第一篇：天津市科技型中小企業信用貸款風險補償辦法（最終版）

附件：

天津市科技型中小企業信用貸款風險補償辦法（試行）

第一章總則

第一條為貫徹落實天津市《關于進一步促進科技型中小企業發展的政策措施》（津政發[2012]22號），引導和鼓勵商業銀行加大對本市科技型中小企業的信用貸款力度，拓寬科技型中小企業的融資渠道，進一步促進本市科技型中小企業的發展，特制定本辦法。

第二條天津市科技型中小企業信用貸款風險補償資金指天津市科技型中小企業發展專項資金中安排的用于科技型中小企業信用貸款風險補償的專項資金。

第三條本辦法所稱科技型中小企業是指經本市認定的科技型中小企業。初創期科技型中小企業是指年銷售收入在人民幣500萬元（含）以下的科技型中小企業；成長期科技型中小企業是指年銷售收入在人民幣500萬元至5000萬元（含）之間的科技型中小企業；壯大期科技型中小企業是指年銷售收入在5000萬元以上的科技型中小企業。

第四條本辦法所稱信用貸款包括：銀行為科技型中小企業發放的無抵押、無擔保的貸款；科技型中小企業以商標權、專利權等無形資產作為質押取得的貸款；投保科技型中小企業貸款保證險所取得的貸款。

第五條本辦法中信用貸款風險補償的對象為符合國家和地方監管部門監管政策的銀行業金融機構，主要是指在津法人銀行、政策性銀行天津分行、商業銀行天津分行等。1

第二篇：中小科技型企業信用評級方法

中小科技型企業信用評級方法

一、從中小科技型企業的發展階段看其風險特點

中小科技型企業的發展通常可以劃分為四個階段：技術醞釀與發明階段（種子期）、技術創新階段（導入期）、技術擴散階段（成長期）和工業化大生產階段（成熟期）。每一階段的完成和向后一階段的過渡，都需要資金的配合，而每個階段所需資金的性質和規模都是不同的。從這四個階段來看，風險特點各不相同。一般來講，由于在前兩個階段風險太大，要獲得銀行甚至客戶的信用是比較困難的。而在第三階段，只有部分企業可以獲得成功，降低風險，獲得銀行的信任。從評價的角度看，由于前兩個階段不確定因素太多，風險過大，信用等級不會太高。

1、技術醞釀與發明階段（種子期）

種子期是指技術的醞釀與發明階段，這一時期的資金需要量很少，從創意的醞釀，到實驗室樣品，再到粗糙樣品，一般由科技創業家自己解決。在這個階段的企業面臨三大風險，一是高新技術的技術風險，二是高新技術產品的市場風險，三是高新技術企業的管理風險。這個階段具有不確定性因素多且不易測評、離收獲季節時間長等特點。風險投資家在種子期的投資在其全部風險投資額的比例是很少的，一般不超過10%。企業進行間接融資的可能性很小。

2、技術創新階段（導入期）

導入期是指技術創新和產品試銷階段，這一階段的經費投入顯著增加。在這一階段，企業需要制造少量產品。一方面要進一步解決技術問題，尤其是通過中試，排除技術風險。另一方面，又要進入市場試銷，聽取市場意見。這個階段的資金主要來源于自有資金和風險投資機構增加的資本投入。這時期投入的資本稱作導入資本（Start-up Capital）。這一階段風險仍主要是技術風險、市場風險和管理風險，并且技術風險和市場風險開始凸現。這一階段所需資金量大，是風險投資的主要階段。這個階段風險投資要求的回報率是很高的。一旦風險投資發現無可克服的技術風險或市場風險超過自己所能接受的程度，投資者就有可能退出投資。在這個階段，進行間接融資的可能性一般也不大。

3、技術擴散階段（成長期）

成長期是指技術發展和生產擴大階段。這一階段的資本需求相對前兩階段又有增加，一方面是為擴大生產，另一方面是開拓市場、增加營銷投入，最后，企業達到基本規模。這一階段的資金稱作成長資本（Expansion Capital），主要來源于風險投資家的增資和新的風險投資的進入。另外，產品銷售也能回籠相當的資金，銀行等穩健資金也會擇機而入。這一階段的風險已主要不是技術風險，因為技術風險在前二階段應當已基本解決，但市場風險和管理風險加大。由于技術已經成熟，競爭者開始仿效，會奪走一部分市場。中小科技型企業領導多是技術背景出身，對市場營銷不甚熟悉，易在技術先進和市場需要之間取舍不當。企業規模擴大，會對原有組織結構提出挑戰。如何既保持技術先進又盡享市場成果，這都是市場風險和管理風險來源之所在。這一階段的風險相比前二階段而言已大大減少，但利潤率也在降低。在這個階段進行間接融資是比較恰當的。信用評價工作在這個階段開展就可以獲得相對滿意的結果。

4、工業化大生產階段（成熟期）

成熟期是指技術成熟和產品進入大工業生產階段，這一階段的資金稱作成熟資本。該階段資金需要量很大，但風險投資已很少再增加投資了。一方面是因為企業產品的銷售本身已能產生相當的現金流入，另一方面是因為這一階段的技術成熟、市場穩定，企業已有足夠的信用能力去吸引銀行借款、發行債券或發行股票。更重要的是，隨著各種風險的大幅降低，利潤率也已不再是誘人的高額，對風險投資不再具有足夠的吸引力。成熟階段是風險投資的收獲季節，也是風險投資的退出階段。風險投資家可以拿出豐厚的收益回報給投資者了。實際上，這四個階段之間并無那么明顯的界限，這只是一種理論的抽象。企業成長的四個過程是產品壽命周期理論的觀點，較常用的區分四個過程的方法是根據銷售增長率的變化。企業的實際發展過程要復雜得多。

