第一篇：信貸審查要點

信貸資產是我們農合行主要生息資產和收入來源，只有貸款“放得出，收得回，有效益，無風險”,實現資金良性循環，信用合作事業才會不斷向前發展。近年來，一些不良貸款戶利用合法的途徑、合規的手續，采取“一戶多貸”，“多社串貸”等不正當方式,大肆套取農合行的貸款，讓各級信貸管理部門束手無策。出現這種違規違紀貸款問題的根本癥結，就在于我們放松了貸款審查。特別是當前農村農合行大額貸款日益增多,如果貸款投放把關不嚴，信貸資產質量低劣，不良貸款積累到一定限度，便會拖垮一個農合行，甚至總行，使多年經營成果付之東流，嚴重危及到農合行的生存,阻礙農合行的發展。加強貸款審查就是要消除事實風險，同時盡可能把可以預見的貸款風險控制在最低限度,縮短與其他商業銀行在信貸管理上的差距，提高我們的核心競爭力。因此，根據新時期農合行信貸管理工作的新情況和新要求，切實加強貸款審查顯得尤為重要。

一、基本資料審查要點

（一）準入條件審查。受理貸款時審查其主體是否符合農合行貸款準入條件，是決定貸款的關鍵性問題，如果客戶主體不符合規定要求，則可直接退審，不必進入下一審查環節。按照有關法律和農合行管理規定，準入條件審查主要有以下三個方面：

一是確認客戶真實性。審查公司類客戶其經營證照是否真實，有無涂改等造假現象，是否在有效期限內，是否辦理年檢等；個人客戶要審查其身份證是否真實。

二是審查貸款項目的政策性、合法性。屬于特種行業的審查是否持有有效的特種行業從業許可證；屬于房地產開業企業的審查是否持有齊全的資質證件；審查貸款項目是否符合國家政策，是否為高耗能、高污染、產能過剩行業的劣質企業，以及商業銀行已退出的領域；審查個人經營項目是否合法合規；審查公司或個人經營是否正常，有無虧損；審查產品銷售合同是否真實等。三是審查公司（或個人）資信程度。審查公司（或個人）、關聯企業、公司股東及其配偶在金融機構貸款情況，以親朋名義在農合行貸款情況，對外擔保情況，有無不良信用記錄，有無大額或有負債或重大涉訟案件等；審查公司法人代表或個人有無賭博、吸毒、賴帳不還等劣跡，有無道德風險等。審查報告中要對以上情況作專門介紹，并將人行和農合行查詢記錄附后佐證。

（二）資料完整性審查。主要是對照省聯社大額貸款申報資料目錄，看資料是否齊全完整，特別是關鍵性資料是否缺漏，缺漏資料應作理由充分的說明。

（三）資料合規性審查。

一是審查資料及文本簽字要求。審查調查是否二人以上，調查人是否在調查采集的每份資料右上角加蓋“調查核對，資料真實”章，并簽名。目前多數聯社蓋的是“與原件核對相符”章，貸前調查關鍵是調查人承諾調查資料的真實性，而“與原件核對相符”章僅是確認和辨別資料是否真實的一個環節，并不能證明該資料是否真實，也不是調查人對資料真實性的承諾，統一改蓋“調查核對，資料真實”章為宜。此外，所有簽名只能由本人手寫，不能代簽，不許蓋私人名章。貸款申報審批書、調查報告、審查報告等落款處除負責人、調查人、審查人簽字外，還應加蓋部門公章，凸顯部門行為，弱化個人色彩。凡未按以上要求蓋章和簽字或一人調查的申報資料，一律不予受理。二是審查調查報告應參加調查人是否到位，是否簽字。按照省、市有關貸款管理規定，上報辦事處大額貸款，分管信貸領導、聯社業務科長等都必須參加調查，調查報告落款要注明參加調查人單位、職務，并由本人簽名，以示負責。

