第一篇：自來(lái)水公司水費(fèi)收入真實(shí)、完整、合規(guī)性審計(jì)

自來(lái)水公司作為公用事業(yè)單位，對(duì)人民群眾的生活影響極大。近幾年隨著城市的快速發(fā)展，業(yè)務(wù)量逐年增長(zhǎng)，年供水量達(dá)到了100多萬(wàn)立方米。從近幾年該單位的效益情況看，卻出現(xiàn)了虧損不斷增加的趨勢(shì)。該公司用水單位戶(hù)數(shù)多，范圍廣，進(jìn)行有效控制比較困難，2006年實(shí)際用戶(hù)達(dá)13000多個(gè)。由于以前年度該單位對(duì)各用戶(hù)水表的抄表、收費(fèi)實(shí)行手工控制，在財(cái)務(wù)收支審計(jì)過(guò)程中無(wú)法詳細(xì)核實(shí)該單位的收入明細(xì)情況。2006年6月起該公司對(duì)全市自來(lái)水用水、收費(fèi)等情況通過(guò)用水收費(fèi)管理系統(tǒng)進(jìn)行管理。這一特點(diǎn)決定了對(duì)該公司的審計(jì)可以實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)，解決了單純手工審計(jì)費(fèi)時(shí)費(fèi)力，而且覆蓋面難以保證的局面。但從審前調(diào)查情況看，該單位業(yè)務(wù)軟件運(yùn)行時(shí)間較短，軟件對(duì)數(shù)據(jù)缺少加密功能控制，業(yè)務(wù)員可對(duì)有關(guān)的數(shù)據(jù)進(jìn)行直接改動(dòng)，而不需用更正程序。因此，重點(diǎn)利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行輔助審計(jì)則可以揚(yáng)長(zhǎng)避短，查找收入管理方面的缺陷，通過(guò)對(duì)收費(fèi)系統(tǒng)的所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢索，取得較好效果。

所需資料

利用此經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行審計(jì)，需要從被審計(jì)單位取得如下資料：

一、利用此經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行審計(jì)，需要從被審計(jì)單位取得如下資料： 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)：

（一）用戶(hù)基本信息表UserInfo

包含13189戶(hù)用水單位。主要內(nèi)容如下：

1、用戶(hù)編號(hào)ID

2、用戶(hù)名稱(chēng)Name

3、用戶(hù)地址Addr

4、用戶(hù)類(lèi)型UserType—0，代表個(gè)人用水；1，代表單位用水

5、付款類(lèi)型PayMode

（二）抄表及水費(fèi)征收歷史記錄表RateHistory，保存了各月的水表抄表數(shù)據(jù)及水費(fèi)征收記錄，主要內(nèi)容如下：

1、用戶(hù)編號(hào)ID—共13189戶(hù)用水單位（戶(hù)）

2、水表編號(hào)MeterID

3、操作月份CurMonth

4、第一水價(jià)編號(hào)PriceID

5、第二水價(jià)編號(hào)SecPrice

6、第二水價(jià)比例Rate

7、第三-第五水價(jià)編號(hào)ThdPrice-FifthPrice

8、第三-第五水價(jià)比例ThdRate-FifthRate

9、計(jì)劃水量Scheme

10、水表口徑Caliber

11、上月數(shù)SYS

12、本月數(shù)BYS

13、上月日期SYRQ

14、本月日期BYRQ

15、錄入日期LRRQ

16、抄表異常CBYC

17、抄見(jiàn)水量CJSL

18、子表水量ZBSL

19、加減水量JJSL—正數(shù)為調(diào)增，負(fù)數(shù)為調(diào)減 20、起碼水量QMSL—底度費(fèi)

21、第一-第五水價(jià)水量SL1-SL5,SL11-SL53

22、合計(jì)水量HJSL，合計(jì)金額HJJE

23、上月水量SYSL

24、第一-第五水價(jià)金額JE1-JE5, JE11-JE53

25、滯納金ZNJ

26、開(kāi)票金額KPJE

27、實(shí)收金額SSJE

28.代收合計(jì)金額 DSHJJE 29.換表費(fèi)HBF

30.實(shí)際征收滯納金SSZNJ 31.本月結(jié)余 BYJY 32.上月結(jié)余JYA 33.合計(jì)結(jié)余JYB

（三）水價(jià)表price 保存了當(dāng)前在用的水價(jià)記錄及以前用過(guò)的水價(jià)歷史記錄，主要內(nèi)容如下：

1、用水類(lèi)型Name

2、基本水價(jià)Price1

3、城市附加費(fèi)Addit1

4、污水處理費(fèi)Addit2

5、水資源費(fèi)Addit3

（四）歷史水價(jià)記錄表PriceHistory 記錄征收水費(fèi)的歷史價(jià)格構(gòu)成。

（五）水費(fèi)欠交表Arreas

記錄有欠費(fèi)情況的水表欠交金額及水量。

（六）各用水單位不同水價(jià)用水量比例表WaterRate 記錄單位總水量中不同水價(jià)水量比例。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

需要取得被審計(jì)單位財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)的審計(jì)年度備份數(shù)據(jù)，本次審計(jì)，被審計(jì)單位財(cái)務(wù)系統(tǒng)采用的是基于SQL Server后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)支持的用友財(cái)務(wù)軟件。

審計(jì)步驟

一、步驟一

1．對(duì)抄表記錄的審計(jì)

檢查抄見(jiàn)水量是否正確，篩選出抄見(jiàn)水量不符的記錄。

匯總上月讀數(shù)、拆表讀數(shù)、裝表讀數(shù)、本月抄表讀數(shù)，核對(duì)其鉤稽關(guān)系。

查找以上核對(duì)不符的明細(xì)記錄。

供參考的類(lèi)SQL描述有：

Select SUM([SYS])AS 上月數(shù)量,SUM([CBS])AS 拆表讀數(shù),SUM([ZBS])AS 裝表讀數(shù),SUM([BYS])AS 抄表讀數(shù),SUM([CJSL])AS 抄記數(shù)量 From [業(yè)務(wù)_RateHistory] Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[BYS]-[SYS]+[CBS]-[ZBS] AS 本月數(shù)1 From [業(yè)務(wù)_RateHistory] WHERE [BYS]-[SYS]+[CBS]-[ZBS]<>[CJSL] select * from [業(yè)務(wù)_RateHistory] where NOT EXISTS(select * from [業(yè)務(wù)_RateHistory] as t where t.meterid = [業(yè)務(wù)_RateHistory].meterid and [業(yè)務(wù)_RateHistory].BYS=t.SYS AND t.CurMonth>[業(yè)務(wù)_RateHistory].CurMonth)and EXISTS(select * from [業(yè)務(wù)_RateHistory] as t where [業(yè)務(wù)_RateHistory].CurMonth < t.CurMonth and t.id=[業(yè)務(wù)_RateHistory].id and t.meterid = [業(yè)務(wù)_RateHistory].meterid)ORDER BY [MeterID]

二、步驟二

2.查找抄表計(jì)算水量不符的記錄。

2.1 查找合計(jì)水量與抄表計(jì)算水量不符的記錄。

2.2 查找加減水量不為零的記錄，對(duì)加減水量進(jìn)行篩選，對(duì)其加減水量較大的用戶(hù)進(jìn)行延伸調(diào)查。

2.3查找有分表的單位，與掛分表的單位進(jìn)行核對(duì)。

2.4對(duì)收取低度費(fèi)的記錄進(jìn)行篩選，查找違規(guī)收取底度費(fèi)問(wèn)題。

供參考的類(lèi)SQL描述有：

Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[JJSL] From [業(yè)務(wù)_RateHistory] WHERE [JJSL]<>0

Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[ZBSL] From [業(yè)務(wù)_RateHistory] WHERE [ZBSL]<>0 Select ID],[MeterID],[CurMonth],IIF([CJSL]-[ZBSL]+[JJSL]>[QMSL],[CJSL]-[ZBSL]+[JJSL],[QMSL])AS 合計(jì)數(shù)量 From [業(yè)務(wù)_RateHistory] WHERE IIF([CJSL]-[ZBSL]+[JJSL]>[QMSL],[CJSL]-[ZBSL]+[JJSL],[QMSL])<>[HJSL]

Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[QMSL],[CJSL]-[ZBSL]+[JJSL] AS 合計(jì) From [業(yè)務(wù)_RateHistory] WHERE [CJSL]-[ZBSL]+[JJSL]<[QMSL]

三、步驟三

3．對(duì)合計(jì)水量的核對(duì)

3.1 匯總各類(lèi)水量與合計(jì)水量核對(duì)。3.2 核對(duì)對(duì)分類(lèi)水量比例的計(jì)算是否正確。3.3 對(duì)零水表進(jìn)行審查，查找混淆零水表的用戶(hù)。3.4 查找長(zhǎng)期不抄表、不收費(fèi)的用戶(hù)。

供參考的類(lèi)SQL描述有：

Select SUM([HJSL])AS HJsl, SUM([SL1]+[SL2]+[SL3]+[SL4]+[SL5])AS 合計(jì)數(shù)量 From [業(yè)務(wù)_RateHistory]

Select[ID],[MeterID],[CurMonth],[SL2],[SL3],[SL4],[SL5] ,[SL2]-IIF([Rate]<1,[HJSL]*[Rate],[Rate])AS 第二水量水量核對(duì)不一致的 , [SL3]-IIF([ThdRate]<1,[HJSL]*[ThdRate],[ThdRate])AS 第三

