第一篇：保理、保函、信用證等業務

保理業務

保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收帳款管理及信用風險擔保于一體的新興綜合性金融服務。

近年來隨著國際貿易競爭的日益激烈，國際貿易買方市場逐漸形成。對進口商不利的信用證結算的比例逐年下降，賒銷日益盛行。由于保理業務能夠很好地解決賒銷中出口商面臨的資金占壓和進口商信用風險的問題，因而在歐美、東南亞等地日漸流行。在世界各地發展迅速。據統計，98年全球保理業務量已達5000億美元。

國際統一私法協會《國際保理公約》對保理的定義

保理是指賣方/供應商/出口商與保理商間存在一種契約關系。根據該契約，賣方/供應商/出口商將其現在或將來的基于其與買方(債務人)訂立的貨物銷售/服務合同所產生的應收帳款轉讓給保理商，由保理商為其提供下列服務中的至少兩項：

貿易融資

銷售分戶賬管理

在賣方敘做保理業務后，保理商會根據賣方的要求，定期/不定期向其提供關于應收帳款的回收情況、逾期帳款情況、信用額度變化情況、對帳單等各種財務和統計報表，協助賣方進行銷售管理。

應收帳款的催收

保理商一般有專業人員和專職律師進行帳款追收。保理商會根據應收帳款逾期的時間采取信函通知、打電話、上門催款直至采取法律手段。

信用風險控制與壞賬擔保

賣方與保理商簽訂保理協議后，保理商會為債務人核定一個信用額度，并且在協議執行過程中，根據債務人資信情況的變化對信用額度進行調整。對于賣方在核準信用額度內的發貨所產生的應收帳款，保理商提供100%的壞帳擔保。

銀行保函

銀行保函業務是指銀行應客戶的申請而開立的有擔保性質的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。

特色保函業務：

對外承包工程保函

對外勞務合作備用金保函

銀行保函業務的特點

1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受；

2、保函是依據商務合同開出的，但又不依附于商務合同，是具有獨立法律效力的法律文件。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業務。

銀行保函種類

1、投標保函；

2、履約保函；

3、預付款退款保函；

4、借款保函；

5、租賃保函；

6、付款保函；

7、來料加工保函；

8、質量/維修保函；

9、海事保函；

10、補償貿易保函；

11、延期付款保函；

12、海關保函/免稅/關稅保付保函；

13、代理行轉開保函。

銀行保函辦理手續

1、申請人需填寫開立保函申請書并簽章；

2、提交保函的背景資料，包括合同、有關部門的批準文件等；

3、提供相關的保函格式并加蓋公章；

4、提供企業近期財務報表和其它有關證明文件；

5、落實銀行接受的擔保，包括繳納保證金、質押、抵押或第三者信用擔保等；

6、由銀行審核申請人資信情況、履約能力、項目可行性、保函條款及擔保、質押或抵押情況后，可對外開出保函。

保證貸款

保證貸款：是指按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能按期償還貸款時，按貸款合同承擔連帶責任而發放的貸款。

其特點是：手續簡便，一般不需辦理有關登記評估等手續；保證人可選擇一個或多個；保證人愿意長期（一年）作保的，可簽訂最高額保證借款合同在最高額保證期限內，不再辦理相關的保證手續。

保證人必須具備保證資格、保證能力、保證意愿等條件。

信用證業務

信用證是指一家銀行（開證行）應客戶（申請人）的要求和指示，或以其自身的名義，在與信用證條款相符的條件下，憑規定的單據：

1、向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兌并支付受益人出具的匯票；

2、授權另一家銀行付款，或承兌并支付該匯票；

3、授權另一家銀行議付。

跟單信用證是一種有條件的銀行支付承諾。

信用證業務功能

跟單信用證根據用途、性質、期限、流通方式的不同可分為：

1、跟單信用證與光票信用證。

2、可撤銷信用證與不可撤銷信用證。可撤銷信用證是指根據申請人（進口商）的指示，銀行為申請人提供不經受益人（出口商）同意或通知，隨時由申請人提出修改、撤回或注銷信用證。不可撤銷信用證是指開證行的確定付款承諾和信用證的不可撤銷性。

