第一篇：農商銀行審計委員會議事規則

某某農村商業銀行股份有限公司

審計委員會議事規則

第一章 總則

第一條 為強化某某農村商業銀行股份有限公司(以下簡稱本行)監督職能，確保經營管理層的有效監督，完善本行公司治理結構，根據《某某農村商業銀行股份有限公司章程》及其他有關規定，結合實際，制定本議事規則。

第二條 審計委員會是董事會按照本行章程設立的專門工作機構，主要負責本行內、外部審計的溝通、監督和核查工作，并擬定對本行進行檢查、審計工作的具體方案。

第二章 人員組成

第三條 審計委員會成員由9名委員組成。

第四條 審計委員會委員由董事長或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產生。委員應包括行長，監事長，副行長、稽審部、綜合部、合規部、監察室、保衛部負責人及獨立董事組成。

第五條 審計委員會設主任委員一名，由董事長擔任，負責主持委員會工作。

第六條 審計委員會任期與董事會一致，委員任期屆滿，可連選連任。期間如有委員不再擔任本行職務，自動失去委員資格，并由委員會按規定補足委員人數。

第七條 審計委員會下設辦公室在稽核審計部，負責日常工作聯絡和會議組織等工作。

第三章 職責權限

第八條 審計委員會的主要職責權限：

（一）負責擬定對本行的財務活動進行檢查、監督的方案；

（二）負責擬定對董事和高級管理層成員進行專項審計、離任審計的方案；

（三）負責擬定對本行的經營決策、風險管理和內部控制等進行審計的方案；

（四）提議聘請或更換外部審計機構；

（五）監督本行的內部審計制度及其實施；

（六）負責內部審計與外部審計之間的溝通；

（七）審核本行的財務信息及其披露；

（八）審查本行內控制度。

第九條 審計委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定。經董事會決議通過后，由審計委員會負責組織實施。

第四章 決策程序

第十條 審計委員會辦公室負責做好審計委員會決策的前期準備工作，提供本行有關方面的書面資料：

（一）本行相關財務報告；

（二）內外部審計機構的工作報告；

（三）外部審計合同及相關工作報告；

（四）對董事和高級管理人員進行專項審計、離任審計的工作報告；

（五）本行內控制度及其執行情況的相關工作報告；

（六）本行對外披露信息情況；

（七）其他相關事宜。

第十一條 審計委員會會議，對工作組提供的報告進行評議，并將相關書面決議材料呈報董事會討論：

（一）外部審計機構工作評價，外部審計機構的聘請及更換；

（二）本行內部審計制度是否已得到有效實施，本行財務報告是否全面真實；

（三）對董事和高級管理人員履行職責情況的評價；

（四）對本行內控制度及其執行情況的評價；

（五）本行對外披露的財務報告等信息是否客觀真實；

（六）對行內財務部門、審計部門包括其負責人的工作評價。

第五章 議事規則

第十二條 審計委員會會議分為例會和臨時會議。例會每年至少召開一次，并于會議召開前七天通知全體委員。會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委托其他委員主持。

第十三條 審計委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票表決權；會議做出的決議，必須經全體委員過半數通過。

第十四條 審計委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決；臨時會議可以采取通訊表決的方式召開。

第十五條 審計委員會工作人員辦公室可列席審計委員會會議，必要時亦可邀請本行董事、監事及其他高級管理人員列席會議。

第十六條 如有必要，審計委員會可以聘請中介機構為其決策提供專業意見，費用由本行支付。

第十七條 審計委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關法律、法規、本行章程及本實施細則的規定。

第十八條 審計委員會會議應當有記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上簽名，會議記錄作為本行檔案永久保存。

第十九條 審計委員會會議通過的方案及表決結果，應以書面形式報本行董事會。

第二十條 出席會議的人員均對會議所議事項有保密義務，不得擅自披露有關信息。

第六章 附 則

第二十一條 本議事規則自董事會決議通過之日起生效。第二十二條 本議事規則未盡事宜，按國家有關法律、法規和本行章程的規定執行；本議事規則與國家有關法律、法規或本行章程相抵觸時，按國家有關法律、法規和本行章程的規定執行。

第二十三條 本議事規則解釋權屬本行董事會。

第二篇：農商銀行合規管理辦法

農商銀行合規管理辦法

第一章 合規組織架構

第一條 為有效控制某某農商銀行（以下簡稱本行）合規風險，維護安全穩健經營，根據銀監會《商業銀行合規風險管理指 引》和《省農村信用社合規風險管理機制建設指導意見》的要求，結合本行實際，制訂本辦法。

第二條 合規是指使各項經營活動與法律、規則和準則相一致。本辦法所稱法律、規則和準則，包括總行制定的各種內部操作規程和適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則 和職業操守。合規風險是指因未遵循法律、規則和準則而可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

第三條 本辦法適用于總行各部室、各一級支行（含總行營業部，下同）、二級支行及分理處。第二章 合規職責

第四條 合規組織架構總行按照全面風險管理、獨立性、協調與效率的原則，建立立體化合規管理架構。

第五條 董事會、監事會及高管層負有各自的合規職責，總行設立合規管理部（以下簡稱合規部），作為本行合規風險的歸口 管理部門，合規部受高管層領導并向其報告工作。在總行其他部 室、各一級支行、二級支行、分理處分別設立合規管理崗，各部室、分支機構合規管理員受本單位主要負責人領導，接受總行合 規部的監督、評價和指導。

第六條 合規部配備負責人 1 人，工作人員 2-3 人。第三章 合規職責

第七條 董事會的合規職責 合規職責董事會對本單位的合規管理負總責，履行以下合規職責：

（一）自覺遵守適用的法律法規、監管規則、行為準則、本 行章程和制度；

（二）審議批準本行的合規政策，并監督合規政策的實施；

（三）每年對高管層提交的合規管理報告進行審議；

（四）對合規報告中反映出的問題提出處理意見，督促高管 層抓好落實，使合規缺陷得到及時有效解決；

（五）批準設立合規部門。

第八條 監事會的合規職責監事會作為監督機構對合規經營負有監督責任，履行以下合 規職責：

（一）自覺遵守適用的法律法規、監管規則、行為準則、本 行章程和制度；

（二）監督董事會和高管層合規職責的履行情況及合規政策 的實施情況；

（三）每年對合規管理的有效性做出評估；

（四）對引發重大合規風險的董事、高管層人員提出罷免建 議；

（五）調查經營中的重大異常情況。

第九條 高管層的合規職責高管層負責本行合規風險的管理，履行以下職責：

（一）自覺遵守適用的法律法規、監管規則、行為準則、本 行章程和各項規章制度；

（二）負責制定、適時修訂合規制度、辦法，報經董事會批 準后執行；

（三）貫徹執行合規制度、辦法，發現違規事件時，及時采 取補救辦法，并追究有關責任人的責任；

（四）組建合規部門，配備合規人員，確保其有效運作；

（五）制定合規管理計劃，每年至少一次對主要合規風 險進行識別和評估，并向董事會和監事會報告；

（六）及時向董事會和監事會報告出現的重大違規問題及應對措施。第十條 合規部職責

合規部作為本行合規風險的歸口管理部門，履行以下合規職 責：

（一）負責持續關注法律、法規、規章、制度的最新發展，聯系實際及時向高管層提供合規建議；

（二）負責對本行各項業務流程、制度、辦法的合規性審查；

（三）負責制定并組織實施本行合規管理計劃；

（四）負責組織各部室梳理規章制度和操作規程，審核評價 內部各項決策程序和操作規范的合規性，適時修訂合規手冊并監 督實施；

（五）負責合規文化建設，開展合規教育培訓，承擔內部合 規問題咨詢；

（六）負責收集、分析可能預示潛在合規風險的數據，如客 戶投訴、異常交易等，評價制度存在的合規缺陷；

（七）負責通過合規風險評估和檢查，針對發現的違規問題 提出制度修改建議和風險補救措施，及時督促相關部室和單位落 實整改；

（八）負責與監管部門的日常聯系，按規定向監管部門報告 合規管理事項，及時反饋意見和建議；

（九）負責對各部室、各級機構合規管理員進行合規培訓；

（十）負責對省聯社合規部及本行要求履行的其他合規職責。

第十一條 合規部履行合規職責的環境

（一）合規部或合規管理人員在職責范圍內獨立履行工作職 責。

（二）合規部為履行其職責，經行長同意，可以列席有關會 議，可通過查閱文件、與包括管理層在內的有關人員交談、接受合規情況反映、利用本行各種信息管理系統等方式，獲取必要的 信息、記錄或檔案材料。其他部室、分支機構和員工在提供這些信息、記錄或檔案材料方面有給予密切合作的義務。