二、中小科技型企業的成長性

總體上看，由于中小科技型企業的科技含量較高，產品或服務市場緊缺，成長性良好。根據有關研究結果，最具成長性的不是規模最小的企業，也不是規模最大的企業，而是規模達到一定程度的企業。據有關調查和研究，在我國工業企業中，成長最快的企業主要為規模在10000—20000萬元之間的企業，其次為規模在20000—50000萬元之間的企業。這一特征是與企業成長的生命周期規律是一致的。規模偏小的企業一般都是新成立的企業，實力很弱，產品方向不穩定，管理不規范，企業知名度低，因此成長性不強。而一旦企業規模達到一定程度，實力增強，主導產品形成，單廠企業轉為多廠企業，管理走上正規，企業知名度提高，于是便進入了企業的高速成長期。

據有關調查，我國全部中小型企業中，成長型中小企業的比重只有30.42％。也就是說，我國僅有3成左右的中小企業具有一定的成長潛能，而7成左右企業的發展能力是很弱的。對于不同的產業未說，對“穩定成長的規模經營”的要求是不同的。這主要是由規模經濟規律規定的。在不同的行業，規模經濟性的要求不同，對“穩定成長的規模經營”的要求也就不同。煙草加工業、電子及通訊設備制造業、化學纖維制造業、有色金屬冶煉及壓延加工等行業的中小企業，獲得穩定成長的規模經營要求較高；而木材及竹材采運業、煤炭采選業、非金屬礦采選業、黑色金屬礦采選業等行業的中小企業，獲得穩定成長的規模經營要求較低。勞動密集型和技術、資本有機構成相對較低的產業，如紡織業、化學原料及化學制品制造業、食品加工業、非金屬礦物制品業、金屬制品業等仍是我國中小企業的優勢產業；一些規模經營要求高或國家限制發展的產業，如石油及天然氣開采業和木材及竹材采運業，黑色金屬礦采選業和煙草加工業等部門中中小企業的成長性則很低。

三、中小科技型企業的生存率

根據有關學者對美國中小企業的研究，在全部中小企業中，約有68％的企業在第一個5年內倒閉，19％的企業可生存6-10年，只有13％的企業壽命超過10年。據統計，我國民營企業的平均壽命為4－5年。對我國中小科技型企業尚沒有類似的統計，但有關統計可以供我們參考。從理論上講，中小企業的償債意愿與其違約成本有很大關系，在違約成本較低時，中小企業隨時可以關門。如由于規模不大，對于一些股東來講，并不一定把某個特定的企業作為發展的主要支撐，因而在其總體資產中，特定企業的破產可能對其損害不大。在一些特定企業中，自己投入的資本早已收回，有關資產已經大幅度貶值，而且債務很大，清算價值已經接近于零甚至小于零，企業完全可能采取不道德的行為，把企業搞破產。一些企業也會在必要時進行資金轉移。因此，中小科技型企業的平均壽命不會很長，生存率不會很高。

四、中小科技型企業的特別風險

一是過于集中風險。如市場過于依賴某個客戶，市場拓展過于依賴某個人，以及經營管理或者技術等關鍵因素等過于依賴某個人，企業過于依賴某種產品等。

二是法律風險。由于我國中小企業在發展中往往存在這樣那樣的問題，一旦政府官員更迭、政策變更，就有可能引發法律糾紛甚至犯罪問題。如環保政策等政府的政策就很容易使中小企業關閉。

三是財務真實性風險。不少中小企業財務管理制度不健全，帳目隨意性較大，收入、成本不真實，資產不真實，調查核實難度大。

四是抗風險能力低。包括資本的后續來源比較容易枯竭、產品的更新換代容易出問題、財務彈性低、自然災害威脅大、事故率高而保險少等。

總之，由于中小科技型企業一般規模較小，可供抵押的物品少，財務制度不健全、破產率高，所以他們向銀行貸款和利用商業信用等方式融資比較難，信用等級不可能很高。按照嚴格的評價含義和國際評價標準，根據我國中小企業的實際風險情況，小企業的信用等級可能普遍在BB級以下，中型企業才有可能達到A級水平。

五、中小科技型企業信用評價應注意的問題

中小科技企業具有一定的信用是信貸與其他信用交易的基本前提。總體上講，由于中小科技企業所具有的發展歷史短、資本金少、經營中不確定因素多、市場風險大、盈利少及不穩定、可以明確評估和抵押的資產少等特點，因而中小科技企業信用能力普遍不高。中小科技企業的信用評估與一般企業的信用評估的基本原理是相同的，即高信用必須有良好的盈利能力和可預測的未來發展，良好的財務結構和償債能力。由于中小科技企業普遍具有的一些特點，信用評估過程中應特別注意。從信用評估的基本原理出發，結合中小科技企業的基本特點，以下方面應在信用評估工作中特別注意：

1、有關行業分析

每個中小科技型企業都是處在特定行業中的，如生物工程與制藥，向某個行業提供軟件的企業，為計算機配套服務的行業等等。由于相關行業的發展和競爭特點不同，每個中小科技企業所面臨的市場環境會有較大差別。如有的可能正處于市場需求的培育期，需要花費很大的力氣拓展市場；有的已被市場接受，競爭的重點有的是科技水平與服務；有的要在價格、質量上與國外產品競爭；有的可能處于市場轉型期等等。行業進入的難易程度差別也很大，如有的雖然有專利，但替代技術很多，有的競爭對手很多，有的基本為獨家壟斷等。在對中小科技企業進行分析時，應確切地把握與之相關的行業的發展情況及未來的競爭態勢和競爭焦點，從而為判斷企業的發展奠定堅實的基礎。