水量水量核對(duì)不一致的 , [SL4]-IIF([FourthRate]<1,[HJSL]*[FourthRate],[FourthRate])AS 第四水量水量核對(duì)不一致的 , [SL5]-IIF([FifthRate]<1,[HJSL]*[FifthRate],[FifthRate])AS 第五水量水量核對(duì)不一致的 From [業(yè)務(wù)_RateHistory] WHERE [SL2]-IIF([Rate]<1,[HJSL]*[Rate],[Rate])<>0 OR [SL3]-IIF([ThdRate]<1,[HJSL]*[ThdRate],[ThdRate])<>0 OR [SL4]-IIF([FourthRate]<1,[HJSL]*[FourthRate],[FourthRate])<>0 OR [SL5]-IIF([FifthRate]<1,[HJSL]*[FifthRate],[FifthRate])<>0 Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[HJJE],[HJSL] From [業(yè)務(wù)_RateHistory] WHERE [HJSL]<>0 AND [HJJE]=0

Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[HJJE],[HJSL] From [業(yè)務(wù)_RateHistory] WHERE [HJSL]=0 AND [HJJE]=0

四、步驟四

4．對(duì)合計(jì)金額的審查

4.1 對(duì)應(yīng)收金額審查，匯總分類(lèi)水量金額，與合計(jì)金額核對(duì)。4.2 對(duì)各項(xiàng)代收費(fèi)進(jìn)行匯總，與代收費(fèi)總額進(jìn)行核對(duì)。

4.3 將用水分類(lèi)數(shù)量與其單價(jià)進(jìn)行匯總核對(duì)。

供參考的類(lèi)SQL描述有：

Select SUM([HJJE]),SUM([JE1]+[JE2]+[JE3]+[JE4]+[JE5])AS 合計(jì)金額 From [業(yè)務(wù)_RateHistory]

Select SUM([JE12]+[JE22]+[JE32]+[JE42]+[JE52])AS 附加, SUM([JE13]+[JE23]+[JE33]+[JE43]+[JE53])AS 污水費(fèi), SUM([JE14]+[JE24]+[JE34]+[JE44]+[JE54])AS 水資業(yè)務(wù)費(fèi),SUM([DSHJJE])AS 代收費(fèi)合計(jì) From [業(yè)務(wù)_RateHistory] Select[業(yè)務(wù)_RateHistory].[ID],[業(yè)務(wù)_RateHistory].[MeterID],[業(yè)務(wù)_RateHistory].[CurMonth],[業(yè)務(wù)_RateHistory].[PriceID],[業(yè)務(wù)_RateHistory].[SL1],[業(yè)務(wù)_RateHistory].[JE1],[業(yè)務(wù)_Price].[Price1],[業(yè)務(wù)_Price].[Addit1],[業(yè)務(wù)_Price].[Addit2],[業(yè)務(wù)_Price].[Addit3] INTO 數(shù)量套單價(jià)合并表11 From [業(yè)務(wù)_RateHistory] LEFT Join [業(yè)務(wù)_Price] On [業(yè)務(wù)_RateHistory].[PriceID]=[業(yè)務(wù)_Price].[ID] Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[JE1],[SL1]*[Price1] AS 基本單價(jià), [SL1]*[Addit1] AS 城市附加費(fèi),[SL1]*[Addit2] AS 污水處理費(fèi),[SL1]*[Addit3] AS 水資業(yè)務(wù)費(fèi) INTO 數(shù)量套單價(jià)合并表12 From [數(shù)量套單價(jià)合并表11]

五、步驟五

5．核對(duì)實(shí)收金額的正確性

5.1 匯總合計(jì)金額、開(kāi)票金額、實(shí)收金額、應(yīng)收滯納金、實(shí)收滯納金。5.2 查找審計(jì)截止日的預(yù)收款余額。5.3 查詢(xún)審計(jì)截止日的欠款金額。

根據(jù)系統(tǒng)鉤稽關(guān)系，應(yīng)收金額-欠款金額+預(yù)收款+實(shí)收滯納金=開(kāi)票金額（實(shí)收金額），通過(guò)以上查詢(xún)核對(duì)是否相符。

供參考的類(lèi)SQL描述有：

Select SUM([HJJE])AS 應(yīng)收金額 ,SUM([DSHJJE])AS 代收金額,SUM([ZNJ])AS 應(yīng)收滯納金,SUM([SSZNJ])AS 實(shí)際收取滯納金,SUM([KPJE])AS 開(kāi)票金額,SUM([SSJE])AS 實(shí)際收取金額 From [業(yè)務(wù)_RateHistory]

select [MeterID],MAX([CurMonth])AS 最大時(shí)間 INTO 預(yù)收款結(jié)余 from[業(yè)務(wù)_RateHistory] group by [MeterID]

select [最大時(shí)間],[JYB] from[預(yù)收款結(jié)余] LEFT Join [業(yè)務(wù)_RateHistory] On [預(yù)收款結(jié)余].[meterID]=[業(yè)務(wù)_RateHistory].[MeterID] AND [預(yù)收款結(jié)余].[最大時(shí)間]=[業(yè)務(wù)_RateHistory].[CurMonth]

Select * INTO 欠款表 From [業(yè)務(wù)_Arrears] WHERE [SFYF]< 2006-6-1 OR [SFYF]>2006-12-31

Select SUM([JE111]+[JE211]+[JE311]+[JE411]+[JE511])AS 基本水價(jià), SUM([JE12]+[JE22]+[JE32]+[JE42]+[JE52])AS 附加費(fèi) ,SUM([JE13]+[JE23]+[JE33]+[JE43]+[JE53])AS 污水處理費(fèi),SUM([JE14]+[JE24]+[JE34]+[JE44]+[JE54])AS 水資業(yè)務(wù)費(fèi),SUM([HJJE])AS 合計(jì)金額,SUM([DSHJJE])AS 代收金額,SUM([ZNJ])AS 滯納金,SUM([ZNJJM])AS 實(shí)際收取滯納金,SUM([SSJE])AS 實(shí)際收取金額,SUM([KPJE])AS 開(kāi)票金額 From [欠款表]

六、步驟六

6．核對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性

6.1 利用AO系統(tǒng)的賬表分析功能，查找審計(jì)期間的水費(fèi)收入及提取的稅金、代收的各項(xiàng)費(fèi)用、滯納金。

6.2 將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)收金額扣除實(shí)收滯納金和預(yù)收款，與以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，看是否相符。

七、步驟七

7．對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)

7.1審查是否對(duì)自備水源的單位收取排污費(fèi)。

7.2對(duì)價(jià)格表進(jìn)行審查，對(duì)各類(lèi)用水價(jià)格的準(zhǔn)確性進(jìn)行核對(duì)。

7.3 對(duì)國(guó)家現(xiàn)行用水收費(fèi)政策與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中的價(jià)格表進(jìn)行核對(duì)，查找不符合政策的收費(fèi)。

7.4 對(duì)軟件運(yùn)行情況進(jìn)行評(píng)估。

經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｐ停裕┦褂梅ㄒ?guī)

一、法規(guī)名稱(chēng)：中華人民共和國(guó)城市供水條例 發(fā)文文號(hào)：中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第158號(hào)

發(fā)文單位：中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院 適用范圍：水價(jià)的執(zhí)行 生效日期：1994-10-01 失效日期：0

法規(guī)條目：第二十四條:用水單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和水價(jià)標(biāo)準(zhǔn)按時(shí)繳納水費(fèi)。

第二十五條:禁止濫用或者轉(zhuǎn)供城市公共供水。

第二十六條:城市供水價(jià)格應(yīng)當(dāng)按照生活用水保本微利、生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)用水合理計(jì)價(jià)的原則制定。城市供水價(jià)格制定辦法，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定。

二、法規(guī)名稱(chēng)：排污費(fèi)征收使用管理?xiàng)l例 發(fā)文文號(hào)：中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第369號(hào) 發(fā)文單位：中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院 適用范圍：排污費(fèi)征收 生效日期：2003-03-01

失效日期：0

法規(guī)條目： 排污者應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定繳納排污費(fèi)：

（二）依照水污染防治法的規(guī)定，向水體排放污染物的，按照排放污染物的種類(lèi)、水量繳納排污費(fèi)；向水體排放污染物超過(guò)國(guó)家或者地方規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)的，按照排放污染物的種類(lèi)、水量加倍繳納排污費(fèi)。

三、法規(guī)名稱(chēng)：山東省水資源費(fèi)征收使用管理辦法 發(fā)文文號(hào)：山東省人民政府令第135號(hào) 發(fā)文單位：山東省人民政府 適用范圍：水資源費(fèi)征收 生效日期：2002-04-01 失效日期：0

法規(guī)條目：

在本省行政區(qū)域內(nèi)直接從地下或者河流、湖泊、水庫(kù)取水的，必須按本辦法規(guī)定繳納水資源費(fèi)。農(nóng)業(yè)灌溉、農(nóng)村非經(jīng)營(yíng)性取水暫不征收水資源費(fèi)。

四、法規(guī)名稱(chēng)：煙臺(tái)市城市供水管理辦法

發(fā)文文號(hào)：煙政發(fā)〔2003〕108號(hào) 發(fā)文單位：煙臺(tái)市政府 適用范圍：城市供水 生效日期：2003-07-30 失效日期：0

法規(guī)條目： 任何用水單位需開(kāi)戶(hù)或增加城市公共供水，均需按規(guī)定繳足有關(guān)費(fèi)用，納入供水計(jì)劃，向城市公共供水單位提供有關(guān)接水資料。城市供水單位按照城市發(fā)展規(guī)劃及給水設(shè)計(jì)規(guī)范進(jìn)行接水設(shè)計(jì)，并組織施工，申請(qǐng)單位承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。