（三）對可能違反合規政策的事項，合規部可獨立進行調查，也可與其他部室或外聘機構聯合進行調查。

（四）對經調查發現的異常情況或可能的違規行為，合規部 可繞開通常的報告路線直接向董事會或其下設風險管理委員會、關聯交易控制委員會或者監事會報告，必要時可隨時向省聯社合 規部和管理層報告，總行高管層應確保合規部報告路線的通暢。

（五）各部室應建立完善的信息通報機制，主動向合規部通 報經營管理信息。同時，合規部接受審計部的履職盡職審計。

（六）對合規人員履職行為應給予公正客觀的評價，禁止對合規人員進行打擊報復或冷遇。

第十二條 合規部總經理的合規職責

（一）自覺遵守適用的法律法規、監管規則、行為準則、本 行章程和各項規章制度，監督本部室全體員工嚴格執行，確保本 部室和本業務條線不發生合規風險和違規行為；

（二）負責全面協調合規風險的識別和管理，負責本行合規 工作規劃，組織制定合規工作方案，指導并監督本行開展合規工 作；

（三）負責對涉及本行的重大合規問題，及時向行長匯報，必要時，也可以向董事長、監事長報告；

（四）列席有關行長辦公會議及其他重要會議，定期或不定 期向行長報告本行合規管理狀況，并提出建議；

（五）其他應擔負的合規職責。

第十三條 總行各職能部室負責人的合規職責

（一）自覺遵守適用的法律法規、監管規則、行為準則、本 行章程和制度，監督本部室全體員工嚴格執行，確保本部室和本 業務條線不發生合規風險和違規行為；

（二）支持本部室合規崗獨立履行合規職責，鼓勵全體員工 對可能或已經出現的合規風險或違規行為立即報告。各職能部室 負責人對本部室和本業務條線合規經營負有第一責任。第十四條 一級支行負責人的合規職責

（一）自覺遵守適用的法律法規、監管規則、行為準則和本 行各項規章制度，監督本支行全體員工有效執行本行制定的合規 風險控制方案及制度、流程，確保本支行依法合規經營；

（二）支持本支行合規崗獨立履行合規職責，鼓勵全體員工 對可能或已經出現的合規風險或違規行為立即報告。各一級支行 負責人對本支行合規經營負有第一責任。

第十五條 二級支行、分理處負責人的合規職責

（一）自覺遵守適用的法律法規、監管規則、行為準則和本 行各項規章制度，監督本支行全體員工有效執行本行制定的合規 風險控制方案及制度、流程，確保本支行依法合規經營；

（二）支持本支行合規崗獨立履行合規職責，鼓勵全體員工 對可能或已經出現的合規風險或違規行為立即報告。各二級支行、分理處負責人對本支行合規經營負有第一責任。第十六條合規部合規管理崗的合規職責

（一）自覺遵守適用的法律法規、監管規則、行為準則、本 行章程和各項規章制度；

（二）根據本行確立的合規目標，督導本行各機構有效執行 合規風險控制方案及制度、流程，并監督本行全體員工嚴格執行；

（三）對本行經營管理過程中的合規風險進行識別、計量、評估和監測，組織及執行合規性檢查；

（四）對可能或已經出現的合規風險或違規行為立即報告，及時采取應對措施；

（五）對本行全體員工開展合規教育和培訓；

（六）負責對各部室、各級機構合規管理員進行合規培訓；

（七）其他應擔負的合規職責。

第十七條 總行各職能部室合規管理員職責

各職能部室合規管理員對其所在部室負責人負責，在合規管 理上有向本部室和合規部報告和建議的義務。各職能部室合規管 理員負責與合規部保持日常的聯系，承擔以下工作：

（一）監測本職能部室及本業務條線遵守法律、規則和準則 情況，對經營管理過程中的合規風險進行初步識別、評估和監 測，對可能或已經出現的合規風險或違規行為立即報告，及時 采取應對措施；

（二）負責對本職能部室報送合規部審查的制度、辦法、操 作規程等進行預審；

（三）每季向合規部報送本職能部室的合規風險評估報告，具體包括內部管理制度建設情況、重要業務活動的合規情況、違 規事件及其處理等；必要時，上述相關情況可隨時報送；

（四）配合合規部進行合規調查；

（五）承擔其他合規職責。

第十八條 一級支行合規管理員職責

各一級支行合規管理員對其所在單位負責人負責，在合規管 理上有向本支行和總行合規部報告和建議的義務。各一級支行合 規管理員負責與總行合規部保持日常的聯系，承擔以下工作：

（一）監測本支行及所轄機構遵守法律、規則和準則情況，對經營管理過程中的合規風險進行初步識別、評估和監測，對可 能或已經出現的合規風險或違規行為立即報告，及時采取應對措 施；

（二）每季向合規部報送本支行的合規風險評估報告，具體 包括內部管理制度執行情況、重要業務活動的合規情況、違規事 件及其處理等；必要時，上述相關情況可隨時報送；

（三）配合合規部進行合規調查；

（四）承擔其他合規職責。

第十九條 二級支行、分理處合規管理員職責

各二級支行、分理處合規管理員對其所在單位負責人負責，在合規管理上有向本支行和一級支行合規管理員報告和建議的義 務，承擔以下工作：

（一）監測本支行遵守法律、規則和準則情況，對經營管理 過程中的合規風險進行初步識別、評估和監測，對可能或已經出 現的合規風險或違規行為立即報告，及時采取應對措施；

（二）每季向一級支行合規管理員報送本支行的合規風險評 估報告，具體包括內部管理制度執行情況、重要業務活動的合規 情況、違規事件及其處理等；必要時，上述相關情況可隨時報送；

（三）配合上級進行合規調查；

（四）承擔其他合規職責。

第二十條 員工對本崗位合規經營負有直接責任，全體員工 應履行以下合規職責：

（一）自覺遵守和嚴格執行國家法律、法規、監管規定和本 行各項規章制度、操作流程；

（二）發現合規風險或違規行為立即報告，及時采取補救或 應急措施；

（三）主動接受合規監督、教育和培訓；

（四）承擔其他合規職責。

第四章 合規風險的識別、計量、評估和監測

第二十一條 合規部與其他職能部門的關系、與業務部門的關系

（一）合規部應積極為各業務部門和本行員工提供合規咨詢 和幫助，通過提供建設性意見，幫助業務部門管理好合規風險，為本行業務與產品創新提供合規支持。

（二）各業務部門應主動尋求合規部的支持與幫助，主動進 行日常和定期的合規自查，主動向合規部提供合規風險信息或風 險點，并積極配合合規部的風險監測、計量和評估。第二十二條 與其他風險管理部門的關系

（一）合規部主要依據外部政策、法律、法規等，側重管理 本行在運作過程中的合規風險，風險管理部門主要管理本行所面 臨的信用、市場、操作等風險。

（二）其他風險管理部門應支持合規部的合規風險監測活動，依據各自職責識別、計量、評估、監測包括自身合規風險在內的 各類風險，及時向合規部通報相關合規風險信息或風險點。

第二十三條 與審計部的關系

合規部與審計部相互分離，接受審計部定期和獨立的檢查和評價，合規部為其合規檢查提供目標。審計部負責本行各項經營活動的合規檢查，在檢查結束后，應將有關合規檢查情況以及結論抄送合規部，為合規部識別、計量、評估和監測合規風險提供信息來源和依據。第二十四條 與監察保衛部的關系