三是審查申報資料內容是否銜接一致；資料是復印件的是否模糊不清等。

二、抵押貸款審查要點

（一）審查抵押物權利證書的真實性。股東會同意抵押的決議是否符合公司章程規定，是否符合法律文書要求；財產共有人是否出具有效的同意抵押的承諾。

（二）審查抵押物詳細清單。內容包括：產權人、抵押物名稱、用途、建造年份、成新率、房產證號、土地證號、購置價（指購買價或建造成本價）、賬面價（指在報表上反映的價值）、評估價（指評估公司評定價值或農合行初步評定價值）、抵押價（指農合行在評估價基礎上，最終核定確認的抵押作價或與產權人商定的抵押價，主要是防止評估公司估價虛高及通盤考慮變現能力）。

（三）審查抵押物價值依據。《商業銀行房地產貸款風險管理指引》第十三條規定“商業銀行應密切關注政府有關部門及相關機構對土地經濟環境、土地市場發育狀況、土地的未來用途及有關規劃、計劃等方面的政策和研究，實時掌握土地價值狀況，避免由于土地價值虛增或其他情況而導致的貸款風險”。所以說，貸款審查中必須防止房地產評估價值虛增風險。

抵押物價值有自行認定和評估認定兩種：

1、自行認定。自行認定抵押物價值主要有三種方法：一是取得抵押物的對價支付依據。如：購買合同或轉讓協議，建筑承包合同、自建購買材料等付款憑據、交易收據，企業固定資產帳等。二是抵押物同地段近期已售房地產價格。三是當地房地產管理部門在報紙等媒體掛牌轉讓的土地價格。以上有關資料要復印作證明。

2、評估認定。謹慎采用評估公司評估數據，必須以購置價為基礎，評估價為參考，合理核定抵押價，防范抵押物虛高風險。審查中對一貫缺乏職業道德，瞎評亂估的評估公司要予抵制，對其評估結果一律不予認可。此外，不同品種抵押物抵押率的計算評估，按省聯社[2006]35號文件及相關管理辦法執行。

（四）審查抵押物狀況及抵押限制。

除《擔保法》規定的不能抵押的情形之外，審查抵押物時還應關注以下情況：1.抵押物是否為違章建筑及已列入拆遷范圍的房屋、設施；2．抵押物權屬是否有爭議；房主抵押意圖；抵押物變現能力；3．以出讓方式取得土地使用權，滿二年未動工開發，可以無償收回的土地使用權；4．未按土地出讓合同約定支付全部土地出讓金或取得《國有土地使用證》的； 5．按照土地出讓合同約定進行投資開發，屬于房屋建設工程的，未完成投資總額25％以上的，屬于成片開發土地的未形成工業用地或者其他建設用地條件的；6．以劃撥的土地使用權設定抵押，未取得有權人民政府批準同意的；劃撥土地不得單獨抵押，以劃撥土地抵押的在計算抵押率時因剔減出讓金因素；7.城市規劃區內的集體所有土地，未轉為國有土地的；

8、在建工程抵押的，抵押合同應載明以下內容：（1）《國有土地使用權證》、《建設用地規劃許可證》和《建設工程規劃許可證》的編號；（2）已交納的土地使用權出讓金或需交納的相當于土地使用權出讓金的款額；（3）已投入在建工程的工程款；（4）施工進度及工程竣工日期；（5）已完成的工作量和工程量；（6）抵押后對抵押人出租、轉讓抵押房地產或改變抵押房地產用途的限制等。

（五）審查是否提供抵押物實景彩色照片。由于貸咨會成員一般不親臨抵押物現場調查，將抵押物拍成實景彩色照片，主要是為了加深貸咨會成員對抵押物的直觀認識和了解。所以凡提交辦事處的抵押物照片不要裝訂入申報資料中，以便供貸咨會成員傳閱。抵押物實景彩色照片以15厘米乘20厘米為宜。

