第一篇：淺談中小企業信用擔保

淺談中小企業信用擔保

【摘要】：中小企業是我國國民經濟中一個重要組成部分。但資金不足是目前我國中小企業面臨的主要問題，融資困難成為中小企業發展的“瓶頸”。而建立信用擔保體系可幫助企業解決貸款難、擔保難的矛盾，有利于降低和分散金融機構貸款風險，提高資金使用率，確立市場經濟條件下良好的銀企信用關系，有助于增強中小企業的競爭力。自上世紀九十年代開始，我國的擔保行業就在學習摸索中不斷前進和壯大，由原來的非專業性“呆人作保”，逐漸發展成現在政府扶持的專業性信用擔保體系，而且信用擔保在化解融資風險、確保融資成功等方面發揮的重要作用。

【關鍵詞】信用擔保中小企業信用擔保信用資源擔保體系問題對策影響

保，顧名思義，一人一呆稱其為保，而這是以前非專業化的解釋。當今社會，“保”代表一種信用，代表一種責任，更代表一種發展。在現政策性擔保機構，商業性擔保機構，專業性擔保機構，控制性擔保機構并存發展的情況下，政府給予了財政支持，稅務支持，風險準備金支持等，這就使中小企業信用擔保更快、更好、更穩的發展下去。那么什么是信用擔保？現在的中小企業信用擔保行業存在什么問題？而我們將如何做好我們中小企業信用擔保的工作呢？？

一、信用擔保的概述

（一）所謂信用，就是一種他人認可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無形資產商品，具有價值或使用價值。其形成是一個正反饋過程，是時間財富的積累，是履約意愿的歷史記錄。而其形成取決與生產力的發展水平，取決與法律的健全和穩定。

（二）所謂擔保，是指為了降低信用違約風險，促成市場交易，由擔保人主動承諾提供履約的保證，保障債權人經濟利益的行為。

（三）信用擔保：是指由中小企業信用擔保機構與債權人約定以保證的方式為債權人提供擔保，當被擔保人不能按合同約定履行債務時，由擔保人進行代償，承擔債務人的責任或履行債務的金融中介行為，可以解決中小企業向金融機構融資時擔保難的問題，補充中小企業信用的不足，分散金融機構對中小企業融資的風險，促進資源的合理配置，提高資金使用效率。

1、擔保方式：保證擔保、抵押擔保、質押擔保、留置擔保、定金擔保。

2、擔保責任形式：一般保證、連帶保證、按份聯合擔保、最高限額擔保、再擔保。

（四）、中小企業信用擔保機構可加工的信用資源

1、房屋、土地、在建工程等不動產；

2、設備、車輛、存貨等動產；

3、存單、股票、債券、票據、保險單等有價證券；

4、商標、專利、著作權、等知識產權；

5、應收賬款、租金收益權、承包權股權等法定權益；

6、企業其它一切財產等。

二、中小企業信用擔保體系的基本特征

（一）擔保機構的基本特點

1、與政府機關相比：遵守市場化原則，是一種有償服務；

2、與商業銀行相比：以管理資金風險價值為主，風險較大；

3、與保險公司相比：以管理社會性風險為主，不確定性大；

4、與投資公司比：風險較小，監控成本較低；

5、與服務機構比：承擔一定的風險；

6：與工商企業比：以無形資產為主。

（二）信用擔保體系的基本特征

中小企業信用擔保體系是由各級中小企業信用擔保機構組成的利益共同體，一般具有以下特征：

1.擔保對象的特殊性。中小企業信用擔保體系是為中小企業的經營風險提供擔保。

2.擔保業務的政策性。由于中小企業信用擔保機構擔保對象的特殊性，決定了它很難以商業化形式運作，政府必須介入，以強有力的政策支持。實質是以政府的信用作為它本身信用的擔保。

3.擔保信用的放大性。中小企業信用擔保機構以自身的一定資產為基礎為中小企業的債務履行提供保證，但是這種保證不是一對一的，即不是以一元的資產為一元的債務提供保證，而是通過杠桿放大作用，以一定量的資產啟動多倍的銀行信譽，滿足中小企業的資金需要。

4.風險補償的穩定性。中小企業信用擔保體系的風險補償基金是納入國家財政預算的，所以風險補償基金具有穩定和可靠的來源，從根本上保障了擔保業務的順利進行和穩定發展。

三、我國中小企業信用擔保體系發展的現狀與存在的問題

（一）發展現狀

為了構建中小企業信用擔保體系，國家相關部門先后出臺了《中小企業促進法》、《全國中小企業信用擔保體系管理暫行規定》、《中小企業信用擔保貸款管理辦法》等政策性文件，為我國中小企業信用擔保體系的建立和規范提供了依據。據不完全統計，截至2003年6月底，中國設立各類中小企業信用擔保機構近1千家，共籌集資金287億元人民幣；累計受保企業約5萬戶，累計擔保總額約1200億元；受保企業擔保后從業人員增加58萬人，新增銷售收入1100億元，新增利稅100多億元。

（二）存在的問題

我國中小企業信用擔保體系的快速發展，對解決我國中小企業融資難問題發揮了重要作用。但是，由于盲目跟風和缺乏約束機制，我國中小企業信用擔保體系發展過程中也暴露出一些問題，需要盡快加以解決。

1.制度分散，管理多頭。，由于信用擔保行業的國家主管部門尚未明確，因此，存在多頭管理的現象。但有些政策、制度的出臺，無疑推動了國內擔保業的興起和快速發展，確立信用擔保在扶持中小企業方面的地位和作用，同時對規范行業管理、控制行業風險發揮了積極作用。但是，從宏觀管理角度看，已出臺的有關政策、制度還比較分散，尚未形成國家統一的、全面的針對信用擔保行業的宏觀管理政策體系。

2.規模偏小。由于受地方政府財力所限，擔保機構普遍規模不大。

3.缺乏資金補償機制。政策性擔保機構是中小信用擔保體系的主要支柱。政策性擔保機構不以盈利為主要目標，收取的擔保費用很低，資金來源以各級地方政府財政資金和資產劃入為主，但地方財政資金和資產劃入大多是一次性的，且規模不大，缺乏后續資金注入及補償機制。由于擔保機構缺乏資金補償機制，使其承保能力弱，發展困難，從而一旦發生問題就有財務虧損或破產的危險。