合規部與監察保衛部在保證全體員工行為合規、糾正違規等 方面有共同職責，應在合規管理事務方面建立密切合作機制。合 規部進行信貸、財務、會計、結算等方面違規責任認定后，將認 定材料提交監察保衛部，由其負責提出對相關責任人的處理意見。監察保衛部在日常工作中掌握的重大違規風險信息應及時提供合規部共享。第五章 第二十五條 合規風險的識別、計量、評估和監測 識別、計量、評估和監測策略

（一）通過健全合規管理體制，完善合規工作機制及一系列 制度安排，確保合規風險的識別、計量、評估和監測應用于每個 領域；

（二）通過研究和解讀法律法規、監管規則、行為準則的最 新頒布、變動行為，督促各部室及時修訂有關規章制度、操作流 程；

（三）建立并完善開發新產品、新項目、制定業務政策、重 大交易、投資行為、架構再造和流程整合等過程中的合規審查程 序，確保合規風險被有效識別、評估和監測；

（四）完善內部規章制度體系建設，定期檢查規章制度和操 作流程的合規性，堵塞漏洞并及時作出相應調整；

（五）加大對違規行為的調查力度，并針對薄弱環節作出改 善措施，或及時采取補救措施制止違規行為；

（六）加強法律法規的培訓力度，強化員工對法律法規的認 識，提高全體員工對合規風險的防控能力；

（七）強化合規文化建設，增強員工合規意識，提倡誠信正 直、合法合規、健康向上的文化理念。

第二十六條 識別、計量、評估和監測機制與程序

通過建立層次清晰、程序合理、方法科學的合規風險識別、計量、評估和監測的機制和程序，覆蓋可能產生合規風險的所有 經營管理環節。

（一）統一的政策：建立本行統一適用的機制和程序，實現 整體配合，有效識別、計量、評估和監測合規風險；

（二）識別與監測：各部室應識別、監測本身或業務條線可 能產生的合規風險，集中由合規部牽頭進行整體監測，督促并協 助各部室建立相關制度及工作流程；

（三）交流與反饋：各職能部室（分支機構）應在內部設立 明確的匯報路線，使本職能部室（分支機構）能作出迅速有效的 反應，并通過建立健全合規風險報告及監督體系，防范相同或類 似合規風險的再次發生；

（四）評價與持續改進：建立并保持書面程序，定期對合規 管理狀況實施評審，持續提高合規管理的有效性；

（五）充分利用外部資源：對于涉及某些特殊領域的個案或 復雜的案件，可咨詢或聘用有相關經驗或專業的機構，以獲取專 業指導意見，為合規風險的有效管理提供足夠的經驗和專業基礎。第六章

第二十七條 合規檢查

合規檢查是指為掌握本行各職能部室、各支行對法律、法規和準則的遵循情況，合規管理體系運行和有效性等 情況，由合規部對各職能部門、各支行的經營管理行為的合規性進行檢查。合規檢查是本行評價合規管理有效性的重要方式，檢 查結果是考核合規工作的重要依據。

第二十八條 合規檢查由總行合規部牽頭負責，各職能部室和支行應主動進行日常或定期的合規性自查。第二十九條 合規檢查可采用與各條線業務檢查相結合的方式進行。各條線職能部門在最終的業務檢查報告中對合規內容須 單獨陳述、分析和評價，并將該報告抄送合規部，如有違規整改 事項，由合規部負責跟進。審計部對合規部履行合規檢查職責的 情況進行審計。第三十條 合規檢查分為常規檢查和專項檢查。合規部每年應至少組織一次常規檢查，并根據管理需要或要求，對特定事項、特定機構進行不定期的專項檢查。第三十一條 合規檢查內容主要包括：

（一）各職能部室的合規管理工作是否充分、有效；

（二）合規政策的貫徹落實情況、合規管理工作的實施狀況 以及實現合規管理目標的進展情況；

（三）各級部室負責人和員工是否正確理解和把握法律、法 規和準則的相關內容；

（四）當法律、法規和準則發生變化時，是否及時修訂和完 善了已制定的各項管理制度、操作規程或實施細則等；

（五）發現違規操作或可疑交易等合規問題或合規風險隱患 是否及時上報，所作處置和糾正措施是否健全有效；

（六）在檢查期間內是否發生了違規問題或受到過監管機構 的警示或處罰，是否得到了有效的整改；

（七）按規定是否接受了合規審查，合規性審查報告、合規 風險提示、合規意見書等合規管理意見是否得到了遵守和執行。

第三十二條 在合規檢查過程中，合規部可以與本行任何員工進行溝通，無條件獲取便于其履行職責所需的任何記錄或檔案 材料。第三十三條 合規檢查中發現的重大合規風險問題，合規部應當及時按照合規風險報告路線向高管層匯報。第七章

第三十四條 合規性審查合規性審查是指本行合規部為確保本行的經營管理活動與所適用的法律、規則和準則相一致，而對本行的基本 制度、管理辦法和流程操作手冊等規章制度內容，以及新產品、新業務的開發、新客戶關系的建立等事項，在正式實施前進行的 審查，并從合規角度系統性提出合規審查意見或合規風險提示的 活動。第三十五條 合規性審查的主要范圍包括：

（一）本行內部規章制度的制定和修改；

（二）本行新產品或新業務的拓展；

（三）以本行名義通過媒體向社會公眾所做的重大事項說明、陳述；

（四）以本行名義向消費者發布的廣告、產品說明或指引、帶有承諾性金融服務方案；

（五）需要進行合規審查的其他事項。

第三十六條 總行合規部負責以下事項的合規性審查：

（一）總行內部規章制度的制定和修改；

（二）全行新產品、新業務的拓展；

（三）以總行名義實施的第三十五條第（三）

（四）項事項；

（四）支行提請的合規性審查事項；

（五）其他需要審查的事項。

第三十七條 支行合規管理員負責以下事項的合規性審查：

（一）本支行內部管理辦法的制定與修改；

（二）本支行新產品、新業務的拓展；

（三）以支行名義實施的第三十五條第（三）

（四）項事項；

（四）其他需要審查的合規性事項。第三十八條 合規性審查的主要依據包括：

（一）適用于銀行業經營活動的生效法律、行政法規、部門 規章、地方性法規及其他規范性文件；

（二）本行現行有效的規章制度；

（三）自律性組織的行為準則、行為守則和職業操守等。

第三十九條 須進行合規性審查的事項，應在正式實施前提交合規部，并說明需要重點審核的事項情況。

第四十條 支行合規性審查事項經支行合規管理員審核后根據內容需要上報總行合規部。總行各職能部室需合規審查時，由 部室合規管理員審核后報合規部。

第四十一條 提請合規性審查應附以下資料：

（一）規章制度：依據的規章制度、起草說明和意見征求情 況等；

（二）新產品或新業務：背景材料、調研論證報告、管理辦 法、流程操作手冊、操作流程圖、風險點及防范措施、合同及文 本草案等資料；

（三）其他合規性審查所需資料。

第四十二條 合規性審查時，應注意以下事項：

（一）與送審部門就合規性審查事項進行充分溝通；

（二）必要時征求外聘法律機構、學術研究機構等社會中介 機構的合規意見；

（三）重大疑難問題，可請示監管機構或相應主管部門；

（四）合規部討論后出具審查意見。

第四十三條 合規部應按照“先急后緩”的原則對送審部門送審的審查事項進行合規審查,審查時間不超過 2 個工作日。特殊情 況下，可適當延長。

第四十四條 發現合規審查意見存在分析問題不準確、依據不充分、結論意見不適當，可能對經營管理活動造成不利影響等 問題，合規部應當及時糾正、補充或撤回合規審查意見。第四十五條 送審部門對合規性審查意見應予采納；不予采納的，應說明理由并經其分管領導核準后報合規部備案。