2、企業的經營管理分析

由于中小科技企業普遍歷史較短，經營業績不完全具備預測的基礎，更難以預測，因而必須對基礎素質方面更加關注，以盡可能把握企業未來的經營發展態勢。

一是企業的技術狀況和開發能力。現有產品是否符合國家產業、技術政策，技術含量是否較高，創新性強弱，技術水平是否處于國內領先或國際領先。如果仍處于技術醞釀與發明階段（種子期）或技術創新階段（導入期），項目應具備一定的成熟性，如是否擁有被專家認可的創新性較高的實用技術，有明確的技術線路和產品構想，并有明確的市場應用目標；產品處于中試階段的項目，是否完成產品的樣品或樣機，是否有完整、合理的工藝路線以及有效的生產及市場經營計劃；產品處于規模化階段的項目，是否有成熟的產品并已小批量進入市場，是否具有較強的市場競爭力，主要的競爭優勢是哪些。

二是對企業的主要經營管理人員和技術人員的分析。中小科技企業不完全是依靠資本發展的，經營管理人員和科技人員的素質及實際能力在很大程度上決定了企業的發展道路。如管理人員的發展思路、管理哲學、管理方式等是否符合企業的特點，是否適應未來的發展與競爭。科技人員的分析主要指科技研究的實力、特長、經驗，對競爭對手技術的把握及未來科研方向的把握，科研攻關的能力，核心控制等。

三是對企業內部管理體制的分析。中小科技企業往往發展到一定階段應會出現內部體制紊亂，影響企業的進一步發展。因此，內部激勵機制、人事關系是否能保持平衡，接受新管理的能力等都是很重要的。

四是市場潛力和市場能力。一項新產品開發出來后，市場是否能接受、進入市場是否及時、采用該技術之后的新產品是否可靠等這些都是十分重要的因素。新產品的性質是替代性的還是全新的，是質量提高了還是成本降低了等等。產品是否有較大的市場容量和較強的市

場競爭力，是否有較好的潛在經濟效益和社會效益并有望形成新興產業。任何一項技術或產品如果沒有廣闊的市場前景，其潛在的增值能力就是有限的。市場營銷人員有無經驗，市場意識的強弱，營銷手段如何，能否找準市場，在市場中的影響力與知名度、市場占有率等，都會對企業的發展產生重大影響。

五是未來發展的綜合分析。在上述基礎上，對企業的市場競爭力進行綜合的分析與判斷，如企業未來市場的拓展程度、市場占有率，銷售收入、利潤、投資支出、融資來源等，同時，也要充分考慮到一些可能性較大的情況，如市場的發育程度、技術的更新、籌資的不確定性等關鍵問題，并分析其對企業未來發展的影響。從而對企業的發展進行穩健的預測。

3、有關財務分析

總體上看，中小科技企業資產規模不大，資產主要為流動資產、無形資產，負債主要為應付帳款，自有資本不是很大，股東的實力往往也不大，如相當部分為企業內的職工。同時，企業未來的財務結構變化也會很快。因此，簡單分析當前的財務結構對確定企業的信用等級可能不易得出可靠的結論。對中小技企業財務結構分析，一是重點對企業自有資金增長機制的分析，即能否根據企業發展的需要，股東繼續投資或引入風險投資等；二是重點分析企業項目或經營資金投入及其產出的情況，分析其資金流出和流入，從而對其未來的資產負債結構做出判斷。三是結合前面的分析，對企業未來的盈利能力和償債能力作出比較客觀的預測。

六、中小科技型企業信用評價標準

1、中小科技型企業融資方式

對于企業來講，外部融資方式主要有兩種，一是直接融資，二是間接融資。直接融資要求資金使用者通過信息披露及公正的會計、審計等第三者監督的方式來提高經營狀況的透明度。信息不透明的程度越高，資金提供者在讓渡資金時所要求的風險補償就越高。一般來講，只有大企業才支付得起為達到較高的透明度所需的信息披露、社會公證等費用。中小企業必須支付遠遠高于大企業的資金成本才能獲得直接融資。因此，實際上多數中小企業是達不到直接融資所要求的規模和回報的。

間接融資是通過金融媒介（主要是銀行業）進行的融資。在融資過程中，金融媒介在事先對資金的使用者進行甄別并通過合同的簽定對資金使用者的行為進行約束，在事后則對資金使用者進行監督。由于金融媒介成為完成上述任務的專業化組織，它就能夠以較低的成本完成任務，所以這種融資方式對資金使用者信息透明度的要求相對較低。由于中小企業經營活動透明度比較差，間接融資就成為他們的主要外部融資選擇。但是，由于中小企業與大企業在經營透明度和抵押條件上的差別以及單位貸款處理成本隨著貸款規模的上升而下降等原因，金融媒介也會在經營中將中小企業與大企業區別對待。一個典型的結果就是，大型金融機構通常更愿意為大型企業提供融資服務，而不愿為資金需求規模小的中小企業提供融資服務。這樣，如果一個經濟中金融業（尤其銀行業）比較集中，并以大銀行體系為主，中小企業的融資就會特別困難。

2、中小科技型企業的貸款難問題必須用新的信用文化來解決

從上述分析中可以看到，中小科技型企業的主要融資方式為間接融資。但是，在我國這種融資方式也存在很大的問題，中小科技型企業貸款難問題在我國是個不爭的事實。通過對浙江金華、紹興、臺州、溫州四個地區中小企業融資情況的抽樣調查發現，在目前融資體制下，還有四分之三的企業認為從金融機構較難獲得貸款或很難獲得貸款。在探討解決貸款難問題時，不少人認為應該修改現行的企業信用等級評定使用同一標準的辦法，制定符合中小企業金融服務特點和要求的中小企業信用等級核定標準，作為解決中小企業貸款難問題的一個途徑。