4.缺乏風險分散機制。我國由于缺少明確的制度規范，再加上擔保機構的實力過于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業的貸款風險轉嫁給了擔保機構，不少擔保機構甚至被迫承擔了100%的信貸風險。這樣不僅造成擔保機構責任與能力的不對等，也弱化了銀行對企業的考察和評估，加大了整體風險，嚴重制約著擔保機構的發展和擔保業務的開展。

5.擔保機構缺乏專業人才，內部管理混亂。由于我國過去專業擔保機構少，近三年擔保機構的迅速擴張使得本來就稀缺的擔保人才更加短缺。而且，由于我國目前尚沒有建立擔保從業資格準入制度和失信懲罰制度，造成了現有從業人員能力和素質偏低，使得擔保機構信用度降低，風險加大。

6、擔保收費困難。人們往往有一定習慣性思維，將擔保機構定位在非盈利機構一方，且風

險成本難以定價，從而決定了擔保收費難以定價、收取。

四、如何做好我們中小企業信用擔保的工作

（一）搞清擔保業務流程

1、咨詢登記、收集信息、財務人登記好擔保申請登記表

2、進行擔保審查（運用社會公用信息系統進行社會公用信息采集、運用計算機評審）核實信息的正確性

3、在債權人與債務人簽訂主合同的同時，由擔保機構與債務人簽訂保證合同；需要時，擔保機構與債務人簽訂反擔保合同；

4、按約定支付擔保費；

5、主合同履約不能，由擔保機構按約定代償；

6、擔保機構實施追償。

（二）正確運用擔保機構的存入保證金

1、履約保證作用，加大違約成本，保證自身利益

2、做好風險測試，降低對沖風險、流動性風險

3、要符合有關的法律法規的規定，如：擔保法、合同法、擔保會計辦法等

4、規范操作，影響擔保定價

5、防止變相融資、加大融資風險

（三）加強擔保資金的管理

1擔保機構貨幣形態的擔保資金，要存入省市經貿委和同級人民銀行指定的銀行，也可以按協作合同約定存入協作銀行。

2擔保機構要按再擔保協議要求，將擔保資金和會員交納的風險保證金按約定比例上存再擔保機構指定的銀行專門帳戶。

3擔保機構貨幣形態的擔保資金可按國家規定購買國庫券、國債。

4擔保機構非貨幣形態的擔保資金可按國家規定進行管理。

(四)明確擔保業務收費與經費來源

1明確擔保業務收費

為減輕中小企業財務費用負擔，中小企業信用擔保機構的擔保收費標準一般控制在同期銀行貸款利率的50%以內，具體收費標準由同級政府有關部門審批。商業性擔保機構和企業互助擔保機構從事中小企業擔保業務的收費標準經同級政府物價部門審批，可以在上述標準基礎上適當浮動。

（1）要進行收費精算設計，注意時點和頻度、權益換算及保證金的收取

（2）收費要取之有度，實施履約獎勵、優質客戶授粉優惠的政策

2業務經費來源

(1)財政撥款；(2)擔保收費；(3)擔保資金存款利息所得；(4)其他來源。

（五）提高管理團隊素質

1、合理化團隊結構；

2、提高團隊的平均素質；

3、完善團隊的溝通機制；

4、進行一定程度的激勵政策；

5、完善權力約束政策。

（六）提高企業管理水平，加強競爭力

1、管理要制度化，加強內部監控制度；

2、明確權責，形成環環相扣的管理體制；

3、完善經企業管理戰略和計劃；

4、加強自身的風險意識。

五、規范我國中小企業信用擔保體系發展的對策

（一）健全中小企業信用法律體系

（二）建立資金補償機制

1、財政投入；

2、稅收優惠。

（三）建立風險分擔機制

1、要健全在擔保制度；

2、協作銀行分擔風險；

3、推行反擔保制度。

（四）推進中小企業信用制度建設

1、實行政府推動措施，加強企業信用建設；

2、不斷完善人民銀行信貸登記咨詢系統，方便信用擔保機構咨詢。

六、信用擔保對我國中小企業的影響

建立信用擔保體系幫助企業解決了貸款難、擔保難的矛盾，降低和分散了金融機構貸款風險，提高了資金使用率，確立市場經濟條件下良好的銀企信用關系，從而增強了中小企業的競爭力, 使我國信用擔保行業更快、更好、更穩的發展、成熟。

第二篇：中小企業信用擔保有限公司工作總結

ⅩⅩ市中小企業信用擔保有限公司工作總結

ⅩⅩ擔保公司從創立到發展的五年多來,已得到了銀行及社會各界的基本認同和肯定，擔保這一新型市場已基本形成，擔保業已真正起到了銀企之間的橋梁作用。今年由于受國家宏觀調控、當地產業經濟相對不景氣以及外部競爭的增強等多方面因素影響，公司在ⅩⅩ放慢了發展的步伐，在繼續做好擔保業務的同時主要以調整業務結構為主，力求規范化運作。在董事長的領導下，在各方的努力下，公司在整體業務上相對正常，在業務結構的調整以及內部制度的完善方面也有一定的成效。今年累計擔保總額2740萬元，擔保企業6戶，在保額為1390萬元。各項規章制度逐步完善，至今尚未發生風險代償。內控制度不斷加強。管理結構趨于合理。

ⅩⅩ年主要工作

一、規范運作，加強落實反擔保措施。首先公司對所有在保客戶進行檢查，加強監控，強化反擔保，對不符合要求的予以退出。

二、靈活經營，實現利潤最大化。

（1）細分市場，開展具有特色的貸款擔保業務，目標鎖定中小型客戶群。發展擔保業務以小企業及個體戶為主，中型企業為輔。

（2）選擇貸款周期短、平、快，項目最長不超過一年。

（3）根據市場變化，靈活機動地調整公司擔保業務支持的重點。

（4）本著“為客戶服務”的宗旨，擔保業務手續辦理要求一個“快”字，一筆業務自始至終最長不超地十五天。（5）貸款擔保每筆不超過500萬元，側重點放在200萬元以內。

（6）適當降低擔保服務“門檻”，在收取風險保證金方面采取以項目的優劣及反擔保物風險程度的高低確定收費比例。

三、防范、控制和化解風險是公司的永恒主題

防范和化解擔保風險，提高風險管理水平，建立高效、完善的風險監測體系。在貸款擔保項目風險防范方面必須做到事前、事中、事后全程控制，使業務運作達到良性循環。公司ⅩⅩ年在風險控制與風險防范方面成績顯著，主要采取了以下措施：

