第一篇：全融信貸風控體系

全融信貸風控體系

全融信貸風控團隊成員，匯集了曾在海內外知名金融機構中從事風控業務多年的高端精英人才，熟悉銀行業務及產品體系，在產品設計、風險管理、信用等級評價、風險定價等方面有著豐富的市場管理經驗和深入的研究;憑借多年積累的強大風控經驗，基于大數據和金融工程技術發展的風險管理和風險計量能力，將在最大程度上降低出借方可能面臨的風險;同時及時有效地采取各種措施和方法，消滅或減少風險事件發生的各種可能性，形成全融信貸獨特的核心競爭力。

全融信貸用戶的資金賬戶與平臺分離，用戶對資金的調配具有完全的控制權，充值的出借資金都在個人名下的第三方托管賬戶中。

全融信貸交易平臺網站使用100%自主開發的交易平臺，擁有獨立知識產權、技術專利，得到多家第三方權威機構的認證認可，有效保障出借方的資金安全.

第二篇：什么是風控,怎么做好信貸風控

什么是風險控制

作者：呂升博

風險控制是指風險管理者采取各種措施和方法，消滅或減少風險事件發生的各種可能性，或

風險控制者減少風險事件發生時造成的損失。

風險控制的四種基本方法是：風險回避、損失控制、風險轉移和風險保留。

信貸風控:是指對信用借款客戶的信用、收入、資產、家庭、還款意愿和能力、違約成本的綜合性風險控制審批。

怎么做好信貸風控

風控的基本流程：

一：信貸員風控（這是我自己起的名字，哈哈。這是風控的源頭，每家公司都應該從信貸員抓起，這是公司第一個接觸客戶本人的，最了解客戶基本信息的，至少資料不要造假。）二：門店初步風控（這是風控的第一扇門，團隊經理應該起到責任對自己團隊提交的客戶資料進行初步查看，對資料的真實性進行初步審核。）

三:風控電話審核【對門店提交的資料，填寫的申請表信息、聯系人真實性核實，對客戶的個人信用、生意（上班）、還款能力、其他綜合性信息（因涉及相關審核技術不一一敘述）判斷是否進一步調查或審批】 四：風控實地盡調【對電話審核人員提供的一些信息核實和現場生意經營情況（或上班情況）及場地真實性核實，暗訪周圍人對客戶的評價和隱性信息的發掘，為后續審批提供綜合性意見】

五：綜合評審審批（審核和外訪對客戶客觀綜合性信息評述和審批）。一．信貸員風控

1：聊一聊現在的信貸端客戶經理的情況；從事這一行業的人群，從小學畢業~本科碩士的都

有，年齡18~40歲的男女。所以這種情況就造就這個行業的參差不齊，有些人就為了短期賺錢不惜造假客戶資料和包裝客戶信息，這樣造成了整個行業一批的逾期客戶。2：信貸員的客戶來源;

自己的客戶（展業、電銷、網絡推廣）這類客戶有質量好的客戶和同行已經貸爛的客戶，總體來說這類客戶算是比較好的，至少這中間不會有別的信貸員或者中介公司包裝和收取高昂的費用，這類客戶是比較容易了解真實的客戶，除非信貸員自己在包裝這個客戶)

吃別人剩下的（同行、中介、擔保公司）從這樣渠道獲取的客戶是目前整個行業通病有些小的小額信貸公司鼓勵業務員成天去和同業中介的人員喝茶 吃飯 聊天從而天上掉餡餅，拿一些不知貸了多少家的客戶到自己公司做貸款，這類客戶多數是一些垃圾單，業務員應該仔細識別客戶是否有隱性信息，而且這類客戶已經熟悉整個信貸的流程，逾期率非常高，并且對后續逾期催收非常不利。既然能吃別人剩下的就說明還是有人去開發新的客戶，并不是這樣都不可取，但是真的希望各家公司能夠培訓業務員多通過自己的渠道獲取客戶，況且整天吃別人的，提成大部分都返點給別人了，自己辛苦一個月下來，并不能賺到錢。對行業來說沒有什么好的促進作用，如果都去吃別人剩下的沒有新的客戶進來，這樣整個行業就會進入死循環，最后是大家都沒有飯吃。

客戶熟人介紹（身邊朋友介紹和客戶轉介紹）這類客戶是比較優質的客戶，身邊朋友是自己都了解的并且還款會有好處，批貸還款記錄良好的客戶轉介紹的這類客戶一般是比較優質的客戶群體。

總體來說風控的第一扇窗，信貸員只要不幫助客戶包裝隱瞞，把公司信息透露給客戶，把公司宣導的合規做好就OK。二：門店初步風控 1：團隊經理對自己團隊提交的單子的綜合資質的評估和初審。（這是公司真正意義的第一道門如果團隊經理能本著負責任的態度對單子初步審核，我相信大部分公司的批單率不會再30%~40%之間游蕩，肯定會更高，逾期率也會更低。當然我也見過有些團隊經理為了完成所謂的業績隱瞞客戶信息甚至幫助業務員提供一些虛假資料偽造水電費單和章，我相信這樣的公司也不可能長時間生存下去，甚至1年左右就倒閉的也不在少數，所以找一些靠譜的團隊經理吧。）說一下自己做業務員時候的親身經歷，那時候的我們都是一群剛踏入這個行業的小白，公司對我們剛入職的第一周要集中培訓，產品知識，申請單填寫，資料的把控，包括初審。在后邊的3個月內都要陸續的進行培訓，并且所有的東西都要進行考試，（當然不是所有的公司都有這樣的耐性培養，大多數都是當天入職第二天就開始做業務有些連自己公司的產品是什么需要的資料是什么都不清楚稀里糊涂的在做，這樣就算是開發到客戶也由于自己本身的不專業至客戶流失，所以也希望大多數的公司能本著對自己公司負責的態度培訓一下自己的業務員）在這之后我們提交的單子，公司的固定電話都要我們事先打電話確認是不是申請單上的公司并且114查詢確認。再交由團隊經理進行初審，通過以后再交由審核部門審核，如果提交的單子申請表有漏寫一個罰款50團隊經理罰款100，那時候我們都是小心翼翼的對待每一個單子，回首在看一下現在的業務員嫣然已經成了大爺，申請表并不需要填寫完整，如果批下來的單子額度低，全部復議，這樣的公司其實并不需要風控，也許這就是你為什么是一家小作坊。（只是說一些小的公司，像一些大的公司，例如:宜信、信和、恒昌、中安，審核還是有絕對的權威的）。

每家公司的團隊經理是公司的基石對公司的放款量和逾期率都有著直接的影響，有時可能受放款量的壓力睜只眼閉只眼，但是請你珍愛你自己的公司，畢竟這是你每個月領工資的地方這會影響公司的發展和生存，也會影響你自己，沒有公司也就沒有現在的你。三：風控電話審核【（這是一個單子是批是拒的決定性人員，會深刻挖取客戶綜合性信息，由征信、聯系人、月可支配收入、個人信息、其他綜合性信息（因涉及相關審核技術不一一敘述）來決定是否進一步調查和審批。這是一個綜合客觀的崗位，與審核本身的技術有密不可分的關系。

四：風控實地盡調(對審核的一些疑問和需看到的原件提供解答和拍照)總結一些現場發現客戶的一些疑點： 1.客戶很忙卻經常不在自己生意現場；

2.客戶通訊常常不暢，只有他找你，很難你找他； 3.客戶財富積累與創業經歷不符；

4.客戶有形資產不多而賬面應收款、看不到的庫存很多，錢不知道去哪兒了； 5.現場看客戶精神狀態不佳；

6.客戶家都在外地，看不到本地資產； 7.與客戶交流談吐浮夸，對自己定位不清晰，做地溝油的生意談中南海華爾街互聯網的時局； 8.客戶對借款用途無法清楚表達，或不合理； 9.客戶離異但經常與不同女人來往；