所謂評價標準，主要是關于不同行業、不同的金融工具進行評價的基本觀點和評價基準。評價觀點是對風險和事件的看法，是評價機構獨立意見的主要體現。評價基準，主要包括各

行業相關指標的平均數和各種參考值等定量標準，如資產周轉率、存貨周轉率、銷售利潤率、負債比率、利息倍數、債務保護倍數等等；也包括有關定性的標準，如企業管理水平、經營規模與水平、內部風險控制水平等的判定原則和標準。定性的標準一般相對要模糊一些，主要靠行業經驗和行業對比來實現。評價標準在信用評價業務中具有重要的作用。

由于對信用評價的理解存在一定的誤差，企業進行信用評價就要獲得最高級，認為不達到一定等級就說明企業不好；一些銀行和擔保機構也把低于BBB的企業基本排除在擔保和貸款的對象之外，認為這些企業風險過大；有些銀行和擔保機構為了滿足貸款審查條件，就降低評價標準通過制定新的評價標準來解決貸款難問題。因此，修改現行的企業信用等級評定使用同一標準的辦法，制定符合中小企業金融服務特點和要求的中小企業信用等級核定標準，就似乎成為解決貸款難的途徑了。

所謂修改現行的企業信用等級評定使用同一標準的辦法，可以有幾種理解，一是把評價標準降低，如中型企業也可以獲得AAA級，小型企業也可以獲得AA級等等。這種做法實際上是自欺欺人，沒有意義，而且容易引起市場混亂，破壞評價機構、銀行等在評價方面的權威。二是制定一種與普遍的評價標準不同的評價指標體系和考核標準。這種做法需要銀行或貸款機構的認可和社會的接受，比如制定新的評價符號，并確定其經濟含義，目前不少地方已經在這樣做，征信機構也采用風險指數的辦法。但由于仍然要采用評價的概念，人們必然會把這種等級與普遍的等級適當掛起鉤來，實際上效果可能與用同樣的標準評價出的結果類似。第三種理解是，銀行應修改中小企業貸款的標準，如可以考慮把信用等級在B級以上的企業納入到可以被選的對象中來，貸款的決策不能僅僅與企業的信用等級掛鉤，如果有合適的擔保或其他保證措施，應積極進行貸款支持；甚至銀行對于雖然有一定風險，但值得冒險的中小企業進行貸款扶持，改變傳統的貸款不想冒一點風險的政策，這當然需要一定的勇氣和科學的方法。第四種理解是，應只對中小企業進行征信，不一定給出信用等級。總之，只要評價機構、銀行和擔保機構嚴格按照國際通行的風險觀點來評價，僅從修改現行的評價標準等方面入手，是不可能解決中小企業貸款難問題的，而且意義不大。真正要修改的是銀行的信貸文化。

3、評價機構必須堅持合理的評價標準

中小科技企業達到一定的發展階段，就需要進行間接融資，也就在一定程度上產生了評價的需求。按照信用評價的定義，信用評價是對企業債務如約還本付息能力、償還意愿和損失率的評價，是對企業風險的評價。據標準普爾(S&P)對1981年1月1日至1999年12月31日9200個被評對象的統計，5年、10年和15年期平均累計違約率(%)與其給出的信用等級之間的對應關系如表1。從表1中可以看到，信用等級越高，違約率越低，信用等級越低，違約率越高，BBB級10年的違約率僅為3.68%；投資級與投機級的違約率有明顯的差異，BB級10年違約率高達15%。

只有某家評價機構建立起了上述關系，其評價結果才有價值，才有權威性，否則，該評價機構會因評價結果不準確，失去信任，最終失去生存的空間。這是市場對評價機構的基本要求，也是評價機構確定評價結果的最重要準則。

各等級的違約率（%）

信用等級 AAA A A A BBB BB B CCC

5年違約率 0.10 0.25 0.49 1.8 9.22 21.44 42.13

10年違約率 0.51 0.79 1.41 3.68 15.00 27.88 46.53

15年違約率 0.51 1.07 1.83 4.48 16.36 29.96 48.29

因此，評價機構只能按照嚴格的標準進行中小科技型企業的信用評價工作。中小科技型

企業所謂的貸款難問題，最重要的原因之一是中小科技型企業自身的信用能力低。這個問題不可能通過中小科技型企業本身來解決，也不能通過提供虛假的信用等級來解決。

第三篇：佛山市科技型中小微企業信用擔保貸款 風險補償資金實施 …

附件1

佛山市科技型中小微企業信用擔保貸款風險

補償資金實施細則（征求意見稿）

第一章 總則

第一條 為貫徹落實《廣東省人民政府關于加快科技創新的若干政策意見》（粵府[2015]1號），加強對佛山市科技型中小微企業的扶持力度，鼓勵擔保機構支持中小微科技型企業發展，引導合作擔保機構設立針對佛山市科技型中小微企業的信用擔保貸款產品，特制訂如下實施細則。

第二條 本細則所指信用擔保貸款，是指面向佛山市中小微企業，無抵押純信用擔保貸款，由合作擔保機構承擔擔保責任，合作銀行負責貸款實施。

第三條 本細則所稱佛山市科技型中小微企業信用擔保貸款風險補償資金（以下簡稱：市信用擔保貸款風險補償資金）市指從佛山市創新型城市專項資金中安排，對佛山市科技型中小微企業信用擔保貸款擔保風險進行補償的資金。