第四十六條 合規部應指導、檢查、監督合規審查意見的落實情況，并定期作出評價。相關機構、業務條線、部門應主動報 告合規審查意見落實情況。

第四十七條 審計部應定期審計、評價合規性審查盡職情況，并將合規審查意見落實情況納入合規審計范圍，據以評價相關機 構、業務條線、部門合規盡職情況。

第八章

第四十八條 合規咨詢

合規咨詢是指合規部對各管理部門、各業務條線及其員工在經營管理活動中遇到的合規問題，依據法律、規則 和準則，提供參考性意見和建議的工作。第四十九條 合規部負責指導支行的合規咨詢工作，承辦本行的合規咨詢事項；支行合規管理員承辦其所在支行的合規咨詢 工作。

第五十條 合規咨詢包括口頭咨詢和書面咨詢兩種形式。一般性的問題可采用口頭咨詢的方式，但復雜的或重要的問題應當 采取書面的方式。

第五十一條 口頭咨詢可由咨詢人直接向合規部提出，由相關人員予以口頭答復。對較為復雜或嚴重的問題，合規部應要求 咨詢人采取書面咨詢方式。

第五十二條 采取書面咨詢方式的，應以部室或支行名義提出，并提供說明文件和背景資料，由部室或支行負責人簽字后送 合規部。第五十三條 合規部對咨詢事項進行分析后，應出具書面的合規咨詢意見，經部室總經理審核簽署后反饋咨詢部室或支行。

第五十四條 合規部對在合規咨詢工作中發現的具有普遍性或全局性的問題，應及時總結通報，提出指導性意見。

第五十五條 在對有關法律、法規的理解和適用等相關疑難問題提供咨詢意見時，應參照有關法律、法規，并聯系立法前景 和立法原意，使咨詢意見盡可能符合立法本意。第九章

第五十六條 合規報告制度

合規報告是合規管理中溝通信息工作的重要方式。各級合規管理部門、人員應根據本單位合規風險情況定期、不定期的向上級部門報告合規情況。

第五十七條 報告種類 根據報告內容和頻率，合規報告分為定期合規報告和即時合 規報告。定期合規報告是指各報告單位就報告期內本單位的合規現狀 及變化、規章制度建設與完善、經營管理中的違規事件和主要合 規缺陷、合規工作組織與實施、合規工作目標與實現等情況作出 的報告。即時合規報告是指各報告單位對在經營管理過程中發生的某一或某類重大突發性違規事件、合規缺陷、重要合規信息以及對 監管部門檢查出具的書面監管意見的及時報告。

第五十八條 定期合規報告內容

（一）總行各部室填報的內容

1、報告期內已制定的規章制度是否符合監管部門、行業管理 要求以及自身發展的需要；各條線的規章制度有無相互抵觸；規 章制度是否覆蓋本行已開辦的業務、流程和崗位，有無缺失；

2、報告期內國家出臺了哪些有關本業務條線的新的金融管理 政策，監管部門、省聯社有哪些新的監管措施（制度、辦法等）； 報告期內各部室適應政策、環境及外部法律、法規等變化對哪些 已有規章制度進行了修訂、完善和廢止，針對哪些業務、流程新 建了哪些規章制度；

3、在監管部門和行業管理部門開展的檢查中，凡涉及內部規 章制度建設方面存在的問題、整改要求及落實情況；

4、本部室的管理制度和各崗位的工作職責是否齊全；各種處 置預案和應急方案是否齊全、完整；對本部室或本部室分管的業 務條線上發生的重大違規行為、投訴事件，采取了什么糾正措施；

5、報告期內，本部門開展了哪些檢查，有無檢查方案和事實 確認書，檢查的報告是否報合規部，對存在的問題是否下發了整 改通知；

6、本部門或本業務條線組織的合規培訓情況；

7、對規章制度建設、合規文化建設和合規管理方面的建議和要求；

8、對本部門合規狀況及變化趨勢的總體評價。

（二）一級支行應報告的內容

1、現有的規章制度是否覆蓋本單位已開辦的業務、流程和崗 位，制度有無缺失；

2、總行下發的規章制度有無相互抵觸或前后不一致的現象，各項規章制度與業務發展是否存在沖突；在執行制度方面存在哪 些方面的困難，原因是什么；

3、對照總行制度的要求，崗位、流程的設置是否到位、合理； 分工和職責是否明確；事前、事中、事后的檢查和監督是否到位；

4、對檢查發現的問題，是否按要求及時整改到位，未能整改 到位的原因是什么；對合規風險是否按要求及時進行報告；對客 戶的投訴是否及時進行有效處理；對重大的合規風險和違規行為 采取了什么糾正措施；

5、合規管理員對本單位及所轄機構的員工是否進行合規輔 導，對合規風險是否進行收集、提示和防范；

6、對規章制度建設、合規文化建設和合規管理方面的建議和 要求。

（三）二級支行、分理處應報告的內容

1、現有的規章制度是否覆蓋本單位已開辦的業務、流程和崗 位，制度有無缺失；

2、總行下發的規章制度有無相互抵觸或前后不一致的現象，各項規章制度與業務發展是否存在沖突；在執行制度方面存在哪 些方面的困難，原因是什么；

3、對照總行制度的要求，崗位、流程的設置是否到位、合理； 分工和職責是否明確；事前、事中、事后的檢查和監督是否到位；

4、對檢查發現的問題，是否按要求及時整改到位，未能整改 到位的原因是什么；對合規風險是否按要求及時進行報告；對客 戶的投訴是否及時進行有效處理；對重大的合規風險和違規行為 采取了什么糾正措施；

5、合規管理員對本單位的員工是否進行合規輔導，對合規風 險是否進行收集、提示和防范；

6、對規章制度建設、合規文化建設和合規管理方面的建議和 要求。

（四）合規部對合規開展情況及時向高管層報告，并將經審 定的合規風險分析評價報告及時報送監管部門。合規風險分析評 價報告包括但不限于以下內容：

1、報告期內本行總體的合規風險狀況；

2、已識別的違規事件和合規缺陷；

3、已采取的或建議采取的糾正措施等。

第五十九條 即時合規報告內容

即時合規報告的內容主要是針對經營管理過程中發生的某一 或某類重大突發性違規事件、合規缺陷、重要合規信息以及對監 管部門檢查出具的書面監管意見，具體從時間、地點（或環節）、性質、原因、可能造成的損失和影響、擬采取的糾正措施等方面 進行報告。

第六十條 報告路徑

（一）常規報告路徑。合規報告采用雙線矩陣式，即報告人 員向歸口管理部門（人員）及本單位負責人雙向報告，具體如下：

1、二級支行、分理處各崗位員工向二級支行、分理處合規管 理員及本單位負責人報告；

2、二級支行、分理處合規管理員、一級支行各崗位員工向一 級支行合規管理員及本單位負責人報告；

3、一級支行合規管理員及各職能部室合規管理員向總行合規 部及本單位（部室）負責人報告；

4、總行合規部向高管層報告；

5、高管層向董事會或其下設委員會、監事會和省聯社合規部 及煙臺銀監分局報告。

（二）應急報告路徑。出現重大違規事件或突發事件時，各 崗位員工、各級合規管理員可視情況越級匯報，合規部總經理應 在第一時間向高管層及煙臺銀監分局報告，特別緊急的，可直接 向董事長或監事長報告。

第六十一條 合規報告異議

合規管理員向合規部報送合規報告前應事先向所在部室（機 構）負責人報告，如所在部室（機構）負責人對合規報告持有異 議，但合規管理員仍認為應向合規部報告的，有權直接報送合規部。

第六十二條 合規報告頻率

（一）定期合規工作報告 定期合規工作報告分為季度、半年、工作報告。

1、各二級支行、分理處在每季度結束后十天內向所屬一級支 行提交季度合規工作報告；在每年結束后一個月內向所屬一級支 行提交合規工作報告。

2、總行各部室、一級支行合規管理員在每年第一、三季度結 束后十五天日內向總行合規部提交季度合規報告；在上半年結束 后二十天日內提交半年合規報告；在每年結束后一個月內提交年 度合規報告。