10.客戶對生意描述好得不得了，只說好的，不說隱患； 11.問員工啥都不知道，只有老板知道；

12.客戶近期多家征信查詢卻無實際貸款增加； 13.客戶公司沒有座機；

14.客戶12點后的通話記錄多；

15.與客戶面對面談話客戶吞吞吐吐，眼神躲躲閃閃；

16.現場需要的資料客戶不能夠直接提供，對辦公環境不熟悉 17.客戶開著豪車，而辦公室亂糟糟的。

18.時刻關注貸款動向，一天打幾個電話央求催促的人。19.征信記錄近一個月查詢5次以上的人。20.客戶存貨上都是灰。

21.客戶暗示可給高額回扣或回報的客戶。22.企業人員流動性大，對老板滿意度低。

23.客戶消費欲過剩，生活品質與生意狀況嚴重不符的。24.對貸款無明確金額，你給我多少錢都行的。

綜上所述風控是從業務員、團隊經理、門店經理、風控人員一條線上的綜合風控。每個人都做好自己的那一點點，守好自己的底線，逾期必定有一個很好地遏制。

作者：呂升博

第三篇：風控體系

風控體系

風控措施—政府融資平臺系列 地方政府償債能力分析基本知識

本類產品通常有兩種風控措施：土地抵押與政府承諾財政還款的人大決議。前者在此處不多贅述，后者則需要通過評價當地政府的財力以考量風險。通常在評價政府財力時，需要通過政府財政收入表、政府財政支出表和政府債務余額統計表中的一些關鍵的單一指標與復合指標評價地方政府財力。下文將對這些指標進行詳解。

一、地方財政收支表簡析

一般預算收入：包括稅收收入與非稅收收入；

基金預算收入：包括工業交通部門基金收入、商貿部門基金收入、文教部門基金收入、農業部門基金收入、土地有償使用收入、其他財政稅費附加收入、基金預算調撥。

其他或有項目：根據債轉貸等年份項目羅列，但2010年財政部已發文，所有項目全部列入預算兩項。

一般預算支出：表內一般體現用途分類，共29種，通常來說比較主要的有基本建設支出、科技三項費用、撫恤和社會福利救濟費、行政管理費、武裝警察部隊支出、農業綜合開發支出。

基金預算支出：共8類，包括工業交通部門基金支出、商貿部門基金支出、文教部門基金支出、農業部門基金支出、土地有償使用基金。其中土地有償使用的方向為拆遷補償、土地開發、配套建設等。

風控措施—政府融資平臺系列

政府融資平臺公司常用擔保方式

之土地擔保

（一）一、土地所有權

我國土地實行社會主義公有制，即全民所有制和勞動群眾集體所有制，也就是我們通常所說的國有土地和集體土地。城市市區的土地屬于國家所有，農村和城市郊區的土地，除由法律規定屬于國家所有的以外，屬于農民集體所有；宅基地和自留地、自留山，屬于農民集體所有。

二、土地用途分類

我國實行土地用途管制制度。土地分為農用地、建設用地和未利用地。農用地包括耕地、林地、草地、農田水利用地、養殖水面等；建設用地包括城鄉住宅和公共設施用地、工礦用地、交通水利設施用地、旅游用地、軍事設施用地等；未利用地是指農用地和建設用地以外的土地。

三、土地使用權

國有土地和農民集體所有的土地，可以依法確定給單位或者個人使用。集體土地使用權一般分為土地承包經營權、宅基地使用權及其他建設用地使用權。除興辦鄉鎮企業和村民建設住宅經依法批準使用本集體經濟組織農民集體所有的土地的，或者鄉（鎮）村公共設施和公益事業建設經依法批準使用農民集體所有的土地外，任何單位和個人進行建設，需要使用土地的，必須依法申請使用國有土地。因此，一般說的建設用地使用權就是指國有建設用地使用權。

四、國有建設用地使用權取得方式

建設單位使用國有土地，應當以有償使用方式（包括出讓、國有土地租賃、國有土地使用權作價出資或者入股）取得；但是，國家機關用地和軍事用地、城市基礎設施用地和公益事業用地、國家重點扶持的能源、交通、水利等基礎設施用地等可以以劃撥方式取得。工業、商業、旅游、娛樂和商品住宅等經營性用地以及同一宗地有兩個以上意向用地者的，應當以招標、拍賣或者掛牌方式出讓。

風控措施—政府融資平臺系列

政府融資平臺公司常用擔保方式

之土地擔保

（二）一、國有建設用地使用權的抵押

我國《物權法》第180條規定，建設用地使用權可以抵押。依法通過出讓方式（招標、拍賣、掛牌、協議出讓）取得的國有建設用地使用權可以抵押。通過劃撥方式取得的國有建設用地使用權的抵押需要滿足一定的條件。

二、劃撥土地使用權的抵押

劃撥土地使用權，是指土地使用者通過除出讓土地使用權以外的其他各種方式依法無償取得的國有土地使用權。

根據《劃撥土地使用權管理暫行辦法》第5條，未經市、縣人民政府土地管理部門批準并辦理土地使用權出讓手續，交付土地使用權出讓金的土地使用者，不得轉讓、出租、抵押土地使用權。劃撥土地使用權抵押需滿足以下條件：

（1）經市、縣人民政府土地管理部門批準；（2）土地使用者為公司、企業、其他經濟組織和個人；（3）領有國有土地使用證；（4）具有合法的地上建筑物、其他附著物產權證明；（5）依法簽訂土地使用權出讓合同，向當地市、縣人民政府交付土地使用權出讓金或者以抵押所獲收益抵交土地使用權出讓金。《中華人民共和國城鎮國有土地使用權出讓和轉讓暫行條例》第46條規定，對未經批準擅自抵押劃撥土地使用權的單位和個人，市、縣人民政府土地管理部門應當沒收其非法收入，并根據情節處以罰款。

三、劃撥土地使用權抵押的限制

鑒于劃撥土地有一部分用于國家機關、軍事用地，以及公益事業，如幼兒園、學校、醫院等以公益為目的事業單位或社會團體，因此，如果劃撥土地屬于此類，根據《擔保法》的相關規定，該等土地不得設定抵押。

風控措施—政府融資平臺系列

政府融資平臺基本知識

我們在《風控階梯》第一期至第十三期系統地介紹了擔保法相關的知識。從本期開始，我們推出政府融資平臺相關的法律知識，希望對大家的工作有所幫助。

一、地方政府融資平臺公司的概念

根據《國務院關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知》（國發[2010]19號）規定：“地方融資平臺公司，指由地方政府及其部門和機構等通過財政撥款或注入土地、股權等資產設立，承擔政府投資項目融資功能，并擁有獨立法人資格的經濟實體。”近年來，地方政府融資平臺公司通過舉債融資，為地方經濟和社會發展籌集資金，在加強基礎設施建設以及應對國際金融危機沖擊中發揮了積極作用。

二、地方政府融資平臺公司的特征

1、公司的設立具有強烈的政府背景，往往是由地方政府及其部門和機構通過財政撥款或注入土地、股權等資產設立，屬于典型的國有公司；

2、公司經營目標主要是解決地方政府投資項目，尤其是公益性項目資金不足問題，其融入的資金主要投向城市基礎設施和公共事業等項目，實現的是本應由地方政府公共財政來承擔的城市建設職能；

3、公司屬于獨立的經濟實體，具有法人資格；

4、公司運作有時需要借助政府信用，因為其融入的資金可能投資于不產生現金流或現金流不足以償還貸款本息的公益性項目，故需要政府財政的隱形擔保。

三、地方政府融資平臺公司存在的問題

雖然地方政府融資平臺公司在加強基礎設施建設以及應對國際金融危機中發揮了一定作用，但在運作中也出現了一些亟待關注的重大問題，主要是融資平臺公司舉債融資規模迅速膨脹，運作不夠規范；地方政府違規或變相提供擔保，償債風險日益加大；部分銀行業金融機構風險意識薄弱，對融資平臺公司信貸管理缺失等。