第四條 市信用擔保貸款風險補償資金規模每年不少于2000萬，按照實際情況在佛山市創新型城市專項資金中預算安排。

第二章 資金管理

第五條 建立市信用擔保貸款風險補償工作協調機制，由市科技局、市財政局等部門共同推進實施工作；審定風險補償資金支出預算和核銷等重大事宜，并做好與上級管理部門的溝通。

1.市科技局負責公開選聘合作擔保機構和合作銀行，制定財政資金預算，委托佛山市科技情報研究所搭建“佛山市科技金融服務平臺”對申請信用擔保貸款的科技型中小微企業的科技創新能力、信用等級進行評估，并將評估結果推薦給合作擔保機構。

2.市財政局負責項目資金的安排使用和監督管理等工作。按規定辦理市孵化器創投風險補償資金的撥付，對市級財政資金的使用進行監督檢查和總體績效評價。

3.合作擔保機構按照財政扶持資金存放金融機構的杠桿比率以不低于20倍的額度，為科技型中小微企企業提供信用擔保服務，并依照合作協議給予企業最優惠的擔保費率，原則上不超過3%，并執行具體貸款業務操作。合作擔保機構承擔100%貸款風險，享受市信用擔保貸款風險補償資金補貼。

4.合作金融機構（佛山地區依法設立的政策性銀行、商業銀行、農村合作銀行、農村信用社、融資租賃公司等）應結合市場因素對合作擔保機構推薦的科技型中小微企業給予最優惠利率，原則上最高不能超過中國人民銀行公布的同期基準利率的1.3倍；給予合作擔保機構或金融服務機構最優惠保證金杠桿比率，原則上保證金存放比率不低于10倍。合作金融機構不承擔貸款風險，不享受市信用擔保貸款風險補償資金補貼。

第三章 補償對象與標準

第六條 本細則所指市信用擔保貸款風險補償資金補貼對 象是市科技局公開選聘的承擔科技型中小微企業信用擔保貸款風險敞口的合作擔保機構。

第七條 市信用擔保貸款風險補償資金補貼標準為每筆信用擔保貸款所承擔的風險敞口的5%，單筆信用擔保貸款風險補償資金補貼不超過50萬元。

第四章 信用擔保貸款扶持對象

第八條 信用擔保貸款扶持對象為在佛山市內注冊時間超過12個月，上銷售收入在2億元人民幣以內，符合國家有關中小企業劃型標準，持續進行研究開發、生產和服務的企業，并符合下列條件之一：

1、國家高新技術企業；

2、國家、省或市創新創業大賽優勝企業；

3、獲得“廣東省知識產權優勢企業”或“廣東省知識產權示范企業”稱號的企業；

4、獲得廣東省“創新型試點企業”或“創新型企業”稱號的企業；

5、近5年內獲得國家、省、市、區科技立項的企業；

6、近5年內，擁有1項（含）以上且目前有效的發明專利授權或3項（含）以上且目前有效的實用新型專利授權或3項（含）以上軟件著作權的企業。

第九條 信用擔保貸款優先支持的科技型中小企業：

1、擁有自主知識產權以及較好市場前景和經濟社會效益，具備產業化條件的企業；

2、具有組織一定研發能力、創新管理人才團隊和一定的經濟規模，項目技術領域屬于機械裝備、生物醫藥、新能源、新材料、節能環保等領域的企業；

3、擁有自主知識產權，已形成穩定銷售收入的企業；

4、信息化與工業化深度融合的新業態、新模式企業；

5、在銀行首次融資的科技型企業；

6、管理制度健全，財務管理規范，資產負債率水平不超70%的企業。

第五章 信用擔保貸款申請條件及額度

第十條 申請企業需在“佛山科技金融服務平臺”進行資格認定和評估。評級后達到A級、AA級、或AAA級可獲得相應的信用擔保貸款授信額度。

第十一條 企業在評級授信額度內可以多次申請信用貸款，貸款期限不超過一年，每的申請的信用擔保貸款總額不超過1000萬元人民幣。

第十二條 信用擔保貸款資金不得從事股票、期貨、房地產投資（購買自用房地產除外）和國家、地方法律法規和政策禁止從事的業務。

第六章 信用擔保貸款申請受理流程

第十三條 信用擔保貸款申請和受理包括以下步驟：

（一）企業注冊：企業在“佛山科技金融服務平臺”登記注冊，佛山市科技局審核企業準入條件。

（二）企業評級：企業登錄“佛山科技金融服務平臺”填寫信息完成能力評級，并準備平臺要求的紙質資料，包括但不限于企業相關證照、財務報表、專利文檔、企業管理者相關資料等。

（三）評級受理：佛山市科技局與合作評級服務機構線下核實企業評級資料，線上審批評級結果。

（四）貸款申請：通過評級審批并達到信用擔保貸款授信等級要求的企業，提交信用擔保貸款申請，合作機構完成盡職調查并對申請企業做出擔保決策。

（五）貸款發放：合作擔保機構與企業簽訂擔保合同，并向 合作金融機構簽發擔保確認書，企業支付擔保費后合作金融機構簽約放款。

（六）貸后管理：企業獲得信用貸款后每季度在“佛山科技金融服務平臺”更新評級數據，每月接受貸后檢查，并提供必要的企業經營數據直至貸款結清。

第七章 監督管理

第十四條 佛山市科技局對申請信用擔保貸款的企業通過“佛山科技金融服務平臺”進行跟蹤管理，建立信用管理檔案。對于弄虛作假、惡意騙貸、騙取補貼等行為，一經查實即入企業不良信用記錄并公告，企業五年內不得申請市級科技計劃項目，并不得享受我市其他相關優惠政策。

第十五條 合作機構須嚴格按照合作協議履行職責，對于虛假貸款、騙取風險補貼等行為，一經查實，立即終止與該機構的合作，收回風險補貼資金，情節嚴重、涉嫌犯罪的，將移交司法機關依法處理。