3、合規部在每年第一、三季度結束后一個月內向高管層提交 季度合規工作報告；在上半年結束后一個月內提交半年合規工作 報告，同時抄報省聯社合規部；在每年結束后兩個月內向高管層 提交合規工作報告，同時抄報省聯社合規部。

（二）即時合規報告 即時合規報告報送時間原則上為發生重大突發性違規事件、合規缺陷或重要合規信息后及時報告，視具體緩急情況，書面報 告和電子版報告上報時間不超過事發后 2 個工作日。電子版報告 通過 OA 辦公系統報送。第六十三條 合規報告檔案管理

各級合規管理部門收到所轄機構、歸口管理部門、合規管理員的合規報告后，應及時、認真分析，梳理合規管理、違規事項、處理情況等信息，登記合規報告登記表，建立合規報告檔案，并 監督落實。

第十章 第六十四條 合規問責制度

合規問責是指本行通過明確各級各崗位人員的合規職責，并對其未履行合規職責導致本行受到或可能遭受法律 制裁、監管處罰、重大財產損失或聲譽損失等嚴重后果及其他合 規風險的行為，進行責任追究的制度。第六十五條 合規問責應堅持違規必究、獎罰分明、責任到人、教育與懲戒相結合的原則。第六十六條 合規部負責合規問責的調查并提出問責建議，在職責范圍內實施批評教育。對涉及經濟或行政處罰的應送交監 察保衛部辦理。第六十七條 本行各部室、分支機構發生下列情形之一的，應根據本辦法規定進行合規問責：

（一）未遵循法律、規則和準則，進行違法違規操作以致造 成本行大額資金損失或經濟案件以及其他嚴重負面影響的行為；

（二）對重大、突發合規風險事項等應報未報、謊報、瞞報、漏報的行為；

（三）發現合規風險違規問題隱瞞不報，或者不主動避免任 何類似違規事件的發生和糾正已發生的違規事件的行為；

（四）相關人員未適當履行反洗錢和反恐怖融資等特定的法 定職責的行為等；

（五）對應提請合規性審查的事項未進行合規性審查，或無 正當理由不執行合規審查意見并造成損失或較大風險的；

（六）被客戶投訴或本行員工以及其他個人或團體向本行提 出附有相關證據的材料舉報的；

（七）因違規等問題被新聞媒體曝光并給本行造成嚴重負面 影響的；

（八）因涉嫌犯罪或違反治安管理條例等，公安司法機關提 出問責建議的；

（九）因涉嫌違規，監管機構或本行審計、監察保衛等部室 提出問責建議的；

（十）對合規管理人員誣蔑陷害、打擊報復的；

（十一）本行董事會、監事會或股東大會提出問責建議的。

第六十八條 法進行合規問責：

（一）不按照制度規定，越權辦理業務的；

（二）因故意或重大過失、提供的合規審查意見、合規風險 提示等明顯違反國家法律法規或監管機構規章條例并被管理部 門、業務條線、分支機構采納的；

（三）在合規風險檢查中，玩忽職守，疏于檢查監督或違反 工作制度和程序，對指定被查范圍內事項應該發現的違法違規違合規管理人員有以下行為之一的，應根據本辦紀問題未能及時發現，或虛報瞞報，造成嚴重后果的；

（四）對發現的重大差錯、責任事故、違規違紀經營及經濟 案件等隱瞞不報、壓案不辦或回避、掩蓋問題真相的；

（五）幫助或串通被監管或被監察對象，編造虛假資料，或 偽造、毀滅證據的；

（六）袒護、包庇違規違紀行為人的；

（七）濫用職權、徇私舞弊的；

（八）丟失機密資料，或泄露秘密的；

（九）侵犯其他員工權利，對他人打擊報復的。

第六十九條 本行通過合規檢查、內部審計檢查、監管機構現場檢查以及行內誠信舉報、客戶投訴等渠道反映存在本辦法第 六十六條和第六十七條所規定情形時，應及時報告行領導作出立 案或者不予立案的決定。決定立案的，應啟動問責程序，并由合規部牽頭，會同審計 部、監察保衛部組成調查組開展調查。

第七十條 在調查核實基礎上，調查人員將調查結果報告合規部，合規部審核后移交監察保衛部處理。

第七十一條 對于決定處罰的，由執行部門起草處罰文件，經相關部門會簽后正式行文。處罰決定書應送達有關當事人及相 關機構。對當事人、部室或機構做出批評教育處理決定的，由合規部 負責監督執行；對當事人做出經濟或行政處罰的，由監察保衛部負責監督執行；對當事人做出職位、勞動關系方面的處罰時，由 人力資源部負責監督執行。第七十二條 結果告知合規部。

第七十三條 對于主動報告合規問題和風險隱患的，可酌情 合規問責執行完畢后，其他執行部門應將執行減輕處罰，甚至免責或給予一定獎勵；對于發現合規風險卻隱瞞 不報，一經查實，應對隱瞞不報者從重處罰。

第七十四條 對于在重大違規事件中負有主要責任并涉嫌違法犯罪的有關責任人，應當移交并配合司法機關處理。

第七十五條 在合規問責程序中，如發現本行內部規章制度存在矛盾、沖突、漏洞等合規風險的，相關人員應按合規風險報 告路線及時報告合規部，合規部應提示相關部室予以完善。

第十一章

第七十六條 誠信舉報制度 本辦法所指的誠信舉報人可以是本行員工，也可以是非本行人員或單位團體。本行員工對發現的各種違規行為 負有舉報的義務。

第七十七條 總行合規部為誠信舉報的接受部門，舉報人視情況可以向所在部室（機構）的合規管理員舉報，也可以直接向 合規部舉報。第七十八條 舉報人可以通過書面、電子郵件或口頭方式進行舉報，舉報內容應包括違規行為人員、違規事項或違規內容、違規行為的時間地點等相關要素，總行鼓勵員工進行署名舉報。

第七十九條 合規管理員收到舉報后應第一時間內向合規部報告，并視舉報人的要求或舉報內容等情況決定是否向所在部室（機構）負責人報告。合規部在接到員工或合規管理員的違規舉 報后應視情況及時向上級領導報告。上述報告的具體方式如下：

（一）收到書面或電子郵件舉報材料的，將舉報材料轉報；

（二）收到口頭舉報的，應在收到舉報時對舉報內容進行登 記，并將登記材料上報；

（三）遇緊急情況可先通過電話或當面匯報等方式口頭轉述，并于 3 個工作日內補報書面或電子材料。

第八十條 接收舉報的人員對收到的舉報按以下原則處理：

（一）對于反映的一般問題，認為不需要處理的或者舉報內 容不屬于誠信舉報范圍的，應及時退回并說明理由；

（二）對符合條件的，應明確告知舉報人已經受理，并告知 其相應的保密義務，并及時按照第七十八條要求轉報。

第八十一條 合規部總經理對受理的違規舉報應作出初步分析或斷定，認為需要組織調查或上級領導要求調查的，應積極牽 頭相關部室成立專項調查小組進行調查，各相關部室（機構）應 當給予積極的配合。

第八十二條 調查小組由合規部、監察保衛部或審計部以及違規事項涉及的相關部室人員組成，小組人員不得少于兩人。

第八十三條 調查時調查小組成員有權調閱相關的業務材料或通過談話、檢查、問卷等形式向有關人員核實情況。調查小組 在調查時，應做好調查筆錄，并對采集的相關違規證據妥善保管。調查完畢后，應形成書面的調查報告。調查確認違規行為屬實的，按照《省農村信用社員工違規違紀行為處理辦法》以及總行的規 定對相應的違規人員進行處罰。