風控措施—擔保系列

無效擔保的情形

一、無效擔保的法律責任

依據《擔保法》第5條第2款規定：“擔保合同被認定無效后，債務人、擔保人、債權人都有過錯的，應當根據其過錯各自承擔相應的民事責任?！庇纱丝梢钥闯觯瑩：贤瑹o效，擔保人當然不再承擔擔保合同所載明的擔保責任，但是有關過錯當事人要根據相應過錯承擔相應的民事責任，此種責任就屬于《合同法》第58條規定的締約過失責任。關于如何承擔締約過失責任，具體情形如下：

1、主合同有效而擔保合同無效的

依據《擔保法司法解釋》第7條之規定，可以分為兩種情形：（1）債權人無過錯的，擔保人、債務人對債權人承擔連帶責任；

（2）債權人、擔保人均有過錯的，擔保人責任限額是債務不能清償部分的1/2。

2、主合同無效而導致擔保合同無效的

依據《擔保法司法解釋》第8條之規定，可以分為兩種情形：（1）擔保人無過錯，擔保人免責；

（2）擔保人有過錯，擔保人責任限額為債務人不能清償部分的1/3。

擔保人因無效擔保合同向債權人承擔賠償責任后，可以向債務人追償，或者在承擔賠償責任的范圍內，要求有過錯的反擔保人承擔賠償責任。

二、無效擔保的情形

1、國家機關、公益法人的保證人資格與擔保的財產范圍受到嚴格限制（《擔保法司法解釋》第3條、第53條）；

2、以法律法規禁止流通、不可轉讓的財產設定的擔保（《擔保法司法解釋》第5條）；

3、對外擔保的特殊規定（《擔保法司法解釋》第6條所列明的5種情形）。

風控措施—擔保系列。

一、《公司法》第16條、第122條、第143條以及第149條

商法上關于擔保的特殊規定

1、在公司內部，只有股東會和董事會才有權對擔保事項作出決議；若公司對外擔保事項，由公司的董事、高級管理人員作出的，該擔保合同無效。

2、若公司為公司股東或實際控制人提供擔保的，只能由股東會決議，且該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與表決，該項表決由出席會議的其他股東所持表決權過半數通過。

3、對上市公司而言，在一年內擔保金額超過公司資產總額30%的，應當由股東會決議，且經出席會議的股東所持表決權2/3通過。

4、公司不得接受本公司的股票作為質押權的標的。

二、《證券法》第130條

凡證券公司為其股東或股東的關聯人（如股東的近親屬、其他子公司等）提供的擔保，一律無效。

三、《合伙企業法》第25條和第31條

1、合伙人以合伙企業中的財產份額質押的，應經得全體合伙人一致同意；否則，該質押行為無效。若質押合同無效，且債權人為善意的，該合伙人要對善意第三人承擔締約過失責任。

2、以合伙企業的名義為他人提供擔保（包括保證、抵押、質押）的，應經全體合伙人一致同意，否則，該擔保行為無效。

四、《商業銀行法》第36條和第42條

商業貸款、借款應當提供擔保；信用貸款，可以不提供擔保；商業銀行因行使擔保物權而取得不動產、股權應在2年內處分。

五、《保險法》第34條

依照以死亡為給付保險金條件的合同所簽發的保險單，未經保險人書面同意，不得質押。

風控措施—擔保系列

反擔保

一、反擔保的定義

所謂反擔保，是指第三人（擔保人）為債務人向債權人提供擔保時，由債務人或另外一個第三人向擔保人提供擔保的擔保方式。

擔保的對象是擔保人向債權人承擔擔保責任后，擔保人不能向債務人追償時，由反擔保人負責清償該追償責任，或擔保人就反擔保人、債務人之特定財產進行優先受償（《擔保法》第4條、《物權法》第171條第2款）。反擔保的相關法律關系如下圖：

（債務人）

（債權人）

（擔保人）

（反擔保人）

“

”表示丙對甲可能的追償權

?。ǚ磽Ｈ耍┑呢熑尉褪潜ＷC丙對甲的追償權的實現。

二、反擔保的方式（《擔保法司法解釋》第2條）

1、反擔保人為債務人時，反擔保的方式有：抵押、質押；

2、反擔保人為第三人時，反擔保的方式有：保證、抵押和質押；

3、提別提示：定金、留置不可為反擔保的方式。

三、反擔保的效力

1、反擔保人的權利義務，依相應的擔保合同而定；

2、債權人與反擔保人之間不存在任何合同關系，故債權人不得主張對反擔保人的權利。

風控措施—擔保系列

共同擔保

一、共同保證

共同保證是相對于單獨保證而言的，后者指保證人為一人的保證。在共同保證中，保證人為兩人或兩人以上（《擔保法》第12條）。

1、按份共同保證

按份共同保證，是指兩個以上的保證人與債權人訂立合同時，各自約定各自的保證份額。其約定方式有二：一是共同與債權人約定；二是分別與債權人約定。

2、連帶共同保證

連帶共同保證，指債務人到期不能清償時，各保證人就保證責任承擔連帶責任。連帶保證的產生方式也有兩種：

（1）各保證人明確約定連帶責任的；

（2）各保證人未約定保證份額的。主要有兩種未約定的情形：一是各保證人同時與債權人訂約時未約定份額的；二是各保證人分別與債權人訂約時未約定份額。

二、物保與保證的竟存

1、債務人以自己的財產設定抵押，抵押權人放棄該抵押權，或放棄該抵押權順位，或變更抵押權的，其他擔保人在抵押權人喪失優先受償權益的范圍內免除擔保責任，但其他擔保人承諾仍然提供擔保的除外。

2、質權人可以放棄質權，債務人以自己的財產出質，質權人放棄該質權的，其他擔保人在質權人喪失優先受償權益的范圍內免除擔保責任，但其他擔保人承諾仍然提供擔保的除外。

3、就共同物保而言，同一債權有兩個以上抵押人的，當事人對其提供的抵押財產所擔保的債權份額或者順序沒有約定或者約定不明的，抵押權人可以就其中任一或者各個財產行使抵押權。抵押人承擔擔保責任后，可以向債務人追償，也可以要求其他抵押人清償其應當承擔的份額（《擔保法司法解釋》第75條第2、3款）。

風控措施—擔保系列

最高額擔保

一、最高額擔保的定義

所謂最高額擔保，是指為擔保將來一段時間可能發生的不超過一定數額債權（也即最高額債權）的實現，而設立的擔保方式。其顯著特征有：

（1）擔保合同成立在前，主債權合同成立在后；

（2）擔保的主債權的發生（即債權數額）具有不確定性。

二、最高額擔保的分類

依據現行的法律法規，通常最高額擔保可以分為以下幾類：（1）最高額抵押

所謂最高額抵押，是指抵押人與抵押權人協議，在最高債權額限度內，以抵押物對一定期間內連續發生的債權作擔保（《擔保法》第59條）。

在擔保債權確定前，部分債權轉讓的，最高額抵押權不隨之轉讓（《物權法第204條》）。

最高額抵押權實現時，若實際發生的債權余額高于最高限額的，以最高限額為限享有優先受償權，超過部分為一般債權；若實際發生的債權余額低于最高限額的，以實際發生的債權余額為限享有優先受償權。