（1）風險防范抓源頭。風險管理部門與各部門之間加強分工協作，采取銀行貸款分類管理的辦法來防范和化解擔保業務可能發生的風險，提高擔保質量。依據開展的擔保業務實際情況，除了擔保前對客戶認真調查，仔細分析、評審、規范審批外，實行部門交叉調查評審，對受保護的整體狀況全面復查，綜合分析，重點對法定代表人的個人修養、財務狀況等方面進行審核。

（2）在設計實用可靠的“反擔保”措施上，以易變現、易評價、可操作、可觸動受保人利益為原則。

（3）對客戶實行跟蹤服務。適度保持與客戶的聯系，了解其生產經營變化，適時采取提醒、建議、規勸、告誡等措施，針對非常情況采以非常措施，確保客戶按時還款。

（4）關注快到期擔保戶的償還能力，促其按期還款，避免延期現象的發生。目前公司貸款擔保的客戶基本做到按期還款或提前歸還貸款，贏得了合作銀行的一致好評，并主動提出加大與我公司的合作力度。

（5）建立項目風險程度分類制度，全面動態地反映擔保項目的質量和風險變化，及時與各部門溝通，針對可能發生的風險實行預警告之制度。

（6）財產風險跟蹤小組。一旦發現有違背擔保合同的客戶或其財務狀況及其償債能力出現異常情況時，及時要求對擔保合同進行調整或修改，終止和取消該擔保關系。

（7）實行定期回訪制度。對已擔保的客戶做到15天一回訪，除審查其財務資料外，三個月對企業進行實地調查，重點到其經營現場回訪考察，并出具調查、回訪報告。

四、自身信用建設是公司發展的生命線。

擔保是建立在信用的基礎上，沒有基礎，何談擔保？因此加強自身的信用建設對擔保業至關重要。經營初期，銀行對個別客戶擔保貸款的資金來源發生變動，可公司對客戶的反擔保抵押手續已辦理完畢，客戶滿懷信任和希望等待貸款到帳，為了取得客戶的信任，公司一方面加大保證金存入，并幫助銀行吸收存款，減少銀行的放貸壓力，另一方面增加合作銀行，分散擔保貸款。

五、堅持以人為本，發展企業文化

公司堅持以人為本，建設獨具特色的企業文化。通過企業文化建設，努力營造和諧、進取、不斷創新的工作作風，充分展現員工的創新智慧，增強員工的認同感和團結協作精神，健全考核激勵機制，使員工的收入和企業的效益同時成長；不斷激勵員工開拓進取精神，使所有的員工感到組織上的溫暖，滿足員工的歸宿感，創建一種有利于員工自我目標實現，有利于員工積極性和潛能充分發揮。

存在的問題和不足

ⅩⅩ年公司工作不足之處主要有：

一、擔保業務總量還不是很大，總量結構及銀行間和地域間分布存在不平衡。總量不大和分布不平衡雖屬正常，但證明我們可以做工作的空間還很大。

二、擔保業務品種還較單一，品種開發力度有待進一步提高；擔保收入面還較窄。

三、風險控制及人員培訓有待進一步加強。

ⅩⅩ年工作展望

擔保是一項新型的產業，從大范圍來看，擔保業的發展仍處于探索的過程之中，公司作為融資性的擔保機構，已走入了第六年，從公司目前的經營規模和經營效益來看，存在著擔保放大效應不足，投資功能發揮不足等問題，為解決公司發展不足的現狀，爭取更大經濟效益，公司在ⅩⅩ將圍繞“總結經驗 內部整合 力求創新 穩健發展”的思路開展工作，在業務結構、業務創新、內部管理等方面力求規范的商業化運作，完善組織結構，開展擔保投資業務的創新，以經濟效益為中心，保證公司的持續穩定發展。

ⅩⅩ年工作目標如下：

1、業務指標。ⅩⅩ年公司計劃完成擔保額5000萬元。

2、業務范圍。在保持ⅩⅩ市市場份額穩中有增的基礎上，業務范圍將擴展至整個晉中地區。

3、業務品種。繼續開展企業流資類貸款擔保；大力拓展個人類貸款擔保業務，特別是個人消費類貸款擔保以及個人投資貸款擔保；穩步開展商業票據貼現擔保、銀行承兌匯票開票擔保、機械設備按揭貸款擔保和自管倉庫存貨質押擔保業務；積極拓展建設項目工程擔保業務；繼續開發其它適宜的貸款擔保業務新品種。

4、擔保能力。采取四項主要措施來提高公司抵御擔保風險能力。一是繼續加強與省擔保公司再擔保合作，以分散擔保風險。二是進一步擴大公司資本金，提高抗風險能力。三是同行業內其他擔保公司聯合擔保，以滿足大中型企業擔保需求，并實現跨區擔保。四是嚴格執行會計制度，提取風險準備金，自覺接受相關部門的監管。

5、風險控制。進一步加強風險控制制度建設，增強公司在擔保項目的風險審查和保后檢查工作力度，使公司繼續向良性健康快速的方向發展，提高公司風險控制的能力。

6、管理水平。繼續向有關部門爭取支持和政策優惠，為擔保業務創造良好的經營環境；公司經營班子和專業人員將繼續充實和加強；公同時進一步優化激勵考核機制，創建良好的工作平臺。

五年多來我們深深感到擔保行業的巨大壓力，深感任重而道遠，但我們也應看到擔保業的良好前景，在未來的發展中我們必須以風險控制為基礎，堅持業務創新，保證公司持續、健康、穩定發展。

第三篇：中小企業信用擔保中心工作總結

總結經驗提高自我努力開創擔保業務的可持續發展新格局2004年市中小企業信用擔保中心工作匯報

呼和浩特市中小企業信用擔保中心自2000年12月28日正式掛牌成立以來，已走過了四年的發展旅程。

四年來，我中心認真踐行“三個代表”的重要思想，以黨的十六大和十六屆四中全會精神為指導，全面落實市委、市政府制訂的我市經濟發展戰略目標，以積極為中小企業提供融資服務為工作重點，以推動我市工業化進程為指導，秉承“發展、改革、創新”的經營理念，堅持“為地方經濟、為中小企業”的市場定位，經營規模不斷擴大，綜合實力不斷增強，作用日益體現；四年來，在呼和浩特市經貿委領導的關心支持下，克服創業的種種困難，逐漸達到被市場認可且在經濟發展中不可或缺的重要角色；四年來，我中心為重塑銀企關系，強化信用觀念，化解金融風險，擴展中小企業融資渠道，改善中小企業融資環境，解決中小企業貸款難問題不懈努力。發展至今較開業之初相比，我中心資本金增長11.5倍，擔保額度增長12倍，財務收入增長10.56倍，業務涉及的行業和擔保品種逐年增加，全面超額完成了預定的目標。