第八章 附則

第十六條 本細則由佛山市科技局負責解釋。

第十七條 本細則自發布之日起施行，有效期三年。

第四篇：無錫市科技型中小企業貸款風險補償資金池管理辦法（定稿）

無錫市科技型中小企業貸款風險補償資金池管理辦法

第一章

總 則

第一條 根據《市委市政府關于深化科技體制改革加快人才引領創新驅動發展的實施意見》（錫委發〔2014〕31號）、《市政府關于實施創新驅動發展戰略提升企業創新能力的意見》（錫政發〔2013〕104號），為確保無錫市科技型中小企業貸款風險補償資金池（以下簡稱資金池）科學、高效、規范運作，特制定本辦法。

第二條 資金池資金是信用保障資金，主要用于為省科技成果轉化風險補償專項資金貸款（以下簡稱蘇科貸）、市科技型中小企業風險補償貸款（以下簡稱錫科貸）承擔有限代償責任。

根據需要，合作銀行為科技型中小企業發行的集合債券等科技金融業務，經資金池管理委員會批準后，可列入風險補償范圍，承擔有限代償責任。

第三條 資金池資金來源主要包括市、區財政安排、省財政配套等，其中市財政整合安排資金規模不低于1.7億元。錫山區、惠山區、濱湖區、新區財政首期出資額不低于1000萬元，崇安區、南長區、北塘區首期出資額不低于300萬元。資金池實行專戶歸集管理，專款專用。

市、區財政每年年初對所出資金進行核算，并按規定在原渠道根據相應責任增補由于風險損失等造成的資金缺額。

第四條 為確保資金池可持續有效運行，獲得市風險補償貸款的企業必須繳納貸款額度5‰的專項貸款補償金。專項貸款補償金和資金池資金的存款利息，用于資金池風險損失資金的補充。

第二章

資金管理

第五條 市政府成立資金池管委會，由分管副市長任管委會主任，市科技局、市財政局、市審計局、市政府金融辦、人民銀行無錫市中心支行、無錫銀監分局、有關區政府、合作銀行等部門組成。管委會辦公室設在市科技局。

管委會職責：

（一）審議資金池管理辦法；

（二）確認資金池合作業務；

（三）審定資金池代償和核銷情況；

（四）審議資金池運作績效；

（五）其它重大事項決策。

第六條 管委會組成部門按照各自職責，指定專人建立信息溝通和管理協調機制，共同做好資金池管理工作。

市科技局負責確認科技型中小企業，會同市財政局建設市科技型中小企業風險補償貸款備案企業數據庫（以下簡稱備案企業庫）和貸款管理系統，審核有關代償、核銷；

市財政局負責資金安排，對資金池資金使用進行監督管理和績效評價；

市審計局負責資金使用和績效的監管；

市政府金融辦、人民銀行無錫市中心支行、無錫銀監分局負責合作銀行的業務指導和監管；

各有關區政府負責落實資金池區級資金投入，支持區屬有關部門推薦審核屬地科技型中小企業，協同市各部門做好屬地資金池貸款相關工作；

合作銀行負責獨立開展審貸業務，對列入資金池支持的貸款實施風險管控和跟蹤管理，承擔不良貸款追償等責任。

第七條 市科技局下屬市企業科技創新服務中心（以下簡稱企創中心）受托管理資金池專用賬戶，負責資金池日常管理工作。

第三章

支持對象

第八條 在無錫市區登記注冊，生產經營活動合法合規，三年內無不良信用記錄，且經濟、技術等情況符合《江蘇省科技型中小企業備案暫行辦法》（蘇科高〔2012〕402號）備案條件的企業，可以申請列入資金池貸款。

第九條 資金池支持擁有良好的研發及管理團隊、研發投入達到一定水平、創新能力強、產品和服務具有市場競爭力的科技型中小企業。

第十條 申請列入市資金池貸款備案企業庫的企業，經區科技局會區財政局審核推薦，企創中心組織專家評審，資金池管委會主任批準后列入備案企業庫。

第十一條 列入備案企業庫的企業，由合作銀行獨立開展審貸業務，按要求列入資金池貸款；對尚未列入備案企業庫的企業，且貸款額度在500萬元及以下的，經合作銀行同意、區科技局審核推薦、市科技局同意，可給予資金池貸款。

第四章

合作銀行

第十二條 在本市依法設立分行的銀行，經批準建立科技支行或參與蘇科貸工作，并對資金池貸款承諾以下事項，即列入資金池合作銀行：

（一）提高風險容忍度，允許5%的貸款不良率；

（二）風險補償承諾限額放大10倍及以上的貸款授信；

（三）單個企業貸款額度不超過300萬元的，貸款利率上浮比例最高不超過基準利率的20%；貸款額度超過300萬元的原則上執行基準利率；

（四）不另行收取保證金、中間業務費等其他相關費用。

第十三條 列入合作的銀行，每年與企創中心簽訂合作協議，約定有關合作事項。

（一）合作銀行為批準的科技支行，開展蘇科貸和錫科貸業務；

（二）合作銀行為省有關部門批準開展蘇科貸業務的銀行，按蘇科貸業務要求開展蘇科貸業務；如開展錫科貸業務，由合作銀行提出申請，經資金池管委會審核批準。

（三）符合第十二條第一至第四款要求并具有科技型中小企業貸款專營機構、專門團隊、專項機制和服務能力等條件的銀行，由銀行提出申請，經資金池管委會批準后可開展錫科貸業務。

第十四條 在合作銀行發放的資金池貸款中，貸款余額在500萬元及以下的企業數占比應達到80%以上；在全市銀行系統中貸款余額已達5000萬元的企業，不列入資金池貸款。