最高額抵押擔保的債權確定前，抵押權人與抵押人可以通過協議變更債權確定的期間、債權范圍以及最高債權額，但變更的內容不得對其他抵押權人產生不利影響。

（2）最高額質權

出質人與質權人可以協議設立最高額質權，參照適用最高額抵押權的相關規則（《物權法》第222條）。（3）最高額保證

未約定保證期間的最高額保證，保證人有任意解除權，即保證人有權隨時單方書面通知對方解除合同。合同解除后，保證人僅對通知到債權人前已發生的債權承擔保證責任（《擔保法》第27條）。

風控措施—擔保系列

保證金

一、保證金的定義

通常所謂的保證金，是指合同當事人一方或雙方為保證合同的履行，而留存于對方或提存于第三人的金錢?！稉７ā匪痉ń忉屧趧赢a質押部分規定：“債務人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權人占有作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人可以以該金錢優先受償”?？梢姳ＷC金是質押的一種形式。

二、保證金的種類

在現實經濟生活中，保證金主要分為以下兩種形式：

1、合同當事人為保證其債權的實現而要求另一方提供的保證金。

2、雙方在合同成立時候，為保證各自義務的履行而向共同認可的第三人（通常為公證機關）提存的保證金，而任何一方在其合同義務全部履行前均不得取走保證金。如一方違約，另一方可從保證金中獲得違約金或賠償金。

三、保證金與定金的區別

在現實生活中，保證金與定金有某些相似的作用。但對比二者，不難發現，二者的區別主要表現在以下幾點：

1、定金除了具有擔保債務履行的功能外，還具有立約功能、成約功能和維護合同關系、預防隨意毀約的功能，而這些功能是保證金不具備的。

2、定金具有懲罰功能（定金的雙倍懲罰規則），而保證金不具有。

四、其他應當注意的問題

1、保證金留存或提存的時間沒有限制。雙方當事人可以自行約定在合同履行前或合同履行過程中給付，而定金必須是在合同約定時或者合同簽訂前給付。

2、保證金留存或提存的數額沒有限制。保證金的數額可以相當于債務額，并不像定金那樣，定金總額不得超過主合同總價款的20%。

3、當事人交付留置金、擔保金、保證金、訂約金、押金或者訂金等，但沒有約定定金性質的，當事人主張定金權利的，人民法院不予支持。

風控措施—擔保系列

定金

一、定金的定義

所謂定金，是指合同當事人為確保合同的履行，依法律規定或雙方約定，由當事人一方在合同訂立時或訂立后履行前，預先給付對方的一定金錢或其他替代物。

定金合同應當以書面形式訂立，定金合同從實際交付定金之日起生效。定金的數額由當事人約定，但上限不得超過主合同標的額的20%，超過部分無效。

二、定金罰則

當出現根本違約情形時，交付定金一方違約的，定金喪失；收受方違約的，雙倍返還定金。

三、定金的種類

1、訂約定金。以定金交付為訂立主合同的擔保，若其后一方拒絕訂立主合同，應承受定金法則。

2、成約定金。以定金交付作為主合同的成立要件，不交付定金，主合同即不成立；雖未交付，但主合同已履行部分依然有效。

3、解約定金。定金交付后，一方解除主合同時，須以承擔定金法則為代價。

4、違約定金。一方當事人不履行或者履行不符合約定，造成合同目的無法達到的，應承擔定金法則。

5、證約定金。雙方當事人在簽訂主合同之時，以定金的交付作為證明主合同成立的證據。

四、定金與類似概念的區別

定金與訂金的區別：雙方依約履行的，訂金作為應付款的一部分；交付方違約的，訂金沒收；收受方違約的，原價返還訂金給對方。

定金與預付款的區別：預付款不適用雙倍返還規則，定金適用；預付款是主合同標的的一部分，且不具有擔保債的履行的作用。

風控措施—擔保系列

保證

一、保證的定義

所謂保證，是指保證人與債權人訂立的在主債務人不履行其債務時，由保證人承擔保證債務的行為。擔保人承擔保證責任后，在保證責任的范圍內可以向債務人追償。

二、保證方式-------一般保證和連帶保證

所謂一般保證，是指當事人在保證合同中約定，在債務人不能履行債務時，保證人才開始承擔保證責任的保證方式。

所謂連帶保證，是指債務人到期不能償還債務，債權人可請求債務人履行債務，也可以請求保證人承擔保證責任，也可要求保證人和債務人一并承擔連帶責任。

三、保證人的范圍

具有代為清償債務能力的法人、自然人和其他組織可以做擔保人。但是，國家機關，學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位，企業法人的職能部門及分支機構，不能作為擔保人。

四、保證人不承擔責任的情形

主合同當事人雙方串通，騙取保證人提供保證的；主合同債權人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實意思的情況下提供保證的。

五、保證合同的訂立方式

保證人履行保證義務，必須有合法有效的保證合同。目前有三種訂立保證合同的方式：單獨訂立書面保證合同；在主合同上有保證條款，保證人簽字；在主合同上沒有保證條款，但第三人以保證人身份簽字；第三人單方以書面形式向債權人出具擔保書，債權人接受并未提出異議。

六、保證合同的從屬性

主債權轉讓的，保證人繼續承擔保證責任；主債務轉讓的，經債權人和保證人同意后，保證人繼續承擔保證責任；主合同內容變更的，加重保證人責任的應經保證人書面同意，保證人繼續承擔保證責任。

風控措施—擔保系列

留置擔保

一、留置的定義

所謂留置，是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定期限履行債務的，債權人有權依照法律規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償的權利。留置財產折價或者變賣的，應當參照市場價格。

債權人為留置權人，占有的動產為留置財產。

二、留置的行使范圍

除法律規定或當事人約定不得留置的動產外，其他動產均可留置，如：因保管合同、運輸合同、加工承攬合同發生的債權，債務人不履行債務的，債權人有權留置該動產。

留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現留置權的費用。

三、留置權的消滅

留置權因下列原因消滅：

1、債權消滅的；

2、債務人另行提供擔保并被債權人接受的。

四、行使留置權應注意的問題

1、留置權人與債務人應當約定留置財產后的債務履行期間；沒有約定或者約定不明確的，留置權人應當給債務人兩個月以上履行債務的期間，但鮮活易腐等不易保管的動產除外。

2、債務人可以請求留置權人在債務履行期屆滿后行使留置權；留置權人不行使的，債務人可以請求人民法院拍賣、變賣留置財產。

3、同一動產上已設立抵押權或者質權，該動產又被留置的，留置權人優先受償。

4、留置財產為可分物的，留置財產的價值應當相當于債務的金額。

5、債權的發生與動產的占有基于同一法律關系。

風控措施—擔保系列

質押擔保

一、質押的分類

依據現行《物權法》相關規定，質押可以分為：動產質押、權利質押，目前我國尚不允許不動產設立質押。

所謂動產質押，是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現質權的情形，債權人有權就該動產優先受償。

所謂權利質押，是指以所有權之外的財產權為標的物而設定的質押。權利質押主要以債權、股東權和知識產權中的財產權利作為標的物。

債務人或者第三人為出質人，債權人為質權人，交付的動產或設定抵押的權利為質押標的。

二、質押擔保的范圍

所謂質押擔保的范圍，是指出質人所承擔的質押擔保責任的范圍。質押擔保的范圍包括：主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費用和實現質權的費用。質押擔保的范圍，也可以由當事人約定；如果沒有約定或約定不明時，應當適用物權法關于法定質押擔保的范圍。

可以出質的權利：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單；可以轉讓的基金份額、股權；可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；應收賬款以及法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。

三、質押擔保應當注意的問題

1、質押擔保應當簽訂書面合同。

2、質押的財物，應符合法律的規定，即法律允許流通和可以強制執行的財物。

3、質權人負有妥善保管質物的義務。因保管不善致使質物滅失或毀損的，質權人要承擔民事責任。

4、實現質權的途徑，一般是折價，拍賣或變賣三種途徑。質物折價或拍賣、變賣后，其價款超過債權數額的部分歸出質人所有，不足部分由債務人清償。質押財產折價或者變賣的，應當參照市場價格。