2004年，我中心的工作在原有的基礎上邁上了一個新的臺階，擔保業務量大幅增長，擔保品種增加，進行了內部機構改革，完善機構設置，被市場認可度增強，擔保企業增加，擔保業務涉及行業更多，擔保的作用更加顯著，扶持中小企業力度更大，具體情況匯報如下：

一、擔保業務量擴大，擔保品種增加

我中心自成立以來，始終堅持以市場為導向，以中小企業為服務對象，不斷深化擔保業的定位，構架銀企橋梁，充分發揮擔保業的優勢，努力挖掘金融部門能力，初步樹立起全市擔保業服務中小企業金融品牌，實現了經濟效益和社會效益雙收益，達到了銀企雙贏的局面。首先表現在擔保金額的逐年增長上：2001年年擔保額2310萬元，擔保筆數15筆，順利解除擔保責任的330萬元；2002年年擔保額7894.17萬元，擔保筆數38筆，順利解除擔保責任的2935萬元；2003年年擔保額10460萬元，擔保筆數55筆，順利解除擔保責任的9356.67萬元。

截至匯報日，2004年我中心擔保業務筆數92筆，擔保總額27778.08萬元，較上年全年增加17318.08萬元，漲幅165.56%，本年實現財務收入358萬元，較上年全年增長142萬元，增幅65.74%。本年順利解除擔保責任共80筆，擔保額13188.5萬元。

擔保額度的增加說明我中心在市場上所占份額越來越大，市場認可度越來越高，在經濟發展中的作用越來越強。

同時，為了適應市場需求，更大范圍內扶持中小企業的發展，我中心在已經積攢了大量擔保業務經驗的基礎上，不斷開發新的擔保品種。在原有的流動資金貸款擔保、承兌擔保、信用證擔保的基礎上，今年我中心又增加了履約擔保品種，同時變更了營業執照，并且已經做了一筆額度為555.08萬元的履約擔保業務。

擔保品種的增加使我中心更加適應市場的需求，業務范圍進一步擴大，扶持范圍進一步擴大，在拓展企業融資渠道方面作用更強。

二、中心內部機構改革，完善機構設置

2004年3月我中心成功完成了內部機構改革，由原來的擔保業務部、風險部、財務部、綜合部改變為擔保業務一部、擔保業務二部、財務部、綜合部。由原來的每個員工都做項目經理改革為只有業務部成員可以接項目，且原來風險部工作職能全部由業務部自行完成，項目經理的工作由原來的調查企業擴展到接洽、立項、調查、反擔保、公證、他項直至擔保后跟蹤調查全方位系統性工作，這樣有利于項目經理全面裂解企業并對相關事項作出適時可行的解決方案。而財務部負責中心財務工作、綜合部負責中心總體考核內務工作，這樣，業務與內勤就科學地分離開來，有利于更好的各司其職，做好本職工作。中心內部機構改革是在總結了三年擔保工作經驗基礎上，為更好的開展工作而作出的決策。在將近一年的實踐中看，達到了預期的效果，工作效率提高了，權責明確了，為企業提供的服務更加優質了，達到了規范管理，規范業務操作流程，規范執行運行監察制度，進而穩健推行擔保業務的目的。

同時，中心也在提高員工業務素質，增強防范風險能力方面也做出了努力。擔保業經營的就是“風險”，而且具有明顯的“風險滯后”特征，而具有高素質的擔保業務隊伍是控制防范風險的先決條件。因此，中心始終鼓勵員工加強學習的自覺性，不斷提高理論水平，圍繞行業所需學習金融、法律、財會、擔保等方面的知識，并在實際工作中注意加以運用，從業務入口處把好風險關。三月份，我中心組織進行了中心內部各個部門業務橫向學習的活動。九月份，我中心組織人員參加了國家銀河培訓工程內蒙古自治區中小企業經營管理人員培訓班。十一月份，通過借鑒先進地區經驗，我中心引入了新的風險管理系統，并組織員工系統學習。通過學習，中心員工業務素質不斷提高，中心防范風險的能力不斷增強。

截至報告日，我中心共受理112筆擔保業務，平均1.9個工作日評審1筆業務，共辦理了76筆擔保業務，平均2.8個工作日辦理1筆出保手續，平均每筆322萬元；同時對73筆業務進行了事中控制，使保后風險得到了及時的、動態的控制。

三、籌措擔保資本金，奠定擴大業務量基礎

中小企業發展至今，已經成為我國國民經濟的重要組成部分。按照呼市經貿委統計，全市現有規模以上工業企業175家，其中，年銷售收入超億元的企業有20家，年銷售收入5億元的企業僅有6家。就以此數據比較，中小企業占全市工業企業98.86%，也就是說，我市中小企業仍是全市工業經濟的主體。

然而中小企業融資現狀令人堪憂。銀行為了更好的防范風險，對發展規模較大，實力較雄厚，抵押物充足的相對大企業比較歡迎，而對規模小，實力弱，抵押物狀況欠佳的中小企業設立的門檻較高，要求較嚴。據統計，占全市工業企業98.86%的中小企業在銀行貸款總額只占銀行對企業貸款總額的一半。隨著中小企業發展步伐的加快，中小企業對資金的需求越來越大，對擔保業的需求也必然越來越強。

擔保資本金是做擔保業務的基礎，是扶持中小企業融資的保證，資本金的充足可以確保有資金需求的企業切實能得到擔保中心的幫助。然而，我中心一直受到資本金不充足的困擾，嚴重影響了我中心業務量的擴大。

為了更好的為中小企業提供融資服務，滿足中小企業融資需求，2004年，我中心狠抓了擔保資本金的協調、落實工作。在一年的不懈努力下，我中心擔保資本金由去年的3900萬元增加到今年的4500萬元，增長了15.4%。在新增的600萬元資本金中，有300萬元是以借款的形式入賬。此筆借款我中心要支付高額利息，這不僅僅減少了我中心財務收入，也客觀上增加了我中心財務負擔。但是考慮到此筆借款可以在銀行放大給企業提供1500萬元的貸款，我中心還是義無反顧地承擔了下來。

