第一篇：不良貸款分析告

不良貸款分析告

篇一：2016年最新信用社不良貸款清收分析報告 為全面做好不良貸款清收處置工作，確保圓滿完成不良貸款清收處置工作。我縣聯社結合全縣農村信用社不良貸款清收處置現狀，高度重視，認真分析，仔細研究。現將具體分析情況及今后四個月重點報告如下：

一、基本情況

截止xx年xx月底，全縣各項貸款余額為xx萬元，按五級分類劃分不良貸款余額xx萬元，占比為xx％，其中：次級類貸款xx萬元，可疑類貸款xx萬元，損失類貸款xx萬元。不良貸款余額較年初下降xx萬元，占比較年初下降xx個百分點。

截止2015年xx月底，萬元（含）以下不良貸款xx筆xx萬元，其中：次級類貸款xx筆xx萬元，可疑類貸款xx筆xx萬元，損失類貸款xx筆xx萬元。其中：按形成時間劃分xx年以前xx筆xx萬元，xx年xx筆xx萬元，xx年以后xx筆xx萬元；按表現形式劃分：個人貸款集體用款

xx筆xx萬元，個人貸款企業用款xx筆xx萬元，個人貸款政府用款xx筆xx萬元，個人貸款他人用款xx筆xx萬元，企業貸款個人用款xx筆xx萬元。

二、清收措施

近年以來，我縣農村信用社將不良貸款的清收工作作為信貸管理工作的主線，按照“落實責任、創新辦法、立足自身、不等不靠、借助外力、合理擺布”的工作思路，下大力氣，狠抓“雙降”工作。

一是結合本縣實際，合理下達任務，對已形成的不良貸款逐筆分析和摸底，再根據實際情況梳成辮子，分類施策；

二是認真執行“xx”清收不良貸款辦法，抓好新增貸款的源頭管理，防范新的不良貸款的形成，杜絕前清后增；

篇二：不良貸款責任認定的報告

X行XX分行關于對XX礦山設備公司

客戶不良貸款責任認定的報告

20XX年3月，XX行XXX分行城區機械扁平化改革成立本部，專司城區XX個機構劃轉不良貸款的管理和清收工作。截止20XX年4月末，該戶4筆，余額382萬元，分別由X行XX分行XX大支行劃轉297萬元，X行XX分行XXX支行劃轉85萬元。止20XX年4月末，該戶欠貸4筆，余額382萬元，損失類形態。通過對移交企業信貸檔案的盡職調查，現將調查情況說明如下：

一、貸款客戶基本情況：

XX市礦山設備公司隸屬于XXX市經貿委下屬國有經濟，成立于19XX年XX月，法人代表：XXX平，主營：礦山開采及礦產品、礦山機械設備和配件、化工建材、五金工具、百貨等。執照注冊號：XXXXXXXXXX。20XX年XX月關停。

二、貸款發放過程：

該公司19XX年以前主要經營礦山開采，但因產品品位較低，加之由于政企不分，領導能力有限，致使管理混亂，礦區多次出現塌方事故，被有關部門強令關停。后以調整產業結構為由，在未履行礦山設備公司債權債務清算的情況下，于19XX年底租賃漢中市光明電子公司大廈一幢，先后在分行XXX辦貸款485萬元，XXX區支行貸款85萬元，組建經營瑪XXX特大酒店。

三、貸款形成不良原因分析： XXX市礦山設備公司在調整產業結構后經營酒店初期，經營正常，后由于外欠款過大及自身債務負擔較重，導致無法按時償付房租及水、電費。20XXX年私下達成該店轉讓，轉讓費用用于抵扣房租及電費，剩余部分擬歸還其他債務。XXX支行及時采取訴訟保全措施，于20XX年XX月XX日向中級人民法院提起訴訟，判令借款人、保證人清償我行貸款全部本息，先后收回本息XX3.5萬元，剩余XXX支行XX7萬元、XX支行85萬元，因借款人已無任何資產償還貸款，擔保單位XXXXXX機械總廠因屬市政府重點扶持企業無法進行執行，中級人民法院于20XX年XX月XX日下達（20XX）X中法執字第XX號民事裁定書。至此，我行貸款無法再追索，形成不良。

四、信貸調查、審查、審批、貸后管理等環節機關責任人按規定履職情況：

通過對XXX支行、XXX支行移交檔案資料的盡職調查，貸款原發放行以信貸調查、審查、審批、貸后管理等環節基本能按規定履職各環節，手續完備，程序合規，未發現存在違會見違紀問題。

五、對相關責任人進行責任追究的意見：

經20XX年5月25日不良貸款認定和責任追究專項工作小組聯系會議審議，認定該戶貸款雖然在辦理過程中，各環節手續完備，程序合規，未發現存在違規違紀問題，但在未

履行XXX市礦山設備公司債權債務清算的情況下，多次進行貸款重組，削弱了監督、管理力度，同時，對產業調整后，市場調研不充實，致使20XXX年開始營運的企業，20XXX年就關停，盡管采取了一系列補救措施，降低了損失，但最終使該戶貸款余額形成不良，因此建議對相關責任人進行通報批評。