3、保兌信用證與不可保兌信用證。保兌信用證是指另外一家銀行接受開證行的要求，對其開立的信用證承擔保證兌付責任的信用證。

4、即期付款信用證、議付信用證、承兌信用證、延期付款信用證與假遠期信用證。

（1）即期付款信用證是指受益人（出口商）根據開證行的指示開立即期匯票、或無須匯票僅憑運輸單據即可向指定銀行提示請求付款的信用證。

（2）議付信用證是指開證行承諾延伸至第三當事人，即議付行，其擁有議付或購買受益人提交信用證規定的匯票/單據權利行為的信用證。如果信用證不限制某銀行議付，可由受益人（出口商）選擇任何愿意議付的銀行，提交匯票、單據給所選銀行請求議付的信用證稱為自由議付信用證，反之為限制性議付信用證。

（3）承兌信用證是指信用證規定開證行對于受益人開立以開證行為付款人或以其他銀行為付款人的遠期匯票，在審單無誤后，應承擔承兌匯票并于到期日付款的信用證。

（4）延期付款信用證指不需匯票，僅憑受益人交來單據，審核相符，指定銀行承擔延期付款責任起，延長直至到期日付款。該信用證能夠為歐洲地區進口商避免向政府交納印花稅而免開具匯票外，其他都類似于遠期信用證。

（5）假遠期信用證又稱買方（進口商）遠期信用證，銀行為買方（進口商）提供資金融通的信用證，買方為獲得票據貼現市場的資金融通，對于合同證明即期信用證，申請開立以票據貼現市場所在地銀行為匯票付款人的信用證。

客戶使用五種信用證的便利程度比較

種類條件 即期付款信用證

延期付款信用證

承兌信用證

假遠期信用證

議付信用證

自由議付信用證

匯票

需要或不要

不要

需要

需要

需要或不要

需要或不要

匯票期限

即期

遠期

遠期

即期

即期

受票人

指定付款行

指定承兌行

指定承兌行

開證行或議付行以外的其他銀行

開證行或議付行以外的其他銀行

限制/自由使用

限制

限制 限制

限制

限制

自由

付款給受益人的時間

即期付款

延期付款

遠期付款

即期付款（票面金額=凈款+買方支付利息）即期付款扣減利息

即期付款 扣減利息

起算日

裝運日、交單日或其它日

承兌日

承兌日

對受益人有無追索權

無

無

無

有

有

有

使用信用證的銀行

開證行、通知行或其他行

開證行、通知行或其他行

開證行、通知行或其他行

開證行通知行或其他行

通知行或其他行

被選擇愿意議付的銀行

5、可轉讓信用證與不可轉讓信用證。可轉讓信用證是開證銀行向中間商（受益人）提供對信用證條款權利履行轉讓便利的一種結算方式。它是指受益人（第一受益人）可以請求授權付款，承擔延期付款責任，承兌或議付的銀行（轉讓行），或如果是自由議付信用證時，可以要求信用證特別授權的轉讓行，將信用證的全部或部分一次性轉讓給一個或多個受益人（第二受益人）使用的信用證。

6、背對背信用證與對開信用證。背對背信用證（或第二信用證）是以中間商人作為開證申請人，要求原通知行，或指定銀行向第二受益人開立、條款受約于原信用證條款的信用證。

背對背信用證和可轉讓信用證比較

背對背信用證 可轉讓信用證

1、背對背信用證的開立，并非原始信用證申請人和開證行的意旨，而是受益人的意旨，申請人和開證行與背對背信用證無關。

1、可轉讓信用證的開立是申請人的意旨，開證行同意，并在信用證加列“transferable”字樣

2、憑著原始信用證開立背對背信用證，兩證同時存在。

2、可轉讓信用證的全部或部分權利轉讓出去，該證就失去那部分金額之存在。

3、背對背信用證的第二受益人得不到原始信用證的付款保證。

3、可轉讓信用證的第二受益人可以得到開證行的付款保證。

4、開立背對背信用證的銀行就是該證的開證行。

4、轉讓行按照第一受益人的指示開立變更條款的新的可轉讓信用證，通知第二受益人，該轉讓行地位不變，仍然是轉讓行。

7、備用信用證。備用信用證是銀行以客戶擔保債務償還或貸款融資為目的而提供的銀行信用保證。一般有借款擔保和履約擔保。

8、循環信用證。循環信用證是指其金額被全部或部分使用，無需經過信用證修改，根據一定條件就可以自動、半自動或非自動地更新或還原再被使用，直至達到規定的使用次數、期限或規定的金額用完為止的信用證。