三、保證貸款審查要點

（一）無效擔保。審查保證擔保貸款時，必須審慎考察保證人的經濟實力、資產負債情況和資信程度，是否具有實際的代償能力。但實際工作中，一些農合行追求表面上的擔保手續合規，而忽視債務擔保的實質內容，出現以小保大、以弱保強，交叉擔保、連環擔保等假性擔保現象,即使擔保有效，也難以實現擔保目的。此外，并非所有具有代為清償債務能力的單位和個人都可以作為擔保人，以下為無效擔保行為:（1）精神病人和未成年人等無行為能力人、限制行為能力人所作的擔保；（2）醫院、學校、幼兒園等以公益為目的的事業單位、社會團體所作的擔保；（3）國家機關所作的擔保；（4）法人分支機構未經授權所作的擔保;（5）董事、經理以公司名義為股東擔保或個人貸款所作的擔保；（6）法律、法規規定對外保證合同應當經國家主管部門批準的，未經批準所作的擔保。

（二）公司擔保審查

1、注意審查公司提供擔保行為是否符合公司章程規定；審查被擔保人與擔保人關系，被擔保人是否為公司股東或公司實際控制人；股東會決議是否符合法律規定，避免因股東會決議無效而帶來的信貸風險。

2、審查公司章程對擔保額度的限制。如果公司章程規定擔保總額或單項擔保限額的，應注意審查董事會或股東大會決議所同意的擔保額度有無超過公司章程的限額規定，同時還要注意審查決議所同意擔保的款項是否為對應的貸款；訂立擔保合同的訂約人有無公司授權。

3、接受公司提供的擔保時，要注意審查公司對外提供擔保行為是否依照公司章程規定經公司董事會或股東會決議，如不履行審慎注意義務將可能導致擔保債權落空的法律后果。

四、企業財務報表要點

（一）必須提供近兩年及借款人申請貸款日上月資產負債表和損益表，但跨月上報辦事處的貸款，必須提供辦事處實際收到貸款申報資料日期上月報表，并對報表科目作明細分析。辦理了年度審計的應提供上年度審計報告，關注其年度審計報告反映的問題，并審查其提供會計師事務所的報表與本行報表是否一致。

（二）審查資產負債表和損益表。報表必須字跡清晰，有單位公章及相關負責人簽章；按照“資產=負債+所有者權益”的會計平衡公式，審查借貸方是否平衡、上年結轉是否真實、近兩年來財務變動異常情況等。

（三）重點審查科目。應重點審查的科目包括：應收及其他應收款、存貨、固定資產、無形資產、短期及長期負債、應付及其他應付款，所有者權益和損益類科目等。

（四）審查要求。應收及其他應收款，應付及其他應付款進行帳齡統計、列出大戶名單；存貨分類統計、存貨積壓的原因分析；固定資產和無形資產分類統計、固定資產清單、購置價值、入帳價值等；短期及長期負債明細，包括貸款行社名、借款方式、借款金額、借款期限等；所有者權益和損益類科目是否真實合理。

（五）現金流分析。分析現金流要從兩個方面考慮：一是現金流的數量，如果企業總的現金流為正，則表明企業的現金流入能夠保證現金流出的需要。二是現金流的質量，這包括現金流的波動情況、企業的管理情況，如銷售收入的增長是否過快，存貨是否已經過時或流動緩慢，應收帳款的可收回性等等。最后是企業所處的經營環境，如行業前景，行業內的競爭格局，產品的生命周期等。所有這些因素都會影響企業產生未來現金流的能力。

五、注意法律文書的規范和嚴謹

（一）審查公司董事會或股東會同意貸款的決議和同意抵押的決議合法性；審查個人貸款申請書、財產共有人同意抵押承諾的合法性。尤其是公司貸款要注意審核其參加董事會或股東會的人數，是否符合章程規定；董事會或股東會決議書內容是否完整。

1、董事會或股東會同意貸款的決議書內容應包括：承貸社全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、還款計劃、貸款方式等。

2、董事會或股東會同意抵押的決議書內容應包括：借款人和承貸社全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、抵押物具體情況（含抵押物名稱、地理位置、數量、狀況等）、法律責任等。