二〇XXX年XXX月二十五日

篇三：2017年信用社不良貸款清收分析報告

2017年信用社不良貸款

清收分析報告

(說明：此文為WORD文檔，下載后可直接使用)為全面做好不良貸款清收處置工作，確保圓滿完成不良貸款清收處置工作。我縣聯社結合全縣農村信用社不良貸款清收處置現狀，高度重視，認真分析，仔細研究。現將具體分析情況及今后四個月重點報告如下：

一、基本情況

截止xx年xx月底，全縣各項貸款余額為xx萬元，按五級分類劃分不良貸款余額xx萬元，占比為xx％，其中：次級類貸款xx萬元，可疑類貸款xx萬元，損失類貸款xx萬元。不良貸款余額較年初下降xx萬元，占比較年初下降xx個百分點。

截止2016年xx月底，萬元（含）以下不良貸款xx筆xx萬元，其中：次級類貸款xx筆xx萬元，可疑類貸款xx筆xx萬元，損失類貸款xx筆xx萬元。其中：按形成時間劃分xx年以前xx筆xx萬元，xx年xx筆xx萬元，xx年以后xx筆xx萬元；按表現形式劃分：個人貸款集體用款xx筆xx萬元，個人貸款企業用款xx筆xx萬元，個人貸款政府用款xx筆xx萬元，個人貸款他人用款xx筆xx萬元，企業貸款個人用款xx筆xx萬元。

二、清收措施

近年以來，我縣農村信用社將不良貸款的清收工作作為信貸管理工作的主線，按照“落實責任、創新辦法、立足自身、不等不靠、借

助外力、合理擺布”的工作思路，下大力氣，狠抓“雙降”工作。

一是結合本縣實際，合理下達任務，對已形成的不良貸款逐筆分析和摸底，再根據實際情況梳成辮子，分類施策； 二是認真執行“xx”清收不良貸款辦法，抓好新增貸款的源頭管理，防范新的不良貸款的形成，杜絕前清后增；

三是采取分類清收與全面催收相結合、戶戶見面與重點突破相結合、班子成員包難戶與信貸員大包干相結合等辦法，有選擇、有目標、有重點的予以清收；

四是大力推行“一元”、“十元”、“百元”、“千元”收貸法，做到天天收、月月收、季季收、年年收，清貸不止；

五是完善清收不良貸款的辦法和制度，制定了切實可行的清收獎勵辦法,做到重獎重罰，實行清收一筆,獎勵一筆的辦法,誰清收、誰受獎，充分調動清收人員的積極性，提高信貸人員的清非積極性和主動性。

六是積極與縣委縣政府及各職能部門溝通聯系，定期匯報當前工作重點及存在問題，取得縣委縣政府的支持，并積極與司法機關協調配合，加大依法清收力度和已訴未執結案件的執行力度，對有償還能力，賴帳不還的不良貸款，進一步摸底排查，對那些不講誠信，無視法律的貸款戶依法強制還款，最大限度保全資產。

三、清收中存在的問題

一是信用環境差使“賴債戶”不良貸款清收難。信用環境差是“賴債戶”存在的“溫床”。“賴債戶”中不乏公職人員，地方政府部門雖屢次下發文件以行政手段配合農信社清收，但許多涉貸單位對清欠工作大多存在“光打雷，不下雨”、走形式的現象，清收效果不明顯。而非公職人員的“賴債戶”則多存有僥幸心理，通過外出躲債、拒絕

第二篇：不良貸款收回情況分析

不良貸款收回情況分析 一、四級不良貸款累計收回情況

截止2009年6月30日我行累計收回四級不良貸款4868萬元，其中逾期收回4610萬元，呆滯收回247.58萬元，呆賬收回10.5萬元，較上年同期多收3297萬元，其中逾期同比多收3239萬元，呆滯同比多收50.7萬元，呆賬同比多收6.81萬元，與一季度相比累計多收回不良貸款1226萬元，其中逾期多收1052萬元，呆滯多收回146.3萬元，呆賬多收回7.9萬元。二、五級不良貸款累計收回情況

截止2009年6月30日累計收回五級不良貸款66萬元，其中次級類收回11萬元，可疑類收回45萬元，損失類收回10萬元，與一季度相比多收51萬元，與上年同期相比少收491萬元。

三、不良貸款余額

（一）四級不良貸款情況

1、我行各項貸款余額82,095萬元，各項存款118,423萬元，存貸占比69.3%，四級不良貸款余額4208萬元，較年初下降62萬元，占比5.14%，較年初上升0.07個百分點，余額較年初下降幅度較大的分別是營業部下降470萬元，沙州下降22萬元，肅州下降20萬元；占比下降幅度較大的是 營業部、楊家橋和陽關支行，分別下降4.69、0.45和0.22個百分點，余額較年初相比沒降反升的支行分別是七里鎮上升199萬元，莫高上升193萬元，轉渠口上升32萬元，占比上升的支行分別是七里鎮、轉渠口和沙州，分別上升4.66、1.23和0.23個百分點。

2、截止2009年6月30日四級不良貸款余額4208萬元，余額較一季度末上升230萬元，占比上升0.45個百分點，但營業部、肅州、轉渠口不良貸款余額較一季度末相比有較大幅度的下降，分別下降了94萬元，24萬元和24萬元，占比下降幅度較大的支行分別是營業部、楊家橋和郭家堡支行，分別下降了0.81、0.45和0.3個百分點；不良貸款余額不降反升幅度較大的分別是七里鎮上升了200萬元，莫高上升195萬元，占比不降反升的是七里鎮、轉渠口和莫高支行，較一季度分別上升4.92、1.15和1.09個百分點。