風控措施——擔保系列

擔保概論

一、擔保定義

擔保是指法律為確保特定的債權人實現債權，以債務人或第三人的信用或者特定財產來督促債務人履行債務的制度。擔保法是個總括的概念，內涵豐富，外延極廣。

二、擔保分類

擔保法把擔保分成兩大類，為人的擔保和物的擔保。此外還規定了反擔保。

1、人的擔保（包括自然人、法人、其他組織）即是保證，有兩種：連帶責任保證；一般保證。我國在《擔保法》及司法解釋中對保證做了詳細的法律規定。

2、物的擔保有抵押、質押、留置、定金，抵押、質押、留置是物權擔保，定金是債權擔保。我國在《擔保法》及司法解釋釋中對物的擔保做了詳細的法律規定。但是后來在《物權法》中又對擔保物權做了規定。根據新法優先于舊法的基本原則。目前擔保物權的主要規定適用《物權法》。

信托風險資本

一、風險資本

風險資本是與“監管資本”相對應的概念。風險資本就是用來承擔非預期損失和保持正常經營所需的資本。風險資本是描述在一定的置信度水平上，一定時間內（如一年），為了彌補非預計損失所需要的資本。計算風險資本的前提是必須要對業務的風險進行模型化、量化。這樣還能計算出各個業務部門或各個業務產品所需要的資本來。風險資本的一個重要特點，就是它是指所“需要的”資本，“應該有”多少資本，而不是實實在在已經擁有的資本。

所謂信托業的風險資本，是指信托公司按照一定標準計算并配置給某項業務用于應對潛在風險的資本，信托公司開展固有業務，信托業務和其他業務，應當計算風險資本，編制風險資本計算表并且在報告中披露風險資本情況。

二、信托業風險資本計算公式

風險資本＝固有業務風險資本＋信托業務風險資本＋其他業務風險資本。固有業務風險資本=固有業務各項資產凈值*風險系數。托業務風險資本=信托業務各項資產余額*風險系數。其他業務風險資本=其他各項業務余額*風險系數。

其中各項業務的風險系數由中國銀行業監督管理委員會另行發布。

三、信托風險資本與凈資本的關系

按照《信托公司凈資本管理辦法》及配套風險控制指標的規定, 信托公司通過凈資本考核的核心標準是,信托公司的凈資本下限為2億元, 且凈資本不得低于各項風險資本之和、不得低于凈資產的40%。

第四篇：交叉檢查-小額信貸風控技術專題

以交叉檢查為核心的小額信貸風控技術

——第四屆中國村鎮銀行發展論壇交流材料 臺州銀行 王偉文

小銀行只能做小客戶，這是臺州銀行在長期發展歷程中總結出來的樸素真理。臺州銀行自銀座城市信用社創立至今20余年來，遵循商業可持續發展理念，為大多數在過去無法從銀行獲得貸款的小企業和微小企業創造了獲得銀行貸款的機會，從而也創造出自身生存和發展的空間。20多年的探索實踐，我行已發展成為在全國小企業金融服務和小額信貸領域做出突出成績的一家城市商業銀行，連續三年獲評銀監會小企業授信業務先進單位。臺州銀行及主發起設立的村鎮銀行以及業績實證：一是做小客戶可以取得低風險、高盈利的業績。截至2010年4月末，臺州銀行各項存款余額413.15億元，各項貸款余額291.55億元，貸款不良率為0.27%，實現凈利潤5.14億元，資本利潤率42.24％，資產利潤率3.19％。2010年末我行共有有余額貸款戶5.79萬戶，平均戶額41.09萬元，其中100萬元以下的貸款戶占到所有貸款戶的92.89%，貸款余額占全部貸款余額的55.83%；又如由臺州銀行主發起的浙江三門銀座村鎮銀行已成為浙江轄內貸款戶最多、戶均最小、“支農支小”最富特色的村鎮銀行之一。2010年3月份開業，截至2010年末，該行存款余額42976萬元，貸款余額61000萬元，貸款不良率為0%，有余額貸款戶數達2995戶，平均戶額為20.37萬元，開業當年實現利潤594萬元，在地實現村鎮銀行“支農支小”辦行宗旨的同時，走上了商業可持續發展道路。二是做小額信貸需要一個體系支撐。人民銀行和銀監會在倡導銀行業機構從事小額信貸，提出了諸如“六項機制”等要求，提出并實踐了小額貸款公司、村鎮銀行、持證的小企業貸款中心等方式，理由和目的非常清楚，原有以大中客戶為目標定位的銀行運營管理機制是無法適應小額信貸需要的，必須另建。而臺州銀行是一家以中小客戶為目標市場定位的銀行，所有管理體系均圍繞特定目標市場而建立。所以，只有更專注，才能更專業；三是做小額信貸需要合適的信貸技術。小額信貸風險控制技術是小額信貸管理體系建設的一個重要部分，它非常重要，但并非小額信貸管理的全部?，F以臺州銀行小本貸款為例，介紹我們的小額信貸定位、理念及交叉檢查為核心的信貸技術，一、臺州銀行小本貸款業績及管理理念

2006年1月份，臺州銀行對外推出小額信貸——微小企業貸款業務，產品名稱為小本貸款。目標客戶是生產經營性的小型和微型企業、個體工商戶、家庭作坊等小業主。產品設計金額在2000元-100萬元，期限0-3年，在還款方式上主要采用分期還款，在擔保上不注重抵押。宗旨是“為過去大多數無法從銀行獲取貸款的微小企業創造獲得銀行貸款的機會”，當時設定的平均單戶貸款余額不能超出5萬元，象這些在市場競爭中不要說風浪，即使一個最小的意外也能使其生存面臨考驗的小客戶，到底能不能貸？該怎么貸？臺州銀行以“微小客戶為中心”，建立了一套獨立于原有信貸體系以外的完整的小本貸款管理體系，吸收并融合了中西方信貸管理經驗和技術，經過5年多的努力，成功實現了西方銀行微貸模式在中國大地上的“本土化”，取得了非常好的效果?，F有貸款余額25億元，平均戶額10.31萬元。在所發放貸款中，其中失土農民占比94%，無業城鎮居民占比為5%，異地創業流動人口占1%。加權平均利率約10%，不良率0.3%。主

要理念如下：

1、以一些有勞動技能并肯勞動的小業主為目標客戶的客戶觀。小額貸款要實現商業可持續發展，首先要使提供小額貸款的銀行發展具有可持續性，所以貸款對象只有選擇一些有勞動技能的經營者，且經營項目要能盈利，才能保證貸款本息通過他們的經營所得順利償還。肯勞動則集中反映了銀行對客戶道德風險的防范，這些靠誠實勞動謀生計的社會最底層的樸實的勞動者，其信用狀況是非常好的。

2、以不追求“零風險”為核心的風險觀。單戶小額貸款的風險程度相對于大客戶來說肯定較高，但小額貸款的單戶風險雖然較高，對銀行來說更加重要的是遵循了風險分散的原則，總體風險可控。所以為他們提供貸款就不能要求信貸員去做到“零風險”，要允許信貸員發生一定的不良貸款。如臺州銀行對小本貸款信貸員有2%的筆數逾期率容忍度，也就是說一個信貸員的不良率在2%以下時可以免于處罰。管理層甚至認為不發放不良貸款的信貸員不是好信貸員，他（她）的過于保守會使銀行喪失很多的盈利機會。