3、個人客戶貸款申請書、財產共有人同意抵押承諾等可參照上述公司類貸款文書內容撰寫。

（二）決議或承諾必須本人到場在農合行監督下簽字，本人因故不能到場的，應有授權委托書，不能由法定代表人一人獨簽或找人代簽，防止因決議無效，導致貸款或抵押行為無效。

（三）防范股東假冒、虛假簽字的方法。一是本人出示身份證，當場簽字，并加按手印；二是核對公司成立時的章程中股東簽字或貸款是股東提供的簽字式樣，核對筆跡。三是可查閱股東在農合行原來貸款時的簽字資料。

（四）注意審查決議或合同所加蓋的公司印章是否為工商部門登記備案的真實印章，如果簽約人不是公司法定代表人的，還要注意審查授權委托書的真實性，避免被騙而造成貸款損失。

（五）涉及不明確的法律問題，應由法律顧問對貸款行為及擔保情況進行審查，并出具法律意見書。

六、補充資料的規定

（一）補充資料只能由總行業務科或貸款審查中心調查，逐項作答，形成簡明扼要的書面材料，調查人簽字，加蓋公章，打印上報。

（二）上級總行不直接受理農合行或客戶調查上報的文字材料，但客戶提供的經總行調查人員核實的證件、合同、報表、發票等證據類資料可作為附件。

（三）補充資料要及時、迅速，不要無故拖延，耽誤貸款審批。

七、撰寫審查報告應注意的事項

（一）審查報告內容：一是基本情況，包括客戶概況、經營證照、關聯企業、資產負債、生產經營、貸款用途、還款來源及計劃等；二是客戶資信；三是抵押物情況；四是風險提示；五是審查意見。審查報告落款處主審人、審查中心負責人及分管領導必須簽字。

（二）審查報告要求：內容精練，重點突出，語言措辭嚴密,判斷得體,不得用模糊語言,不要說大話、假話、空話，少說美化色彩的好話。要對照審查目標有重點地進行取舍，去偽存真，去粗取精，抓住主要的、關鍵性的問題來寫。

（三）審查評價要客觀公正。審查中審查人員不要局限于調查報告的文字描述，要重物證、查依據、作比較，獨立審查，冷靜分析，提煉觀點。審查意見和建議要有針對性、可操作性。要加強綜合分析提煉，提出建設性的、實效性的意見和建議

第二篇：信貸合規審查要點匯總

信貸合規審查要點匯總（主要針對外部）

一、借款主體

（一）主體資格

1、是否為法人主體，且取得國家有權機構的登記、備案及年檢手續；如果不是，是否有上級授權。

2、借款主體是否取得經人民銀行核準的貸款卡，如果沒有，不得辦理信貸業務。

3、借款主體是否已在我行其他分支機構辦理過信貸業務；如果有，必須要求借款人到原辦理機構辦理業務。

4、機關法人及其分支機構不得申請貸款。

以上四條均參考《貸款通則》有關規定

（二）與我行的關系

1、是否為我行關系人，對關系人不得發放信用貸款；發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。參考《商業銀行法》有關規定

2、是否為關聯交易；如果是，嚴格按照管理交易管理辦法操作。參考《商業銀行與內部人及股東關聯交易管理辦法》（銀監發2004年第3號)有關規定

（三）集團客戶管理

1、按照有關規定，是否為我行集團客戶；如果是，須納入集團客戶管理，且授信總額不得超過我行資本余額的15%。參考《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》（銀監發2003年第5號）有關規定

（四）平臺貸款管理

1、按照有關規定，是否為平臺客戶；如果是，是否有新增的空間；如果有，須嚴格按照監管要求，滿足六個前提條件和五個貸款投向，審查發放貸款。參考《銀監會關于加強2013年地方融資平臺貸款風險監管的指導意見》（銀監發【2013】10號)有關規定