四、扶持中小企業，擔保作用不斷增強

我中心在扶持中小企業過程中，按照“扶優、扶強、扶大”的原則，以支柱產業、優勢企業和特色產業為重點，對有實力、有帶動能力，在加工和科技創新等方面有特殊成效，能真正發揮龍頭作用的企業加大扶持力度。在我中心擔保的29家企業中，有20家是工業企業，累計擔保額48442.25萬元，其中，工業企業擔保額20077.29萬元。今年，我中心對工業企業貸款擔保額度8051.08萬元，較去年增加56.9%。尤其在我市工業化進程中能起到重要作用的、成長性強、具有較強市場競爭力、發展前景廣闊的企業，我中心予以重點扶持。如內蒙古飛馬食品有限公司、內蒙古伊利領鮮食品公司、內蒙古合謙電子有限公司、內蒙古北方機械公司、內蒙古健隆工業有限公司、呼和浩特市海興人造板有限公司、內蒙古宇航人化妝品有限責任公司等一批優質企業。其中，較有代表性的內蒙古飛馬食品有限公司在我中心提供融資擔保下發展速度飛快。該企業成立于2000年，注冊資本680萬元，固定資產400萬元，是以生產精制馬鈴薯淀粉為主的股份制民營加工企業，主營業務是淀粉、淀粉制品、生粉、面粉制品的生產、銷售。2002年5月公司注冊資本增至1466萬元，固定資產增至2000萬元。在我中心多年來對該公司的大力支持下，企業資金能夠正常運轉。目前該公司下設三個分公司：內蒙古飛馬食品有限公司興和分公司、內蒙古飛馬食品有限公司武川分公司、內蒙古飛馬食品有限公司武川第二分公司；一個控股子公司：武川飛馬淀粉制品有限公司。武川飛馬淀粉制品有限公司與全國同行業相比，無論從規模上，還是技術上、設備上都是上乘的。該公司的發展也是令人矚目的：2002年總產值900多萬元，2003年總產值1500萬元，2004年預計能夠達到4000萬元，資產總額由成立之初的1000萬元有望在年底達到6000萬元。該公司的發展帶動了地方經濟的發展，不僅僅增加了武川縣人民就業率，增加了武川縣當地的農民收入，同時帶動了馬鈴薯種植業、儲藏業等相關產業的發展。目前，該公司已在全國八個省、直轄市建立了營銷網絡，同時產品出口韓國、日本，企業發展前景廣闊。

四年來，我們始終把扶持中小企業發展定為自己的目標，運用“信用擔保”這個助推器，統籌全市經濟、社會協調發展，取得了顯著的經濟和社會效益，對全市經濟的快速發展起到了積極的作用，并對社會信用體系的建立起到了不可忽視的推動作用。

為了減輕企業融資負擔，減少企業融資成本，進而扶持中小企業的發展，2004年，在銀行系統調高貸款利息的情況下，我中心的擔保費率向下做了調整，平均擔保費率由2004年的 1.87%減少到1.28%，下降幅度達到31.55%，減少企業融資成本164萬元左右。

我中心所扶持的29家中小企業中，成長情況最好的是內蒙古利豐企業集團有限公司，銷售收入2003年與2002年相比增長50000萬元，2004年與2003年相比增長90000萬元，年利稅2003年3000萬元，2004年實現4000萬元，就業人數由2003年的1200人增長到2004年的1620人。其他企業中，2004年銷售收入增加值在1000~5000萬元之間的有5家，占擔保企業的17%，2004年銷售收入增加值在100~1000萬元之間的有12家，占擔保企業的41%，2004年銷售收入在100萬元以下的有11家，占擔保企業的38%。29家擔保企業中，年創利稅在1000~5000萬元之間的有2家，占擔保企業的7%，年創利稅100~1000萬元之間的有12家，占擔保企業的41%，年創利稅在100萬元以下的有15家，占擔保企業的52%。擔保企業年創利稅總額102245萬元，實現產值28212萬元，解決社會就業5194人。

五、工作中存在的不足及解決方式

“百密一疏”，我們的工作難免有不如人意之處。首先，是我們的資本金不足問題。現在我中心擔保資本金共4500萬元，擔保資本金可放大5倍，而現在我中心業務規模已超過5倍放大，受理新的擔保項目也受到了制約。其次，我中心在與銀行的合作上存在偏差。擔保中心成立初衷是為銀行分擔部分貸款風險，雙方應是以風險共擔的形式合作，而現在擔保中心承擔了100%的風險，銀行完全實現了風險轉嫁的效果，這沒有與雙方的收益掛鉤，是不合理的，同時也使銀行放松了對企業的監控，限制了擔保中心擔保業務的拓展，不利于整個金融系統的工作配合。再次，社會信用制度尚未建立。我國正處于社會主義轉軌時期，各種制度正在變革建設中，信用特征體現不充分，信用制度不完善，相關法律法規不健全，從而整體社會信用環境一般，信用意識不強。最后，代償風險不可避免。擔保業是全球公認的高風險行業，出現代償風險是不可能避免的，將來我們的工作要在風險防范上加大力度。

認識自己的不足才可以客觀的評價自己并且找到提高自己的方向，我中心在四年的擔保工作實踐中不斷總結經驗，總結教訓，在工作實際中時時注意彌補不足，在工作實踐中不斷提高自己，使中心在發展過程中不斷成熟壯大起來。

六、2005年總體工作規劃我中心成立四年來，擔保業務規模不斷擴大，中心內部機構不斷完善，人員業務素質不斷提高，中心個方面的工作都在按照預定的軌道穩步前進，取得的成績也有目共睹，但是成績只代表過去，未來的日子還需要我們繼續努力。2005年我中心的工作重點是：

1、緊緊圍繞市委、市政府制定的產業政策，支持國企改革，在控制風險前提下重點扶持擴大就業和增加稅收的企業以及私營經濟、科技型等行業或類別的中小企業，注重發展社會整體效益。

2、加強擔保宣傳，提高社會各界對擔保工作的認識，提升擔保中心自身的知名度，使更多的企業了解擔保、了解擔保中心，逐步培養自身在企業中的形象，另要爭取各界領導對擔保工作的支持，形成共識、增加影響。