3、截止2009年6月30日四級不良貸款較上年同期余額下降309萬元，占比下降0.88個百分點，其中余額下降幅度較大的分別是肅州、沙州和楊家橋，分別較上年同期下降53萬元、39萬元和18萬元，占比較上年同期下降較大的是黃渠、莫高和沙州支行，分別下降6.52、3.48和0.81個百分點；四級不良貸款余額沒降反升的分別是七里鎮、轉渠口和莫高，分別較上年同期上升123萬元、89萬元和19萬元，占比上升的分別是七里鎮、轉渠口和營業部，分別上升 3.34、0.68和0.19個百分點。

（二）五級不良貸款情況

1、截止2009年6月30日五級不良貸款余額4600元，占比5.61%，余額較年初下降31萬元，占比較年初上升0.1個百分點，余額下降幅度較大的分別是肅州、郭家堡和莫高，分別下降27萬元、11萬元和5萬元，與年初相比占比下降幅度較大的分別是莫高、楊家橋和郭家堡支行，分別下降2.75、0.4和0.61個百分點；五級不良貸款余額不降反升的是轉渠口、楊家橋和七里鎮，分別較年初上升11萬元、10萬元和1萬元，占比上升幅度較大的分別是轉渠口、沙州和肅州，分別上升0.88、0.74和0.05個百分點。

2、同2009年一季度末相比五級不良貸款余額下降56萬元，占比上升0.13個百分點，其中余額下降幅度較大的支行分別是肅州、郭家堡和轉渠口，分別下降了25萬元、12萬元和12萬元，占比下降幅度較大的支行分別是莫高、楊家橋和陽關，分別下降了1.5、0.42和0.22個百分點。沙州、陽關、七里鎮、黃渠支行與一季度末相比沒升也沒降，但占比上升幅度較大的支行分別是轉渠口、沙州和營業部，分別上升了1.01、0.5和0.1個百分點。

3、與上年同期相比，五級不良貸款余額下降1139萬元，占比下降2.03個百分點，其中余額下降幅度較大的支行分別是黃渠、莫高和肅州，分別下降455萬元、241萬元和102 萬元，占比下降幅度較大的是莫高、黃渠和七里鎮支行，分別較上年同期下降了7.69、6.53和1.46個百分點；余額同比下降幅度較小的支行分別是陽關、楊家橋和營業部，分別較上年同期下降5萬元、33萬元和57萬元，占比同比下降幅度較小的分別是營業部、陽關和肅州，分別下降了0.41、0.42和0.57個百分點。

四、不良貸款清收緩慢的主要原因

不良貸款余額大、占比高、清收緩慢是目前阻礙我行改革發展的一大頑疾，究其原因：

（一）個別支行行長在不良貸款清收化解工作中表率作用沒有得到充分體現，不能充分發揮自己的先鋒模范帶頭作用，不良貸款清收工作僅靠信貸人員單打獨斗，各自行事，很難形成強大的震懾力，不良貸款清收工作很難取得明顯效果。

（二）個別信貸人員清收不良貸款的責任感、主動性，缺乏，不能從合行生存、發展和全體職工的吃飯穿衣的根本出發去認識不良貸款清收工作的重要性。

（三）依法訴訟的案件執行乏力也是不良貸款清收緩慢的一個重要原因

（四）鄉、村、組借款和鄉村組企業借款清收難度大，由于鄉村組人員變換頻繁，新官不理舊賬現象比較突出。

（五）2002以前發放的借款由于借款人死亡、外逃 或破產倒閉，同時借款擔保人又喪事訴訟時效，這部分不良貸款只能尋找時機，逐年收回。

五、不良貸款清收措施

通過分析不良貸款的成因，通過進一步加強對員工的風險意識、責任意識、防控意識教育，加大清收力度，采取各種行之有效的手段清收不良貸款，力爭不良貸款按年逐月實現“雙降”目標，確保各項經營目標的圓滿完成。

（一）認真組織員工學習各項規章制度，尤其加強對《甘肅敦煌農村合作銀行信貸管理辦法》、《貸款風險分類實施細則》的再學習，確保發放的每筆貸款合法、合規。

（二）認真做好貸前調查，貸時審查，扎實做好貸后管理工作，努力防范新增貸款的風險。

（三）積極抓好責任貸款清收工作，要將責任清收和目標清收結合起來，個人清收和集體清收結合起來，重點突破和全面出擊結合起來。不論那個時段、那個形態以及清收難易都要盡最大努力想辦法進行保全和清收，尤其對清理認定的“三違”貸款、職工及家屬貸款要清理分類，明確清收任務，抓好督促考核，確保清收工作見到實效。

（四）抓好依法清收，要找準機會，利用法律手段清收一些“釘子戶”和“賴帳戶”，要利用各種關系積極同法院溝通協調，重點抓好已勝訴案件的執結力度，達到勝訴一案、執結一案、清收一戶的良好效果。

（五）嚴把不良貸款新增的源頭。要在抓好現有不良貸款清收的同時，嚴把新增不良貸款的源頭，要發揚螞蟻啃骨頭的精神，切實做到清收一戶，見效一戶，徹底杜絕不良貸 款反彈現象和前清后增的勢頭。

