融機構應在清點查驗票據后，由雙方共同將相關票據現場封包并存放在買入方處。在回購業務到期日當天，交易雙方應同時在場拆包、確認票據無誤并在收妥資金后進行實物票據交付。封包可采取封總包或者分項封包等形式，以方便融資需求。雙方另有約定的除外。

第四十三條 各會員單位在辦理回購業務時應認真審查雙方交易合同，確保雙方合同與交易內容一致。

第四十四條 賣出回購方應在回購業務對應票據背面的“被背書人”欄中記載賣出回購方名稱。

第四十五條 回購業務到期日前，買入返售方和賣出回購方均不應做出除追索、法律保全以及雙方協商提前結束回購業務外的其他票據行為，交易雙方另有約定的除外。

第五節 再貼現業務

第四十六條 各會員單位向中國人民銀行辦理再貼現業務，應符合國家產業政策和金融監管的要求。

第四十七條 再貼現業務的操作與辦理，應執行業務所屬地中國人民銀行分支機構的相關規定。

第六節 到期托收業務

第四十八條 托收票據在郵遞、寄送、傳遞過程中遺失或毀損的，相關票據的承兌行應本著“友好協商、合作互助”的原則，在發出托收的金融機構提供充分可信的證據與承諾的基礎上，協助其盡快收回票款。對于因承兌行的原因遺失或毀損的票據，承兌行應協助合法持票人辦理公示催告手續。

第四十九條 各金融機構所持票據因出票人或其他非直接前手原因涉及法律訴訟的，票據到期后，承兌行不應以出票人存款賬戶和保證金賬戶被司法機關凍結為由，拖延或拒絕履行本行作為第一付款人的承諾付款責任。

第五十條 各會員單位收到承兌行退回的匯票及退票理由書、未付票款通知書或拒絕付款證明之一時，應對被拒絕付款的事由進行審查。若為無理退票和拒付的，應聯系重新托收；若聯系無效的，可向承兌行上級行或中銀協反映，請求協調和解決。

第五十一條 各會員單位應自收到被拒絕付款的有關證明之日起，在法律規定的有效期內向直接前手及其他前手行使追索權。追索的內容包含拒付的票款、賠付利息及催收費用。追索通知書應直接送達對方簽收或以特快專遞方式送達對方。

第五十二條 收到商票提示付款通知，各會員單位應主動與承兌單位聯系，協助托收行及時收回托收款項。

第五十三條 金融機構之間的到期票據代理托收，可以由委托人完成票據托收背書、加蓋結算專用章、填寫托收憑證，并注明“委托收款”字樣，由代理人辦理寄發托收信函等托收手續；也可以由委托人在背書人欄內加蓋“匯票專用章”，代理人在票據背面“被背書人”欄加蓋結算專用章并注明“委托收款”字樣后發出托收。代理人負有妥善保管相關票據及相關資料的義務，如因代理人保管不善造成票據及相關資料的遺失、毀損從而導致托收拒付，代理人應對委托方承擔相關損失賠償責任。

代理人與委托人依約定承擔《紙質商業匯票登記查詢管理辦法》中規定的托收信息登記責任。

第五十四條 會員單位為非金融機構的一般客戶辦理的到期票據委托收款，按照《支付結算辦法》的有關規定執行。

票據的掛失止付、質押、票據到期前的追索應按照《票據法》、《支付結算辦法》和監管部門的有關規定執行。

第五十五條 各會員單位辦理票據委托收款業務前，應在督促持票人將票據背書事項記載完整后再予以受理。

第四章 業務創新

第五十六條 各會員單位開展票據業務創新時，應按照相關管理部門的有關規定履行報告或審批手續。

第五十七條 各會員單位開展票據業務創新，應堅持依法合規的原則，不應以票據業務創新為名違反法律規定或違背有關監管政策要求。

第五十八條 各會員單位開展票據業務創新，應堅持公平競爭的原則，不應以排擠競爭對手為目的，進行惡性競爭或其他不正當競爭活動。

第五十九條 各會員單位開展票據業務創新前應進行可行性研究，包括但不限于以下內容：

（一）業務創新的內容與客戶需求；

（二）業務創新涉及的法律、法規和政策；

（三）業務創新的風險特征和應對措施；

（四）業務創新的成本和收益分析；

（五）本單位人員和系統資源等配備情況；

（六）開發和實施方案等。

第六十條 各會員單位推出票據業務創新產品和服務，應制定與業務相適應的操作規程和內部管理制度，條件成熟的應制定產品手冊。

第六十一條 各會員單位的產品創新要與本單位風險管理能力相匹配。創新產品正式推出前，各會員單位應制定相應的風險控制體系并對相關人員進行培訓，確保業務的合規操作。

第六十二條 各會員單位開展票據業務創新，應遵守《2006企業會計準則第23條--金融資產轉移》，保護投資人、交易對手和相關金融同業的合法權益，不應以隱瞞風險、虛高收益等欺詐方式推銷創新產品。

第六十三條 各會員單位推出票據創新產品和服務，應按照《商業銀行服務價格管理暫行辦法》等規定進行定價和公告。

第五章 風險控制

第六十四條 各會員單位應根據內部控制的要求,構建科學合理的票據業務內部組織體系,不斷優化和整合票據業務操作流程,確保票據業務風險控制的有效實施。

第六十五條 各會員單位應制定包括機構、人員、計算機系統、客戶準入和產品在內的識別、監測、計量和控制票據業務風險的制度、程序和方法。

第六十六條 各會員單位應在符合要求的營業場所內辦理票據業務，并具備符合重要空白憑證、有價證券等管理要求的安全防范措施和與業務有關的其他設備、設施。

第六十七條 各會員單位應逐步建立和推行票據資產質量分類及監測預警機制，客觀計量評估票據資產質量的真實狀況，及時發現票據資產質量的潛在風險并及時采取防范和化解措施。

第六十八條 各會員單位應建立完整的業務檔案并妥善保管，在各單位規定的業務和檢查期限內，應確保原始記錄、合同協議和各種資料的真實性和完整性。

第六十九條 各會員單位辦理票據承兌業務的風險敞口金額應控制在承兌申請人授信額度之內；商票貼現金額應控制在承兌人授信額度之內或貼現申請人授信額度之內；商票轉貼現金額應控制在承兌人授信額度之內或第一手貼現行授信額度之內；銀票貼現、轉貼現金額應控制在承兌行授信額度之內；票據買入返售金額應控制在交易對手授信額度之內。與上述授信規則不盡相同的單位,應按照授信額度可計量、風險可控制的原則，制定本單位信用風險控制規范并遵照執行。

第七十條 各會員單位應根據本單位經營管理需要和風險控制要求，科學制定市場風險管理措施，防止低價惡性競爭。

第七十一條 資金劃付風險控制。

（一）各會員單位劃付貼現資金時，要認真審查貼現憑證上的貼現申請人名稱與票據持票人名稱是否一致，貼現資金應直接劃入貼現協議中指定的貼現申請人開立在本行的賬戶。

（二）各會員單位辦理票據業務資金劃付時，不應使用銀行匯票、本票、支票等支付工具劃付資金，應防止收款人通過背書轉讓等方式挪用資金或改變票款資金流向。

（三）各會員單位之間的資金劃付應通過中國人民銀行規定或認可的支付系統辦理。

第七十二條 各會員單位之間不應在票據未審驗、未交接或未見證的情況下辦理轉貼現業務和回購業務。

第七十三條 各會員單位在辦理票據業務時，應做到當日受理的票據當天入庫保管，不應將貼現、轉貼現或回購買入的票據放入銀行內非重要憑證保管場所或非銀行場所保管。

第七十四條 各會員單位在辦理紙票承兌、未用退回、貼現、轉貼現、再貼現、質押、質押解除、委托收款、付款、拒付、掛失止付、公示催告、止付解除等業務后，應按要求將相關信息及時錄入中國人民銀行電子商業匯票系統“紙票登記查詢”模塊，并確保登記信息的準確性。

商業匯票承兌、貼現、票款收回等相關信息應按照中國人民銀行有關規定及時錄入中國人民銀行征信系統。

第七十五條 各會員單位應根據監管部門的要求，結合本單位自身情況，采取有效措施，加強對票據承兌、貼現交易背景的審查工作，履行對承兌申請人、貼現申請人資金進行必要的合理性合規性監督和信息反饋義務。