3、進一步提高銀保合作程度，將合作范圍擴大到所有銀行，提高合作效率，加強信息交流，以此擴大擔保業務規模。

總之，信用擔保業是市場經濟向縱深發展的產物，在我市市場經濟尚不發達、信用制度尚不完善、銀企關系尚不穩定、“信用信貸”對象十分有限的情況下，信用擔保業不僅可以起到政府投資“放大器”和銀行投資“減壓器”的作用，而且還可以發揮中小企業加速發展“啟動器”以及中小企業融資信用“孵化器”的作用。因此，扶持信用擔保業務進而促進中小企業的發展，拓展服務項目，提高自身業務素質。展望未來，我們信心滿懷，呼和浩特市中小企業信用擔保中心將抓住擔保業發展機遇，積極開拓創新，壯大規模，提高業務素質，以建設現代化擔保中心為目標，全力打造精品，更好地服務中小企業，共謀雙贏、共創輝煌，促進擔保業可持續發展，為呼市的經濟發展做出更大貢獻。

第四篇：中小企業信用擔保風險控制探討

摘要：近年來，隨著國家金融管理體制的創新和開放，具備向中小企業提供融資擔保功能的的擔保行業悄然興起。我國中小企業信用擔保實踐始于20世紀90年代初，經過十幾年的發展，已初具規模。信用擔保機構的建立對緩解我國中小企業融資難問題起了積極作用。

關鍵詞：信用擔保：風險管理：債務處理

一、擔保行業興起

隨著我國經濟的快速發展，中小型企業如雨后春筍般蓬勃發展，中小企業在促進社會發展、創造社會財富、吸納社會就業方面發揮著越來越重要的作用。但由于現行金融體系存在著貸款門檻過高、放款“嫌貧愛富”的體制弊端，一直以來中小企業貸款、融資難的問題極大地困擾了中小企業的健康有序發展。并且隨著我國金融機構不斷的商業化改革，將會越來越重視自身經濟效益和資產質量，盡管部分中小企業還是具備一定的盈利能力和還款能力，但由于符合銀行抵押要求的固定資產有限，加上沒有規范的內部管理及財務管理，銀行信貸資金很少投放到這些中小企業。而專門為廣大中小企業服務，向商業銀行傳遞和放大企業信用職能的信用擔保機構卻為中小企業融資打開另一扇融資大門。

信用擔保是指信用擔保機構在收取債務人一定擔保費的基礎上，為債務人的債務向債權人提供保證擔保當債務人不按合同約定履行債務時，由擔保人進行代償。中小企業信用擔保是國際公認的高風險行業，再加上我國中小企業信用擔保體系建設的歷史還不長，因此擔保機構的風險分散機制和風險補償機制還沒有很好地形成與協作銀行的利益共事、風險共擔機制也不夠到位，省級再擔保機構還沒有普遍組建。

雖然商業信用擔保是近幾年才興起的新興行業，并且中小企業信用擔保具有高風險，但是截止到2010年底，我國擔保機構數已達5200多家，擔保資金近4000億元，中小企業貸款累計擔保總額近2.8萬億元。清遠市目前有50多家擔保公司，資產1億元以上擔保公司有16家，擔保資金近40億元，對清遠市的中小企業融資起到了一定的作用。

但由于商業性擔保在我國尚屬新生事物，加之政府監管缺位、法律不健全等因素的影響，其在短短的幾年發展過程中積累了不少問題：機構規模小、業務構成不合理、經營理念存在偏差、社會評價低等。這些問題直接影響著商業性信用擔保機構在我國的進一步發展，也限制了其信用增級作用的發揮，進而在一定程度上影響著我國經濟的發展。這最致命的是影響著我國擔保機構的發展，因為各方面某一環節出現問題，為中小企業作信用擔保的商業擔保機構首當直沖，因此商業擔保機構“如何建立完善的擔保風險防范機制”、“如何控制信用擔保風險”是一個迫切需要解決的問題，是目前商業擔保機構的首要任務。

二、我國中小企業信用擔保風險成因分析

第一來源于受保企業的風險

主要指受保企業缺乏履約能力或履約意愿低而導致違約風險。具體誘發風險的原因包括：由于實際控制人或核心管理層的經營能力、創新能力和專業技術水平等綜合素質不能滿足發展需要缺乏應有的從業經驗，在競爭中處于劣勢實際控制人缺乏誠信意識，個人道德品質低下，違法違規經營內部管理混亂，組織結構和員工管理缺乏穩定性，股東之間矛盾激化；技術和設備落后，研發能力不足產品技術含量低，缺乏市場競爭力；財務管理不規范，信息披露不完善，財務人員素質低下，缺乏應有的成本管理現金流量管理等。

第二來源于反擔保方的風險

主要來自于保證反保證、抵押反擔保、質押反擔保等第三方風險。如在債務人無法履約時擔保機構發生代償后，要求保證反擔保人履行義務時，反擔保人因清償能力不足或清償意愿差而產生風險。又如，抵押物、質押物設置不合理未能按有效法律程序辦理登記公示手續，或抵押物、質押物價值嚴重貶值給擔保機構帶來損失。

第三擔保機構管理分散化，規模過小

擔保機構由于經營管理水平內部控制制度、操作規程及從業人員業務素質和職業道德等方面的不完善，給擔保機構帶來的擔保風險。

第四來源于合作金融機構的風險

合作銀行對貸款對象的選擇是否準確、貸款操作是否規范，直接影響著信用擔保資金的安全。如貸款銀行處于轉嫁貸款風險的動機而有意放松貸款條件，或放松對企業的資信調查、貸款審查與審批，使本來不應獲得貸款支持的中小企業進入信貸序列；信貸人員責任心不強，違規操作甚至與企業相互串通，提供虛假信息，共同騙取擔保，勢必都會給擔保機構留下巨大的潛在風險。另外，在風險分擔方面，合作銀行往往只要求權利而不愿意承擔義務銀保關系中權利與義務不對等。

第五來源于外部的經營環境風險

經營環境風險是指由于擔保機構、債權人或債務人所處的外部環境變化而導致損失的可能性，主要是由政治風險和不可抗力等因素引起的。如國家方針政策的改變、經濟周期的變化、利率匯率的變動、宏觀調控措施的實施、稅收政策和重大信貸支持的調整等都可能帶來風險。另外個別地方的信用環境不完善，對逃廢債務行為缺乏應有的懲戒機制；法律法規不健全，有法不依等情況也會給擔保機構帶來風險。