3、以奉行小客戶可普遍接受的“高利率”為特征的效益觀。小額貸款單戶風險和成本相對較高，決定了銀行開展小額貸款要奉行較高的利率政策，讓收益覆蓋成本，并在管理上要求不斷撇除壞帳。如臺州銀行一年期小本貸款利率為14.4%，高于一般銀行貸款利率，但低于民間借貸和高利貸利率。事實證明，臺州銀行相對較高的利率水平能被微小客戶所接受，原因是業主自身勞動力的利潤貢獻就包含在經營項目利潤中，且小額信貸的利息總額相對較少，完全能被較高的邊際利潤所覆蓋。如一家夫妻早餐店，業主是既做廚師，又兼出納和營業員，人工成本就很低，若在臺州銀行貸款5萬元，期限一年，需支付的利息額是4500元，但一年下來銷售所得扣除直接成本完全有可能超過5萬元，均可用來歸還貸款本息。

4、以貸款為先導的服務觀。小額信貸要追求規模效益，必須追求貸款的覆蓋面，從而必須倡導新客戶的開拓。針對這些大多數第一次與銀行打交道的小客戶，最好的客戶開拓方法是“先予后取”，一筆微小額的貸款會把這些客戶吸引到銀行，并很容易會成為銀行的忠實客戶。當銀行擁有一大批經過篩選的客戶群后，日后就可以開展存款、信用卡、結算、理財等相關產品的交叉銷售。

二、為什么選擇交叉檢查作為小額信貸技術

解決信息不對稱問題是所有信貸業務所面臨的核心問題，小額信貸也不例外。信息不對稱在小額信貸業務流程中有三個層級，一個是客戶信息與調查人員之間的不對稱，第二是調查人員與審批人員之間的信息不對稱，第三個是管理人員與小額信貸業務流程參與人員之間的信息不對稱。交叉檢查就是有效破解這種信息不對稱的有效手段。

小客戶的特點決定了小客戶信息更加不規范，具體表現為沒有規范報表、家庭財產與經營資金難以分清、缺少抵押物等特征。所以，我們所采取的調查技術是“到戶調查、眼見為實”、“自編調查報告（客戶簡易財務報表）”，交叉檢查是具體的手段。而所有的信貸決策都不能脫離真實的客戶信息，它是基礎，是一切信貸決策技術的基礎。我們不反對模型化的信貸評分技術，但它也必須建立在真實的客戶信息獲取之上，否則一切都是妄談。而交叉檢查不但能解決最基礎的客戶信息真實獲取問題，而且同樣能運用到信貸決策和信貸檢查等信貸流程環節。如我曾在一筆貸款審批時就能通過交叉檢查看出一個客戶現金與存貨之間不匹配，客戶從事再生資源行業，運行特點非常簡單，現金及銀行存款變成存貨、存貨銷售則變成銀行存款或現金，調查報告顯示存貨60萬元，現金最高留存額則為15萬元，我就懷疑其存貨的真實性，結果經客戶經理核實果然存貨屬于合伙，且僅占

1/5。

三、什么是交叉檢查

交叉檢查是通過不同途徑確認信息正確性的方法。貸款調查交叉檢查技術就是在貸款調查前、調查中和調查報告制作和貸后檢查管理過程中，通過不同信息來源途徑、同一信息來源途徑的勾稽關系，對客戶信息進行真實性、準確性、完整性確定的過程。交叉檢查有兩個簡單的邏輯關系，當二個或二個以上信息來源途徑，或同一信息來源途徑通過勾稽關系推導得到基本一致的結果時，這個結果的真實性和準確性就高；反之，會出現兩種結果，兩個結果要么全錯，要么只有一個正確。簡單舉個例子，比如我們手中有客戶的征信記錄，但我們可以以開方式的提問方式問客戶：“你在銀行有貸款嗎？貸了多少？”有些客戶會隱瞞，就證明他不太老實。不同信息來源途徑包括：1）保證人；2）鄰里；3）同行或行業協會；4）夫妻及其它家庭成員；5）合伙人；6）經營管理者或雇員；7）政府或其它信息來源，如經貿、財稅工商、司法、海關、電力等；8）申請信息與調查信息；9）上一次調查信息與本次調查信息；等等?？梢越y稱為“側面調查”，其主要功效在于調查道德風險及大

致的生產經營情況。

同一信息來源交叉檢查是指僅憑借對借款人的正面調查，通過對借款人基本情況、財務情況和非財務情況、貸款用途和還款來源等相關聯內容項的交叉檢查，驗證調查結果的真實性、準確性和完整性的過程。它是交叉檢查的核心內容。

四、如何交叉檢查（以存貨為例）

單一客戶的所有信息都不是獨立存在的，所有信息之間均存在勾稽關系，具體包括客戶基本信息、借款用途和還款來源、財務信息和非財務信息等，我們需要培訓信貸人員嫻熟的交叉檢查技巧。以下以

存貸的交叉檢查為例說明。

存貨是指借款人在生產經營過程中為銷售或耗用而儲存的物資。對不同行業，存貨的表現形式是不同的。工業制造業存貨包括原材料、半成品、產成品及燃料、包裝物、低值易耗品等；代加工行業的存貨往往是別人的；商品流通企業的存貨包括商品、材料物資、包裝物等；房地產企業的存貨則是商品樓盤或土地等；服務行業的存貨一般較小，主要為物料用品、辦公用品等。調查存貨要注意報表和存貨明細帳相結合，明細帳和實地走訪相結合，借款人口述和實際清點相結合。在調查時注意反復印證，客戶經理可以根據客戶報出的數量、報表和對實物的盤點，若初步知道存貨行情就可以得出存貨的總價

值。

1、交叉檢查存貨的權屬、價款、質量

借款人對存貨的熟悉程度、存貨清單、提貨單、托運單、出貨單、顧貨倉庫租賃合同、進貨付款銀行交易痕跡都可以交叉檢查存貨的權屬。對松散型合伙情況，存貨還有可能存在部分權屬有問題的情況，需要更深入的交叉檢查。如舊電機拆解行業。客戶經理應知曉一個道理，當存貨量多、品種繁雜根本無法清點時，必定有存貨清單，如配送行業的存貨等。委托加工行業、代銷的存貨并不能計入借款人

存貨。如電鍍廠的在加工配件。

存貨應按進價或市價孰低來計價。死貨應按市場價值保守折價或

不予計價。

存貨的盤點是一項技能，眼見為實為交叉檢查的基礎。主要方法有：1）有規則存放、包裝存貨。如疊放存貨數量=底長數量*底寬數量*疊高數量；2）抽樣盤點。樣本價款*總數量。3）重點權重貨物盤點。選取價款占比高的重點貨物進行盤點，而相對忽略低小散貨物。

2、現金與存貨交叉檢查

貿易性行業存貨會與現金通過銷售、進貨不斷直接轉化，生產性行業則轉化過程相對較長、較復雜，并和應收應付關聯。調查的現金流量最高水平與頻度須與存貨相匹配，尤其是一次性進貨銷售及季節性行業，如果應收帳款水平很低，最高現金余額與流量應低于存貨量。存貨和現金的關系還表現在貸款用途為“進貨、進原料”時，存貨的水平能表明這個用途的真實性，現金的水平表示借款人為貸款用

購貨所作的準備。

3、應收帳款與存貨交叉檢查

應收帳款規模必須與存貨、銷售額、銷售成本相匹配，這幾項財務數據能進行交叉檢查的原因在于其本身的關聯性。存貨的月周轉次數的累計就是銷售成本中的主要可變成本，銷售中的賒銷產生應收帳款。應收帳款的總體水平是穩定的、增加的，還是在不斷減少，這對與銷售之間財務與非財務交叉檢查非常重要。

如客戶產品全部賒銷，每月銷售100萬元左右，一般三個月收回應收帳款，則客戶的應收帳款水平應在300萬元以上。如果這個客戶的存貨水平一般為10萬元，考慮利潤加點因素（如30%），那么這個客戶每月存貨必須周轉達7次以上，可能不可能？因此，在貸款調查中以下提問結果均可進行交叉檢查。