第六章 附則

第七十六條 各會員單位辦理電子商業匯票業務，按照中國人民銀行《電子商業匯票業務管理辦法》以及電子商業匯票系統的有關規定執行?！峨娮由虡I匯票業務管理辦法》等規定未能明確的具體細節可比照本規范執行。

第七十七條 各會員單位應依據本規范健全和完善內部管理制度，并組織落實。

第七十八條 會員單位如有違反本規范的行為，其他會員單位有權向中銀協反映；對于情節嚴重者，中銀協可視情況給予警告、通報、暫?；蛉∠麜T資格等自律懲戒措施，并以中銀協公開網站、信息平臺或其他業內交流載體予以公示。對于違反票據業務有關法律、法規及規章的會員單位，中銀協可上報至中國人民銀行以及中國銀行業監督管理委員會處理。

第七十九條 本規范經征求各會員單位意見，由中國銀行業協會自律工作委員會審議通過，自發布之日起實施。

第八十條 本規范由中國銀行業協會自律工作委員會負責解釋和修訂。

第二篇：中國銀行業票據業務規范-中國銀行業協會(精)

中國銀行業票據業務規范 第一章 總 則

第一條 《中國銀行業票據業務規范》(以下簡稱 “ 規范 ” 主要依據《中華人民共和 國票據法》、《支付結算辦法》、《票據管理實施辦法》、《商業匯票承兌、貼現與再貼現 管理暫行辦法》、《商業銀行內部控制指引》等商業匯票業務相關法律、法規和規范性文件 規定,結合我國票據市場及商業匯票業務實踐制定。

第二條 本規范遵循 “ 誠信自律、公平競爭、合規經營、共同發展 ” 的市場原則,旨在 自覺建立和維護國內商業匯票市場的良好經營秩序和提高金融資源配置效率, 促進中國票據 市場健康可持續發展。

第三條 本規范由中國銀行業協會(以下簡稱 “ 中銀協 ” 制定,作為中銀協各會員單 位辦理商業匯票承兌、貼現、轉貼現、再貼現、回購、到期托收業務以及在票據業務創新和 風險控制等方面的基本行為規范。

第二章 重要術語與定義

第四條 基于國內貨幣市場發展現狀,本規范所稱票據特指商業匯票。商業匯票是出 票人簽發的, 委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商 業匯票分為銀行承兌匯票(簡稱銀票和商業承兌匯票(簡稱商票。根據制作形式與介質 不同, 商業匯票包括紙質商業匯票和電子商業匯票二種形態。電子商業匯票是出票人以數據 電文形式制作的,委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票 據。

第五條 本規范所稱票據業務是指以商業匯票為媒介,與信用投放、資金融通以及支 付結算等方面相關的金融服務行為。

第六條 本規范所稱承兌業務特指會員單位作為付款人,承諾在票據到期日向收款人 或者持票人支付票面金額的票據行為。

第七條 本規范所稱貼現業務是指商業匯票的持票人在匯票到期日前,為了取得資金 貼付一定利息將票據權利轉讓給會員單位的票據行為。

第八條 本規范所稱轉貼現業務是指會員單位為了取得資金,將未到期的已貼現商業 匯票再以貼現方式向另一金融機構轉讓的票據行為。

第九條 本規范所稱回購業務是指會員單位(賣出回購方將其持有的已經其貼現的 票據以不改變票據權利人的方式向其他金融機構(買入返售方 申請貼現, 買入返售方按票 面金額以雙方商定的回購期限和價格扣除回購利息后向賣出回購方給付資金, 回購到期后賣 出回購方按票面金額向買入返售方購回票據的融資行為。

第十條 本規范所稱再貼現業務是指會員單位為了取得資金,將未到期的已貼現商業 匯票再以貼現方式向中國人民銀行轉讓的票據行為。

第十一條 本規范所稱到期托收業務是指會員單位以持有票據或委托收款票據向付款 人收取款項的票據行為。

第十二條 本規范所稱票據業務期限。貼現、轉貼現和再貼現業務的期限從其貼現之 日起至匯票到期日止。實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期日前一天的利息計 算。承兌人在異地的,貼現、轉貼現和再貼現的期限等應符合監管部門的相關規定?；刭彉I

務的期限從業務交易日起至約定贖回日止。票據到期日或交易約定到期日如遇法定節假日順 延至下一個工作日。

第十三條 本規范所稱票據業務利率。貼現利率以再貼現利率為下限加點確定,轉貼 現、回購業務利率由會員單位與交易對手協商確定。再貼現業務利率遵循中國人民銀行規定。

第三章 基本業務規范 第一節 承兌業務

第十四條 承兌業務申請人應為在承兌行開立賬戶的依法從事經營活動的法人或其他 組織。

第十五條 承兌行需通過中國人民銀行企業征信系統查詢承兌申請人信用狀況和貸款 卡狀態是否正常,不應受理貸款卡暫停或不能提供有效貸款卡申請人的承兌業務申請。

第十六條 承兌業務申請人應當遵循誠實信用的原則,其與收款人之間應具有真實的 交易關系和債權債務關系。各會員單位應認真審查承兌申請人提供的商品或勞務等交易資料 的真實性、完整性和有效性(主要是商品或勞務交易合同和稅務發票等資料。

(一對于不能提供真實、有效的商品或勞務交易合同等資料,無法證明存在真實交 易關系和債權債務關系的承兌申請,各會員單位不應受理;(二對于提供雖然真實但已超過合同約定有效期或失去法律效力以及提供虛假商品 或勞務交易合同等資料的承兌申請,各會員單位不應受理;(三對于確實因客觀原因無法及時提供商品或勞務交易合同原件(如無交易合同的 現貨交易等 的申請人, 各會員單位在確定其具有真實交易關系并有相關證明資料, 且在承 兌協議中有相應風險控制條款的情況下,可以受理;(四已在同一承兌行辦理過承兌業務的申請人,在承兌行規定的期限內或票據到期 日前未提交有效的稅務發票或其他用以證明交易關系和債權債務關系存在的相關憑據的, 承 兌行不應受理其新的承兌申請。

第十七條 在辦理承兌業務時,各會員單位應按中國人民銀行規定向申請人收取承兌 手續費,敞口風險管理費可按雙方協議執行。

第十八條 在辦理承兌業務時,各會員單位可根據承兌申請人信用狀況收取保證金, 對敞口部分可要求承兌申請人提供承兌行認可的擔保。對于收取的保證金, 各會員單位應存 入專戶管理,并審核保證金來源的合理性與合規性。

第十九條 接到對本行承兌票據的查詢后,各會員單位應及時將被查詢票據與本行臺 賬或票據系統信息以及票據底卡聯記載的要素進行核對, 并最遲在下一個工作日營業結束前 予以回復。回復的內容應包括但不限于以下內容:(一票號、票面金額、出票日、到期日;(二他行是否已辦理過查詢;(三有無掛失止付、公示催告或被司法機關凍結等情況。

對于有他行查詢的票據,承兌行應在回復中注明他行查詢次數及查詢行行號。查詢行 向曾查行發出查詢后, 曾查行最遲應于收到查詢通知后的三個工作日內明確答復票據是否已 辦理貼現或質押。

為避免已貼入票據被除權判決的情況發生,承兌行應在收到法院止付通知書的兩個工 作日內通知已查詢行,告知公示催告情況。

第二十條 票據到期前,承兌行應通知承兌申請人將票款足額存入其賬戶用以付款。承兌行因工作差錯或故意壓票、退票、拖延支付,影響持票人資金使用的,應按中國人民銀 行規定的同期同檔次貸款的基準利率向委托收款人計付賠償金。

第二十一條 票據到期,出票人于票據到期日未能足額繳存票款時,承兌行向持票人 付款后,對出票人尚未支付的匯票金額應轉入逾期貸款核算和管理。

第二十二條 會員單位發生票據墊款后,應積極催收和追償。經催收和追償仍無法收 回墊款的,應根據具體情況采取包括訴訟在內的多種手段進行維權。

第二十三條 票據到期后,承兌行在收到持票人寄來的委托收款憑證和銀票,經審核 確為本行承兌的票據后, 除以下情況外, 應于票據到期日或票據到期后收到票據當日或最遲 次日無條件付款。