三、加強我國中小企業信用擔保風險控制措施

（一）建立擔保機構內部控制制度

第一建立風險管理部門

擔保機構要把控制擔保風險放在戰略的高度來看待。擔保機構應成立專門的部門或委派專門的人員負責管理擔保風險，形成有效管理的鏈條，即：各業務部門對擔保業務運營中出現的各種風險進行及時的風險度歸類、分析后，及時上報風險管理部門，進行深入的市場調查、分析，并提出相應的規避風險方法與措施，然后向組織高層管理人員上報并實施有效的風險控制，降低風險成本。風險管理部門應根據擔保機構的資產負債情況、業務開展狀況、代償情況等，制訂整個機構擔保總額度，并根據實際情況及時調整，控制組織承受的風險總額；制訂各項規章制度，使擔保業務有章可循；制訂項目受理規章，保證申請人的資格。對擔保申請人可設置如下限定條件：組織運營管理制度健全，財務核算規范；組織運營班子穩定、資信可靠；有按期還本付息的能力；原應付貸款本金和利息已按期還清，應付款項賬面額度在財務預警線之下；應經過工商部門的當年年檢；近三年沒有不良運營和違約記錄及重大民事、經濟糾紛；有三年以上持續盈利的歷史：申請擔保額不得超過組織凈資產的60%。第二項目經理第一責任人制

建立項目經理第一責任人制有利于增強其風險意識和責任意識。要求項目經理對調查資料的真實性、準確性、全面性負責，對在保項目履行保后跟蹤職責，及時發現風險預警信號并采取應對措施；對出現代償項目積極、主要配合保全部門進行清收，并承擔相應的風險責任。實行a、b角雙人調查制度每個項目都由a、b兩個項目經理擔任，a角為項目主要負責人，b角負責對項目調查、反擔保方案設計、評審報告撰寫、保后跟蹤、督促企業履約等任務：b角協助a角完成以上任務，并對項目獨立發表意見。a角項目經理對所負責的項目承擔相應的風險責任，當項目出現逾期和代償時，根據金額的大小，留置一定的效益工資直至項目債務全部追回為止。

第三審保、償分離制度

為增強擔保業務的客觀性和公正性提高操作的透明度，形成相互制約又職責明確的崗位分工，應建立審保、償分離制度，直接辦理擔保業務的部門與項目評審部門分開，形成橫向制衡的約束機制。

第四項目評審委員會決策機制

有條件的擔保機構可成立項目評審會及評審部門，所有超過1000萬的擔保項目經過業務部門初審或評審部門詳細審核后，必須連同項目材料報送項目評審委員會，只有通過項目評審委員會才能出具保函承擔擔保責任。項目評審委員會采用投票方式集體表決，主要負責人有一票否決權，但沒有一票通過權，在項目評審委員會評審的基礎上，還可以輔以專家評審制，組織外聘專家參與評審決策。

第五保后跟蹤制度

保證合同生效后，并不意味著擔保業務的結束，而是擔保機構承擔擔保責任的開始。因此，要重視保后跟蹤管理，實施首月監控、月報制度、季訪制度、半年分析制度等保后跟蹤制度，對受保企業進行跟蹤管理，直至最終解除擔保責任。

第六債務追償制度

信用擔保風險是客觀存在的，要制定完善、高效的追收和資產保全制度，在風險發生時及時地化解風險，盡可能減少損失。

（二）建立風險識別機制

第一以企業核心能力為中心進行風險識別和評價

企業的核心能力是指企業開發獨特產品、發展獨特技術和發明獨特營銷手段等能力，它以企業技術能為基礎，通過企業戰略決策、生產制造、市場營銷、內部組織協調管理的交互作用而獲得的使企業保持持續競爭優勢的能力。核心能力是企業競爭優勢的基礎。因此，以企業核心能力為中心進行風險識別和評價更容易避免信用擔保風險發掘優質客戶。

第二以現金流量分析為依據的首要償債來源評價

現金是企業日常生產運作的血液，能夠更加直觀地反映企業償債能力。通常情況下，經營性現金流預測分析是用周期內銷售收入減去應收賬款再減去付現成本等于凈流量。此外，還注意利用一切財務資料和非財務資料進行全面調查，多層面驗證企業現金流量的可靠性。如通過銀行對賬單、納稅憑證、現金日記賬、銀行存款、銀行存款日記賬等信息載體推算現金流入量。通過對外合同訂單、報關單等業務往來把握其市場拓展規模。結合存貨流轉，測試生產與銷售的相關性、了解產品生產工藝流程、查閱生產任務通知單、收發憑證及其匯總表產量和工時記錄、成本計算資料等，以確定經營過程中的購貨量與消耗量、消耗量與產出量產出量與銷售量之間是否有配比。

第三以可變現資產分析為依據的第二償債來源評價

當前由于社會信用環境的惡劣和道德風險的存在，以及中小企業信用擔保機構風險補償機制的不完善，決定中小企業信用擔保機構為防范信用風險，在評價客戶核心能力和現金流量之后，也要對企業可變現的抵債資產進行適當評價，以加強自身的保障。影響資產的償債能力因素有：資產的價值、變現費用和變現周期。一般的考量，資產價值越高，變現費用越低，變現周期越短資產質量越好，充當抵債資產的可能性越大。首先要明確資產的產權，要查閱資產的產權憑證。其次，要結合資產的原始價值計算資產重置價格，減去變現費用就是資產的變現價值。最后，變現周期越長的資產要在變現價值上再打個折扣。

（三）建立擔保機構風險補償機制

第一保后跟蹤監管

首先，保后跟蹤以項目經理自查為主，其他項目經理互查為輔：查賬與查庫相結合檢查分析與建議相結合、保后檢查與爭取派生業務相結合。其次，對風險分類不同的項目實行強度不同保后跟蹤，將項目分為正常類、關注類、可疑預警類和對還本付息有成分把握、反擔保措施齊備有效的正常類項目只要按通常的保后跟蹤程序進行管理就可以，對有能力償還本息、但存在潛在缺陷的關注類項目要加大登門監督的頻率，督促其糾正生產經營中存在的問題，加強管理；對出現支付困難、正常業務收入不足以保證還款的可疑預警類項目，要加強風險防范意識，督促其制定還款計劃，并要求企業提供更多的反擔保資產對已處于停產、半停產，無法正常還款，拖欠利息的損失類項目，要采取果斷措施，控制企業提供的反擔保資產通知貸款銀行收貸，監控企業的資金流動。再次，認真做好保后跟蹤記錄。要求保后跟蹤人員對項目在每次保后跟蹤后，詳細填寫保后跟蹤記錄表填寫內容包括在保項目情況、企業經營情況說明、反擔保情況說明企業各會計科目的變化情況等。