二、產業政策

（一）按照最新產業政策指導目錄，借款主體從事的行業是否為淘汰類；如果是，我行不得發放貸款。參考《產業結構調整指導目錄（2011年修正本）》有關規定

（二）經營條件和新建項目是否滿足產業標準要求，尤其是鋼鐵、水泥、煤焦化以及煤炭開采等產業。具體行業標準如下：

1、鋼鐵：主要從規模、耗能、三廢排放、工藝和裝備、產品質量等方面提出定量的標準要求。是否屬于工信部定期公告的淘汰名單目錄內企業或生產線。如果是，不得發放貸款。參考《鋼鐵行業生產經營規范條件(2012年修訂)》有關規定

2、水泥：主要從生產線規模、工藝與裝備、能源消耗和資源綜合利用、環境保護和產品質量等方面做定量的約束。是否屬于工信部定期公告符合準入條件的名單內企業或生產線，如果不是，不得發放貸款。參考《水泥行業準入條件》（工原【2010】第127號）有關規定

3、煤焦化：主要從生產布局、工藝裝備、能源消耗和資源綜合利用、環境保護和產品質量等方面做定量的約束。是否屬于工信部定期公告符合準入條件的名單內企業或生產線，如果不是，不得發放貸款。參考《焦化行業準入條件（2008版）》有關規定

4、煤炭開采：借款主體是否擁有產權清晰的采礦許可證，其他四證是否齊全（煤炭開采許可證、營業執照、礦長資格證、安全生產許可證），如果不具備以上五證，且開采規模低于國家最低標準要求，一般不允許貸款。參考《中華人民共和國煤炭法》的有關規定

三、業務品種

（一）按照監管要求，業務是否屬搭橋貸款業務；如果是，我行不得辦理。但對新疆區域，我行可結合相關文件要求，針對部分項目發放一定量的項目前期貸款，嚴格貸款用途管理。參考《關于規范銀行業金融機構搭橋貸款業務的通知》（銀監發【2010】35號）有關規定

（二）對房地產開發企業不得發放流動資金貸款。

（三）按照銀監發【2010】35文的要求，銀行業金融機構再項目核準前不得發放流動資金貸款、項目前期貸款以及搭橋貸款用于固定資產建設。但是針對新疆區域，我行目前結合2012年新疆銀監局發文給自治區政府“新銀監發【2012】248號文”的指導思想，可適當發放一定金額的項目前期貸款，貸款用途須按文中規定執行。參考《新銀監發【2012】248號文》有關規定

四、項目合規手續

（一）按照投資體制管理規定，項目采取何種（審批、核準或備案）立項方式，申請項目是否按照規定的方式取得立項手續，否則，不能發放項目貸款。參考《國務院關于投資體制改革的決定》（國發[2004]20號）和《企業投資項目核準暫行辦法》（國家發改委第19號令）有關規定

（二）2013年國家對部分項目的審批核準權限適當下放，項目立項要嚴格按照下放權限執行，否則不得發放貸款。參考《國務院關于取消和下放一批行政審批項目等事項的決定》（國發[2013]19號）有關規定

（三）項目資本金比例嚴格按照國家規定要求執行。參考《國務院關于調整固定資產投資項目資本金比例的通知》（國發[2009]27號）有關規定

（四）項目其他合規手續的取得（環保、用地、施工許可、開工許可、用水等）否則，一般情況不能發放項目貸款。

1、環保方面：（1）環保評價的范圍：對環境有影響的項目，必須進行環境影響評價，并向有審批權的環境保護行政主管部門報批環境影響評價文件；（2）審批權限：國務院投資主管部門核準或審批和對環境可能造成重大影響，并列入環發〔2004〕164號文附錄的建設項目，審批權限在國家環保總局；其他項目的權限在省級環境保護行政主管部門。（3）未列入環發〔2004〕164號文附錄項目的審批權限，由省級環境保護行政主管部門按照建設項目的環境影響程度，報省級人民政府批準。其中，化工、染料、農藥、印染、釀造、制漿造紙、電石、鐵合金、焦炭、電鍍、垃圾焚燒等污染較重或涉及環境敏感區的項目的環境影響評價文件，應由地市級以上環境保護行政主管部門審批。參考《關于加強建設項目環境影響評價分級審批的通知》（環發〔2004〕164號）和《建設項目環境保護管理條例》（國務院令第153號）有關規定