五、法規(guī)名稱(chēng)：關(guān)于調(diào)整城市供水價(jià)格有關(guān)問(wèn)題的通知 發(fā)文文號(hào)：萊價(jià)[2005]4號(hào) 發(fā)文單位：萊州市物價(jià)局 適用范圍：城市供水 生效日期：2005-04-01 失效日期：0

法規(guī)條目：

城市供水用戶(hù)及城市排污管網(wǎng)覆蓋范圍內(nèi)的自備水源單位均應(yīng)繳納排污費(fèi)。

經(jīng)驗(yàn)分類(lèi)：審計(jì)署專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)--企業(yè)審計(jì)--資產(chǎn)、負(fù)債損益的真實(shí)性審計(jì) 經(jīng)驗(yàn)類(lèi)型：重點(diǎn)事項(xiàng)經(jīng)驗(yàn) 日期：2008-06-17

【典型案例】

2007年，我們對(duì)某自來(lái)水公司資產(chǎn)負(fù)債損益進(jìn)行審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)人員靈活運(yùn)用AO系統(tǒng)及SQL Server，在審計(jì)過(guò)程中通過(guò)運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)了該公司隱瞞收入60萬(wàn)元、以費(fèi)易物發(fā)放福利20余萬(wàn)元、內(nèi)部控制薄弱等問(wèn)題，審計(jì)工作取得很好的成效。

（一）審前調(diào)查階段

我們首先了解財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)收費(fèi)系統(tǒng)的運(yùn)行環(huán)境。該單位采用用友網(wǎng)絡(luò)版財(cái)務(wù)軟件，后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)為SQL數(shù)據(jù)庫(kù)。用水收費(fèi)系統(tǒng)以SQL SERVER為后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)，全套系統(tǒng)只有一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)文件，包含了幾十張表，存放了系統(tǒng)歷年來(lái)用戶(hù)

及水費(fèi)收費(fèi)的信息。通過(guò)對(duì)抄表、收費(fèi)整個(gè)業(yè)務(wù)流程的了解之后，我們從中選擇了以下六張主要表用于審計(jì)分析：（1）用戶(hù)基本信息表UserInfo，包含13189戶(hù)用水單位；（2）用水收費(fèi)系統(tǒng)的抄表及水費(fèi)征收歷史記錄表RateHistory，保存了各月的水表抄表數(shù)據(jù)及水費(fèi)征收記錄；（3）用水收費(fèi)系統(tǒng)的水價(jià)表price，保存了當(dāng)前在用的水價(jià)記錄及以前用過(guò)的水價(jià)歷史；（4）用水收費(fèi)系統(tǒng)歷史水價(jià)記錄PriceHistory，記錄征收水費(fèi)的歷史價(jià)格構(gòu)成；(5)水費(fèi)欠交表Arreas，記錄有欠費(fèi)記錄的水表欠交水量及金額；（6）各用水單位不同水價(jià)用水量比例表WaterRate，記錄單位總水量中不同水價(jià)水量比例。將上述電子數(shù)據(jù)（財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)）導(dǎo)入AO軟件。

（二）審計(jì)過(guò)程及發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

1．對(duì)抄表記錄審計(jì)，①對(duì)當(dāng)月水表記數(shù)與下月記數(shù)的期初數(shù)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)明顯不符的記錄100多條；②抄記水量計(jì)算不正確，造成少收費(fèi)20多萬(wàn)元

2.查找抄表計(jì)算水量不符的記錄，發(fā)現(xiàn)：①合計(jì)水量與抄表計(jì)算水量不符；②加減水量具有隨意性，該公司隨意加減水量，調(diào)整用水單位的各類(lèi)用水量，變通該公司及部分用戶(hù)的一些不合理支出。③對(duì)部分用水單位違規(guī)收取底度費(fèi)（起碼費(fèi)）。

3．對(duì)合計(jì)水量的核對(duì)，發(fā)現(xiàn)分類(lèi)水量比例的計(jì)算不正確，存在混淆零水表的用戶(hù)和長(zhǎng)期不抄表、不收費(fèi)的用戶(hù)。

4．核對(duì)實(shí)收金額的正確性，發(fā)現(xiàn)截止審計(jì)期末，應(yīng)收金額-欠款金額+預(yù)收款+實(shí)收滯納金≠開(kāi)票金額（實(shí)收金額）。

5．核對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)收金額扣除實(shí)收滯納金和預(yù)收款，與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不符。

6．未對(duì)自備水源的單位收取排污費(fèi)；農(nóng)村用水價(jià)格不符合規(guī)定，對(duì)非經(jīng)營(yíng)性用水收取了水資源費(fèi)，記為本單位水費(fèi)收入。

7．發(fā)現(xiàn)的其他問(wèn)題

（1）系統(tǒng)無(wú)法涵蓋全部的水費(fèi)收費(fèi)業(yè)務(wù)，還存在一部分游離于系統(tǒng)之外的手工收費(fèi)和手工調(diào)整，不利于水費(fèi)征收的管理和總體收費(fèi)情況的反映。建議應(yīng)將全部的水費(fèi)征收業(yè)務(wù)都包含到水費(fèi)系統(tǒng)中，以利于水費(fèi)征收工作的統(tǒng)一管理，并使水費(fèi)系統(tǒng)能真實(shí)反映收費(fèi)全貌。

（2）應(yīng)進(jìn)一步改進(jìn)零水價(jià)表的管理。經(jīng)對(duì)該公司業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的審計(jì)發(fā)現(xiàn)，截止到2007年6月底，公司共有零水價(jià)表48塊，2006年6月至2007年6月水流總量705942立方米,對(duì)這些表只考核水量，不考核金額。經(jīng)查，用水收費(fèi)軟件中對(duì)這些水表的流量沒(méi)有和其所屬用水戶(hù)相關(guān)聯(lián)，造成水量回收率指標(biāo)難以考核，影響了收費(fèi)的網(wǎng)絡(luò)控制。建議該公

司提請(qǐng)軟件開(kāi)發(fā)商對(duì)其用水收費(fèi)軟件進(jìn)行完善，實(shí)行用水總分表控制制度，達(dá)到一級(jí)控制一級(jí)，以減少用水損耗，提高水量回收率。

（3）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核算與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核算應(yīng)同步。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，該公司財(cái)務(wù)核算與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核算的收入時(shí)間不同步，表現(xiàn)為財(cái)務(wù)入帳的收費(fèi)情況統(tǒng)計(jì)表沒(méi)做到按日統(tǒng)計(jì)（或定期統(tǒng)計(jì)），月份截止時(shí)間不統(tǒng)一，開(kāi)始與終止時(shí)間填寫(xiě)不規(guī)范，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的收入歸屬期往往跨業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核算的月份，造成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核算脫節(jié)，不便于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的核對(duì)。對(duì)此，建議該公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的核算與管理，每月結(jié)帳時(shí)間應(yīng)統(tǒng)一時(shí)點(diǎn)，做到財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)反映核算的各項(xiàng)數(shù)據(jù)一致。

第二篇：公司合規(guī)性評(píng)價(jià)報(bào)告

合規(guī)性評(píng)價(jià)報(bào)告

根據(jù)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系標(biāo)準(zhǔn)的要求，公司在建立體系的同時(shí)，將遵守法律法規(guī)和其他要求作為組織的核心承諾，在法律法規(guī)的識(shí)別、應(yīng)用、監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)等方面提出了細(xì)致、明確的要求，并進(jìn)行了有效的控制和探索，取得了一定的效果，下面就簡(jiǎn)單地總結(jié)一下：

一、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理方面

1、根據(jù)公司污染預(yù)防、持續(xù)改進(jìn)及遵守法律法規(guī)和其他要求的承諾，我們要求各部門(mén)和項(xiàng)目部對(duì)環(huán)境因素、危險(xiǎn)源進(jìn)行識(shí)別，公司技術(shù)工程部、運(yùn)行管控部負(fù)責(zé)整理、歸類(lèi)，公司評(píng)價(jià)小組進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定出公司重要環(huán)境因素和重大風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)法律法規(guī)和其他要求進(jìn)行識(shí)別，掌握控制重要環(huán)境因素和重大風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)，在運(yùn)行中加以貫徹和應(yīng)用。

2、在與顧客、供應(yīng)商和分包方的接觸中，積極宣傳公司的環(huán)境、安全方針，通過(guò)合同或簽定環(huán)保、安全協(xié)議書(shū)的形式對(duì)甲乙雙方提出明確的要求。

3、在各有關(guān)部門(mén)獲取的基礎(chǔ)上，主管部門(mén)建立了公司適用的法律法規(guī)和其他要求清單，以電子版或文本的形式下發(fā)到各部門(mén)和項(xiàng)目部，由各有關(guān)單位識(shí)別出適用于自己本單位的法律法規(guī)和其他要求并建立清單，并配備重要的法規(guī)文件版本。

4、為更好地體現(xiàn)公司的管理方針，有效控制公司重要環(huán)境因素和重大風(fēng)險(xiǎn)，由公司運(yùn)行管控部、技術(shù)工程部分別組織對(duì)公司的環(huán)境、健康安全目標(biāo)進(jìn)行了分解，編制了公司《環(huán)境目標(biāo)、指標(biāo)和管理方案》、《職業(yè)健康安全目標(biāo)和管理方案》，劃分了職責(zé)，提出了具體的管理措施和完成時(shí)間，針對(duì)全年資金使用計(jì)劃，進(jìn)行了資金分配。項(xiàng)目部則在此基礎(chǔ)上，制定了項(xiàng)目部的環(huán)境、安全目標(biāo)和管理方案，以法律法規(guī)和其他要求為準(zhǔn)繩，有效地進(jìn)行運(yùn)行控制和監(jiān)測(cè)。