（六）借助本次信貸大檢查和我行開展的作風大整頓活動，要求全體員工要有清醒的思想認識，增強憂患意識和責任感，積極行動起來，按照年初已簽定的責任書和確定的個性化清收方案，很抓不良貸款清收，力爭我行不良貸款從余額到占比有一個大幅度下降。

總之，要牢固樹立內控優先、操守為重、審慎經營、科學發展的經營理念，把操作風險、道德風險、市場風險和強化案件專項治理有機結合起來，進一步增強全體員工的安全意識、風險意識和遵章守紀意識，全面提升我行的內控和風險管理水平，為我行穩健運行和持續發展創造良好的發展環境。

五、各項貸款累計投放情況

截止2009年6余額30日累計投放各項貸款52908萬元，其中累計放出農戶小額信用貸款14394萬元，農戶聯保貸款19415萬元，（一）與上年同期相比多投放20162萬元，其中農戶小額信用貸款多投放6573萬元，農戶聯保貸款多投放5000萬元；

（二）與一季度末相比各項貸款累計少投放2600萬元，其中農戶小額信用貸款少投放2670萬元，農戶聯保貸款少投放4257萬元；

（三）各項貸款累計投放量較大的支行分別是肅州、陽關和黃渠支行，分別累計投放8897萬元、7697萬元和6620 萬元，貸款余額分別達到14130萬元、6817萬元和8538萬元，余額分別較上年同期凈增加，投放較少的支行分別是七里鎮、楊家橋和沙州，分別投放2316萬元、3016萬元和3280萬元。

六、已核銷呆賬收回情況

截止2009年6余額30日累計收回已核銷呆賬貸款25.63萬元，其中收回最多的三個支行分別是肅州、郭家堡和營業部，分別收回8.9萬元、3.6萬元和3.3萬元，收回最少的是七里鎮、沙州和陽關，分別收回0萬元、0.7萬元和1萬元。

第三篇：不良貸款分析報告（本站推薦）

不良貸款分析報告

（一）為全面做好不良貸款清收處置工作，確保圓滿完成不良貸款清收處置工作。我縣聯社結合全縣農村信用社不良貸款清收處置現狀，高度重視，認真分析，仔細研究。現將具體分析情況及今后四個月重點報告如下：

一、基本情況

截止xx年xx月底，全縣各項貸款余額為xx萬元，按五級分類劃分不良貸款余額xx萬元，占比為xx％，其中：次級類貸款xx萬元，可疑類貸款xx萬元，損失類貸款xx萬元。不良貸款余額較年初下降xx萬元，占比較年初下降xx個百分點。

截止2009年xx月底，萬元（含）以下不良貸款xx筆xx萬元，其中：次級類貸款xx筆xx萬元，可疑類貸款xx筆xx萬元，損失類貸款xx筆xx萬元。其中：按形成時間劃分xx年以前xx筆xx萬元，xx年xx筆xx萬元，xx年以后xx筆xx萬元；按表現形式劃分：個人貸款集體用款xx筆xx萬元，個人貸款企業用款xx筆xx萬元，個人貸款政府用款xx筆xx萬元，個人貸款他人用款xx筆xx萬元，企業貸款個人用款xx筆xx萬元。

二、清收措施

近年以來，我縣農村信用社將不良貸款的清收工作作為信貸管理工作的主線，按照“落實責任、創新辦法、立足自身、不等不靠、借助外力、合理擺布”的工作思路，下大力氣，狠抓“雙降”工作。

一是結合本縣實際，合理下達任務，對已形成的不良貸款逐筆分析和摸底，再根據實際情況梳成辮子，分類施策；

二是認真執行“xx”清收不良貸款辦法，抓好新增貸款的源頭管理，防范新的不良貸款的形成，杜絕前清后增；

三是采取分類清收與全面催收相結合、戶戶見面與重點突破相結合、班子成員包難戶與信貸員大包干相結合等辦法，有選擇、有目標、有重點的予以清收；

四是大力推行“一元”、“十元”、“百元”、“千元”收貸法，做到天天收、月月收、季季收、年年收，清貸不止；

五是完善清收不良貸款的辦法和制度，制定了切實可行的清收獎勵辦法，做到重獎重罰，實行清收一筆，獎勵一筆的辦法，誰清收、誰受獎，充分調動清收人員的積極性，提高信貸人員的清非積極性和主動性。

六是積極與縣委縣政府及各職能部門溝通聯系，定期匯報當前工作重點及存在問題，取得縣委縣政府的支持，并積極與司法機關協調配合，加大依法清收力度和已訴未執結案件的執行力度，對有償還能力，賴帳不還的不良貸款，進一步摸底排查，對那些不講誠信，無視法律的貸款戶依法強制還款，最大限度保全資產。

三、清收中存在的問題

一是信用環境差使“賴債戶”不良貸款清收難。信用環境差是“賴債戶”存在的“溫床”。“賴債戶”中不乏公職人員，地方政府部門雖屢次下發文件以行政手段配合農信社清收，但許多涉貸單位對清欠工作大多存在“光打雷，不下雨”、走形式的現象，清收效果不明顯。而非公職人員的“賴債戶”則多存有僥幸心理，通過外出躲債、拒絕簽字等方式逃避信用社債務。對于這些“老賴債戶”，無論信貸員怎樣軟磨硬泡也無濟于事。