(一票據正面注明 “ 不得轉讓 ” 而發生背書轉讓的票據;

(二背書不連續且無法提供相關補充證明文件的票據;(三掛失止付期內的票據;(四法院做出除權判決,已無效的票據;(五其他符合《票據法》抗辯事由的票據。

已貼現的票據在托收時,如存在背書個別字跡不規范、印章部分不清晰或存在其他不 影響票據效力的瑕疵事項,有關責任人已提供相關證明文件的或直接在票據上有效更正的, 不應作為拒付或延遲付款的理由。

第二十四條 為提高結算效率,承兌行認為委托收款票據存在影響到期兌付的瑕疵事 項的,應在收到委托收款信函后及時與持票人開戶行或持票人進行溝通。

第二節 貼現業務

第二十五條 貼現申請人資格審查。除符合監管部門關于持票人申請貼現應具備的條 件外, 辦理貼現的各會員單位還需通過中國人民銀行企業征信系統查詢貼現申請人的信用狀 況和貸款卡狀態是否正常。各會員單位不應受理貸款卡暫?；虿荒芴峁┯行зJ款卡的申請人 的貼現業務申請。

第二十六條 票面審驗。各會員單位應對擬貼現的票據原件進行審驗,確認票據真實, 票面要素齊全,背書連續,簽章規范。

第二十七條 票據查詢。票據貼現前,各會員單位應向銀票承兌行、商票承兌人或其 開戶行辦理票據查詢,查詢的內容包括但不限于:(一匯票票面要素是否與底卡聯要素相符;(二他行是否已向承兌行或承兌人辦理過查詢;(三有無掛失止付、公示催告或被有關司法機關凍結等。

銀票承兌行接到擬貼現會員單位的查詢后, 應認真核對查詢內容并按照 “ 有查必復、復 必詳盡 ” 的原則回復。商票承兌人開戶行應對擬貼現會員單位的商票查詢在印鑒核對等方面 給予積極配合。

第二十八條 跟單資料審查。各會員單位在貼現環節進行交易背景審查的跟單資料包 括但不限于:交易合同、稅務發票或能夠證明交易確已履行的其他有效憑證。對于貼現申請 人提供的交易合同、稅務發票等經審查不符合規定或者屬于虛假交易資料的貼現業務申請, 各會員單位不應受理。

第二十九條 貼現申請人提供經稅務機關認可的增值稅發票電子數據的,有條件的會 員單位應通過將企業提供的增值稅發票電子數據與本單位審核確認的票據貼現數據進行比 對等相符性認定,在此基礎上進行交易關系真實性審查。

第三十條 對于承兌行與貼現行為同一會員單位的同一分支機構且持票人為票面收款 人的票據,其貼現跟單資料可以以承兌交易背景審查資料替代。

第三十一條 集團客戶內設管理機構對集團內部票據進行統一管理并作為貼現申請人 向會員單位申請貼現時, 會員單位應要求貼現申請人提供其前手與再前手之間的交易背景資 料(包括交易合同和相關稅務發票等、貼現申請人加蓋公章的書面說明以及轉讓背書情況。

第三十二條 貼現業務利息的支付方式由貼現申請人與辦理貼現的會員單位自行協商 確定,并在貼現合同中明確約定。

第三十三條 各會員單位辦理貼現時,應要求貼現申請人將票據背書至本單位,以完 成以本單位為被背書人的票據背書。

第三十四條 轉讓背書應至少記載以下事項:(一被背書人名稱;(二背書人簽章。

第三十五條 各會員單位辦理貼現后,應在兩個工作日內通過中國人民銀行大額支付 系統或其他有效溝通方式或電子系統, 將 “ 該票據已由本行貼現 ” 的信息告知承兌行。如本行 承兌的票據出現凍結、止付或其他風險事項, 承兌行應在知悉相關風險信息的兩個工作日內 告知貼現行。

第三節 轉貼現業務

第三十六條 轉貼現業務的交易雙方應為經法律法規要求的審批程序設立,獲得票據 業務經營許可的金融機構。

第三十七條 辦理轉貼現業務的會員單位應對交易對手的資格及交易資料進行審查并 建立客戶基礎檔案,審查內容包括但不限于:(一有效的營業執照、組織機構代碼證、金融許可證復印件并加蓋交易對手公章;(二紙質票據原件、查詢查復書復印件;(三法定代表人或主要負責人身份證復印件,經辦人身份證原件和委托書(或介紹 信原件;(四交易對手以貼現或轉貼現方式取得商業匯票時,作為已支付對價證明的貼現憑 證或轉貼現憑證復印件。

第三十八條 各會員單位在辦理轉貼現業務時,應完成票據背書轉讓簽章。背書要求 與貼現相同。

第三十九條 各會員單位在辦理轉貼現業務時,應認真審查雙方交易合同,確保雙方 合同與交易內容一致。

第四節 回購(賣出回購、買入返售業務

第四十條 回購業務的交易雙方應為經法律法規要求的審批程序設立,獲得票據業務 經營許可的金融機構。

第四十一條 辦理回購業務的會員單位應對回購交易對手的資格及交易資料進行審查 并建立客戶基礎檔案,審查內容比照轉貼現業務執行。

第四十二條 辦理回購業務的金融機構應在清點查驗票據后,由雙方共同將相關票據 現場封包并存放在買入方處。在回購業務到期日當天, 交易雙方應同時在場拆包、確認票據 無誤并在收妥資金后進行實物票據交付。封包可采取封總包或者分項封包等形式, 以方便融 資需求。雙方另有約定的除外。

第四十三條 各會員單位在辦理回購業務時應認真審查雙方交易合同,確保雙方合同 與交易內容一致。

第四十四條 賣出回購方應在回購業務對應票據背面的 “ 被背書人 ” 欄中記載賣出回購 方名稱。

第四十五條 回購業務到期日前,買入返售方和賣出回購方均不應做出除追索、法律 保全以及雙方協商提前結束回購業務外的其他票據行為,交易雙方另有約定的除外。

第五節 再貼現業務

第四十六條 各會員單位向中國人民銀行辦理再貼現業務,應符合國家產業政策和金 融監管的要求。

第四十七條 再貼現業務的操作與辦理,應執行業務所屬地中國人民銀行分支機構的 相關規定。

第六節 到期托收業務

第四十八條 托收票據在郵遞、寄送、傳遞過程中遺失或毀損的,相關票據的承兌行 應本著 “ 友好協商、合作互助 ” 的原則, 在發出托收的金融機構提供充分可信 的證據與承諾的 基礎上, 協助其盡快收回票款。對于因承兌行的原因遺失或毀損的票據, 承兌行應協助合法 持票人辦理公示催告手續。

第四十九條 各金融機構所持票據因出票人或其他非直接前手原因涉及法律訴訟的, 票據到期后, 承兌行不應以出票人存款賬戶和保證金賬戶被司法機關凍結為由, 拖延或拒絕 履行本行作為第一付款人的承諾付款責任。

第五十條 各會員單位收到承兌行退回的匯票及退票理由書、未付票款通知書或拒絕 付款證明之一時, 應對被拒絕付款的事由進行審查。若為無理退票和拒付的, 應聯系重新托 收;若聯系無效的,可向承兌行上級行或中銀協反映,請求協調和解決。

第五十一條 各會員單位應自收到被拒絕付款的有關證明之日起,在法律規定的有效 期內向直接前手及其他前手行使追索權。追索的內容包含拒付的票款、賠付利息及催收費用。追索通知書應直接送達對方簽收或以特快專遞方式送達對方。