5、在體系建立和運(yùn)行的過(guò)程中，我們制定出明確的要求，多次對(duì)全員進(jìn)行法律法規(guī)意識(shí)方面的培訓(xùn)宣傳，以遵紀(jì)守法、依法辦事為原則，擴(kuò)大法規(guī)的獲取渠道，逐步提高企業(yè)對(duì)法規(guī)的實(shí)施和重視程度。

6、為了盡快使全員掌握重要的法律法規(guī)，主控部門(mén)將收集到的和下載的法規(guī)以電子版的形式傳遞到相關(guān)單位，做到動(dòng)態(tài)管理，發(fā)生變化時(shí)就隨時(shí)更新。

1）

揚(yáng)塵控制方面：對(duì)水泥砂子進(jìn)行遮蓋，施工垃圾按規(guī)定清運(yùn)，不凌空拋灑，用水泥袋清運(yùn)垃圾、對(duì)抹灰打底子制造的揚(yáng)塵，定時(shí)撒水降塵。

2）噪聲控制方面：對(duì)于強(qiáng)噪聲設(shè)備封閉使用，有間歇的施工，合理安排作息時(shí)間和施工工序，加強(qiáng)人員教育，防止人為噪聲的產(chǎn)生。

3）在固體廢棄物控制方面：實(shí)行垃圾分門(mén)別類(lèi)存放，標(biāo)識(shí)清晰。減少固體廢棄物的排放。

4）

能源資源消耗方面：制定節(jié)水節(jié)電措施和材料節(jié)約措施。能作到優(yōu)材不劣用，長(zhǎng)料不短用，消除長(zhǎng)流水和長(zhǎng)明燈現(xiàn)象。

5）以《安全生產(chǎn)法》、《建筑法》和《勞動(dòng)法》的相關(guān)要求為指導(dǎo)思想，認(rèn)真落實(shí)建設(shè)部和市政府及市建委的安全標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定和規(guī)范的要求，在安全生產(chǎn)和文明施工方面取得了很好的效果。自查達(dá)標(biāo)率100％，到現(xiàn)在無(wú)重大安全事故。

6）現(xiàn)場(chǎng)小型機(jī)具的使用嚴(yán)格執(zhí)行部頒規(guī)范和市建委安全防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)的要求。作業(yè)面、孔洞、臨邊防護(hù)完好嚴(yán)密。

7）一線(xiàn)工人均經(jīng)過(guò)安全消防的入場(chǎng)培訓(xùn)，考試合格允許施工。

8）現(xiàn)場(chǎng)的安全防護(hù)設(shè)施、設(shè)備等必須經(jīng)過(guò)驗(yàn)收后才允許使用。

9）加強(qiáng)工人遵章守紀(jì)的教育，基本都能做到正確使用勞動(dòng)防護(hù)用品，不在現(xiàn)場(chǎng)吸煙，料具碼放整齊不超高、放置合理不影響安全生產(chǎn)。

7、公司和項(xiàng)目部分別制定了安全、消防、衛(wèi)生應(yīng)急預(yù)案，針對(duì)預(yù)案公司和項(xiàng)目部進(jìn)行了培訓(xùn)和應(yīng)急事故的演習(xí)，使廣大職工或益不少，達(dá)到了法規(guī)的要求，使守法承諾落實(shí)到實(shí)處。

8、項(xiàng)目部和工程管理部定期對(duì)體系運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)檢查，對(duì)發(fā)生的不符合進(jìn)行糾正和驗(yàn)證，嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)罰規(guī)定。

9、環(huán)境和職業(yè)健康安全管理體系提出了“合規(guī)性評(píng)價(jià)”的要求，我們要求相關(guān)單位在建立法規(guī)清單時(shí)，要識(shí)別出與自身環(huán)境行為相適用的具體條款，并將這些條款與已確定的重要環(huán)境因素和重大風(fēng)險(xiǎn)之間建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，并關(guān)注各條款與實(shí)際運(yùn)行情況對(duì)比后的符合程度，對(duì)出現(xiàn)的不符合采取糾正措施，通過(guò)“合規(guī)性評(píng)價(jià)”，達(dá)到對(duì)環(huán)境和職業(yè)健康安全管理體系持續(xù)改進(jìn)的目的。

二、質(zhì)量管理方面

1、為新開(kāi)工項(xiàng)目部備齊所需規(guī)程規(guī)范及法規(guī)有效版本，在施工過(guò)程控制中，加大檢查力度，嚴(yán)格執(zhí)行《建筑法》對(duì)施工單位質(zhì)量管理相應(yīng)條款的規(guī)定，對(duì)承包工程的施工質(zhì)量負(fù)責(zé)。自覺(jué)接受上級(jí)行政主管部門(mén)的監(jiān)督管理。嚴(yán)格按照經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)審查批準(zhǔn)的施工圖紙進(jìn)行施工。執(zhí)行開(kāi)工前圖紙會(huì)審制度，對(duì)工程設(shè)計(jì)圖紙的變更、洽商，按照國(guó)家、地方的相應(yīng)規(guī)范、規(guī)定按標(biāo)準(zhǔn)程序辦理，簽認(rèn)手續(xù)齊全。對(duì)全體施工人員進(jìn)行相應(yīng)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)，并對(duì)規(guī)定的崗位做到持證上崗。

2、工程施工過(guò)程中，對(duì)進(jìn)場(chǎng)見(jiàn)證取樣復(fù)試的材料執(zhí)行相應(yīng)規(guī)范規(guī)定，送具有相應(yīng)資質(zhì)的質(zhì)量檢測(cè)單位進(jìn)行檢測(cè)。建立健全施工質(zhì)量檢驗(yàn)制度，嚴(yán)格工序管理，做好隱蔽工程的質(zhì)量檢查和記錄。建立健全崗位質(zhì)量責(zé)任制，并執(zhí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)企業(yè)法定代表人的授權(quán)，對(duì)施工項(xiàng)目自開(kāi)工準(zhǔn)備至竣工驗(yàn)收，實(shí)施全過(guò)程、全方位管理。施工管理人員和作業(yè)人員嚴(yán)格按照操作規(guī)程、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)和技術(shù)交底文件的相關(guān)要求進(jìn)行施工，確保過(guò)程產(chǎn)品質(zhì)量。

3、工程驗(yàn)收中，嚴(yán)格執(zhí)行《建筑工程施工質(zhì)量驗(yàn)收統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)》和《建筑裝飾裝修工程質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)分部分項(xiàng)工程進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，對(duì)不合格過(guò)程，嚴(yán)格按照、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處理和驗(yàn)收。建立了回訪(fǎng)保修臺(tái)帳，對(duì)工程的保修服務(wù)達(dá)到法律法規(guī)、管理體系文件的要求。

通過(guò)檢查、分析，我們認(rèn)為公司在質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全管理方面總體上是符合上級(jí)有關(guān)部門(mén)制定、頒布的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等要求的，沒(méi)有違法違規(guī)的現(xiàn)象。在質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全方面基本上能做到有法可依，依法辦事。

但我們發(fā)現(xiàn)，在執(zhí)行法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、以及法規(guī)的培訓(xùn)和應(yīng)用方面還應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)，主要是部分職工特別是個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)的對(duì)執(zhí)行法律法規(guī)的意識(shí)比較淡泊，在能源消耗、材料節(jié)約，以及對(duì)現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境、安全生產(chǎn)等方面重視程度不夠，存在著僥幸心理，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)必要的防護(hù)設(shè)施投入不夠，現(xiàn)場(chǎng)存在著許多應(yīng)付現(xiàn)象，直接威脅著安全生產(chǎn)和文明施工工作的正常開(kāi)展。另外，安全技術(shù)措施以及專(zhuān)項(xiàng)施工方案的制定不及時(shí)，針對(duì)性不強(qiáng)，把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致現(xiàn)場(chǎng)防護(hù)設(shè)施落實(shí)不到位等。我們也發(fā)現(xiàn)各單位執(zhí)行法律法規(guī)的力度不盡相同，遵規(guī)守法的意識(shí)還有待于進(jìn)一步提高，在今后體系運(yùn)行中，我們還需加大監(jiān)督和檢查的力度，使執(zhí)行法律法規(guī)成為全體員工的自覺(jué)行動(dòng)，從而取得更好質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全績(jī)效。

第三篇：公司合規(guī)性評(píng)價(jià)記錄

XX公司合規(guī)性評(píng)價(jià)報(bào)告

XX公司合規(guī)性評(píng)價(jià)小組

XXX年XX月

批準(zhǔn)：

校核：

編寫(xiě)： XXX

XX公司合規(guī)性評(píng)價(jià)報(bào)告 合規(guī)性評(píng)價(jià)的目的

確認(rèn)我公司環(huán)境／職業(yè)健康安全管理體系法律法規(guī)及其他要求的遵循情況，確保環(huán)境／職業(yè)健康安全管理體系運(yùn)行符合法律法規(guī)及其他要求。2 評(píng)價(jià)范圍

我公司辦公區(qū)域、各項(xiàng)目部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的重要環(huán)境因素。3 評(píng)價(jià)依據(jù)

a)GBT24001--2004《環(huán)境管理體系—標(biāo)準(zhǔn)及使用指南》；GB/T28001—2001《職業(yè)健康安全管理體系

規(guī)范》；

b)管理手冊(cè)、XX公司管理手冊(cè)、XX公司體系程序文件、作業(yè)文件及相關(guān)制度；

c)相關(guān)法律法規(guī)及其他要求。4 評(píng)價(jià)時(shí)間、評(píng)價(jià)組成員

評(píng)價(jià)方式：專(zhuān)題會(huì)簽

評(píng)價(jià)小組成員：組長(zhǎng)：XX

副組長(zhǎng)XX

成員：XX

評(píng)價(jià)時(shí)間：XXX年XX月 5 合規(guī)性評(píng)價(jià)過(guò)程綜述 5.1評(píng)價(jià)主要內(nèi)容