信用證01

信用證是19世紀發生的一次國際貿易支付方式上的革命，這種支付方式首次使不在交貨現場的買賣雙方在履行合同時處于同等地位，在一定程度上使他們重新找回了“一手交錢，一手交貨”的現場交易所具有的安全感，解決了雙方互不信任的矛盾。我們知道，采用匯付進行預期付款，是買方處于不利地位，而采用匯付進行遲期付款則是賣方處于不利地位，而采用托收方式，即使是即期交單付款方式，對賣方來說，也是一種遲期付款。因為，賣方必須在裝運后，才能獲得全套收款的單據。一旦買方拒付貨款，即使貨物的所有權還在賣方手里，賣方的損失還是難以避免的。

為了使買賣雙方都處于同等地位，人們發明了信用證支付方式，由銀行出面擔保，只要賣方按合同規定交貨，就可拿到貨款,而買方又無須在賣方履行合同規定的交貨義務前支付貨款。信用證是有條件的銀行擔保，是銀行（開證行）應買方（申請人）的要求和指示保證立即或將來某一時間內付給賣方（受益人）一筆款項。賣方（受益人）得到這筆錢的條件是向銀行（議付行）提交信用證中規定的單據。例如：商業、運輸、保險、政府和其他用途的單據。注析： 1． 2． 3． 4． 開證申請人（買方）：請求銀行開立信用證的人。

開證行 ：是進口國的一家銀行，應買方的要求而開立信用證。通知行 ：是出口國的一家銀行，把開證事宜通知出口人。

出票人（賣方）：出售貨物并向開證行或買方出具匯票。

5． 受票人（賣方）：匯票到期時承擔付款的責任者。6． 議付行 ：向賣方支付或承兌匯票

7． 償付行：通常是開證行本身，他向議付行償付后者預先墊付的貨款。在有些場合，它可能是開證行在第三國的償付代理行。

8． 受益人：以此人為抬頭開立信用證，也就是有權開具匯票并領取貨款者。

一般信用證格式

一般信用證格式(本證)由華盛頓中國銀行轉遞。“ZHUNGKRO”廣州 廣東中國銀行

2000年4月5日廣州

茲開立第987號不可撤銷的信用證 受益人：華盛頓??公司

開證人：廣州市中國??進出口公司

最高金額：$800，000(捌佰萬美元，溢交或短交貨物金額以5％為限)。

本信用證憑受益人開具以我行為付款人按發票金額100％計算無迫索權的即期匯票用款，該匯票一式兩份，并須附有下列寫上數字的裝運單據：

(1)全套清潔無疵，“貨已裝船”，“運費預付”，空白抬頭，空 白背書的海洋提單，并須注明：“通知目的港中國對外貿易運輸公司”。(2)發票(一式五份)，注明合同號碼。

(3)重量單／裝箱單，一式二份，載明每箱毛重和凈重。(4)制造商出具的品質，數量／重量證明書??份。

(5)受益人出具的證明書證明上述各單據的另外四份已經分發如下：

一套已與貨物一起，隨船帶交目的港中國對外貿易運輸公司。一套已航空郵交開證人，另外二套已航空郵寄交目的港中國對外貿易運輸公司。此項單據，均已在載貨船只啟程后五天內付郵。

證明裝運：800公噸，(允許溢交或短交以5％為限)，每公噸凈重為1，000公斤的四甲基毗啶，純度98％~99％，凈重每公斤一美元C&F廣州港，包裝費在內。

生產國別：華盛頓

制造廠商： ___________有限公司。

包裝：貨物用適宜海運的新鐵桶裝。自英國口岸運往新港。不得分批裝運。準許轉船，但須交聯運提單。裝運日期不得晚于1993年3月30日并須由“和平”輪裝運。本證在倫敦議付有效期至1993年3月30日截止。所有根據本證開具的匯票須注明“根據北京中國銀行總管理處營業部第846號信用證出具的”。本行茲向根據本證并按照本證內條款開出匯票的出票人、背書人和合法持有人保證，在單據提交本行辦公室時，本行即應以電匯方式承兌該匯票。所有根據本證議付的匯票金額必須在本證背面批注。