第八十四條 合規部應建立誠信舉報臺賬，由專人對誠信舉報的檔案進行統一管理。第八十五條 所有涉及處理舉報事項的人員都對舉報事項和調查、核實的情況負有保密義務，不得將舉報信息、調查事項等 情況轉告被舉報人員或其他無關人員。在進行調查、接受調查、核實舉報事項時，要盡可能的采取防范措施，防止被舉報人員和 其他無關人員在合理情況下從上述處理行為中推斷出舉報人的相 關信息。第八十六條 舉報人在發現違規事件的第一時間進行舉報，且舉報事項清晰，經調查內容屬實的，總行將視情況給予獎勵。

第八十七條 除了對舉報查實的違規人員按照有關規定進行處罰外，總行還將對下列人員進行處罰：

（一）知情不報的；

（二）采用毀滅違規證據，提供虛假信息等手段為違規人員 隱瞞違規事實的；

（三）故意泄露或未按要求采取保密措施導致無意泄密的；

（四）惡意誣告的；

（五）對舉報人員或調查處理人員進行打擊報復的；

（六）對調查人員未給予必要的協助甚至阻擾的；

（七）合規管理員或合規部工作人員拒絕接受舉報的；

（八）其他應處罰的情形。第十二章

第八十八條 合規文化建設

合規文化，是指在本行發展歷程中形成，適用于全行員工遵循合法合規的價值觀念、道德規范、傳統習慣、指 導思想和經營理念。合規文化建設是合規管理的重要內容之一，也是本行企業文化建設的一部分。

第八十九條 本行應營造合規經營的制度文化環境，將合規文化融于企業文化建設全過程中，在相關政策和制度文件中明確 規定合規文化建設的要求和內容，在各層面營造合規文化氛圍，樹立“同舟共濟、求精務實、創新開拓、追求卓越”的企業精神理念，大力倡導“勤勉、嚴謹、睿思、敏行”的行為準則，使合規真正成為 每個干部員工植根于內心的修養，無需提醒的自覺。

第九十條 各級合規管理部門要進一步做好合規風險提示，嚴格落實員工日常合規教育培訓、“每日合規回頭看”自查自糾、正 向激勵和問責處罰“四項機制” 切實從源頭抓起，從細節做起。

第九十一條 合規部組織實施合規培訓，加強本行合規文化教育，提高本行合規管理水平。

第九十二條 各部室、分支機構應引導員工遵循良好的行為準則和道德規范，增強合規管理意識，培育員工合規文化素養，樹立“合規從高層做起” “主動合規” “合規人人有責” “合規維護聲譽”、“合規創造價值”等合規理念。

第十三章

第九十三條 合規考核

合規考核，是指本行合規部根據本行規定的考核標準，對本行各職能部室、分支機構合規管理履職情況及其效 果進行評判，并據以進行獎懲的管理活動。

第九十四條 括：

（一）總行各部室、各業務條線；

（二）分支機構。

第九十五條 本行合規考核的目的是： 合規考核適用于本行所有部室和分支機構，包

（一）將合規管理實施情況與本行戰略目標緊密結合起來，確保本行發展戰略快速平穩實現；

（二）提高本行合規管理水平；

（三）為各崗位員工薪資調增、職位變動、培訓與發展等人 力資源工作提供有效的依據；

（四）促進合規部與其他部室之間的交流，形成良好的溝通 機制。

第九十六條 合規考核應納入經營管理目標考核范圍。合規部制定合規考核制度、考核標準，并指導支行做好考核落實工作。具體考核標準另行制定。

第九十七條 各支行根據總行合規考核內容制訂合規考核實施細則，并報合規部備案。

第九十八條 考核評價本行各職能部室、各分支機構合規管理員時，應征詢合規部對其合規意識和合規管理能力的意見和評 價。第十四章

第九十九條 合規檔案管理合規檔案，是指過去和現在的本行各部室及員工從事合規管理活動所直接形成的各種資料。

第一百條 終了后，合規部應及時將檔案整理歸檔；涉及本行商業秘密的文件資料，應在卷內目錄中注明密級登記和保 密期限。第一百零一條 合規管理檔案只能現場調閱，不許外借，調閱人員調閱檔案時應填寫檔案調閱單，經合規部總經理簽字同意 后才能調閱。銀監部門需調閱合規管理檔案時，須持有調閱公函，并經合 規部總經理同意，并指定專人陪同調閱。調閱人所需資料只能由合規管理人員復印，不得取走原件。調閱人檔案時，合規管理人員應在調閱單上簽收。調閱單由合理 管理人員留存，作為調閱記錄。第一百零二條 誠信舉報檔案作為特殊的合規管理檔案，按“誰辦理、誰立卷” “一案一卷、單獨立卷”的原則進行管理。其他部、室調閱誠信舉報檔案必須經分管行領導同意，并做好登記，不得 帶走或復印。

第一百零三條 對損毀、遺失、擅自銷毀合規管理檔案；擅自對外提供、透露合規管理檔案內容；涂改、偽造合規管理檔案； 出賣合規管理檔案及相關資料；以及管理員玩忽職守造成合規管 理檔案損失的行為，按照本行相關問責機制規定執行。第十五章

第一百零四條 附 則 本辦法中所述重大合規風險事項主要包括：

（一）在經營活動中因存在的重大制度缺陷，已經或可能造 成本行資產損失 10 萬元（含）以上的事項；

（二）因經營活動中發生違規事項，受到處罰 5 萬元（含）以上的事項；

（三）因合規風險造成的訴訟案件；

（四）部室或支行高管人員受到法紀追究、行政處罰的，內 部員工違法犯罪的；

（五）涉嫌洗錢案件；

（六）誤報、漏報、瞞報重大關聯交易情況；

（七）因合規風險可能或已被新聞媒體負面報道，對本行聲 譽造成嚴重損害；

（八）客戶連續投訴，或在營業網點等場所示威或聚眾示威。第一百零五條

本辦法中所述合規風險事項除第一百零三條所述為重大合規風險事項外，其他為一般合規風險事項。主要包 括：

（一）在經營活動中因存在的制度缺陷，已經或可能造成本 行資產損失 10 萬元以下的事項；

（二）因經營活動中發生違規事項，受到監管機構處罰，處 罰金額在 5 萬元以下的，或雖未收到機構的處罰決定書，但違規 事實清楚，預見要受到處罰；

（三）監管機構發現本行存在的合規風險點，或對本行發出 的合規風險提示等；

（四）監管機構關于本行的監管意見或建議；

（五）發生誤報、漏報、瞞報一般性關聯交易；

（六）內外部審計檢查中所發現的合規風險事件等信息；

（七）總行各職能部室發現的合規風險隱患；

（八）合規管理人員在合規風險識別、評估、監測、咨詢和 檢查的日常工作中，發現的合規風險或合規問題；

（九）符合反洗錢規定的各類可疑交易；

（十）報告單位認為應報告的其他合規風險事項。

第一百零六條 釋亦同。

第一百零七條 本辦法自發文之日起施行。本辦法由某某農商銀行負責制訂，修改、解

第三篇：XX農商銀行2012年審計計劃

XX農商銀行2012年審計計劃

為切實做好XX農商銀行（以下簡稱“本行”）2012年審計工作，保證及時、有效地執行審計業務，提高審計效率，達到預期審計目的，特制訂本審計計劃。

一、計劃制訂原則

為進一步加強本行內部審計工作，充分發揮內部審計在內部控制管理中的監控、咨詢、風險預警等作用，促進各項工作順利開展，堅持以合規審計為基礎，以風險審計為導向，扎實開展常規審計和專項審計，深入推進案件防控治理工作。審計計劃堅持工作量飽滿和量力而行相結合的原則，圍繞 2012年全行重點工作和中心工作，結合銀監部門有關指引規定的審計項目，并根據省聯社稽核監察總隊下達的審計項目和總行領導交辦的其他臨時性任務，科學合理地調整審計計劃。