第二擔保代償和債務處置

首先，應審查對主債權人是否存在抗辯事由，如確認主債權人是否充分履行主合同及保證合同項下的義務：主債權人提出索賠時間是否超過保證責任期限；主債權人是否未經擔保機構同意就允許債務人轉讓債務；主債權人是否未經擔保機構同意就允許債務人延長償還期限；主債權人與債務人是否雙方串通，騙取擔保機構提供擔保；主債權人是否未履行應盡的監督義務等。其次，彈性處理債務。由于中小企業的特殊性，決定信用擔保機構債務處置與銀行資產保全相比，更強調早行動、快行動，十分注重運用柔性策略和剛性策略。立足于最大程度控制債務人，保證反擔保人資產。在處置前，通過各種途徑尋找債務人、保證反擔保人的資產線索，迅速、果斷落實資產保全措施。根據可處置資產的具體情況，準確選擇處置時機，對隨著時間推移不斷貶值的資產進行果斷處置；對市場前景看好、升值潛力較大的資產，進行穩妥處置，實現其合理的市場價值。手段有：（1）直接清收債務。對暫時性經營困難或因資金回籠周期原因造成的代償，一般是進行診斷，制定還款計劃，采取有效措施增強其還款意愿，通過勤上門、勤督促，逐步回收代償資金。（2）調整反擔保方式。在原有反擔保措施不足，反擔保物嚴重貶值的情況下，增加和改變反擔保方式和金額，以降低擔保損失。（3）債務重組。對債務人現有債務進行清理、評估、重新組合，包括債務更新、折扣變現及協議轉讓等方式。針對債務人已出現嚴重經營問題，無力用貨幣資金償還債務，經各方當事人協商同意或法院依法裁定，以資產抵償債務。（4）提起訴訟或申請仲裁裁決。通過起訴、申請支付令、依據付有強制執行效力的公證債權文件申請強制執行、申請債務人破產等訴訟手段處置債務。

第五篇：中小企業信用擔保機構種類

中小企業信用擔保機構是指經政府主管部門批準，依法設立，以中小企業為服務對象，主要從事擔保、再擔保業務及相關融資服務，并獨立承擔擔保責任的專業化融資服務機構。

政策性擔保機構:是由財政部門和銀行、金融機構的捐助資金組成，財政出資約占基金的80%.這種模式的優點是：政府能將自己的扶持意愿直接作用于服務對象，以達到調整產業結構、優化產業分布和資源配置的目的。其缺點是，一方面容易誘發道德風險和逆選擇，降低擔保資金的使用效率；另一方面一旦擔保風險發生并無法化解時，最后風險將轉嫁到政府身上，增加財政負擔，形成財政風險，影響政府宏觀調控能力。

商業性擔保機構:民間出資設立

商業性擔保機構指的是由企業和個人出資組建、完全市場化運作、多元化經營、以盈利為目的的擔保企業。商業性擔保機構與政策性擔保機構相比，前者最大的特點是出資社會化、經營市場化，因此具有內控機制完善、利益分配機制合理、市場競爭充分、專業化水平高等優勢。

商業性擔保機構的經營機制優勢具體表現在五個方面：一是內部管理比較完善，特別是責權利考核機制嚴格。商業性擔保機構一般都嚴格按照股東會、董事會、總經理三層管理架構進行管理，建立了擔保評審會、總經理、部門經理、業務人員等幾個層次的責任體系，并參照商業銀行的信貸管理模式建立了項目風險評審機制，實行審保分離；根據擔保業務存在的政策和法律風險、客戶資信和經營風險、員工能力和道德風險等類型，實行崗位分離的運作機制和責任追究制度，堅持事前評估、事中監控與事后責任落實。此外，商業性擔保機構還實行了如員工收入按擔保業務相應比例提成（賠付），員工與公司就擔保業務承擔個人無限連帶責任簽訂擔保協議，員工持股計劃等做法，充分體現了責權利相結合的管理要求。

二是業務流程設置比較科學。一般從企業提出擔保申請后，商業性擔保機構都要經歷初步調查、立案、審批、承保、建立業務檔案、保后監管、反擔保物處置等固定的程序，并相應成立業務部、評審部、財務部、行政法律部、評審委員會等部門來專門從事各個業務環節的運作，各個部門之間既相互合作、又相互制約，從而起到既發展業務、又控制風險的目的。

三是業務經營完全市場化。商業性擔保機構以盈利和生存為首要目標，經營靈活，主要看重申請擔保企業的現實和潛在的盈利能力，而不是企業的資產規模。此外，商業性擔保機構還廣泛開展了諸如工程車回購擔保、訴訟保全擔保、個人消費貸款擔保、商業票據中長期擔保、單位購房分期付款擔保、信用證開證擔保、貿易貸款擔保等多元化擔保業務。

四是防范擔保風險的手段多。作為一個高風險行業，商業性擔保機構始終將風險的防范和控制放在首位，并探索出多種擔保風險的防范手段。如針對被擔保企業的具體情況，實行一般財務監管、外派會計、外派財務經理或財務總監進駐企業和直接財務托管等五個不同監管層次的財務監管；要求被擔保企業提供股權反擔保；特別注重對被擔保企業法人代表個人資產和健康狀況調查，并要求提供個人無限連帶責任反擔保等。

五是員工素質和工作積極性比較高。商業性擔保機構的員工全部通過社會招聘，相當部分員工來自金融機構的信貸管理部門。他們既有銀行信貸管理經驗，又懂財務、企業管理和行業分析。商業性擔保機構建立的員工持股計劃、擔保收

入比例提成等多種形式的員工激勵機制，大大提高了員工主動開拓業務的積極性，也使公司股東利益與公司管理層、員工利益得以有機結合。

企業互助擔保:互助型中小企業擔保業務。這種模式的優點是：避免因企業相互擔保，導致受保企業出現經營困境時連帶擔保企業經營困境的發生；為溝通銀企聯系架起橋梁；促進參與企業之間的分工合作，實現互惠互利共同發展的目的。這種模式的不足之處是：擔保基金規模小，擔保貸償能力比較差，抵御風險的能力普遍較弱；擔保對象的封閉性，增大其運行風險的可能性。