第五十二條 收到商票提示付款通知,各會員單位應主動與承兌單位聯系,協助托收 行及時收回托收款項。

第五十三條 金融機構之間的到期票據代理托收，可以由委托人完成票據托收背書、加蓋結算專用章、填寫托收憑證，并注明“委托收款”字樣，由代理人辦理寄發托收信函等托 收手續；也可以由委托人在背書人欄內加蓋“匯票專用章”，代理人在票據背面“被背書人” 欄加蓋結算專用章并注明“委托收款”字樣后發出托收。代理人負有妥善保管相關票據及相關 資料的義務，如因代理人保管不善造成票據及相關資料的遺失、毀損從而導致托收拒付，代 理人應對委托方承擔相關損失賠償責任。代理人與委托人依約定承擔《紙質商業匯票登記查詢管理辦法》中規定的托收信息登 記責任。第五十四條 會員單位為非金融機構的一般客戶辦理的到期票據委托收款，按照《支 付結算辦法》的有關規定執行。票據的掛失止付、質押、票據到期前的追索應按照《票據法》、《支付結算辦法》和 監管部門的有關規定執行。第五十五條 各會員單位辦理票據委托收款業務前，應在督促持票人將票據背書事項 記載完整后再予以受理。第四章 業務創新 第五十六條 各會員單位

開展票據業務創新時，應按照相關管理部門的有關規定履行 報告或審批手續。第五十七條 各會員單位開展票據業務創新，應堅持依法合規的原則，不應以票據業 務創新為名違反法律規定或違背有關監管政策要求。第五十八條 各會員單位開展票據業務創新，應堅持公平競爭的原則，不應以排擠競 爭對手為目的，進行惡性競爭或其他不正當競爭活動。第五十九條 各會員單位開展票據業務創新前應進行可行性研究，包括但不限于以下 內容：

（一）業務創新的內容與客戶需求；

（二）業務創新涉及的法律、法規和政策；

（三）業務創新的風險特征和應對措施；

（四）業務創新的成本和收益分析；

（五）本單位人員和系統資源等配備情況；

（六）開發和實施方案等。第六十條 各會員單位推出票據業務創新產品和服務，應制定與業務相適應的操作規 程和內部管理制度，條件成熟的應制定產品手冊。第六十一條 各會員單位的產品創新要與本單位風險管理能力相匹配。創新產品正式 推出前，各會員單位應制定相應的風險控制體系并對相關人員進行培訓，確保業務的合規操 作。第六十二條 各會員單位開展票據業務創新，應遵守《2006 企業會計準則第 23 條-金融資產轉移》，保護投資人、交易對手和相關金融同業的合法權益，不應以隱瞞風險、虛 高收益等欺詐方式推銷創新產品。

第六十三條 各會員單位推出票據創新產品和服務，應按照《商業銀行服務價格管理 暫行辦法》等規定進行定價和公告。第五章 風險控制 第六十四條 各會員單位應根據內部控制的要求,構建科學合理的票據業務內部組織 體系,不斷優化和整合票據業務操作流程,確保票據業務風險控制的有效實施。第六十五條 各會員單位應制定包括機構、人員、計算機系統、客戶準入和產品在內 的識別、監測、計量和控制票據業務風險的制度、程序和方法。第六十六條 各會員單位應在符合要求的營業場所內辦理票據業務，并具備符合重要 空白憑證、有價證券等管理要求的安全防范措施和與業務有關的其他設備、設施。第六十七條 各會員單位應逐步建立和推行票據資產質量分類及監測預警機制，客觀 計量評估票據資產質量的真實狀況，及時發現票據資產質量的潛在風險并及時采取防范和化 解措施。第六十八條 各會員單位應建立完整的業務檔案并妥善保管，在各單位規定的業務和 檢查期限內，應確保原始記錄、合同協議和各種資料的真實性和完整性。第六十九條 各會員單位辦理票據承兌業務的風險敞口金額應控制在承兌申請人授信 額度之內；

商票貼現金額應控制在承兌人授信額度之內或貼現申請人授信額度之內； 商票轉 貼現金額應控制在承兌人授信額度之內或第一手貼現行授信額度之內； 銀票貼現、轉貼現金 額應控制在承兌行授信額度之內； 票據買入返售金額應控制在交易對手授信額度之內。與上 述授信規則不盡相同的單位,應按照授信額度可計量、風險可控制的原則，制定本單位信用 風險控制規范并遵照執行。第七十條 各會員單位應根據本單位經營管理需要和風險控制要求，科學制定市場風 險管理措施，防止低價惡性競爭。第七十一條 資金劃付風險控制。

（一）各會員單位劃付貼現資金時，要認真審查貼現憑證上的貼現申請人名稱與票據 持票人名稱是否一致，貼現資金應直接劃入貼現協議中指定的貼現申請人開立在本行的賬 戶。

（二）各會員單位辦理票據業務資金劃付時，不應使用銀行匯票、本票、支票等支付 工具劃付資金，應防止收款人通過背書轉讓等方式挪用資金或改變票款資金流向。

（三）各會員單位之間的資金劃付應通過中國人民銀行規定或認可的支付系統辦理。第七十二條 各會員單位之間不應在票據未審驗、未交接或未見證的情況下辦理轉貼 現業務和回購業務。第七十三條 各會員單位在辦理票據業務時，應做到當日受理的票據當天入庫保管，不應將貼現、轉貼現或回購買入的票據放入銀行內非重要憑證保管場所或非銀行場所保管。第七十四條 各會員單位在辦理紙票承兌、未用退回、貼現、轉貼現、再貼現、質押、質押解除、委托收款、付款、拒付、掛失止付、公示催告、止付解除等業務后，應按要求將 相關信息及時錄入中國人民銀行電子商業匯票系統“紙票登記查詢”模塊，并確保登記信息的 準確性。

商業匯票承兌、貼現、票款收回等相關信息應按照中國人民銀行有關規定及時錄入中 國人民銀行征信系統。第七十五條 各會員單位應根據監管部門的要求，結合本單位自身情況，采取有效措 施，加強對票據承兌、貼現交易背景的審查工作，履行對承兌申請人、貼現申請人資金進行 必要的合理性合規性監督和信息反饋義務。第六章 附則 第七十六條 各會員單位辦理電子商業匯票業務，按照中國人民銀行《電子商業匯票 業務管理辦法》以及電子商業匯票系統的有關規定執行?！峨娮由虡I匯票業務管理辦法》等 規定未能明確的具體細節可比照本規范執行。第七十七條 各會員單位應依據本規范健全和完善內部管理制度，并組織落實。第七十八條 會員單位如有違反本規范的行為，其他會員單位有權向中銀協反映；對

于情節嚴重者，中銀協可視情況給予警告、通報、暫?；蛉∠麜T資格等自律懲戒措施，并 以中銀協公開網站、信息平臺或其他業內交流載體予以公示。對于違反票據業務有關法律、法規及規章的會員單位，中銀協可上報至中國人民銀行以及中國銀行業監督管理委員會處 理。第七十九條 本規范經征求各會員單位意見，由中國銀行業協會自律工作委員會審議 通過，自發布之日起實施。第八十條 本規范由中國銀行業協會自律工作委員會負責解釋和修訂。

第三篇：中國銀行業監督管理委員會關于票據業務風險提示的緊急通知

中國銀行業監督管理委員會關于票據業務風險提示的緊急通知（銀監通〔2006〕10號）

各銀監局，各國有商業銀行、股份制商業銀行：

2005年以來，有關商業銀行相繼發生一系列票據案件。部分案件損失嚴重，影響十分惡劣，不但嚴重擾亂了票據市場秩序，損害了銀行的聲譽，還集中反映了部分銀行及其分支機構追求所謂“低風險”的票據業務而片面發展，忽視風險防控的突出問題。為有效遏制票據案件的發生，促進票據業務健康發展，現作風險提示如下：

一、票據案件的主要特點

（一）涉案金額巨大。2005年7月至2006年3月，四家國有商業銀行發現票據案件11起，涉案金額7.5億元，風險金額4.1億元，其中農業銀行3起，中國銀行3起，建設銀行5起。涉案金額在1000萬元以上的達6起，包括農業銀行新疆吾維爾自治區博爾塔拉蒙古族自治州分行阿拉山口支行原副行長孫珩淇非法簽發9720萬元銀行承兌匯票案、農業銀行遼寧省鐵嶺市調兵山支行1977萬元承兌匯票詐騙案、中國銀行黑龍江省雙鴨山市四馬路支行4.3億元票據詐騙案、中國銀行河南省周口沈丘支行違規經營1.4億元（初步數）承兌匯票案件、建設銀行黑龍江省齊齊哈爾市分行建華支行原行長孫曉東利用票據挪用銀行結算資金1993萬元案、建設銀行廣東省云浮市新興支行3000萬元轉賬支票詐騙案。其中，中國銀行周口沈丘支行和四馬路支行案件，涉案金額占所有票據案件涉案金額的76%。