二是缺乏政策扶持使農業經濟組織不良貸款清收難。上個世紀八九十年代，農信社自主經營管理薄弱，各級政府行政干預致使農信社發放了一批低質量的農業經濟組織貸款，如一些村辦造紙廠、水泥廠等，隨著這些經濟組織的虧損、解體、倒閉，農信社的這部分貸款也由此沉淀下來。這部分貸款大多年限長、金額大、涉及面廣，由于缺乏國家相應政策扶持，而使此類不良貸款清收盤活難度相當大。

三是農業經濟的高風險性使小額不良貸款清收難。由于農戶尚未形成規模化農業經營，個體抗風險能力小，一旦出現天災人禍，債務往往難以償還。市場經濟的復雜化也使城市小個體戶常常血本無歸，無法按期歸還債務。這部分不良貸款具有單筆金額小、戶數多、分布廣的特點，加上不少貸戶外出務工、經商，有的還舉家外遷、下落不明。要盤活此類不良貸款，如果單靠信貸員一戶一戶跑清收，工作量巨大，而且勢必影響正常業務發展。

四、清收不良貸款對策

一是建立主責任人制度，嚴格責任界定。

主責任人制，即第一責任人制，是適應農村信用社信貸業務展需要，在實行審貸分離、明確崗位職責和部門職責的基礎上，針對有權決策人在決策各環節中的作用及行為而承擔責任的管理制度。主責任人制的建立，是對信貸決策各環節有權決策人管理責任的進一步明確，有利于規范信貸決策行為，有利于克服多年來信貸業務逐級報批而由一人承擔責任或名為集體承擔責任而實際無人承擔責任的弊端，是信貸管理制度的又一個創新。通過建立主責任人制，進一步強化責任人的責任意識，確保責任人嚴格認真履行職責，共同為信貸業務的穩健發燕尾服負責，共同為提高信貸資產質量負責，共同為防范和化解貸款風險負責，建立有效的信貸風險監管機制。

二是強化制度制約，嚴格責任追究。

冷靜分析多年來信貸管理不規范和“三違”現象屢禁不止的原因，除信貸管理制度本身不完善的原因外，還有一個比較突出的原因，那就是有章不循，違章不究或追究不嚴，使信貸人員存有僥幸心理和依賴思想，養成了一邊糾改一邊違章或只查違章不認真糾正的不良習慣，信貸業務處于一種放任發展的態勢，可以說已經給我們帶來了沉痛的教訓。為了確保信貸業務的健康快速發展，盡快改變信貸人員的惰性思維，必須通過制度建設，進一步明確調查、審查、審批各決策環節有關人員的責任，規范主責任人的行為。

三是授權范圍內的貸款追究體系。

貸款本金在合同約定期限內必須全額收回，到期未能及時回籠應查明原因，依據實際情況確認各自責任，不可抗力因素造成不能收回的貸款可進行延期，如是人為因素造成的，不良貸款則要進行追究，出現一筆到期未收回貸款，信貸員承擔80％的賠償責任，信用社主管信貸的副主任負10％的賠償責任，信用社主任負10％的賠償責任（可從每月工資中扣發，或讓信貸員交一定的保證金）。出現兩筆到期未收回貸款除承擔以上賠償外，信貸員要停職清收，停職期間內只發生活費，三個月內如收不回，進行下崗清收。出現三筆以上到期未收回貸款，除進行經濟賠償外，解除勞動合同，同時信用社正、副主任要給予記過處分。

四是超授權范圍內的貸款追究體系。

信用社在進行審批超授權范圍內的貸款，要經過的崗位有信貸員崗、審查崗、審批崗，如出現貸款未收回（除去不可抗力因素），信貸員負70％收回責任，審查崗負10％收回責任（審查主責任人負5％責任，其余負5％責任），審批崗負20％收回責任（審批主責任人員負10％責任，其余負10％責任），如出現一筆貸款未收回，根據以上責任劃分各自承擔相應責任，至貸款收回；如出現兩筆貸款未收回，信貸員要停職清收，停職期間內只發生活費，三個月內如收不回，進行下崗清收；出現三筆以上到期未收回貸款，除進行經濟賠償外，解除勞動合同，同時信用社正、副主任要給予記過處分，聯社有關人員也要得到處分。

五是建立清收激勵機制。

我縣聯社制定了《關于對不良貸款管理清收工作的實施細則》，建立了不良貸款的清收激勵機制，明確了清收不良貸款的計酬辦法，具體如下：

對收回1978年以前的不良貸款按收回利息的xx計發；對收回1979年―1985年以前的不良貸款按收回利息的x0%計發；對收回1986年―1996年的不良貸款按收回利息的x%計發；對收回1997年―2002年的不良貸款按收回利息的x％計發；對收回2003―2005年的不良貸款按收回利息的x%計發；對收回呆帳貸款、已置換的不良貸款、抵債資產處置后剩余部分的貸款按收回本息的x計發。上述獎勵由信用社按月統計上報收回信息單，經縣聯社稽核部門審查，直接發給清收人。在清收過程中因貸戶當時資金不到位，暫無法收回，但能于貸戶簽發催收通書并制定還款計劃的每戶獎勵信貸員1元。