3、存貨與銷售成本、銷售額

存貨是銷售成本中的主要變動成本，存貨的變量就是銷售成本的主體。如一家企業，期初存貨100萬元，期末存貨90萬元，期間進貨150萬元，則當期銷售成本原材料消耗為160萬元。因此，關注存貨的變化是存貨與銷售成本交叉檢查的關鍵。從而也能通過行業平均利潤率來找到基本相吻合的銷售額。例如，可以通過以下幾個問題來交叉檢查一家服裝店的存貨與銷售成本、銷售額的關系：

?你現在店里存貨有多少（并清點計價）？

?進貨在哪里？上個月去進了幾次，一共進了多少？

?上個月賣了多少？這個月呢？

?象這件衣服，進價時多少？一般賣多少？

4、存貨與貸款用途

進貨、進貨往往是借款人申請人隨意說出口的貸款用途，但往往并不真實，可以進行交叉檢查。如存貨能銷售好幾個月，存貨環節中原材料、半成品和產成品不匹配，產能有問題，質量有問題，季節因素等可以證明借款的貸款用途并不是進貨。

?進什么貨？進多少？資金怎么安排（自己多少，借款多少）？

為什么？

?上次進貨是什么時候？進了多少？

5、存貨管理與經營管理能力 存貨的帳目、進貨出貨管理、原料和成品、半成品的配比管理、存貨的擺放、滯銷商品的處理、死貨水平都能體現經營管理水平。

6、存貨與行業風險

存貨的市場行情如何，是否穩定，目前趨漲還是趨跌？與借款人的借款有何關聯？是否因行情上漲而屯貨產生貸款需求，還是因下跌引起產品滯銷、資金流動困難而借款？

第五篇：風控體系構建與完善之道

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風控體系構建與完善之道

自上個世紀70年代以來，隨著金融創新及全球金融交易的迅速發展，國際金融市場動蕩加劇，不同程度不同形式的金融危機每隔一段時間就卷土重來，人們開始把焦點集中到金融機構風控體系的建設與完善上來。時至今日，各金融機構對風控體系的建設大都有所安排，或正在實施。然而，相對于國際先進水平而言，我們已經建立的風控體制還顯得相當落后，建立有效的風控系統應對日益復雜金融風險，我們的差距還很大，應該奮起直追。

2004年出臺的《新巴塞爾資本協議》中提出對銀行全面風險管理的要求，如果認真品味，人們就會發現它的字里行間都充斥著對風險進行量化的要求，強調借助現代金融工程的各種理論與技術對大量市場數據進行整理、分析，通過風險模型精確地確定各項風險指標，使得現代金融風險管理朝著定量化、程序化、產品化、市場化、專業化的方向發展。換句話來說，風險管理實際上是一門科學。過去幾十年來在風險管理領域中，運用先進數學和統計模型量化金融風險的工作獲得的巨大進步，正充分說明了這一點。

另一方面，在實踐中，盡管在現代金融理論、數理統計知識和計算機技術的支持下，現代風險計量技術迅速發展，但是風險管理還遠沒有成為純粹的科學。許多風險因子涉及的相關基本面信息，如業務核心競爭力、管理層能力、盈利能力等，其獲取與計算很大程度上是一門藝術，無法做到工程般的精確。在實踐中，藝術化的處理在企業風險管理中仍然占據非常重要的地位，因此，風險管理又應該是一門藝術，一門借助于科學方法的藝術。

風控體系構建四步曲

科學和經驗藝術的結合是現代金融機構在風險管理實踐中的必然。在現代金融風險管理中，完整的風控體系應該以運作合法、有效和信息暢通為目標，涵蓋管理和控制文化、風險的有效識別和評估、控制活動和責任分離、信息和交流以及監控和缺陷修正等多個方面的內容。風控體系的構建應包括以下內容：

構建高效嚴密的風險管理組織架構

我們的風險管理體系還相當落后。一個突出的表現就是在風險管理的組織制度上。由董事會及其高級經理直接領導的，以獨立風險管理部門為中心，與各個業務部門緊密聯系的風險內部管理系統是現代金融風險管理的組織保障。但是，由于治理結構問題，中國金融機構

一切用數據說話

優質查律師、查企業、智能合同服務 的風險管理明顯缺乏這種有效運作機制和組織制度的保障。要建立一套有效的風險管理組織架構，董事會、風險管理部、各業務部門、稽查等部門分別對風險負有明確的職責，清楚地界定內部各職能部門和各崗位被授予的風險限額和定義，使風險管理職能部門保持獨立性和權威性。

嚴密的風險管理組織框架首先是建立風險管理委員會，一個有效的不受干擾、能獨立開展工作的風險管理委員會是極為重要的，它必須能夠制定風險管理的方針大略。同時還是要建立風險管理職能部門，風險管理職能部門對風險管理委員會負責。

另外，首席風險官(CRO)的設立是有必要的，但不應該搞一刀切。有條件的先上，沒有條件的可以晚些上，否則，即使安了個CRO的頭銜，沒有履行CRO的職責，充其量還只是風險經理的作用。

董事會領導下的獨立審計稽核部門也是必不可少的，設立董事會領導下的獨立審計稽核部門，在董事會授權下工作。它可以獨立于金融機構任何部門，進行定期或不定期的業務審計稽核工作，掌握業務風險的第一手資料。另外，建立風險經理制度，風險經理有較豐富的風險管理經驗，熟悉現代金融機構全面風險管理模式、掌握風險識別和控制技術，能夠熟練運用先進的風險管理方法，是風險管理與控制的一線人物。

最后，風險管理是一項專業化很強、復雜程度很高的工作，需要有一批專業化的風險管理與技術人員。必須分工明確、各司其職，共同使風險監控職能得以有效發揮。每一個人都需要經過系統培訓，不僅熟悉整個企業的風險管理架構和相關的技術，能夠及時發現風險并進行匯報使其得到有效控制。

建立有效的內部控制系統

健全的內部控制體系是企業防范風險的關鍵之一，是金融機構風控體系能否真正發揮控制作用的重要組成部分。建立內部控制系統的目標是要建立一個由多層面構成的嚴密的內控系統，以便為企業和員工設立一套完整的內在和外在行為約束機制，為各部門建立逐級監督機制和自控組織機制，并根據內部控制的管理技術要求進行相應的制度、機構、職能設計，從而構成一個有機的控制系統。

目前，國內部分金融機構缺乏嚴格的授權管理和集體決策程序，在對各分支機構及部門

一切用數據說話

優質查律師、查企業、智能合同服務 的管理上授權不清、責任不明，甚至出現濫用權力，濫授權現象，有些部門身兼數責；部門內部各崗位之間職責不清，內部權責脫節，內部核查走形式，減少和預防差錯的能力被消減。由于權力得不到有效制約，同時部門設置上交叉重疊，致使遇事互相推諉，無人負責，造成工作上的低效率，甚至形成內部的侵吞、挪用等時有發生。

因此，金融機構必須優化組織結構，完善崗位責任制和規范崗位管理措施。這是金融機構微觀運行的基礎。金融機構的宏觀經營目標，要靠各個崗位人員的共同努力來達到。因此，金融機構應當推行內部工作的目標管理，制訂規范的崗位責任制度、嚴格的操作程序和合理的工作標準；并按照不同的崗位，明確工作任務，賦予各崗位相應的責任和職權，建立相互配合、相互督促、相互制約的工作關系。

要實施有效的、權威的內部稽核審計監督制度。這是金融機構所制定的各項制度得以貫徹落實的保證。內部核查制度是指各部門、各崗位之間在業務運作過程中的一種不間斷的連續檢查制度，即每一環節在完成自身業務的同時，也是對上一環節工作準確性的核查，它不同于獨立的事后內部稽核?；瞬块T必須要獨立行使內部稽核審計職權，成為有執行權的權威監督部門。它們不僅有權檢查、督促各部門建立健全各項規章制度，而且有權對不遵守、不執行規章制度的部門和人員進行處罰，從而使各項管理措施和規章制度不流于形式，得以貫徹實施。