（二）作案手法多樣。一是利用內部印章管理的漏洞，偽造保證金進賬單簽發銀行匯票。二是先貼現后承兌。犯罪分子內外勾結，承兌匯票尚未開出即無票申請貼現，取得貼現資金后再交存保證金，開出承兌匯票送交貼現行補辦審批手續。三是利用“倒票公司”套用好企業信用，使用少量保證金滾動簽發承兌匯票。四是利用虛假貿易合同，偽造增值稅發票，套取銀行信用。五是利用“重要空白憑證使用銷號登記簿”管理漏洞，偽造承兌匯票底聯騙開承兌匯票。六是利用“大頭小尾”方式，在簽發匯票時，虛開承兌匯票第二聯金額進行詐騙。

（三）作案地域跨度擴大，鏈條復雜。已發現的票據案件涉及農業銀行、中國銀行、建設銀行15個省區的分支機構。相當部分票據在短時間內頻繁辦理背書轉讓，連續、多筆集中辦理貼現，部分背書人與被背書人地區跨度大，票據的背書轉讓、貼現的辦理時間顯見作案端倪。

（四）內外勾結，團伙作案。部分商業銀行內部員工與不法分子內外勾結，直接參與違法犯罪活動，成為近期票據案件高發且屢屢得逞的一個明顯特點。中國銀行黑龍江分行雙鴨山四馬路支行票據案件中，有5名銀行內部工作人員參與，從支行行長、副行長、業務主管到復核、經辦，幾乎控制了支行票據業務的所有環節。

二、案發原因分析

（一）盲目發展票據業務，嚴重背離審慎經營原則。近年來，由于商業銀行的內部信貸管理逐步規范，控制力增強，一些不法分子把作案目標轉移到票據業務上。部分銀行為追求業務發展，將票據業務作為“低風險”業務而盲目發展，并且對業務規模和發展速度進行專項考核。在這種經營思想指導下，部分銀行分支機構為完成任務指標，不惜放低標準四處違規拉票或通過從“倒票”公司購買匯票等方法開展票據業務。部分銀行機構票據業務的“超常規”發展，超過了當地經濟發展的水平，嚴重背離了審慎經營原則。

（二）風險意識淡薄，違規操作頻發。一是違反印、押、證管理規定。如農業銀行新疆博爾塔拉蒙古族自治州分行阿拉山口支行行長個人領用重要空白憑證自行保管，私自借走專用鋼印，致使大量票據非法流入市場。二是違反票據查詢查復規定。如農業銀行調兵山支行采取異地拉票方式開展票據貼現業務，嚴重違反關于票據查詢查復程序規定，在未見到票據的情況下，僅憑業務員的傳真和電話就辦理了貼現，票據查詢查復制度形同虛設，根本無法控制“假票”風險。三是違反信貸管理操作流程。如中國銀行山東聊城古樓支行嚴重違反票據承兌業務管理規定，在企業跟單資料不完備、未嚴格審查商品交易真實性以及審批手續不全的情況下就為企業簽發了銀行承兌匯票。

（三）職業素質和操守較低，風險識別能力較差。一是相關業務人員責任心不強，沒有按規定程序進行票據查詢。有的驗票人員未按要求審票，甚至對票面存在明顯疑點的匯票都不能有效識別。如建設銀行江西省分行上饒市萬年縣支行假承兌匯票詐騙案件中，會計驗票人員未按要求審票，未能識別出票面上存在的明顯疑點，即為企業的虛假票據辦理貼現。二是部分人員業務水平不高。部分商業銀行驗票人員對票據真偽的鑒別僅限于紙張質量是否完好，要素是否齊全，花型圖案、行徽暗記等是否規范等方面，而對匯票號碼等細節缺乏必要的關注。

（四）內部監督薄弱，風險防范失效。一是部分案發銀行沒有按照有關要求，未在營業機構或其管理機構設置事后監督崗位，未對每日發生的會計業務于次日進行全面檢查，也未按月進行賬賬、賬據、賬實、賬款、賬表和內外賬的全面核查。有的銀行各崗位相互兼職，甚至夫妻二人在同一支行共事，致使事后監督機制形同虛設。二是內部檢查人員專業素質不高，內部審計作用未得到充分發揮。如2003年以來，雖然中國銀行黑龍江分行、雙鴨山市分行分別對其四馬路支行進行過各種檢查54次（其中承兌匯票檢查25次），其承兌匯票作廢率高達29%的異常現象未能引起檢查人員的重視，在歷次檢查中均未發現問題。三是科技水平不高，風險監控手段落后。目前，部分商業銀行在票據承兌和貼現業務的管理上仍然停留在手工操作階段，風險管理科技含量低，管理手段落后。由于沒有良好的管理信息系統支持，票據業務主管部門無法實現對每筆業務的全程、實時監控，不能及時進行風險預警。

三、監管意見

各商業銀行要認真總結和吸取票據案件的深刻教訓，按照銀監會《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（銀監發〔2005〕17號）規定的十三條制度，以及案件專項治理工作的各項要求，堅決從嚴治行，切實加強管理，有效遏制違法違規案件的發生，全面提升內控和風險管理水平，為銀行改革和發展創造良好環境。

（一）嚴肅查處已發案件，嚴格落實問責制。各商業銀行要組織力量，嚴肅認真查處已發票據案件。要在分清責任的基礎上，按照“雙線問責”的要求，嚴格處罰有關責任人員和負有管理責任的領導和審計人員；對發生重大案件的機構，要上追其兩級以上機構直至各商業銀行總行有關管理部門領導的責任。要做到發現一起，查處一起，決不姑息遷就。

（二）切實加強內部檢查和稽核審計力度，堅決遏制違法違規行為。一是加大內部檢查力度，注重提高稽核檢查的覆蓋率和檢查頻度，實現對票據業務全過程、多角度的檢查，切實防止內外勾結作案和團伙作案。二是嚴格執行基層主管輪崗輪調和強制性休假制度。要在基層營業性機構的上級機構或其他機構委派得力人選進行輪崗輪調。要做好輪崗輪調和強制休假后的審計工作，對于離崗和休假中發現的風險隱患要采取有效措施加以解決。三是要對商業銀行各分支機構票據業務的開展情況進行全面檢查評估，對于額度較大的或有疑點的已解付的銀行承兌匯票，持票行、承兌行也要全部核對。要根據檢查評估情況和基層行管理水平實施差別化轉授權和再轉授權。對管理混亂的機構，要重新核減或取消票據業務的授權權限。

（三）強化內部監督制約機制建設，創新管理方式。一是要在基層營業性機構大力推行營業經理或會計經理委派制度，逐步建立和完善業務管理和行政管理分開制度，防止基層營業性機構高管人員濫用職權，著力提高業務管理的統一性和獨立性。二是創新風險管控手段。要注重利用先進的管理信息技術和系統，提高對票據業務的風險識別、計量、監測和控制能力。三是加快業務流程改造步伐，在數據集中的基礎上加快業務集中處理的體制建設。根據不同情況在商業銀行一級分行或二級分行成立業務操作中心或業務處理中心，徹底分離前后臺業務，實現對經營風險的集中控制，提高業務處理和風險管控效率。

（四）嚴控各項操作環節，實現風險控制關口前移。一是要加強對重要空白憑證的管理，嚴格執行出入庫、領取、使用、作廢和銷毀制度，從源頭上控制票據業務風險。二是要充分發揮崗位制約和監督機制的作用，堅持印、押、證分管原則，禁止出現“一人多崗”、“相互兼崗”的情況。三是要提高票據查詢查復人員的責任心和風險意識，嚴格執行票據查詢查復程序。四是要加強對票據承兌業務的管理，嚴格審查申請企業的經營狀況、財務狀況和信用記錄，合理確定授信總量，從總體上控制業務風險。五是要強化對票據貼現業務的管理，嚴格審查票據的真實性和商品交易的真實性，密切監控票據貼現資金流向，確保銀行信貸資金的安全。六是要審慎使用循環開票等操作方式，防止銀行信用被無限擴大。