為確保我公司對(duì)環(huán)境因素和危險(xiǎn)源的辨識(shí)，我公司收集了國(guó)家、地方、行業(yè)頒布的法律法規(guī)及其它管理文件，針對(duì)我公司辨識(shí)的環(huán)境因素和危險(xiǎn)源，對(duì)有代表性的環(huán)境因素和危險(xiǎn)源進(jìn)行了評(píng)價(jià)。5.2重要環(huán)境因素管控的合規(guī)性評(píng)價(jià) 5.2.1廢水、污水排放

存在生活污水(食堂、廁所)排放、水泥及外加劑廢棄漿液向水、土環(huán)境排放、砼現(xiàn)場(chǎng)拌制污水排放、攪拌站污水排放等環(huán)境因素。

適用的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)水污染防治法》、《湖南省環(huán)境保護(hù)條例》、《建筑施工現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境與衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》、《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》、《城市建筑垃圾管理規(guī)定》等。

公司機(jī)關(guān)和各項(xiàng)目制定相應(yīng)的管理制度，在生活區(qū)生活廢水都經(jīng)沉淀過(guò)濾，排入當(dāng)?shù)嘏潘艿溃辉谑┕がF(xiàn)場(chǎng)清洗處設(shè)立沉淀池，清洗車(chē)輛、沖刷攪拌的廢水沉淀后重復(fù)利用或排放。嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行控制，識(shí)別的環(huán)境因素和危險(xiǎn)源控制符合法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)方要求。5.2.2 噪聲排放

存在有土石方工程、推土機(jī)、挖掘機(jī)、裝載機(jī)等的噪聲排放、基礎(chǔ)回填打夯機(jī)械噪聲、打樁噪聲、砼現(xiàn)場(chǎng)拌制噪聲、混凝土澆筑振動(dòng)棒噪聲、爆破噪聲、工程鉆探機(jī)械噪聲排放等。

適用的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)環(huán)境噪聲污染防治法》、《建設(shè)工程安全管理?xiàng)l例》、《建筑施工現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境與衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》、《建設(shè)工程安全管理?xiàng)l例》、《建筑施工場(chǎng)界噪聲測(cè)量方法》、《建筑施工場(chǎng)界噪聲限值》等環(huán)境噪聲污染防治法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)。

場(chǎng)界噪聲、崗位噪聲由各項(xiàng)目部組織定期進(jìn)行測(cè)定，檢測(cè)結(jié)果不滿(mǎn)足法規(guī)要求的，對(duì)產(chǎn)生噪聲的作業(yè)場(chǎng)所進(jìn)行封閉隔離，施工人員佩戴耳罩或?qū)υO(shè)備進(jìn)行更新，采用低噪聲設(shè)備。項(xiàng)目部在強(qiáng)噪聲施工過(guò)程中避開(kāi)居民休息時(shí)間和學(xué)生高考、中考期間施工，因工藝要求必須在夜間施工的，向當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門(mén)申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn) 行。本評(píng)價(jià)期內(nèi)未發(fā)生噪聲擾民事件，識(shí)別的環(huán)境因素和危險(xiǎn)源控制符合法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)方要求。5.2.3 固體廢棄物排放與處理

存在有生活垃圾、建筑垃圾、廢棄渣土等施工固體廢棄物和汽車(chē)廢蓄電池、廢電池、廢硒鼓、微機(jī)消耗器材、墨盒、日光燈管、廢棄含油機(jī)械零部件、廢機(jī)油、化學(xué)灌漿廢棄漿液等廢棄物的廢棄和處理環(huán)境因素和危險(xiǎn)源。

適用的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》、《關(guān)于加強(qiáng)廢棄電子電氣設(shè)備環(huán)境管理的公告》、《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l理》、《國(guó)家危險(xiǎn)廢物名錄(2008.8.1)》。

公司制定了相應(yīng)管理制度，在辦公區(qū)域和項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)設(shè)立了分類(lèi)收集場(chǎng)所進(jìn)行分類(lèi)收集，可回收廢棄物進(jìn)行分類(lèi)回收、不能回收的運(yùn)至甲方或環(huán)保單位指定垃圾場(chǎng)處理；對(duì)危險(xiǎn)廢棄物分類(lèi)定點(diǎn)存放，做到統(tǒng)一回收處理，禁止提供或委托給無(wú)經(jīng)營(yíng)許可證的單位從事收集、儲(chǔ)存、利用、處置。識(shí)別的環(huán)境因素和危險(xiǎn)源控制符合法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)方要求 5.2.4能源資源的適用和消耗

存在辦公生活施工用電、用水消耗，施工用鋼材、水泥、木材料消耗，辦公用紙張消耗等主要環(huán)境因素。

適合的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于深入開(kāi)展全民節(jié)能行動(dòng)的通知》。

各項(xiàng)目施工過(guò)程中使用施工定額進(jìn)行控制，在構(gòu)件生產(chǎn)加工過(guò)程中加強(qiáng)成本控制，嚴(yán)格控制資源浪費(fèi)，對(duì)余料進(jìn)行重復(fù)利用。公司制定了《辦公區(qū)環(huán)境管理辦法》建立辦公用品領(lǐng)用的管理辦法，教育員工節(jié)水節(jié)電，節(jié)約紙張。識(shí)別的環(huán) 境因素和危險(xiǎn)源控制符合法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)方要求。5.2.5廢氣粉塵排放

有汽車(chē)尾氣的排放、土石方工程粉塵、砼現(xiàn)場(chǎng)拌制粉塵排放等環(huán)境因素和危險(xiǎn)源。

適用的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)大氣污染防治法》、《中華人民共和國(guó)大氣污染防治法實(shí)施細(xì)則》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)防塵防毒工作的決定》、《汽車(chē)排氣污染監(jiān)督管理辦法》、《建設(shè)工程施工現(xiàn)場(chǎng)管理規(guī)定》、《建筑施工現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境與衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》。

按院制定的《交通安全管理辦法》對(duì)車(chē)輛進(jìn)行管理，汽車(chē)嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定進(jìn)行年檢，排放符合要求。各項(xiàng)目對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)粉塵排放制定相關(guān)規(guī)定進(jìn)行控制，施工道路進(jìn)行硬化或半硬化，沙石料堆場(chǎng)和攪拌現(xiàn)場(chǎng)采取防塵措施，從事渣土、垃圾外運(yùn)的車(chē)輛采取了覆蓋措施，大風(fēng)天氣停止土方及輕質(zhì)、粉質(zhì)材料作業(yè)，粉塵作業(yè)采取搭設(shè)防護(hù)棚、灑水措施減少粉塵排放、加強(qiáng)通風(fēng)、采取新的工藝方法控制焊接煙塵排放。識(shí)別的環(huán)境因素和危險(xiǎn)源控制符合法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)方要求。5.2.6火災(zāi)事故或事件

存在有職工食堂液化氣導(dǎo)致火災(zāi)爆炸、油漆作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生火災(zāi)、氧氣瓶、乙炔瓶氣焊作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生火災(zāi)爆炸、線(xiàn)路老化引發(fā)火災(zāi)等環(huán)境因素和危險(xiǎn)源。

適用的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)消防法》、《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》、《湖南省實(shí)施《中華人民共和國(guó)消防法(2004年修正本)》辦法、《水電水利工程施工安全防護(hù)設(shè)施技術(shù)規(guī)范》。

公司和各項(xiàng)目部制定了《火災(zāi)事故應(yīng)急預(yù)案》，綜合管理部編寫(xiě)了《消防安全管理辦法》、《辦公區(qū)管理辦法》完善了管理責(zé)任制，對(duì)火災(zāi)造成環(huán)境因素進(jìn)行 有效控制，本評(píng)價(jià)期內(nèi)未發(fā)生火災(zāi)事故。識(shí)別的環(huán)境因素和危險(xiǎn)源控制符合法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)方要求。

5.3 職業(yè)健康與安全合規(guī)性評(píng)價(jià) 5.3.1個(gè)人勞動(dòng)防護(hù)用品

存在進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)不正確使用個(gè)人勞動(dòng)防護(hù)用品、勞動(dòng)防護(hù)用品非合格產(chǎn)品的危險(xiǎn)源。

適用的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》、JGJ59-99《建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》、GB2811—2007《安全帽》、GB 6095—85《安全帶》、GB21147-2007《個(gè)體防護(hù)裝備防護(hù)鞋》、GBll651—89《勞動(dòng)防護(hù)用品選用規(guī)則》、GBl2624-2006《勞動(dòng)防護(hù)手套通用技術(shù)條件》、GB／T6223—1997《自吸過(guò)濾式防微粒口罩》等國(guó)家規(guī)范要求。

公司和項(xiàng)目部按計(jì)劃定時(shí)足額為員工提供了由定點(diǎn)廠家生產(chǎn)并經(jīng)檢測(cè)符合標(biāo)準(zhǔn)要求的安全帽、安全帶、勞保鞋、防護(hù)手套、護(hù)目鏡、防塵口罩等個(gè)人勞動(dòng)防護(hù)用品，各項(xiàng)目部對(duì)進(jìn)場(chǎng)員工進(jìn)行安全教育和培訓(xùn)，提高了員工正確佩戴和使用個(gè)人勞動(dòng)防護(hù)用品的自覺(jué)性，識(shí)別的危險(xiǎn)源控制符合法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。5.3.2安全防護(hù)設(shè)施