二、審計項目策劃的重點方向

（一）專項審計項目

2012年，本行重點開展專項審計，通過專項審計對被審計單位不同經營方面實施有效監督，形成有針對性的審計結論，提出事后完善的具體審計意見和建議，以供被審計單位整改或參考，規避經營風險。加強對創新業務的審計，及時發現創新業務的薄弱環節提出改進對策，使我行在保持創新能力的基礎上能有效地防范風險。專項審計計劃按銀監部門各管理指引要求檢查項目進行梳理，并結合本行風險控制重點，將重點開展反洗錢執行、總行財務管理、后勤管理、票據業務、房地產貸款、貸款新規執行、電子銀行業務等方面的專項審計。與會計結算部共同協作開展一次會計主管履職檢查。對專業性較強的行業審計，如基建項目聘請外部審計單位對其進行階段性審計。

（二）常規審計項目

將操作風險常態化檢查和常規檢查工作相結合，繼續深入推行信貸業務常態化檢查，創新常態化檢查方式，改變每月100%檢查貸款檔案的方式，減少常態化檢查次數和范圍，但抽取一定比例深入借款人企業進行實地檢查，提高檢查質量和效果。以季度審計為周期，有計劃地組織網點柜面業務常規檢查，網點檢查面達到100%，有計劃地對營業網點開展柜面現金及重空突擊檢查。同時將實時監測系統業務應納入常規稽核內容。通過常態化檢查，進一步促進全員自覺依法合規從事經營管理和辦理各項業務，將違規違紀概率降到最低水平，杜絕各類案件的發生。

（三）離任（崗）審計項目

依據總行人力資源部下達的離任通知書，及時組織完成對離任（崗）人員履職情況的審計，加大離任（崗）和經濟責任審計力度，實現真實、合法、效益、責任審計并重的要求，考核被審計人工作績效，以促進領導干部依法依規履職為目的，進一步建立健全各項規章制度，堅持原則，實事求是，抓好離任審計，對審計對象任職期間的經營行為和經營業績進行客觀公正的評價。

（四）上級安排和臨時性審計項目

在完成審計項目計劃的同時，積極完成省聯社稽核監察總隊和總行臨時交辦的各類審計事項，遇有交辦的重大或緊急

審計項目，優先安排并保質保量按時完成，為各級組織的決策提供可靠的依據。同時，積極支持和配合外部審計工作。

為保證實時科學安排審計工作，審計計劃期間可結合本行風險管控實際情況作出調整，事前由分管行領導批準執行，事后補報經董事會審計委員會備案。

附件：XX農商銀行2012年審計項目計劃表

附件：

XX農商銀行2012年審計項目計劃表

第四篇：農商銀行戰略決策委員會議事規則

某某農村商業銀行股份有限公司

戰略決策委員會議事規則

第一章 總則

第一條 為進一步完善某某農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱本行）公司治理結構，強化董事會對重大事項的決策職能，根據《某某農村商業銀行股份有限公司章程》的規定，制定本議事規則。

第二條 戰略決策委員會是本行董事會下設的專門委員會，根據董事會授權發揮戰略決策職能，并對本行董事會負責。

第二章 人員組成

第三條 戰略決策委員會由11名委員組成，主任委員由董事長擔任，委員由董事長或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產生；委員包括行長、監事長、副行長、綜合部、業務部、財務部、信息部、風險部、合規部門主要負責人。戰略決策委員會委員任期與董事會任期一致，可以連選連任。期間如有委員失去資格，由委員會根據上述規定補足委員人數。

第四條 戰略決策委員會下設辦公室，辦公室設在綜合部，由綜合部負責人兼任戰略決策委員會辦公室主任。

第三章 工作職責

第五條 戰略決策委員會的主要職責為：

（一）負責制訂本行中長期發展戰略規劃，經審定后負責分解落實；

（二）負責審定本行改革發展規劃和經營計劃，并指導計劃分解下達和組織監督實施；

（三）研究國家經濟政策、區域經濟發展和金融創新狀況，為農商銀行經營管理決策和策略的制定提供政策性依據；

（四）負責制訂涉及本行發展的重大事項的解決方案；

（五）負責審議本行管理體制改革方案和重要規章制度；

（六）負責審議本行管理方面的研究成果，研究決定本行戰略投資、員工教育培訓規劃、企業形象能力建設等重大事項；

（七）負責按季向董事會報告工作，并向董事會提出意見和建議。

（八）董事會授權決定的其他事項。

第四章 工作程序

第六條 戰略決策委員會會議根據工作需要，由戰略委員會主任委員提議召開。

第七條 戰略決策委員會會議由主任委員主持，主任委員不能出席時，可委托其他委員主持。

第八條 戰略決策委員會會議應有三分之二以上的委員出席方可舉行，每一名委員有一票的表決權，會議做出的決議，必須經全體委員的過半數通過、且主任委員投贊成票的方能通過。

第九條 戰略決策委員會會議表決方式為舉手表決、書面表決。

第十條 必要時，戰略決策委員會可以聘請中介機構為其決策提供專業意見。

第十一條 戰略決策委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關法律、法規和本行章程等。

第十二條 戰略決策委員會會議應當進行記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上簽名。會議記錄由戰略決策委員會辦公室保存。

第十三條 戰略決策委員會會議通過的議案及表決結果，由戰略決策委員會辦公室整理，經主任委員簽批后，面向全員公示，公示后無異議方可執行，并以書面形式報告本行董事會。

第十四條 出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務，不得擅自披露有關信息。

第五章 附則

第十五條 本規則由本行董事會制訂、解釋和修改。第十六條 本議事規則經董事會通過后生效施行。

第五篇：農商銀行2013合規風險評估報告

**農商銀行**合規風險評估報告

**年，**農商銀行以加快業務發展為主題，以落實各項制度為基礎，以加強合規風險管理為重點，全行業務運行穩健，各項業務經營情況呈良性發展態勢。現將我行**合規風險評估情況報告如下：

一、基本情況

今年以來，全行通過人員調整、機構整合，全面完成了管理重構，各項基礎工作得到進一步夯實。通過開展案件防控、不規范經營整治、風險排查及風險經理派駐制等活動，風險管控能力持續提升；通過完善績效考核辦法、勞動用工制度、與政府合作機制等，使體制機制發生了質的變化并煥發出新的活力。今年，全行對各部門職責，員工崗位職責進行了一次全面清理規范；對全行管理制度進行了一次清理，流程銀行工作正有序進行。

目前本行組織架構基本清晰,董事會下設提名與薪酬委員會、風險管理與關聯交易控制委員會；監事會下設審計委員會；經營管理層、全行部門、營業網點協同經營管理，各項工作有效開展，截止**年**月底，**農商銀行下設*個部門、**個中心、**個支行。共有員工**人，其中在崗**人、內退**人、退休**人、勞務派遣**人、工勤人員**人、實習生**人。各崗位能做到互相補充與監督，整體風險控制機制基本健全，風險控制能力較好。

二、主要業務指標

（一）各項存款。截止**月末，全行各項存款余額達 **億元，較年初凈增**億元，增幅**%，高于全市平均增幅 **個百分點，增幅居全市農商（合）銀行機構第一位。

（二）各項貸款。**月末，全行各項貸款余額 **億元，較年初凈增**億元，增幅** %，高于全市平均增幅 **個百分點，增幅排名全市農商（合）銀行機構第三位。存貸占比為**%。

（三）到期貸款。**月末，全行**年當年到期貸款總額**億元，到期未收回貸款余額**億元，收回到期貸款**億元，當年到期貸款綜合收回率**%。

（四）控新降舊。**月末，全行不良貸款余額 **萬元，比年初下降**萬元,不良貸款占比為**%,較年初下降了**個百分點，累計清收已置換、核銷表外不良貸款**萬元。

（五）經營效益。**月末，全行各項收入**萬元，其中實現利息收入**萬元，中間業務收入 **萬元；各項支出**萬元，實現賬面盈余 23400萬元，同比增盈 2647萬元。

（六）電子銀行。全行累計福卡發行 **張，其中當年新發行**張；新增網銀客戶**戶；新增簽約短信銀行客戶**戶；新增手機銀行客戶**戶；新增卡樂付終端**戶；新增電話銀行**戶。