六是探索建立“黑名單”制裁制度。

“黑名單”制裁制度的建立，對于改善農村信用社的信用環境，增強貸款客戶的信用意識，有著至關重要的意義。對有不能按期還貸款、不及時結息、擅自改變貸款用途等不良行為的客戶要全部用“黑名單”制度進行制裁。建議和專業銀行及郵政儲蓄強化溝通，建立網絡互通、信息共享的信用平臺，對有不良記錄的客戶不但要上農村信用社的“黑名單”，而且還要上到所有金融機構的“黑名單”。同樣，對于一些在其他金融機構有不良記錄的，我們農村信用社也對其以“黑名單”制度進行制裁，形成對不講信用、惡意逃廢債務的借款人“金融封殺”的強大態勢，由此逐步改善金融系統的“信用環境”。

不良貸款分析報告

（二）摘要：目前，我國商業銀行的不良資產呈現出的特點是：額度高、比例大、處理難、增速快。首先，我們來分析國有商業銀行不良貸款產生的原因

眾所周知，1997年的亞洲金融危機產生的一個重要原因是亞洲國家的銀行問題，然而亞洲國家中，銀行問題中的核心問題又是：商業銀行的不良貸款率過高，作為亞洲國家的代表，這同樣說明我國的不良貸款率也已經過高，且也可能將成為我國經濟快速發展的一個巨大隱患。

目前，我國商業銀行的不良資產呈現出的特點是：額度高、比例大、處理難、增速快。

首先，我們來分析國有商業銀行不良貸款產生的原因

1、政府方面的行政干預

我國政府對商業銀行的行政干預主要體現在兩個方面，一是中央政府的行政干預；二是地方政府的行政干預。

然而，中央政府對干預銀行工作所導致的不良貸款，其主要表現形式有：

首先，國有企業改革服務需要各商業銀行的支持，然而這對資金的安全性、流動性沒有一定的保障。

其次，央行分行協助地方政府向國有商業銀行在增加本地貸款方面施加壓力。

地方政府對商業銀行干預的手段和形式表現多樣：

各級政府通過指令性手段來干預金融機構的業務。例如，通過現場辦公等方式來幫助政府項目取得銀行放貸，導致的后果就是政企不分，這些行為事實上是嚴重的金融腐敗。()各級地方政府會想方設法向各地各類商業銀行施加政治壓力，以便為本地區經濟發展爭取更多的政策性貸款；研究表明，在處理銀行不良債權的過程中發現，通過對本地中小企業的竭力袒護，甚至于直接通過幫助企業破產、清算等途徑來逃避銀行的債務。

2、不完善的信貸審批制度

造成商業銀行出現不良貸款的主要原因是：在審批貸款出現的問題。所以，改善自身審批貸款的流程，改善程序中出現的漏洞是目前各家商業銀行在做的業務。由于傳統的審批貸款體制存在嚴重的缺陷，導致了目前商業銀行審批的效率下降，造成大量不良貸款

3、道德方面的問題

對經營者道德素質方面的審核，銀行方面常常很容易輕視。然而由于這一因素，對銀行造成的損失也同樣嚴重。比較前面兩大類原因，其不同之處是，由于貸款者道德低下，造成不良貸款的例子也是比比皆是，且這類貸款常常還比較難以追回，同時還會涉及到刑事犯罪這樣的嚴重后果，銀行就更難處理了。

針對此種情況，我們來探討一下如何改善國有商業銀行不良貸款

1、對商業銀行的公司治理結構進行完善治理

首先，逐步進行國有商業銀行改制，建立多元產權為主體的現代企業制度，實現模式的創新。積極穩妥的推動我國國有商業銀行的產權制度方面的改革，通過建立現代公司制度，實現產權制度于經營機制的根本性的轉變。

其次，逐步建立以風險管理為核心的業務模式。

再次，實行嚴格的信息披露管制制度。

2、改革傳統信貸模式，加強不良貸款的催收

提出此想法的主要原因，一是由于傳統的分級責任的清收模式存在一定的局限性。

二是臨界點對不良貸款特性的制約。三是形勢要求改革資產催收機制

3、加強并完善信貸審核制度，避免產生道德風險

目前我國銀行的信貸管理主要是通過加強制度的方法來控制信貸工作，但是對人的激勵機制顯得不足。過度地以責任制來壓人，這就制約信貸管理人員的工作，并使其不能取得良好的工作效率。式，即借新

4、逐步建立健全符合謹慎經營、審查會計為原則的呆帳準備金制度

首先，要有全面有效的貫徹實施《貸款損失準備計提指引》的相關規定。

其次，還要不斷完善商業銀行貸款在呆賬準備金方面的計提種類。

再次，逐漸建立貸款損失方面的核銷制度。

總之，改善商業銀行的不良貸款，是一個長期而艱巨的經濟發展問題，需要社會和各方的共同努力。

第四篇：不良貸款形成原因分析

豐登信用社不良貸款形成原因及清收措施

受多種因素，我社不良貸款占比居高不下，盡管我社雖然采取了一系列的清收不良貸款措施，也取得了較明顯的效果，但一些“ 玩疾”不良貸款仍然得不到解決，前清后增的現象時有發生，沒有從根本上解決清收難的問題。通過分析，認為目前不良貸款形成的原因主要表現在以下幾個方面。