存在有安全防護(hù)設(shè)施不全或安全防護(hù)設(shè)施器材非合格產(chǎn)品的危險(xiǎn)源。適用的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》、JGJ 59-99《建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》、GB2894-2008《安全標(biāo)志及其使用導(dǎo)則》、GBT3608-2008《高處作業(yè)分級(jí)》、JGJ80-91《建筑施工高處作業(yè)安全技術(shù)規(guī)范》、JGJ 130-2001《建筑施工扣件式鋼管腳手架安全技術(shù)規(guī)范》、GB 15831—2006《鋼管腳手架扣件》、GB／T13793-2008《直縫電焊鋼管》、GB／T3092— 1993《低壓流體輸送用焊接鋼管》、JGJ 46-2005《施工現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)用電安全技術(shù)規(guī)范》、GB 6829-86《漏電電流動(dòng)作保護(hù)器》、JB l284-85《低壓斷路器》、GB 13955-92《漏電保護(hù)器的安裝和運(yùn)行》、JGJ 160-2008《施工現(xiàn)場(chǎng)機(jī)械設(shè)備檢查技術(shù)規(guī)程》等。

各項(xiàng)目部根據(jù)工程施工需要，計(jì)劃并采購(gòu)了符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的腳手架鋼管、扣件、電纜線(xiàn)、漏電保護(hù)器、隔離開(kāi)關(guān)、消防器材等。進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)使用的安全防護(hù)器具及材料有合格證、檢測(cè)報(bào)告、使用說(shuō)明書(shū)等質(zhì)量證明文件，符合規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求，施工現(xiàn)場(chǎng)搭建設(shè)置的安全防護(hù)設(shè)施，符合法規(guī)要求。識(shí)別的危險(xiǎn)源控制符合法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。

5.3.3衛(wèi)生與職業(yè)健康

存在有群體食物中毒、突發(fā)性傳染病、職業(yè)性疾病的危險(xiǎn)源。

適用的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》、《中華人民共和國(guó)職業(yè)病防治法》、《中華人民共和國(guó)傳染病防治法》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》、GBT4200-2008《高溫作業(yè)分級(jí)》、JGJ l46-2004《建筑施工現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境與衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》等。

各項(xiàng)目部工地都建有食堂、廁所、浴室，制定了食堂飲食衛(wèi)生管理制度、防暑降溫措施、職業(yè)病防控措施。工地現(xiàn)場(chǎng)配備急救箱及常用藥品，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)進(jìn)行管理。公司按要求定期組織員工進(jìn)行體檢，本評(píng)價(jià)期內(nèi)未發(fā)生群體食物中毒、突發(fā)性傳染病和職業(yè)病例，識(shí)別的危險(xiǎn)源控制符合法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。5.3.4安全生產(chǎn)事故

存在有野外勘探作業(yè)(含水上鉆探)、洞探開(kāi)挖與爆破作業(yè)；工程施工現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)、灌漿工程作業(yè)等各類(lèi)作業(yè)過(guò)程中容易出現(xiàn)各種安全生產(chǎn)事故的危險(xiǎn)源。適合的法律法規(guī)有：《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》、《民用爆炸物品安全管理?xiàng)l例》、CHECC AQ01-2006《水電勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)安全生產(chǎn)管理規(guī)程》、CHECC AQ02-2006《水電勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)崗位安全操作規(guī)程》、DL／T 5373-2007《水電水利工程施工作業(yè)人員安全技術(shù)操作規(guī)程》、DL／T5371—2007《水電水利土建工程施工安全技術(shù)規(guī)程》等。

各類(lèi)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)過(guò)程未發(fā)生任何職業(yè)健康安全事故，識(shí)別環(huán)境因素和危險(xiǎn)源及控制措施符合法律和規(guī)程規(guī)范要求。6 存在的薄弱環(huán)節(jié)及改進(jìn)的建議

1、審核時(shí)發(fā)現(xiàn)公司的法律法規(guī)清單中有過(guò)期作廢標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范未進(jìn)行更新，公司及所屬項(xiàng)目部應(yīng)設(shè)專(zhuān)人對(duì)適用的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范及相關(guān)方規(guī)定進(jìn)行收集和跟蹤，及時(shí)收集新增和替換的法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定，確保其完整性和有效性。

2、公司及項(xiàng)目部在對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的安全檢查中，往往只關(guān)注較大的安全隱患，有的時(shí)候忽略了對(duì)細(xì)微安全隱患的查改，今后要加強(qiáng)安全檢查力度，同時(shí)注意過(guò)程細(xì)節(jié)，及時(shí)消除各種安全隱患，確保生產(chǎn)安全。

3、各項(xiàng)目部制定了節(jié)能降耗和成本控制管理制度，但在過(guò)程中沒(méi)有具體的考核標(biāo)準(zhǔn)，不能在過(guò)程中檢驗(yàn)控制能耗的效果。目前只能從總的成本上反映能耗控制情況。具體的考核辦法還有待于完善。

4、項(xiàng)目部部分管理人員對(duì)標(biāo)準(zhǔn)理解不透，學(xué)習(xí)不到位，對(duì)環(huán)境因素的識(shí)別和評(píng)價(jià)方法不能熟練應(yīng)用，重現(xiàn)場(chǎng)管理，輕記錄管理，要加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，做好記錄的收集整理工作。

5、公司和項(xiàng)目部雖然采取了一定的有效的防護(hù)措施和醫(yī)療保健措施，但有極少數(shù)員工存在怕麻煩、圖方便，缺乏安全和職業(yè)健康的自覺(jué)性，偶爾也發(fā)生不 戴安全帽進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)或在有粉塵作業(yè)區(qū)不防塵戴口罩的事件，要求今后在安全教育的同時(shí)加大職業(yè)病防治知識(shí)宣教，提高員工的自我防護(hù)意識(shí)和加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查考核力度。7 結(jié)論

公司各項(xiàng)目部在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中都能夠有效遵循法律法規(guī)，無(wú)環(huán)境污染事件發(fā)生；未發(fā)生環(huán)境擾民事件，無(wú)個(gè)人或單位投訴，未發(fā)生重大職業(yè)健康安全生產(chǎn)事故或事件；未發(fā)現(xiàn)職業(yè)病例，未發(fā)生傳染病及其他衛(wèi)生防疫問(wèn)題事件，各部門(mén)、項(xiàng)目的環(huán)境／職業(yè)健康安全行為基本符合法律法規(guī)要求。

XXX年XX月XX日

第四篇：公司合規(guī)性評(píng)價(jià)報(bào)告

合規(guī)性評(píng)價(jià)報(bào)告

根據(jù)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系標(biāo)準(zhǔn)的要求，公司在建立體系的同時(shí)，將遵守法律法規(guī)和其他要求作為組織的核心承諾，在法律法規(guī)的識(shí)別、應(yīng)用、監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)等方面提出了細(xì)致、明確的要求，并進(jìn)行了有效的控制和探索，取得了一定的效果，下面就簡(jiǎn)單地總結(jié)一下：

一、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理方面

1、根據(jù)公司污染預(yù)防、持續(xù)改進(jìn)及遵守法律法規(guī)和其他要求的承諾，我們要求各部門(mén)和項(xiàng)目部對(duì)環(huán)境因素、危險(xiǎn)源進(jìn)行識(shí)別，公司技術(shù)工程部、運(yùn)行管控部負(fù)責(zé)整理、歸類(lèi)，公司評(píng)價(jià)小組進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定出公司重要環(huán)境因素和重大風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)法律法規(guī)和其他要求進(jìn)行識(shí)別，掌握控制重要環(huán)境因素和重大風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)，在運(yùn)行中加以貫徹和應(yīng)用。

2、在與顧客、供應(yīng)商和分包方的接觸中，積極宣傳公司的環(huán)境、安全方針，通過(guò)合同或簽定環(huán)保、安全協(xié)議書(shū)的形式對(duì)甲乙雙方提出明確的要求。

3、在各有關(guān)部門(mén)獲取的基礎(chǔ)上，主管部門(mén)建立了公司適用的法律法規(guī)和其他要求清單，以電子版或文本的形式下發(fā)到各部門(mén)和項(xiàng)目部，由各有關(guān)單位識(shí)別出適用于自己本單位的法律法規(guī)和其他要求并建立清單，并配備重要的法規(guī)文件版本。

4、為更好地體現(xiàn)公司的管理方針，有效控制公司重要環(huán)境因素和重大風(fēng)險(xiǎn)，由公司運(yùn)行管控部、技術(shù)工程部分別組織對(duì)公司的環(huán)境、健康安全目標(biāo)進(jìn)行了分解，編制了公司《環(huán)境目標(biāo)、指標(biāo)和管理方案》、《職業(yè)健康安全目標(biāo)和管理方案》，劃分了職責(zé)，提出了具體的管理措施和完成時(shí)間，針對(duì)全年資金使用計(jì)劃，進(jìn)行了資金分配。項(xiàng)目部則在此基礎(chǔ)上，制定了項(xiàng)目部的環(huán)境、安全目標(biāo)和管理方案，以法律法規(guī)和其他要求為準(zhǔn)繩，有效地進(jìn)行運(yùn)行控制和監(jiān)測(cè)。

5、在體系建立和運(yùn)行的過(guò)程中，我們制定出明確的要求，多次對(duì)全員進(jìn)行法律法規(guī)意識(shí)方面的培訓(xùn)宣傳，以遵紀(jì)守法、依法辦事為原則，擴(kuò)大法規(guī)的獲取渠道，逐步提高企業(yè)對(duì)法規(guī)的實(shí)施和重視程度。