第五章

風險承擔

第十五條 資金池按約定比例承擔貸款本金損失風險，貸款利息損失風險由合作銀行承擔。資金池補償最高額度以資金池專戶中風險補償資金余額為限，其中各區以本各自出資余額為限，超過部分由合作銀行自行承擔。對出資的區域，資金池承擔的損失風險由市本級與企業所在區分別承擔50%；對未出資的區域，控制錫科貸額度在2000萬元以內，形成的風險損失按市本級40%、區級60%的承擔比例，通過財政渠道結算。

第十六條 單個企業多家銀行錫科貸合計在300萬元及以下的，資金池承擔80%的貸款本金損失風險，其余20%由合作銀行承擔；單個企業多家銀行錫科貸合計在300萬元以上1000萬元及以下的，資金池承擔70%的貸款本金損失風險，其余30%由合作銀行承擔；單個企業多家銀行錫科貸合計超過1000萬元的，超出部分由資金池承擔30%的貸款本金損失風險，其余70%由合作銀行承擔。

企創中心在2個工作日內，依據貸款合同和貸款時間在管理平臺上確認該筆貸款風險承擔信息。

單個合作銀行貸款不良率達到5%時，立即中止其資金池貸款業務。資金池整體風險補償額超過承諾補償額的30%時，應中止全部合作銀行項下貸款業務。合作銀行應加強自查，企創中心進行核查，完善后報資金池管委會同意后再行恢復。

第十七條 對列入蘇科貸支持的項目，按《深入推進江蘇省科技成果轉化風險補償專項資金貸款（蘇科貸）工作實施方案》（蘇科高發〔2014〕80號）執行，對于由我市承擔的部分，按第十五條要求，由市本級與企業所在區共同承擔。

第六章

代償核銷

第十八條 企業確因經營困難、項目中止等原因致使貸款無法歸還的，由合作銀行提出代償申請。單筆不超過300萬元的代償，由企創中心報市科技局審核批準后出具《劃款通知書》劃款。單筆超過300萬元的代償，由企創中心報市科技局審核、經管委會主任批準后履行劃款手續。

第十九條 合作銀行負責追償資金池代償的貸款本金。未經管委會同意，合作銀行不得擅自放棄任何追償權益。依法追償所得扣除訴訟等實現債權的費用后，合作銀行應在3個工作日內，按約定的分擔比例將回收的資金及時劃入資金池專戶沖減代償。

資金池實施代償后，合作銀行按照“賬銷案存”原則繼續向企業進行債務追償。

第二十條 若企業破產或倒閉清算，或企業訴訟依法裁定執行終結，由合作銀行提出核銷方案，由企創中心報市科技局審核，經管委會批準后核銷。

第七章

監督管理

第二十一條 合作銀行、企創中心和市、區科技、財政等相關部門各司其責，加強資金池貸款的管理和監督。貸款企業應遵照合同規定，保證貸款使用符合要求，按期還貸付息，按月報送財務報表，及時報告企業和項目情況。

第二十二條 獲得貸款的企業若有違反財經紀律、弄虛作假或在日常管理中不按管理要求提供完整財務報表、項目進展報告等材料以及其它違法違規情形的，合作銀行和各有關管理部門有權提前中止和追討貸款，并依法追究其相關法律責任。

第二十三條 發生代償的企業，三年內不得申報各級、各類科技計劃項目。對利用虛假材料騙取貸款、到期惡意不還款付息的企業，取消申報各級、各類財政扶持項目的資格，并按照《財政違法行為處罰處分條例》等規定對相關單位和人員予以處罰，情節嚴重構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第二十四條 管委會對合作銀行代償情況、備案企業庫內獲貸企業數量和貸款面、低于500萬元貸款額度的單筆單戶企業數占比、不良率占比、貸款效率、無形資產質押等信用貸款方式占比、工作成效等進行績效評價和考核。

合作銀行發放資金池貸款額度未達到合作協議約定額度的，責令限期整改，兩年后仍未達到的，取消合作資格。

第二十五條 管委會對所轄各區落實資金池資金投入、推薦審核屬地科技型中小企業、協同做好屬地資金池貸款相關工作等進行考核。

第二十六條 資金池的使用和管理，接受同級審計部門的審計。

第八章

附 則

第二十七條 本辦法自2015年1月1日起施行，有效期暫定3年。原《無錫市科技型中小企業貸款風險補償資金池管理辦法》（錫政辦發〔2013〕210號）廢止。

第二十八條 江陰、宜興兩市可結合本地實際，參照本辦法制定相應規定。

第五篇：天津市關于支持科技型中小企業發展的若干政策

關于支持科技型中小企業發展的若干政策

為貫徹落實《中共天津市委天津市人民政府關于加快科技型中小企業發展的若干意見》（津黨發〔2010〕9號），推動全市科技型中小企業加快發展，充分發揮其在建設創新型城市和促進天津經濟社會又好又快發展中的重要作用，特制定以下政策。

一、實施扶持政策“聚焦”

國家和本市已經頒布實施的支持中小企業發展和民營經濟發展的各項優惠政策，均適用于科技型中小企業。

二、加大財政資金投入

“十二五”期間，全市共籌集財政資金200億元，專項用于支持科技型中小企業發展。其中，市級資金80億元；濱海新區人民政府30億元；市開發區、保稅區和濱海高新區管委會共籌集3億元；塘沽、漢沽和大港管委會共籌集10億元；濱海新區以外的15個區縣共籌集50億元。