單據處理辦法：本證條件之一是，所有單據應分兩次連續以航郵寄交本行。第一次郵寄包括所有各項單據，但如某項單據不只一份者則留下一份由第二次郵寄。本行一旦收到此證要求的各項單據，并審核無誤后，即刻以即期電匯方式償付。請將此證通知受益人。

特別指示：

(1)本證在通知行見到受益人提交的有關出口許可證以后，才開始生效。

(2)必須提交船舶代理人(海運代理人)出具的證明書，證明載運船只系由北京中國對外貿易運輸公司或北京中國租船公司所租用或預定。(需要此項單證時，租船提單可予接受。)(3)必須提交輪船公司出具的預定航程表，表明載運船只在到達本證指定目的港以前，不經過也不停靠臺灣的任何口岸。

打包放款

一.打包放款的概念

打包放款（PACKING FINANCE）又稱信用證抵押貸款，是指出口商收到境外開來的信用證，出口商在采購這筆信用證有關的出口商品或生產出口商品時，資金出現短缺，用該筆信用證作為抵押，向銀行申請本、外幣流動資金貸款，用于出口貨物進行加工、包裝及運輸過程出現的資金缺口。二.打包放款的條件

1.在本地區登記注冊、具有獨立法人資格、實行獨立核算、有進出口經營權、在銀行開有人民幣帳戶或外匯帳戶的企業。

2.出口商應是獨立核算、自負盈虧、財務狀況良好、領取貸款證、信用等級評定A級以上。

3.申請打包放款的出口商，應是信用證的受益人，并已從有關部門取得信用證項下貨物出口所必需的全部批準文件。

4.信用證應是不可撤銷的跟單信用證，并且信用證的結算不能改為電匯或托收等其他的結算方式，開證行應該是具有實力的大銀行。

5.信用證條款應該與所簽訂的合同基本相符。

6.最好能找到另外企業提供擔保，或提供抵押物。

7.出口的貨物應該屬于出口商所經營的范圍。

8.信用證開出的國家的政局穩定。

9.如果信用證指定了議付行，該筆打包放款應該在議付行辦理。

10.信用證類型不能為：可撤銷信用證、可轉讓信用證、備用信用證、付款信用證等。

11.遠期信用證不能超過90天。

三.申請打包放款需要向銀行提供的資料

1.信用證正本

2.流動資金借款申請書

3.外銷合同

4.境內采購合同

5.營業執照副本

6.貸款證

7.近三年度的年度報表

8.最近一個月的財務報表

9.法人代表證明書 四.金額和期限

1.最高金額為信用證金額的80%。

2.期限不超過信用證有效期后的15天，一般為三個月，最長不超過半年。

3.展期：當信用證出現修改最后裝船期、信用證有效期時，出口商不能按照原有的時間將單據交到銀行那里，出口商應在貸款到期前十個工作日向銀行申請展期。

4.展期所需要提供的資料：貸款展期申請書、信用證修改的正本。

第二篇：保函業務

? 保函業務 ?

保函業務是指擔保公司應客戶的申請而開立的有擔保性質的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由擔保公司履行擔保責任。

1、工程保函········································································?

工程保函是指為了保證建筑工程雙方按規定履約，預防與控制建設合同履約風險，融通擔保所開立的保函，主要產品有：

? 銀行保函

? 履約保函

? 支付保函

? 投標保函

產品優勢：

? 融通擔保與中信銀行、廣發銀行等金融機構及東莞市建設局建立了良好的業務合作關系；? 融通擔保是東莞市最早開創工程保函的擔保機構之一，產品完善，操作便捷，我公司開立的保函在東莞市具有很高的公信力。

2、訴訟保函········································································?