6、為了盡快使全員掌握重要的法律法規(guī)，主控部門(mén)將收集到的和下載的法規(guī)以電子版的形式傳遞到相關(guān)單位，做到動(dòng)態(tài)管理，發(fā)生變化時(shí)就隨時(shí)更新。

1）揚(yáng)塵控制方面：對(duì)水泥砂子進(jìn)行遮蓋，施工垃圾按規(guī)定清運(yùn)，不凌空拋灑，用水泥袋清運(yùn)垃圾、對(duì)抹灰打底子制造的揚(yáng)塵，定時(shí)撒水降塵。

2）噪聲控制方面：對(duì)于強(qiáng)噪聲設(shè)備封閉使用，有間歇的施工，合理安排作息時(shí)間和施工工序，加強(qiáng)人員教育，防止人為噪聲的產(chǎn)生。

3）在固體廢棄物控制方面：實(shí)行垃圾分門(mén)別類(lèi)存放，標(biāo)識(shí)清晰。減少固體廢棄物的排放。

4）能源資源消耗方面：制定節(jié)水節(jié)電措施和材料節(jié)約措施。能作到優(yōu)材不劣用，長(zhǎng)料不短用，消除長(zhǎng)流水和長(zhǎng)明燈現(xiàn)象。

5）以《安全生產(chǎn)法》、《建筑法》和《勞動(dòng)法》的相關(guān)要求為指導(dǎo)思想，認(rèn)真落實(shí)建設(shè)部和市政府及市建委的安全標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定和規(guī)范的要求，在安全生產(chǎn)和文明施工方面取得了很好的效果。自查達(dá)標(biāo)率100％，到現(xiàn)在無(wú)重大安全事故。

6）現(xiàn)場(chǎng)小型機(jī)具的使用嚴(yán)格執(zhí)行部頒規(guī)范和市建委安全防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)的要求。作業(yè)面、孔洞、臨邊防護(hù)完好嚴(yán)密。

7）一線(xiàn)工人均經(jīng)過(guò)安全消防的入場(chǎng)培訓(xùn)，考試合格允許施工。8）現(xiàn)場(chǎng)的安全防護(hù)設(shè)施、設(shè)備等必須經(jīng)過(guò)驗(yàn)收后才允許使用。

9）加強(qiáng)工人遵章守紀(jì)的教育，基本都能做到正確使用勞動(dòng)防護(hù)用品，不在現(xiàn)場(chǎng)吸煙，料具碼放整齊不超高、放置合理不影響安全生產(chǎn)。

7、公司和項(xiàng)目部分別制定了安全、消防、衛(wèi)生應(yīng)急預(yù)案，針對(duì)預(yù)案公司和項(xiàng)目部進(jìn)行了培訓(xùn)和應(yīng)急事故的演習(xí)，使廣大職工或益不少，達(dá)到了法規(guī)的要求，使守法承諾落實(shí)到實(shí)處。

8、項(xiàng)目部和工程管理部定期對(duì)體系運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)檢查，對(duì)發(fā)生的不符合進(jìn)行糾正和驗(yàn)證，嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)罰規(guī)定。

9、環(huán)境和職業(yè)健康安全管理體系提出了“合規(guī)性評(píng)價(jià)”的要求，我們要求相關(guān)單位在建立法規(guī)清單時(shí)，要識(shí)別出與自身環(huán)境行為相適用的具體條款，并將這些條款與已確定的重要環(huán)境因素和重大風(fēng)險(xiǎn)之間建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，并關(guān)注各條款與實(shí)際運(yùn)行情況對(duì)比后的符合程度，對(duì)出現(xiàn)的不符合采取糾正措施，通過(guò)“合規(guī)性評(píng)價(jià)”，達(dá)到對(duì)環(huán)境和職業(yè)健康安全管理體系持續(xù)改進(jìn)的目的。

二、質(zhì)量管理方面

1、為新開(kāi)工項(xiàng)目部備齊所需規(guī)程規(guī)范及法規(guī)有效版本，在施工過(guò)程控制中，加

大檢查力度，嚴(yán)格執(zhí)行《建筑法》對(duì)施工單位質(zhì)量管理相應(yīng)條款的規(guī)定，對(duì)承包工程的施工質(zhì)量負(fù)責(zé)。自覺(jué)接受上級(jí)行政主管部門(mén)的監(jiān)督管理。嚴(yán)格按照經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)審查批準(zhǔn)的施工圖紙進(jìn)行施工。執(zhí)行開(kāi)工前圖紙會(huì)審制度，對(duì)工程設(shè)計(jì)圖紙的變更、洽商，按照國(guó)家、地方的相應(yīng)規(guī)范、規(guī)定按標(biāo)準(zhǔn)程序辦理，簽認(rèn)手續(xù)齊全。對(duì)全體施工人員進(jìn)行相應(yīng)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)，并對(duì)規(guī)定的崗位做到持證上崗。

2、工程施工過(guò)程中，對(duì)進(jìn)場(chǎng)見(jiàn)證取樣復(fù)試的材料執(zhí)行相應(yīng)規(guī)范規(guī)定，送具有相應(yīng)資質(zhì)的質(zhì)量檢測(cè)單位進(jìn)行檢測(cè)。建立健全施工質(zhì)量檢驗(yàn)制度，嚴(yán)格工序管理，做好隱蔽工程的質(zhì)量檢查和記錄。建立健全崗位質(zhì)量責(zé)任制，并執(zhí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)企業(yè)法定代表人的授權(quán)，對(duì)施工項(xiàng)目自開(kāi)工準(zhǔn)備至竣工驗(yàn)收，實(shí)施全過(guò)程、全方位管理。施工管理人員和作業(yè)人員嚴(yán)格按照操作規(guī)程、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)和技術(shù)交底文件的相關(guān)要求進(jìn)行施工，確保過(guò)程產(chǎn)品質(zhì)量。

3、工程驗(yàn)收中，嚴(yán)格執(zhí)行《建筑工程施工質(zhì)量驗(yàn)收統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)》和《建筑裝飾裝修工程質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)分部分項(xiàng)工程進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，對(duì)不合格過(guò)程，嚴(yán)格按照、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處理和驗(yàn)收。建立了回訪(fǎng)保修臺(tái)帳，對(duì)工程的保修服務(wù)達(dá)到法律法規(guī)、管理體系文件的要求。

通過(guò)檢查、分析，我們認(rèn)為公司在質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全管理方面總體上是符合上級(jí)有關(guān)部門(mén)制定、頒布的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等要求的，沒(méi)有違法違規(guī)的現(xiàn)象。在質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全方面基本上能做到有法可依，依法辦事。但我們發(fā)現(xiàn)，在執(zhí)行法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、以及法規(guī)的培訓(xùn)和應(yīng)用方面還應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)，主要是部分職工特別是個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)的對(duì)執(zhí)行法律法規(guī)的意識(shí)比較淡泊，在能源消耗、材料節(jié)約，以及對(duì)現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境、安全生產(chǎn)等方面重視程度不夠，存在著僥幸心理，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)必要的防護(hù)設(shè)施投入不夠，現(xiàn)場(chǎng)存在著許多應(yīng)付現(xiàn)象，直接威脅著安全生產(chǎn)和文明施工工作的正常開(kāi)展。另外，安全技術(shù)措施以及專(zhuān)項(xiàng)施工方案的制定不及時(shí)，針對(duì)性不強(qiáng)，把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致現(xiàn)場(chǎng)防護(hù)設(shè)施落實(shí)不到位等。我們也發(fā)現(xiàn)各單位執(zhí)行法律法規(guī)的力度不盡相同，遵規(guī)守法的意識(shí)還有待于進(jìn)一步提高，在今后體系運(yùn)行中，我們還需加大監(jiān)督和檢查的力度，使執(zhí)行法律法規(guī)成為全體員工的自覺(jué)行動(dòng)，從而取得更好質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全績(jī)效。

第五篇：2014公司合規(guī)性評(píng)價(jià)匯總報(bào)告

上海建工五建集團(tuán)有限公司

第八工程公司

公司合規(guī)性評(píng)價(jià)匯總報(bào)告

一、評(píng)價(jià)目的

通過(guò)對(duì)公司環(huán)境和職業(yè)健康安全管理體系運(yùn)行過(guò)程適用的法律法規(guī)和其他要求的遵循情況的評(píng)價(jià)分析和改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)公司環(huán)境和職業(yè)健康安全的方針和目標(biāo)，以及管理承諾。

二、評(píng)價(jià)范圍

工程公司和各施工現(xiàn)場(chǎng)活動(dòng)所產(chǎn)生的環(huán)境因素。即：廢水排放、揚(yáng)塵排放、噪聲排放、建筑垃圾（有害廢棄物）排放、使用材料、綠色施工節(jié)能降耗等控制。施工現(xiàn)場(chǎng)危險(xiǎn)性較大分項(xiàng)工程所涉及的“五大傷害”即：高處墜落、觸電傷害、物體打擊、機(jī)械傷害、坍塌事故的危險(xiǎn)源控制。

評(píng)價(jià)依據(jù)

1、GB/T 24001-2004

2、GB/T 28001-2011

3、公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：（管理手冊(cè)、管理制度）

4、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理適用的法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范

5、其他要求（上海安質(zhì)監(jiān)站的環(huán)境文明施工、節(jié)能降耗的工作要求;上海市人民政府關(guān)于加強(qiáng)本市建筑垃圾和工程渣土處置管理的通告等）