（七）風險管理目標基本達標。省聯社信貸等級評價步入二類行社，風險水平測評步入全省一流水平。①2005年以來新放貸款不良率控制在**%以下，不良貸款總比率控制在**%以下；②到期貸款收回率達到**%；③貸款向下遷徒率控制在**%以內；④貸款分類偏離度控制在**%指標內。

（八）盡職合規目標基本實現。一是盡職調查質量明顯提高，違規問題明顯減少，單項產品調查時限有效壓縮；二是盡職審查合規率達到**%，審查時限**%達標；三是限制性條款落實面達到**%；四是核準上帳執行面達到**%；五是貸后管理履職到位及貸后檢查合規率達到**%；六是當年外部監管問題庫整改率達到**%。

三、主要風險指標分析評價

（一）盈利能力分析。

**月末，全行各項收入**萬元，實現賬面盈余**萬元。資本利潤率為**%，優于目標值**個百分點；貸款收息率為**%；成本收入比為**%，優于目標值**個百分點。

盈利監測指標情況表明：全行營運成本較高，創利能力一般，存在較大的增收節支、開源節流、提高效益的發展空間。

（二）信用風險評價。

**月末，全行五級分類不良貸款余額為**萬元，不良貸款占比為**%，比年初減少**萬元，下降**個百分點。不良貸款變動率為**%，不良貸款率和不良貸款變動率均控制在目標值以內。**萬元，累計收回到期貸款**萬元，**月到期貸款回收率為**%，高于基礎目標值**個百分點。

到期未收回貸款與不良貸款差率為**%，控制在目標值以內。逾期90天以上貸款總額為**萬元，與不良貸款差額為**萬元，逾期90天以上貸款與不良貸款比例為**%，優于目標值**個百分點。

全行全部關聯客戶集中度為**%，單一客戶貸款集中度為**%、單一行業貸款集中度為**%，均控制在目標值內。本行最大十家農戶貸款余額**萬元、占資本凈額的**%，占全部貸款余額的**%，符合監管規定。

撥備覆蓋率為**%，優于目標值**個百分點。貸款撥備率為**%，優于目標值**個百分點。

全行信用風險狀況較好，集中表現：當年到期貸款回收效果較好。不良貸款反映真實，逾期90天以上貸款與不良貸款的差額較低。

（三）市場風險評價。

**月末，全行投資（債券）潛在損失率為**%，交易賬戶資產占比為**%。

全行債券市場能堅持落實各項債券管理辦法和操作流程，嚴格風險控制，持有的債券品種和期限、利率基本合理，應對措施具體有效，市場風險在可控范圍之內。

（四）流動性風險評價。

**月末，我行存貸比為**%，符合監管要求。流動性比率為**%，優于目標值**個百分點；超額備付金率1.62%；核心負債比率**%，優于目標值**個百分點。流動性缺口率**%，流動性覆蓋比率為**%，凈穩定資金比率**%，均優于目標值。

從**月末全行存貸款總量和結構分析，全行資產負債結構和期限匹配基本合理，流動性負債的備付水平充足提高，流動性風險在可控范圍之內。

（五）操作風險評價。

今年以來，全行通過合規風險、稽核審計及各業務條線的各項審計檢查工作，我行無違規經營現象和案件發生，現行內控規章制度，基本能夠覆蓋經營管理的主要領域和重要環節。

同時，在各項檢查審計中也發現全行營業柜面業務、信貸業務、安全保衛等方面存在一些不合規、不規范問題，累計發現和整改各類問題**項。從各業務條線的審計通報分析，全行操作風險程度仍偏高，柜面操作、信貸管理、安全管理工作等方面操作風險管理工作有待進一步提升。

（六）合規風險評價。

**月末，全行無“兩高一剩”行業貸款，房地產貸款占比為**%，控制在目標值內；涉農貸款占比為**%，優于目標值；中小企業貸款占比為**%，優于目標值；借新還舊貸款占比為**%，展期貸款占比為**%，逾期貸款占比**%，累計法律訴訟**次。

今年來，我行認真落實省聯社關于合規管理的各項制度和辦法，完善組織體系，落實崗位職責，合規與風險管理工作有序開展。

（七）資本監管指標評價。

**月末，全行資本充足率為**%，核心資本充足率為**%，杠桿率為**%，各項指標均優于目標值。

四、風險隱患及防范措施，已經顯現的風險及處置情況

（一）風險隱患及已經顯現的風險

由于受經濟下行、產業競爭和地域環境等因素的影響，轄內新增不良資產苗頭回升，新增到期貸款壓力大。一是按行業分類目前的新增不良貸款按行業分類主要集中在**等行業，占不良貸款余額的**%；二是政府融資平臺、招商引資項目隱形風險較大，如：**及其關聯貸款等，其中**貸款**萬元已逾期；三是近年來，受國內經濟下行、產業政策調整，相關行業風險逐漸顯現，如**行業、**業、**行業等。四是其他因素導致的貸款到期不能償還，如大宗商品價格波動劇烈，企業或經營者過度負債，導致經營虧損，如**企業、**企業、**等。

（二）風險處置情況

一是實行專班清收。我行已經成立了**及關聯企業貸款清收專班、**企業貸款清收專班兩個清收專班，由分管領導任組長。成立了資產保全中心，主要職責是化解、保全我行不良貸款。今年在**的支持下，在**等部門的大力配合下，為**公司辦理了**手續，為**辦理了**手續。

二是加強督辦清收，對新增到期未收回貸款問題突出的支行加強檢查和督導，對結欠金額較大的重點戶重點人進行包戶清收或化解，三是加強了委托和代理清收，積極配合和督導律師事務所按照清收工作方案開展風險代理清收,力爭取得實效。

四是加大了責任貸款清收力度，全面鎖定貸款責任人，限期收回。限期不能收回的要追究責任，執行下崗清收、扣發績效工資、賠償等追責辦法督促清收，以減少新增不良貸款的發生。

五、后期主要工作

（一）強化防范操作風險。各業務條線檢查、審計中發現的不合規、不規范問題的出現或反復出現，除部分客觀原因，更多的是部分員工合規意識淡薄，制度執行力不強。一是內控、合規文化建設有待加強，部分員工用信任代替原則，用習慣代替制度，業務處理走捷徑。二是履職不到位，部分基層網點管理人員制度執行力差，抓表面工作，真抓實干不夠。三是制度培訓和職業教育有待進一步加強，主要表現在部分員工缺乏自學的自覺性，培訓效果不明顯。四是激勵約束機制不到位。后期措施如下：

1、加強員工業務制度和技能學習、培訓。特別是加強對新近下發的制度文件的學習，強化全體員工的制度執行力，做到行為有準則，執行有標準。熟練掌握操作流程，嚴禁違規操作，將合規意識常態化。

2、統一思想，提高認識，強化制度執行力。嚴格規范執行各項制度，不僅是防范風險的有效手段，更是盡職免責的有力保障，各單位必須全面提高認識，強化制度執行力。

3、加大檢查監督力度，強化考核激勵和責任追究，獎懲結合。要求存在問題的單位對檢查出的問題認真整改，舉一反三，查找有無類似情況重復出現。對照檢查中發現的問題，落實追責到位、整改到位。

4、加強重點業務關鍵環節風險管控，突出對重點部門、重點環節、重點崗位、重點時段的控制與防范，使員工進一步提高遵守各項規章制度的自覺性，嚴防各類操作風險。

5、各業務條線、部門加強聯系協作。培養合規文化，增強合規文化底蘊，形成人人合規的經營氛圍。

（二）中國銀監會《商業銀行資本管理辦法》已于2013年1月1日開始實施，辦法對銀行資本充足率、信用風險、市場風險、操作風險管理提出了新的更高的監管要求，當前本行在相關風險計量方法、風險監測管理能力上還有待進一步提高，如建立風險計量模型能力不足。后期我行將加快流程銀行建設，通過流程銀行建設提升我行合規風險管理水平。

**年**月**日