訴訟保函又稱“訴訟保全擔保”，是申請人在向法院申請進行財產保全時，由融通擔保向法院提供的保函對因財產保全不當給被申請人所造成的損失進行賠償的擔保業務。融通擔保提供的訴訟保函分為訴前財產保全和訴中財產保函。

產品優勢：

? 融通擔保訴訟保函業務方便、快捷，不占用申請人的自有資產；

? 具有高度公信力的融通擔保能夠有力保障了申請人的合法權益。

第三篇：接受信用證保函

保函

已知悉開證行為非銀行金融機構的信用證的風險。

我司同意接受該信用證。

信用證號為

青島藝播食品科技有限公司

2018年4月17號

第四篇：銀行保理等業務收費標準

銀行保理等業務收費標準

業務種類

費用（手續費）類

型

人民幣債券代理 外幣債券代理 代 理 業 務

代理保險手續費

人身意外類保險產品：代理保費的15%

代理黃金手續費 委 托 貸 款

委托貸款手續費

1年以上：每年貸款出賬日按貸款金額的0.1%－0.3%收取

1年（含）以內：出具保函時按保函金額的0.3%

開立非債務類保函 一次性收取，不低于100元

不足1年按

（付款保函、履約

1年以上至2年（含）：每年出具保函日按保1年收取

保函）

函金額的0.4%收取，不低于100元

修改或換開非債務類 擔 保 業 務

開立債務類 保函/備用信用證

1年（含）以內：0.3%－1%/年，不低于1000元

1年以上至2年（含）：0.4%－1%/年，不低于1000元

2年以上：0.6%－1%/年，不低于1000元

修改或換開債務類 100元/筆，已收取的費用不再退還；增加金額保函/備用信用證

部分按開立費率收取

不足1年按1年收取

保函

100元/筆，已收取的費用不再退還；增加金額部分按0.4%收取。

不超過交易金額的0.09%

1年（含）以內：貸款出賬時按貸款金額的0.1%－0.3%一次性收取

銀證通、銀證轉賬 未收費

投資分紅類保險產品：代理保費的2%

價 格 標 準

備 注

不超過交易金額的0.01% 交易金額的0.001%

按月（季或

承 諾 業 務

授信額度承擔費

承擔費/月=閑置額度/月×費用率（最高0.5%/月）

閑置額度/月=核批授信額度－實際使用額度/月

年）收取，或者在額度使用期限終止前一次性收取

國 內 保 理 業 務 保理服務費 不低于應收賬款金額的0.1% 有追索權保理：不低于應收賬款金額的0.2% 在浮動范圍內按照我行承擔的風險程度收取 風險承擔費 無追索權保理和特定應收賬款轉讓保理： 不低于應收賬款金額的0.5%

第五篇：長期業務保函

長期業務保函

保函編號：

鑒于： XXX（公司名）（以下簡稱本公司）委托新時代國際運輸服務有限公司上海分公司（以下簡稱貴司）提供航空貨物運輸代理服務；

故本公司特出具本保函，向貴司保證：

一． 本公司委托貴司的所有業務和提供的所有單證均符合國家法律法規的規

定，本公司具備進行相關業務的資格、資質。

二． 就貴司為本公司墊付的費用，本公司自墊付之日起天內向貴司支付墊付的全部費用。（關稅、增值稅等）（如果有）

三． 就業務中發生的空運費、報關費、報檢費、拖車費等一切必要的費用，本

公司按下列月結方式支付給貴司：

（一）出口貨物，航班起飛日在本月1日至本月最后一日的所有費用，本公

司于下一月1號起天內支付（本月為N，則下一月為N+1）

（二）進口貨物, 航班抵達日在本月1日至本月最后一日的所有費用, 本公

司于下一月1號起天內支付（本月為N，則下一月為N+1）

四． 就貴司給予本公司的元（大寫）的信用額度

1.本公司將在應付費用達到信用額度時立即支付，不受第三條規定的限制。

2.就超出上述額度的費用貴司無須代為墊付。

五.就發生的貨物毀損、滅失，運輸延遲等與貴司發生爭議主張賠償的，應當

與貴司協商解決，協商不成，無法就索賠數額達成一致意見的，可以根據本合同十一條的規定進行訴訟，但不得以索賠等為由拒絕支付、拖延支付、或者扣押各項已到期費用。就提起的訴訟，敗訴方應該承擔勝訴方為此支付的律師費用、差旅費用、調查費用、公證和認證費用、翻譯費用等額外開支。

六.本公司與貴司就業務往來中的爭議，協商無法解決的，應該提交運輸始發

地法院提起訴訟。本保函未盡事宜適用中國人共和國相關法律、法規的規定處理。

以下為簽字信息：

出具保函人：（蓋章）：

日期：