四、評(píng)價(jià)時(shí)段：2013年7月1日～2014年6月30日

五、評(píng)價(jià)成員 組長(zhǎng)：張 俊

組員：田艷雯、劉 炯、徐曉明、王貴富、陳夏芬、周東華、陳崗、周東華、張鴻發(fā)、陳和平、鈕明、徐蔚強(qiáng)、楊 俊。

六、評(píng)價(jià)綜述

在工程公司（項(xiàng)目部）共同努力下，工程公司相關(guān)施工和活動(dòng)場(chǎng)所以環(huán)境、職業(yè)健康安全方針為指導(dǎo)思想，通過(guò)環(huán)境目標(biāo)在各職能層次的分解 制定，在環(huán)境管理體系的運(yùn)行中，應(yīng)用適用的法律法規(guī)，實(shí)現(xiàn)了預(yù)防環(huán)境污染的承諾主要表現(xiàn)如下：

一、環(huán)境管理合規(guī)性

1、專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)許可

第八工程公司公司承接的建筑工程在工程開(kāi)工前組織進(jìn)行以下的排污申報(bào)和施工許可。

a)項(xiàng)目部向水務(wù)部門(mén)申報(bào)施工污水、生活污水的排放，并繳納排污費(fèi)。b)項(xiàng)目部按建設(shè)單位向工程所在地的區(qū)(縣)市容環(huán)衛(wèi)管理部門(mén)申報(bào)辦理的渣土處置證，執(zhí)行渣土運(yùn)輸管理聯(lián)單制度。簽發(fā)四聯(lián)單，明確建筑渣土出土量、出土?xí)r間、承運(yùn)車(chē)船號(hào)牌、運(yùn)輸線(xiàn)路、處置場(chǎng)所等事項(xiàng)。

c)項(xiàng)目部與地區(qū)的環(huán)衛(wèi)部門(mén)聯(lián)系申報(bào)建筑和生活垃圾的外運(yùn)申請(qǐng)，并雙方訂立垃圾清運(yùn)消納協(xié)議，繳納清運(yùn)費(fèi)用，d)項(xiàng)目部開(kāi)工以前向地區(qū)衛(wèi)生管理部門(mén)和建工集團(tuán)總公司申報(bào)食堂衛(wèi)生許可，并獲得二級(jí)食堂衛(wèi)生許可證、炊事人員經(jīng)過(guò)體檢合格持證上崗。

e)項(xiàng)目部每逢夜間施工時(shí)，都能做到提前三天向環(huán)保部門(mén)提出許可申請(qǐng)，獲取夜間施工許可證，并向社區(qū)告知，張掛夜間施工告示牌。

2、環(huán)保設(shè)施的配置

根據(jù)法律、法規(guī)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的環(huán)保要求，工程公司項(xiàng)目部在施工準(zhǔn)備階段和施工過(guò)程變化的情況下都能安排配置環(huán)保的設(shè)施。如，施工現(xiàn)場(chǎng)采用混凝土磚墻或彩鋼板進(jìn)行圍檔封閉，現(xiàn)場(chǎng)設(shè)置建筑和生活垃圾的堆放點(diǎn)，以及危險(xiǎn)品倉(cāng)庫(kù)，混凝土施工產(chǎn)生的廢水設(shè)置三級(jí)沉淀池，食堂設(shè)隔油池，為降低木工機(jī)具的噪聲排放，設(shè)置木工間并遠(yuǎn)離居民區(qū)，配備車(chē)輛沖洗設(shè)備對(duì)進(jìn)出土方車(chē)輛實(shí)施清潔沖洗，施工現(xiàn)場(chǎng)樓層、腳手架以及動(dòng)火場(chǎng)所都配備清水、泡沫滅火機(jī)，變電間配置干粉滅火機(jī)，高層建筑或大型的建筑工程配置消防水源系統(tǒng)，工地食堂已全面改用油灶炊事。辦公、生活區(qū)安裝節(jié)水龍頭率95%，節(jié)能燈具95%，現(xiàn)場(chǎng)、食堂、生活區(qū)、辦公場(chǎng)所安裝用 電用水計(jì)量表，進(jìn)行分路計(jì)量統(tǒng)計(jì)和分析。

3、監(jiān)視和測(cè)量

工程公司對(duì)環(huán)境管理的監(jiān)測(cè)以項(xiàng)目部自查、工程公司監(jiān)督檢查抽查的方法進(jìn)行監(jiān)視和測(cè)量，必要時(shí)請(qǐng)第三方進(jìn)行監(jiān)測(cè)。2013年7月-2014年6月工程公司對(duì)在建工程進(jìn)行廢水排放、噪聲排放的監(jiān)測(cè)，其中廢水排放PH值平均值7.5。晝間噪聲排放平均值68.9dB；晚間噪聲排放項(xiàng)目自測(cè)54dB，均達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)。

4、環(huán)境管理績(jī)效

2013年7月-2014年6月，在工程公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和全體員工的共同努力下，實(shí)現(xiàn)了工程公司建立的環(huán)境目標(biāo)，具體表現(xiàn)為以下方面的績(jī)效。

a)2013年下半年新建海航總部辦公樓項(xiàng)目、中國(guó)電信IDC業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目獲得上海綠色施工節(jié)約型工地樣板工地

b)2014年上半年七寶35#B塊通過(guò)上海綠色施工節(jié)約型工地樣板工地審核

c)施工過(guò)程中沒(méi)有接到社會(huì)相關(guān)方的嚴(yán)重投訴。

二、職業(yè)健康安全合規(guī)性

1、施工專(zhuān)項(xiàng)施工方案（安全措施）審批

工程公司危險(xiǎn)性較大的分部分項(xiàng)工程策劃確定專(zhuān)項(xiàng)施工方案予以審批，對(duì)超過(guò)一定規(guī)模的危險(xiǎn)性較大的分部分項(xiàng)工程專(zhuān)項(xiàng)施工方案組織專(zhuān)家論證，認(rèn)真修改回復(fù)并交監(jiān)理確認(rèn)。

a)基坑支護(hù)及開(kāi)挖專(zhuān)項(xiàng)施工方案 b)高大模板工程專(zhuān)項(xiàng)施工方案 c)臨時(shí)施工用電專(zhuān)項(xiàng)施工方案 d)起重吊裝專(zhuān)項(xiàng)施工方案

e)腳手架（落地式鋼管腳手架、附著式升降腳手架,包括整體提升與分片式提升、懸挑式腳手架、吊籃腳手架、自制卸料平臺(tái)、移 動(dòng)操作平臺(tái)、新型及異型腳手架工程、市政高架橋防撞墻施工腳手架及措施）專(zhuān)項(xiàng)施工方案 f)拆除爆破

g)建筑幕墻的安裝施工專(zhuān)項(xiàng)施工方案

h)鋼結(jié)構(gòu)、網(wǎng)架和索膜結(jié)構(gòu)安裝工程專(zhuān)項(xiàng)施工方案。i)預(yù)應(yīng)力結(jié)構(gòu)張拉施工專(zhuān)項(xiàng)方案

j)采用新技術(shù)、新工藝、新材料、新設(shè)備專(zhuān)項(xiàng)施工方案 k)塔式起重機(jī)(移動(dòng)式、附著式)拆裝。l)外用電梯(人貨兩用電梯)。m)物料提升機(jī)(龍門(mén)架、井字架)

2、職業(yè)健康安全管理

工程公司建立《危險(xiǎn)源辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和控制措施確定制度》辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)可能的危害因素。項(xiàng)目部以此結(jié)合工程特點(diǎn)進(jìn)行工程危險(xiǎn)源辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和控制措施的確定。根據(jù)高處墜落、觸電傷害、物體打擊、機(jī)械傷害、坍塌事故特點(diǎn)策劃確定安全技術(shù)措施。建立以下管理制度實(shí)施職業(yè)健康安全的三級(jí)管理。

《安全生產(chǎn)責(zé)任制》

《安全生產(chǎn)、文明施工獎(jiǎng)罰制度》 《環(huán)境因素識(shí)別和評(píng)價(jià)制度》 《施工現(xiàn)場(chǎng)安全生產(chǎn)管理制度》 《施工現(xiàn)場(chǎng)安全設(shè)施管理制度》 《生產(chǎn)工作場(chǎng)所環(huán)境監(jiān)測(cè)管理制度》 《施工現(xiàn)場(chǎng)消防安全管理制度》

《事故、事件、不符合、不合格品管理制度》 《應(yīng)急準(zhǔn)備和響應(yīng)管理制度》

《員工勞動(dòng)保護(hù)與職業(yè)病防治管理制度》 《施工現(xiàn)場(chǎng)生活衛(wèi)生管理制度》

3、職業(yè)健康安全績(jī)效

2013年7月-2014年6月獲得職業(yè)健康安全績(jī)效如下： a)沒(méi)有發(fā)生無(wú)主責(zé)的安全事故；

b)沒(méi)有發(fā)生植物中毒事件和夏季中暑事件；

c)2013年7月-2014年6月安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化優(yōu)良率100% d)個(gè)項(xiàng)目通過(guò)安保體系外審，推行安保體系100 %。e)2013年7月-2014年6月獲上海區(qū)級(jí)文明工地3個(gè)。

三、存在的問(wèn)題和改進(jìn)要求

我公司在組織工程施工過(guò)程和相關(guān)活動(dòng)中基本能遵守法律法規(guī)和其他要求，并取得一定的環(huán)境管理和職業(yè)健康管理績(jī)效，但同時(shí)也存在以下需要改進(jìn)的問(wèn)題：

a)安全文明施工管理水平參差不一，分包自帶施工機(jī)具管理并嚴(yán)格。b)施工現(xiàn)場(chǎng)防揚(yáng)塵措施的落實(shí)和管理。

上海建工五建集團(tuán)有限公司

第八工程公司 2014年7月7日