一、歷史遺留問題而形成。

二、農業經濟效益較低，農民收入水平不高，清償能力較低：有部分貸款是因為貸款金額完全超過了借款的人償債能力，導致貸款到期不能全部歸還。在貸款調查階段就應該考慮借款人的償債能力，貸后更應該做好貸后檢查，一旦發生風險，及時做好風險化解。

三、沒有真正按貸款用途所需的周轉期合理確定貸款期限：農村客戶資金周轉意識較為薄弱，如果不能正確的確定貸款期限，當客戶本來有錢的時候貸款未到期，于是將資金又投入到另外的用途中去，貸款到期客戶又不能立即將所投資金收回，導致貸款逾期。

四、貸款用途集中，工程款拖欠嚴重，導致工程類貸款不良較多：近幾年，我社工程類貸款較多，由于工程款拖欠，資金不能及時收回導致貸款逾期。工程類貸款特別要注意所承包工程工程款結算渠道和結算期限等。

五、當地信用環境導致：許多客戶抱著貸款到期辦理轉貸的思想，貸款到期前不能籌集資金還貸，導致貸款形成不良。從現在開始從根源上遏制客戶的這種思想。為客戶講解還完再貸與轉貸的利于弊，讓

客戶從貸款發放開始就思想重視到期還款的重要性。不少貸戶存在著觀望、攀比的不良心理，原本很講誠信的客戶看到一些惡意逃債、賴賬戶一直“逍遙法外”，沒有得到應有的懲罰，他們心理產生了“扭曲”而不愿主動歸還貸款的思想。我曾在貸款核查中遇見這樣的情況，有客戶開玩笑說：“XXX欠你們信用社的錢多少多少，你們也沒把他們怎樣，也沒什么辦法吧?”聽到這些話，我心中陣陣酸楚，是我們的清收力度不夠？還是我們的發放措施不正確，我們確實應該好好思考思考了。

清收措施：多年來形成的信用風氣的影響，這種不良風氣就像“瘟疫”一樣在社會上“傳播”，形成不少貸戶惡意逃債、賴賬。所以我們要在遏制這種風氣的前提下進行“前追后堵”的催收措施。

前堵：徹底追查以前形成的不良貸款，讓那些惡意逃債、賴賬戶在社會上無處存身。

1、集中清收：近年來，我們一線信貸人員盡管非常盡職，他們磨破嘴皮還是效果不佳。之所以效果不佳部分是因為清收陣勢不夠強大，我們可以采取集中人員清收的辦法，利用宣傳車，制造強大的清收聲勢，讓那些賴賬、逃債戶在社會輿論的壓力主動歸還貸款。

2、依法清收：依法清收仍然是我社最有效的清收措施，雖然近年來法院執行力度不夠，導致已經逾期時間較長的貸款仍不能僅僅解決，但希望能通過我們的與法院的溝通，加強執行力，對那些惡意逃債、賴賬戶“殺一儆百”。我們更要積極配合公安、司法機關搞好依法清收的工作。

3、張榜清收：對于那些賴賬戶，我們在其居住地張榜的方式，揭露他們不守信用的丑陋，制造他們的心理壓力，以促使他們歸還貸款。逐步在社會上形成講信用光榮，賴賬可恥的風氣。

后睹：堅決堵塞新貸款形成不良的漏洞。嚴把貸款發放的“三關”，做好貸款三查制度，教育員工樹立強烈的責任感和危機感，做到依法合規操作，從而堵塞漏洞。對于形成的不良堅決依法清收，絕不放過一筆新不良貸款。在社會上形成講信用光榮，賴賬就要受到法律的制裁、受到眾人的鄙視的良好社會風氣，這樣我們才能徹底堵塞不良貸款的形成，從而杜絕不良貸款的再次發生。

第五篇：1-9月不良貸款情況分析

2013年1-9月不良貸款清收中存在問題分析

一、基本情況

我行至9月底止，表內不良貸款余額9998萬元，占各項貸款余額242079萬元的4.13%，較年初新增不良4077萬元，其中：超期三個月的不良貸款4644萬元（五級分類系統中2637萬元，兩數相差2007萬元），超過三個月未按期收回利息的不良貸款 5354萬元，不良貸款任務相差甚遠。一是與上年末欠息不良貸款相比，欠息不良貸款比年初款3416萬元還增加1938萬元；二是五級分類不良貸款與信貸管理系統差額7361萬元，離省聯社無縫對接的要求差距大。

二、原因分析

1、工作不深入，完不成任務無所謂。我行貸款額小面廣，加之外出務工人員多，客戶流動性大，確實人難找事難辦，清收利息有難度，部分信貸人員被這種表象所嚇倒，平時在工作中，對自己管理的貸款不積極收集相關信息，精力沒有放在工作中，月末臨時抱佛腳，對總行工作布臵無所謂，任務完不成無所謂。

2、對欠息不良貸款認識不到位。超過三個月未按期收息按貸款五級分類是不良貸款，部分信貸人員還停留在原來的老觀念上，認為只不過是未及時收回利息，本金沒有逾期，下個月收回就沒關系，存在認識不到位，所以在貸款發放及平時工作中也沒有對客戶提出這方面的要求，不做這方面的宣傳，導致客戶不能及時償還貸款利息，欠息不良貸款越來越多。