運用先進科技構建全面風險管理系統

工欲善其事，必先利其器，無論我們如何制定和完善各種風險管理的制度與措施，計算機實時風險管理系統仍然是整個風險管理體系中的關鍵環節，是實現有效的風險監控不可缺少的高科技工具。否則，有效的風險管理將只是一句空話。

運用現代信息技術，構建開放、高效的計算機全面風險管理系統，通過先進的數理統計風險計量模型和系統，針對金融機構在各個業務層次的信用風險、市場風險、操作風險等，進行全面有效的識別、計量、監測和控制。

全面風險管理系統帶來的不應當僅僅是全新的技術應用與用戶體驗，更可以帶動風險管理理念的更新與理論的創新。全面風險管理系統既能夠按照國際上通行的行業標準，計算大多數交易市場產品的最復雜的投資組合風險，又可以根據需要計算國內的期貨期權產品組合風險；既可以實現交易后的實時計算，又可以延伸到交易前的風險控制；既能夠計算交易的一切用數據說話

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市場風險，又可以計算信用風險并對操作風險進行量化分析。

高素質人才與風險管理文化

實現有效的風險管理，人是管理的關鍵?，F代風險管理知識含量高、技術性強，它要求企業從事現代風險管理的人員熟悉整個企業的風險管理架構和技術，而且具有敏銳的洞察力，能夠及時發現風險并進行有效控制，且需經過嚴格的專業訓練，才能勝任本職工作，因此，加快培養適應市場需要的高素質風險管理人才，并做好高層次人才的引進培養工作，建立一支現在的后備軍、未來的主力軍，是國內企業在將來變幻莫測的市場經濟下有效防范風險，穩健發展的重要保證。

其次，風險管理文化也是金融機構內部控制體系的重要因素，我國風險管理起步較晚，企業風險管理意識薄弱，因此不能適應業務快速發展、風險管理日益變化的需要。在實際工作中，風險管理機制受到疏忽和冷落，大量金融案件發生。這些案件在很大程度上不是因為缺乏風險管理系統、政策和程序，而是風險管理文化的缺失不能使這些系統、政策和程序真正發揮應有的作用。

風控體系的完善與提升

有效的風控體系必須適應風險環境，并滲透在企業經營活動的各個環節層次。目前我國部分金融機構的風控體系已基本形成，但是在具體執行以及風險文化建設等方面都較為薄弱。我們要意識到，風控體系的建立，僅僅是有效風險管理的第一步，其完善與提升，還有很長的路要走。只有一個嚴密而有效的風控系統，才可以做到平時無漏洞，關鍵時刻不出事。深入分析那些成為新聞明星的金融機構，都可以發現許多平常視而不見、習以為常的漏洞。從中航油、巴林銀行到興業銀行，我們看到了大多的相似之處。中航油曾經是我國國有企業的驕傲。曾幾何時，從輝煌的頂峰轟然倒下。這是什么原因呢？

首先，風險管理“人治”現象必須從根本上扭轉，中航油巨虧事件曝光后，人們在調查中發現中航油事件的致命原因從根本上說是個人權力過大，缺乏對個人權力的有效制約和監管，制度得不到執行。盡管設立了風控體系，但當公司的運行全掌控在總裁陳久霖一人手中，這套體系就形如虛設了。正如有人指出：中航油最大的風險就是“人治”，而這一狀況在中國的企業里不是個別現象。所以高層領導必須納入到以相互監督和權力制衡為原則的整個風控體系

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中，成為控制和約束的重要對象。否則，內控或風險管理機制將形同虛設，喪失應有的效用。

其次，要建立內部與外部相結合的監督機制。表面上看，中航油內部的有著完善的內控制度，但問題是有制度，卻沒有很好地監督執行。由此可見，即使公司的風控體系以高標準建立起來，但倘若沒有有效的措施來保證和監督以促使其執行，那么內控系統就無法發揮作用。因此，必須建立一個有效的監督機制來保證風控體系的執行。

第三，風險管理系統要具有先進、適用、有效的特點，中航油風險管理實際上是一門科學。過去幾十年來在風險管理領域中，運用先進數學和統計模型量化金融風險的工作獲得的巨大進步，正充分說明了這一點的董事長陳久霖曾經自豪地對外聲稱公司已采用了“世界上最先進”的風險管理系統KiodexRiskWorkbench來管理風險，基于獲得過國家級企業管理現代化創新成果一等獎，為什么最終還是沒有防住風險？真正有效的風險管理系統應當不但能夠準確地對風險數值做出計算與預測，還應當能夠實現多層次參與、主動參與、無空間時間限制、事前與事后相結合、預測與跟蹤相結合、交易與風險管理相結合、分析與計算相結合。也就是說，在一個機構內部，風險管理系統必須充分發揮作用，所有與風險管理有關的人員都應該根據不同權限參與，上至公司高層，下到普通風控人員，每個人都可以不受任何時間、空間影響，通過計算機設備隨時聯網了解掌握各種風險變化。只有這樣，才可以保證有關風險信息被有關人員充分掌握，防止因少數人瀆職而被忽視的潛在風險。

第四，應建立高效的應急措施，中航油總裁陳久霖事后稱，如果事情發現之初立即決定斬倉，實際虧損可能不會超過1億美元，內部控制系統分為事前控制、事中控制和事后控制三個階段，每個階段都不能忽視，因為一個有效的內控是全過程的。事前控制起到一個防患于未然的作用，但內控具有一定的局限性，不是所有的風險都能在事前、事中得到有效控制。決策者和管理層識別風險能力的不同，對待風險態度的不同，回避風險魄力的不同，都可能會造成截然不同的結果。所以企業管理層必須建立一套高效的應急措施，全面考慮公司存在的潛在風險，能迅速對由于風控失敗或決策失誤做出反應并實施補救以盡可能降低損失。

最后，全員心態調整、風險意識與文化的培養也很重要，盡管我國已經改革開放多年，但長期計劃經濟遺留下來的思想、制度、文化還很根深蒂固，金融機構大都是國營和大型企業，面對一個全新的充滿殘酷競爭的金融交易世界，還是按照舊的一套游戲規則與思路去處理事情，依賴國家的保護或優惠政策，固守賺錢撈一把，出事國家買單自己不心疼的心態，將無益于以主人公的身份應對各種事件，將肯定會一敗再敗。因此，更新意識，調整心態、一切用數據說話

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更新文化，學習國外的先進經驗時必須注意包括吸收適合中國企業的先進文化。

后記：面對風險，永遠要有敬畏之心

本質上，風險管理就是將可控領域最大化，而把我們完全不能控制結果和我們弄不清因果聯系的領域最小化。經過多年的發展，金融機構風險管理從最初的經驗判斷為主導的時代，逐漸過渡到科學方法和經驗藝術并存的時代。現今，我國金融機構風險管理的重要內容是借鑒現代風險量化方法，同時輔以與大環境相適應的風險管理組織結構、內部控制制度、內部稽核制度和應急措施，現代風險量化技術與經驗藝術相結合，構建與完善風控體系，提升金融機構風險管理水平。

不可否認的是，現代科學技術的廣泛應用使我們在沖破過去束縛的同時，已經變成一種新信仰的奴隸。在最近十多年風險量化的過程中，科學技術已經控制了原來的風險，卻帶來了新的風險。對科學技術的過度信任使得作為避險工具的衍生產品變為許多機構獲得高收益的投機工具，與之相伴的是未知的、難以承受的巨大風險。無知和狂妄，都會毀了我們，面對風險，永遠都需要有敬畏之心。