三、加強對初創期科技型中小企業的支持

支持初創期科技型中小企業發展的責任主要在濱海新區各功能區管委會和除濱海新區以外的區縣人民政府。各區縣（不含濱海新區）人民政府和濱海新區相關功能區（包括：市開發區、保稅區、濱海高新區、塘沽、漢沽、大港，下同）管委會籌集的資金，作為扶持初創期科技型中小企業發展的“天使資金”，以無償資助形式為主，對提出申請并經專家委員會評審通過的初創期科技型中小企業提供支持，額度一般在10萬元至60萬元，幫助提高生存能力，實現快速成長。對獲得“天使資金”資助的新增初創期科技型中小企業，市級資金也將按照資助資金的一定比例酌情給予獎勵和補貼。市有關部門要積極向國家有關部門爭取扶持科技型中小企業發展的技術創新資金支持。

四、加強對成長期和壯大期科技型中小企業的支持

市級資金和濱海新區人民政府籌集的資金，作為政府資助周轉基金，主要用于支持成長期和壯大期科技型中小企業發展。進入成長期和壯大期的科技型中小企業，可申請政府資助周轉基金，經專家委員會評審后，符合資助條件的，一般可獲得100萬元至500萬元的支持，重大項目可獲得高于500萬元的支持，以上周轉

基金采取無息借用方式，2至3年后歸還。鼓勵風險投資、產業基

金和銀行貸款跟進支持。鼓勵企業上市融資，幫助企業做大做強。

五、開展科技型中小企業認定

制定科技型中小企業認定管理辦法，明確認定標準、條件、程序，服務內容和管理要求等。市和各區縣、功能區都要成立專家委員會，負責對科技型中小企業的資格認定和享受資金扶持政策的評審工作。對認定的科技型中小企業，根據其成長階段，實行動態管理，建立統計監測、跟蹤評估制度。建立科技型中小企業數據庫，各區縣人民政府、濱海新區相關功能區管委會要成立專門的工作班子并責成專人，指導幫助科技型中小企業進行數據更新。

六、建設科技型中小企業服務網絡平臺

在企業認定、技術開發、科技政策、投資融資、市場開拓、人員培訓等方面，為科技型中小企業提供便捷的網絡服務，為各級政府決策管理提供準確及時的信息。企業應及時更新相關信息，政府部門應及時公布支持企業發展的相關服務信息，增強政策透明度。

七、加大金融服務支持力度

為科技型中小企業量身定制金融服務方案，研發適用產品，簡化審批程序，發揮銀行間接融資主渠道作用。發展集合性債權融資，擴大企業直接融資渠道和規模。完善保險、準金融機構、擔保服務、社會信用信息和中介服務等支撐體系。建立完善支持科技型中小企業發展的信貸、保險和擔保等業務的政府支持機制。

八、加強工商行政管理服務

工商行政管理部門制定放寬市場主體準入條件、拓展企業投融資渠道、營造良好服務環境等政策措施。實行“非禁即入”準入政策，實施海外留學人員、高校師生、科技人員等創辦科技型中小企業注冊資本“零首付”政策，放寬名稱核準條件，鼓勵以知識產權等智力成果出資，放寬企業住所限制，放寬科技型企業集團準入條件。

九、加強企業培訓服務

中小企業發展促進部門積極開展創業培訓、企業成長培訓和企業上市培訓。組織科技型中小企業到境外考察學習，組織創業導師對企業開展培訓服務，組織企業技術人員、管理人員和企業職工技能培訓。

十、加強知識產權服務

知識產權管理和質量技術監督等部門積極支持科技型中小企業制定實施知識產權戰略，提高知識產權保護意識，支持和幫助企業申請國內外專利，參與制定國家標準和行業標準，搞好品牌建設。

十一、加強創業引導和指導

教育、人力資源和社會保障、國有資產監督管理部門要加大指導和扶持力度。鼓勵和動員高校師生創業，允許高校學生休學創辦科技型企業或進行科技中介服務；鼓勵國有企業、事業單位，科研院所和高校的科技人員、管理人員領辦科技型中小企業，允

許在一定時間內保留其在原單位的聘用、勞動關系；吸引更多的海外高層次人才和團隊來津創業，興辦高水平的科技型中小企業。

十二、統籌政府各部門專項支持資金

政府各部門支持企業發展的資金要向科技型中小企業傾斜。商務部門的外貿發展資金要重點支持出口型科技中小企業發展；發展改革部門用于服務業發展和高新技術產業化的資金要積極支持科技型中小企業發展；經濟和信息化、中小企業發展促進等部門也要對科技型中小企業的發展給予資金支持。

十三、政府采購和稅收激勵政策

各級機關、事業單位、社團組織的政府采購活動，在同等條件下，優先采購科技型中小企業的產品和服務。落實高新技術企業、技術先進型服務企業、軟件企業的稅收優惠政策，以及研發經費150%加計抵扣、研發設備加速折舊、技術轉讓所得稅減免等稅收激勵政策。

十四、建設企業公共技術服務平臺

支持科技企業孵化器建設，為科技型中小企業發展提供孵化和公共技術服務。鼓勵支持生產力促進中心、工程中心、企業實驗室和技術創新戰略聯盟等

公共技術服務平臺建設，為科技型中小企業提供公共技術服務。

十五、建立高效協調工作機制

成立天津市科技型中小企業發展工作領導小組及其辦公室，加強對各區縣、濱海新區各功能區科技型中小企業發展工作的指導、督促、檢查、服務，建立科技型中小企業發展統計調查制度和跟蹤評價機制。建立市人民政府與區縣人民政府和濱海新區各功能區上下聯動、市相關部門協作配合的支持科技型中小企業發展的工作機制。將各區縣、濱海新區各功能區科技型中小企業發展工作情況納入領導班子考核內容，建立目標責任制。