（五）切實轉變經營理念，強化合規經營意識。一是要徹底改變票據業務是“低風險業務”的觀念，制定與當地經濟發展總體水平相契合的發展規劃，防止票據業務過度發展。二是要完善票據業務績效考核機制，形成正確的激勵導向，為票據業務的健康發展打下良好的制度基礎。三是要規范市場營銷手段，嚴格執行《票據法》、《支付結算辦法》以及利率管理的有關規定，嚴禁隨身攜帶票據和印章，憑傳真和電話指揮劃款，事后補辦貼現資料和劃款憑證的現象。嚴禁采取壓低利率、降低手續費率、支付中介費、簡化操作程序等不正當競爭行為。四是要通過警示教育、崗位培訓等途徑，幫助從業人員牢固樹立“制度為先”、“合規第一”的理念，使合規經營成為每個員工的自覺行為，構建良好的企業文化。

各銀監局要按照本通知要求，督促轄內商業銀行分支機構認真落實銀監會關于防范操作風險的各項要求。要重點督促商業銀行分支機構嚴肅查處違法違規案件，對于發生重大票據案件和管理混亂的商業銀行分支機構，要暫停其票據業務，限期整改；對有關機構負有管理責任的高管人員要進行嚴格處罰。同時，可根據本地區情況，有針對性地開展票據業務專項檢查，對票據業務違法違規行為，要嚴肅處理。

請各銀監局將此文轉發至轄內城市商業銀行、農村商業銀行和農村信用社。

二○○六年四月十七日

發布部門：中國銀行業監督管理委員會 發布日期：2006年04月17日 實施日期：2006年04月17日(中央法規)

第四篇：中國銀行業信用卡業務比較研究

中國銀行業信用卡業務比較研究

西城支行時偲巍

工商銀行信用卡業務綜合分析

2009年，工行加快銀行卡業務產品創新和服務升級，加強市場拓展，各項業務發展迅猛，同業領先地位進一步鞏固。2009年末，工行銀行卡發卡量2.9億張，比上年末增加5078萬張。全年銀行卡消費額14979億元，比上年增長88.1%；銀行卡業務收入94.08億元，增長30.7%。

銀行卡業務收入94.08億元，增加22.09億元，增長30.7%，主要是銀行卡消費額大幅增長帶動消費回傭和分期付款手續費等收入增加，以及銀行卡年費收入隨發卡量較快增長而增加。

中國工商銀行2009年銀行卡業務經營數據

數據來源：中國工商銀行2009年年報 整理

1.工行信用卡發展優勢

工行作為國內最大的商業銀行和最早開辦信用卡業務的銀行之一，信用卡業的發展具有許多突出的優勢:

1、豐富的客戶資源:擁有299萬法人客戶和1.85億個人客戶；個人貸款客戶數472萬戶；個人金融業務高端產品一理財金賬戶客戶總規模超過381萬戶。只要對此客戶資源進行深度挖掘，必將極大地促進工行信用卡業務的發展。

2、龐大的營銷網絡:工行擁有16232機構，遍布國內城鄉各地，以及38萬員工。只要充分

發揮此優勢，工行將擁有非常強大的信用卡營銷網絡。

3、領先的科技水平:工行的科技力量一直引領國內同業，甚至與世界大銀行相比也毫不遜色。工行信用卡業務所采用的VPLUS系統，是國際上最先進和成熟的專業信用卡系統之一，該系統功能非常強大，可以實現各種功能和數據加工，為信用卡業務發展提供強大的支持。工行的EMV遷移工程也走在全國前列。

4、雄厚的資金實力:工行作為國內最大的商業銀行，且同時在香港和內地上市，擁有雄厚的資金實力，對于信用卡這種高投入的業務將提供堅實的資金保障。

5、深厚的客戶關系:工行長期為國內廣大客戶提供各種金融服務，備受客戶的信賴。工行信用卡在近20年的發展過程中，通過企業批量辦卡、代發工資、代收公用事業費等方式，使得信用卡客戶與工行的聯系更加密切，增強了客戶的轉換成本，提高了客戶退出壁壘，客戶關系較為牢固。

2.工行信用卡發卡渠道策略

工行目前的發卡營銷渠道主要是網點人員模式，其它模式基本上尚未開展。網點營銷的優勢是很明顯的，因為大部分的銀行客戶資源都掌握在各支行網點的手上，只要充分發揮網點的積極性，使之加強客戶資源的信用卡營銷，則網點將成為效果最為顯著，成本最低的營銷渠道。例如公務卡，工資卡等批量發卡都是依靠網點人員的營銷得以實現。這個渠道發卡量的在總發卡量中占據了比較大的比重。

工行2010年雖然也開展了網上信用卡申請業務，但是由于發卡風險和政策的影響，大多只能申請額度在人民幣1萬元以下的卡片，而且卡審批的速度相對于傳統申請渠道也沒有優勢，所以對于一般客戶而言并沒有太多的吸引力。就桂林西城支行營業部這半年來領卡情況看，只有一張卡是通過網上申請的。

3.品牌建設方向

本，工行社會影響最大的品牌建設是亞運卡系列。中國工商銀行作為第16屆廣州亞運會唯一銀行合作伙伴，中國工商銀行亞運信用卡（工銀亞運信用卡）是中國工商銀行與廣州亞組委合作發行的全國性聯名信用卡。并舉辦了“工銀亞運信用卡系列促銷活動”。在今年亞運信用卡營銷過程中，工行利用好了獨家發行亞運信用卡的絕佳機會，充分發揮網點陣地營銷的作用，通過在大堂擺放宣傳折頁、發放宣傳資料、柜面推廣等多種宣傳方式，在營銷過程中大力宣傳亞運信用卡時尚動感的亞運吉祥物卡面、既實用又有收藏價值的品牌特色，吸引客戶辦理使用。同時，運用亞運靈通卡和亞運信用卡組合銷售的方式，積極開展“1+4”（即1張亞運靈通卡+4張亞運信用卡）組合營銷，大力促進信用卡發卡。

建設銀行信用卡業務比較

2009年中國建設銀行銀行卡業務發展迅速。借記卡發卡總量2.52億張，數量較上年略有下降，但質量有所上升，主要是由于建設銀行對睡眠卡進行了清理，使運行效率大幅提高。借記卡消費交易額7906.63億元，較上年同期增長77.24%；實現手續費收入45.36億元，較上年增長14.76%。理財卡發卡總量達489.50萬張，較上年末新增122.54萬張。信用卡新增553萬張，發卡總量達2424萬張；消費交易額2927.81億元，較上年增長85.41%；貸款余額達363.32億元，較上年增長58.49%，資產質量保持良好。

銀行卡業務手續費收入91.86億元，較上年增加20.33億元，增幅為28.42%，其中，貸記卡收入增速達83%。

目前中國信用卡尚未形成獨立品牌，9成以上的信用卡客戶認為，信用卡品牌就是銀行品牌。本次研究中，當讓信用卡客戶選擇能代表銀行品牌圖片以及能代表該銀行信用卡品牌的圖片時，九成以上的信用卡客戶為銀行品牌與信用卡品牌選擇了同一張圖片，他們認為，信用卡品牌與銀行品牌之間不存在任何差異，信用卡品牌就是銀行品牌?？梢?，信用卡品牌尚未形成獨立于銀行品牌的特色。

因此建行在09年推出了“冠軍足球信用卡”，該卡由建設銀行與意大利AC米蘭足球俱樂部、西班牙皇家馬德里足球俱樂部和巴塞羅那俱樂部、英格蘭利物浦足球俱樂部合作發行。冠軍足球信用卡是銀聯標準人民幣信用卡，以套卡形式發行，包括冠軍足球標準卡和冠軍足球俱樂部卡--AC米蘭足球卡、皇家馬德里足球卡、利物浦足球卡。