3、工作無計劃，任務無底子，清收無措施。部分信貸人員成天渾渾噩噩過日子，早上報個到，等著客戶上門辦業務，不良貸款底子不清，任務不明，清收無目的。

4、部分信貸人員業務素質欠缺，影響辦事效率。到目前為止還有不會打字，不會操作信貸系統電腦的信貸人員，他們平常不去學，也不想學，學多了怕多做事，當一天和尚撞一天鐘。

5、信貸系統操作繁雜，辦事效率低。當前我行信貸系統操作流程過于繁鎖，辦理一筆正常貸款業務需要近兩個小時，按正常八小時上班，一天辦不了幾筆貸款業務，而一個信貸人員一般都管理幾百筆貸款，將有大部分時間用在家里辦理業務，難以脫出身來下鄉清收到逾期貸款，特別是表外貸款就更加無人問津。

6、部分信貸人員熱衷于發放大額貸款。部分信貸人員認為發放一筆大額貸款與發放一筆小額貸款的程序是一樣的，發放大額貸款成本小，管理容易，但他們忽略了大額貸款風險大，一旦出現風險，就會造成很大損失，我行形成風險的表內外大額貸款在3000萬元左右，難以處臵到位。

7、信貸系統結息設臵不合理。一是對小額農貸確定按季結息；二是季節性強的行業，未考慮借款人收入來源的實際，硬性確定按月結息；三是收舊貸新貸款，本息臵換很勉強，借款人的資金鏈仍未正常，因欠息而形成不良；四是不定期結息，部分還息后形成不良。

8、考核未到位，激勵機制未落實。今年一季度工作意見及46號文件《洞口農商銀行不良貸款管理考核辦法》、44號《洞口農商銀行

不良貸款責任認定與處罰實施細則》等有關激勵考核措施未到位，特別在今年下發不良貸款考核辦法中規定表外不良貸款只獎不罰后，就沒有幾位信貸人員去過問這類不良貸款。

三、下一階段工作計劃

盡管我行不良貸款清收和處臵壓力大，困難多，但是方法總比因難多，只要我行思路清晰，方法得體，措施得力，員工極時調整思路，主動出擊，不良貸款這只攔路虎一定會被攻克。

1、進一步提高思想認識，提振信心。不良貸款清收是事關我行生存與發展的大事，也關系到每一個員工的切身利益。要充分認識不良貸款率高的危害性，各網點要進一步組織員工學習習近平幾年不良貸款清收的有關文件，吃透領會文件精神，把握政策尺度，掌握清收方法，有效清收不良貸款。

2、進一步摸清底子，合理分配任務。大部分網點已將不良貸款清收任務分到了每一個信貸員，具體細分到了每一個借款戶，但還有一些網點的信貸員自己有多少不良貸款及清收任務都心中無數，必須盡快把任務落實到人。對不及時將任務分配到人，考核到人的網點負責人要從嚴追究。

3、嚴格考核，按季兌現。總行資產保全部要嚴格按照湘洞銀發

[2013]46號《洞口農商銀行不良貸款管理考核辦法》考核到位，并加強對專職收貸人員的管理，對不按文件要求到規定網點報到并清收本人直接責任貸款的，且連續兩個季度完不成所分配任務的，資產保全部將移交紀檢監察查處。

4、繼續做好各網點10大戶和全行100大戶不良貸款的清收工作。領導要以身作則，身先士卒，帶頭清收不良貸款，包片人員要深入第一線及時為基層解決疑難問題，同基層員工一起扎扎實實走村串戶，做過細工作，發揮我行清收不良貸款的好作風好傳統，采取感情的、寓情于理的清收方法。剛柔相濟，一戶一策，多法并舉，以此推動清收工作的全面開展。

5、進一步落實依法清收。依法清收工作是清收不良貸款的有效手段，法院專門成立了清欠辦幫助我行清收不良貸款已有多年，取得了一定的成效，總結了一定的經驗。各網點要利用這一契機，進一步做好判決案件的執行工作，對歷年積案資產保全部要安排專人同法院執行局聯系，逐一落實執行措施。各支行要積極配合，對去年巡回辦案的案件要主動和法庭聯系，未結案的要盡快結案，已經作出法律文書的要盡快移送執行，對今年新起訴的案件要做到快審快結。

6、切實抓好直接責任貸款和三違貸款以及職工自借擔保貸款的清收。每位信貸員要引起高度重視，積極清收處臵化解直接責任人不良貸款和“三違”貸款以及自借擔保貸款。

7、適時調整考核辦法，督促不良貸款任務完成。三季度不良貸款考核后，情況令人擔憂，不良貸款不降反升嚴重，余額快突破一個億，不良占比直逼警戒線5%，這樣下去，我行是無法向股東、銀監和省聯社交差的。如果全行未能控制不良貸款不降反升局面，總行將對今年不良貸款考核辦法做相應調整，對不良貸款不重視的網點和信貸人員將進行重罰，要罰得他心痛，罰得他想辦法去壓縮不良貸款。

8、做好股東購買不良貸款對外打包的移交工作。10月底我行將再次與洞口太蜂資產有限公司合作，對股東購買不良貸款整體打包清收，各網點除了將已向法院起訴了的貸款剔除外，其余的造冊進行移交，各網點必須積極配合清收隊清收不良貸款，同時借用這一時機抓好表內不良貸款的清收工作，力爭將表內不良貸壓縮在年初計劃內。