這套聯名卡是目前建行的重要品牌建設產品，具有很強的創新性，很大程度上避免了與其他信用卡的同質化。提供了“夢想今日成真”、“共享勝利喜悅”、“正版積分禮品”和“珍藏紀念卡冊”等特色優惠活動：“夢想今日成真”幸運抽獎活動提供每年贏取歐洲觀賽、俱樂部參觀、球星簽名紀念品等珍貴名額機會；“共享勝利喜悅”尊享伴隨俱樂部比賽勝利積分加倍禮遇；“正版積分禮品”即刷卡消費積分可兌換正版球衣、戰靴等俱樂部紀念禮品；刷卡達3萬元以上，可獲贈建行獨家發行極具珍藏價值的《冠軍足球信用卡典藏紀念冊》。這些活動對于足球迷這一基數較大的目標客戶群體有很大的吸引力，同時在媒體上的宣傳也很有話題性。

目前建行信用卡最大的劣勢是網上銀行的U盾介質不能使用于信用卡，并且每日最高付款額度只有500，安全性和便利性比較差。而且消費500元以下是沒有短信的，如果要開通收費0.15每條或3元一月。這兩點是建行信用卡比較大的缺陷。

交通銀行信用卡業務比較

交通銀行公布的2009年第三季度業績告顯示，交通銀行信用卡業務收入同比增幅達86.6%。而據交通銀行相關負責人透露，交行太平洋信用卡累計發卡量超過1300萬張。截至2009年9月末，在冊卡量市場占比近9%，并在2009年第一季度首度實現當期賬面盈利，較原計劃提前18個月達到盈虧平衡。

截止2009年末，交通銀行信用卡累計發行突破1500萬張，全年消費額突破人民幣1600億元。

交行信用卡的優勢主要有3點：1.申請門檻低，提額較快；2.支持支付寶，網付限額高(10000元)。3.招行信用卡還有上門辦卡服務，更加方便客戶。

最有特點的產品就是Y-POWER信用卡

交通銀行太平洋Y-POWER雙幣信用卡的初始信用額度統一從人民幣5000元起；定期對持卡滿6個月的持卡人進行額度調整，調整額度幅度將視持卡人信用額度和分期付款的使用率而決定。

交通銀行太平洋Y-POWER雙幣信用卡的取現額度為信用額度的100％。使用交通銀行太平洋Y-POWER雙幣信用卡在境內取現，手續費一律為5元/筆；境外取現收費標準同現有交通銀行太平洋雙幣信用卡收費標準。

凡持交通銀行Y-POWER雙幣信用卡刷卡消費單筆達500元或美元60元，則可撥打24小時服務專線電話申請6期、9期、12期、18期、24期分期付款。

Y-POWER信用卡是交通銀行特別為年輕一族打造的雙幣信用卡，特別適用于剛畢業的大學生，只要持卡人是2003年以后畢業的全日制?？啤⒈究拼髮W生，有穩定工作，年齡不超過30周歲，憑身份證就可以申請了。適合收入不高但消費能力強的年輕人救急。

2010年交通銀行作為2010年世博會的商業銀行全球合作伙伴，推出交通銀行世博信用卡。交通銀行世博主題信用卡自2009年4月21日面向全國正式發行，累計發卡量繼2009年12月19日突破100萬張大關后，又在 2010年7月28日突破200萬張，成為交行信用卡中心以最短時間突破百萬發卡量的卡片，成為聯名卡的又一成功實例。

招商銀行信用卡業務比較

2002年12月，招行率先在業內推出國際標準雙幣信用卡，并且快速取得了信用卡市場的領先地位，截至2009年末，招商銀行累計發卡量突破3000萬張，當年信用卡交易額突破3000億元，從整體經營情況來看，各項指標表現良好，尤其是在全國各大核心城市，招行信用卡的卡量和交易量都名列前茅，信用卡流通卡月平均交易額較2008年有顯著增長，對信用卡盈利增長有著積極的影響?？傮w而言，招商銀行信用卡經營正在逐步向規模、質量、效益均衡發展的目標邁進。

截至2009年12月底，招行信用卡累計發卡3073萬張，當年新增發卡347萬張，累計流通卡數1728萬張，累計流通戶數1160萬戶，本年累計實現信用卡交易額人民幣3008億元，流通卡每卡月平均交易額1471元，循環信用余額人民幣134億元。信用卡計息余額占比由上年末的37.34%降低至33.50%。信用卡循環客戶占比為22.67%。信用卡利息收入23.22億元，比去年同期增加25.31%；信用卡非利息業務收入人民幣25.28億元，比上年同期增加11.07%。

在股份制銀行中，招行的信用卡業務發展最引人注目，在招商銀行卡發展過程中，持續的創新不僅有效提升了銀行的服務水平和競爭力，同時，招商銀行和有關方面也通過創新努力構建銀行、持卡人、商戶和有關機構等各個主體的和諧共贏關系。

招行一是大力拓展各種交易和服務渠道，使得客戶使用銀行卡更為便利。招招商銀行致力于通過網絡、電話這樣新的技術渠道的創新來完善銀行卡的服務功能，“一網通”網上銀行、“財富賬戶”基于互聯網提供了個人理財的新渠道和平臺，“快易理財”則通過電話實現了復雜的人工交易功能。這些“虛擬銀行”不僅大大降低了銀行的服務成本，而且讓人們輕松愜意地使用銀行卡，方便快捷地進行個人理財。

二是通過銀行卡的客戶細分，不僅有效提高客戶貢獻率，而且業務為客戶創造更多的價值。比如招商銀行的“金葵花”服務體系，早在2002年10月，招商銀行面向資產50萬以上的中高端客戶推出“金葵花”理財服務體系，使得“金葵花”理財成為國內第一個面向高端客戶的金融理財服務品牌。，“一對一”理財顧問服務是招商銀行“金葵花”理財的核心。每一個高端客戶都能得到專職的客戶經理服務，除了傳統銀行業務以外，客戶經理可以為客戶

“量身定制”各種理財建議、理財產品組合，以及提供豐富的外匯、基金、證券專業投資資訊，還能夠為客戶進行中長期的專業理財規劃。符合條件的高端客戶都能夠得到一張“金葵花”貴賓卡，憑卡可以在招商銀行全國任何網點享受貴賓待遇，包括免排隊、享受貴賓室或專用窗口服務、匯款手續費減免、全國特約商戶的優惠消費活動、24小時全國緊急支援服務等各種貴賓客戶的專屬增值服務。

而2008年招商銀行針對對高端客群進行了更深入、精細的再劃分，再度領先業內首推國內最頂級的無限信用卡。無限信用卡主卡每年收取10000元的年費，在發行模式上更是在國內首個采用主動邀請式的限量發卡模式（即只有收到招行邀請函的客戶才有資格申請）。

招商銀行無限信用卡持卡人可享受“私人專屬”、“尊崇專享”的服務，包括商旅（國內最完整的航空公司里程兌換計劃；機場貴賓廳要客服務；首創國內3000萬最高航空意外險等）、醫療（全球醫療救援；頂級醫療機構免費檢查及腫瘤篩檢等）、理財（免費理財服務咨詢；私人銀行上門服務等）、社交（頂級會所VIP禮遇；派對沙龍等）及全年200場一流球會的高爾夫專屬聯誼賽暢打等。該卡以“旅程無限”、“關愛無限”、“品味無限”、“專業無限”、“紅火無限”和“服務無限”等為切入點為持卡人全方位度身打造，不僅提供了覆蓋面最廣、地位最尊崇且專業度最高的產品功能，還有全球最佳客服團隊24小時守候的最貼心服務，打造出銀行卡前所未有的超白金頂級尊崇生活。同時，主卡每年10000元的年費收取標準，加之國內首個主動邀請式的限量發卡模式（即只有收到招行邀請函的客戶才有資格申請），不僅實現了對高端客戶的最嚴格篩選，也是首次完全符合了國際上無限貴賓卡的特征要素（即高額年費收取標準、邀請制發卡、私人CLUB方式經營）。而參照國際經驗，對于主動邀請的發卡模式，哪些人會受到邀請往往才是引發眾人好奇和關注的焦點。

三是通過營銷創新，推行積分計劃，有獎刷卡，發行聯名卡，信用卡的各種分期付款、打折和優惠活動等多種形式，促進銀行卡交易額和使用量的上升。不僅持卡人和商業銀行獲得了實惠，商戶和合作方也從中獲益良多。

第五篇：1中國銀行業保理業務規范

中國銀行業保理業務規范

（中國銀行業協會 2010年4月7日）

第一章 總 則

為了確立保理業務管理基本原則，明確其業務屬性，以規范和促進保理業務健康、有序發展，根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》，以及其他有關法律、法規、規章、國際國內慣例，特制定本規范。

第二條 本規范適用于中華人民共和國境內經國務院銀行業監督管理機構批準設立并開辦保理業務的銀行業金融機構。

第三條 銀行在辦理業務時必須遵循以下原則：

（一）遵守我國有關法律、法規及規章；

（二）遵守國際慣例，如《國際保理通用規則》等；

（三）妥善處理業務發展與風險管理的關系；

（四）妥善處理同業合作與競爭的關系。第一條

第二章 定義、特點及分類

定義

（一）應收賬款

本規范所稱應收賬款指權利人（以下簡稱“債權人”）因提供貨物、服務或設施而獲得的要求義務人（以下簡稱“債務人”）付款的權利，包括現有的和未來的金錢債權及其產生的收益，但不包括因票據或其他有價證券而產生的付款請求權。

本規范所稱應收賬款包括下列權利：

1、銷售產生的債權，包括銷售貨物，供應水、電、氣、暖，知識產權的許可使用等；

2、出租產生的債權，包括出租動產或不動產；

3、提供服務產生的債權；

4、公路、橋梁、隧道、渡口等不動產收費權；

5、其它。

（二）保理業務

保理業務是一項以債權人轉讓其應收賬款為前提，集融資、應收賬款催收、管理及壞賬擔保于一體的綜合性金融服務。債權人將其應收賬款轉讓給銀行，不論是否融資，由銀行向其提供下列服務中的至少一項：

1、應收賬款催收：銀行根據應收賬款賬期，主動或應債權人要求，采取電話、函件、上門催款直至法律手段等對債務人進行催收。

2、應收賬款管理：銀行根據債權人的要求，定期或不定期向其提供關于應收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財務和統計報表，協助其進行應收賬款管理。

3、壞賬擔保：債權人與銀行簽訂保理協議后，由銀行為債務人核定信用額度，并在核準額度內，對債權人無商業糾紛的應收賬款，提供約定的付款擔保。

第五條 保理業務具備以下特點： 第四條

1、銀行通過受讓債權，取得對債務人的直接請求權；

2、保理融資的第一還款來源為債務人對應收賬款的支付；

3、銀行通過對債務人的還款行為、還款記錄持續性地跟蹤、評估和檢查等，及時發現風險，采取措施，達到風險緩釋的作用；

4、銀行對債務人的壞賬擔保屬于有條件的付款責任。

第六條 保理業務分類

1、國際、國內保理

按照基礎交易的性質和債權人、債務人所在地，可分為國際保理和國內保理。債權人和債務人均在境內的，稱為國內保理；債權人和債務人中至少有一方在境外的，稱為國際保理。

2、有、無追索權保理

按照銀行在債務人破產、無理拖欠或無法償付應收賬款時，是否可以向債權人反轉讓應收賬款，或要求債權人回購應收賬款或歸還融資，可分為有追索權保理和無追索權保理。

有追索權保理是指在應收賬款到期無法從債務人處收回時，銀行可以向債權人反轉讓應收賬款，或要求債權人回購應收賬款或歸還融資。有追索權保理又稱回購型保理。

無追索權保理是指應收賬款在無商業糾紛等情況下無法得到清償的，由銀行承擔應收賬款的壞賬風險。無追索權保理又稱買斷型保理。

3、公開、隱蔽型保理

按照是否將應收賬款轉讓的事實通知債務人，可分為公開型保理和隱蔽型保理。

公開型保理應將應收賬款轉讓的事實通知債務人，通知方式包括但不限于：向債務人提交銀行規定格式的通知書，在發票上加注銀行規定格式的轉讓條款。

隱蔽型保理中應收賬款轉讓的事實暫不通知債務人，但銀行保留一定條件下通知的權利。

第三章 銀行內部管理要求

銀行應根據業務發展戰略、業務規模等，設立專門的保理業務部門或團隊，負責制度制訂、產品研發、推廣、業務操作和管理等工作，并配備相應的資源保障。

第八條 銀行開辦保理業務應配備專業的從業人員，崗位設置應包括以下職能：業務管理、產品研發、風險控制、市場營銷和業務操作等。

第九條 銀行應積極組織從業人員接受培訓，包括國際保理商聯合會、中國銀行業協會保理專業委員會舉辦的各類專業培訓活動，并對其專業能力進行評估和考核。

第十條 銀行應根據自身情況建立規范的業務管理辦法和操作規程。

（一）業務管理辦法至少應包含以下內容：

1、業務范圍：應參照本規范對具體產品進行定義，并按銀行自身的情況制定適當的業務范圍。

2、組織結構：應明確業務相關部門及其職責，同時授予保理業務部門相對 第七條 獨立的管理權限。

3、客戶準入：應按照保理業務特點，制定適當的客戶準入標準。

4、賬款標準：應制定適合敘做保理業務的應收賬款標準，包括但不限于賬期、付款條件、交易背景和性質等。

5、授信審批：應結合保理業務特點，制定有別于流動資金貸款的授信政策、評估標準和放款條件。銀行可發起對債務人的主動授信，且不必與債務人簽署授信協議。

6、同業風險管理：應對合作銀行、保理公司及保險公司等進行授信管理。

7、授信后管理：應制定與保理業務特點相適應的授信后管理政策，包括密切監控債權人及債務人履約情況、交易背景真實性、應收賬款回款情況等。

8、收費及計息標準：應根據業務成本、風險承擔、合理利潤等因素制訂收費、計息標準。國際保理融資利率可采用內部資金成本加點方式厘定，國內保理融資利率可按不低于票據貼現利率執行。

（二）保理業務操作規程至少應包含以下內容：

1、業務受理。

2、額度申請及核準。

3、協議簽署：銀行應與債權人簽訂業務協議，可不與債務人簽訂協議。

4、交易真實性審查。

5、應收賬款轉讓及通知債務人：除單筆核準外，原則上應要求債權人對指定債務人的應收賬款整體轉讓。

6、額度使用及管理：包括對債權人和債務人額度的啟用、占用、變更、凍結和取消等。

7、融資發放。

8、應收賬款管理及催收。

9、費用收取及支付。

10、特定情況處理：包括貸項清單、商業糾紛、間接付款和擔保付款的處理等。

11、會計處理。

第十一條 銀行根據內部管理要求決定保理業務是否在中國人民銀行“應收賬款質押登記公示系統”進行轉讓登記。

第十二條 銀行應建立電子化的業務操作和管理系統，以實現以下目標：

1、管理流程統一：設定統一業務標準，確保銀行在參數構架、安控維護、額度控制和業務流程等方面進行即時監控，隨時了解業務運營情況，便于對業務的定期回顧和檢查。

2、預警及監管：實現對應收賬款的分賬戶管理，并對業務異常情況進行預警提示等。

3、業務數據保存：做好數據備份工作，確保儲存數據安全。儲存期限應不少于五年，儲存數據可根據需要隨時提取，用于事后的統計、管理等。

第四章 數據統計及信息披露

第十三條 第十四條 銀行應做好業務數據統計工作，并按照監管機構的要求及時報送。企業征信系統信息披露。銀行提供保理融資時，有追索權保理按融

資金額計入債權人征信信息；無追索權保理不計入債權人及債務人征信信息。銀行為債務人核定信用額度時，不計入債務人征信信息。銀行進行擔保付款或墊款時，應按風險發生的實質，決定計入債權人或債務人的征信信息。

第五章 附 則

第十五條 銀行應按照本規范制定相應的規章制度以及實施細則，其它開展保理業務的機構可參照執行。

第十六條 本規范中凡涉及國家外匯管理法規、政策的有關要求的，如遇有關部門出臺新的法規或規定，應遵守和執行新的法規。

第十七條 本規范由中國銀行業協會保理專業委員會組織制定并負責解釋。

第十八條 本規范自發布之日起施行。