2、用地方面：（1）需核準和備案的建設項目，由與核準、備案機關同級的國土資源管理部門預審；（2）需核準和備案的建設項目，由與核準、備案機關同級的國土資源管理部門預審；（3）用地預審是建設項目批準、核準的必備文件。參考《建設項目用地預審管理辦法》（國土資源部令第27號）的有關規定

五、房地產開發項目合規手續

（一）對未取四證的項目（國有土地使用證、建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證、建筑工程施工許可證），不得發放任何形式的貸款。

（二）房地產開發貸款，應要求其開發項目資本金比例不低于35％。

參考《商業銀行房地產貸款風險管理指引》（銀監發2004第57號）的有關規定

六、用途

（一）流動資金貸款主要用于借款人日常生產經營周轉；不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。參考《流動資金貸款管理暫行辦法》（2010年第1號）有關規定

（二）項目貸款（含固定資產）用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。參考《項目融資指引》（銀監發〔2009〕71號）和《固定資產貸款管理暫行辦法》（2009年第2號）的相關規定

七、發放與支付

（一）流動資金貸款：確認提款條件和支付方式（受托或自主），單筆1000萬元（含）須采用受托支付方式；采用自主支付方式須提供用款計劃，后期收集相關支出憑證。

（二）項目貸款（含固定資產）：確認提款條件和支付方式（受托或自主），單次提款500萬元（含）以上或超過項目總投5%，須采用受托支付。采用自主支付方式須提供用款計劃，后期收集相關支出憑證。

（三）房地產開發貸款：參考項目貸款（含固定資產）的發放與支付方式，同時執行我行房地產開發貸款管理辦法相關規定。

八、流動資金貸款額度測算

（一）流動資金貸款業務必須進行額度需求測算。

（二）合理確定借款人未來1-3年借款人日常生產經營所需營運資金量(主要和周轉次數、未來的收入和經營成本額、應收賬項、存貨、預收、應付賬項等因素有關）。

（三）合理確定借款人未來1-3年借款人各渠道能夠提供的流動資金的量（包括他行、商業信用、股東及關聯拆借等渠道）。

參考《流動資金貸款管理暫行辦法》（2010年第1號）有關規定

九、監管額度紅線

（一）我行對一個關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的10%。

（二）我行對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額的15%。

（三）我行對全部關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的50%。

（四）同一借款人在我行的貸款余額不得超過我行資本余額的10%。（參考《商業銀行法》）

第三篇：信貸審查報告

成都銀行雙流支行

新增貸款審查報告

信貸員上報審批的“：申請短期貸款980萬元”項目資料，信審員于2011年5月19日正式受理。本筆貸款為新增，并擬由已入庫總行的提供全額連帶保證擔保。現將有關審查情況報告如下。

一、項目優勢

申請人主營業務：房屋建筑工程。現主要是以承接各級政府的安置小區、災后重建、土地整理等工程項目為主。近年承建的，公司發展前景較好。

二、風險審查

(一)合規性風險

借款人提供的企業法人營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證均在有效期內,借款人公司章程為工商檔案提供，貸款卡年檢有效，借款人具備申貸主體資格。

(二)行業風險

該公司屬建筑業，所在行業符合國家及地區產業政策。我國尚處在經濟快速發展階段，近年來受政府積極推動4萬億投資拉動內需及加強中西部地區發展的政策影響，城市基礎建設入仍將持續增長，同時，經濟適用房及保障性住房建設規模也在大幅增長。因此，在今后市場對建筑施工的需求量也非常大，這也是該公司面臨的一個良好的發展契機。雖然當前針對房地產市場的調控政策可能會對建筑市場帶來一定的影響，但公司憑借雄厚的人才、技術和管理等方面的實力，上下游客戶較穩定，回款有保證，風險可控，房產新政對其經營影響不大，因此公司經營業務市場前景較好。

(三)市場風險

該公司主要建筑施工業務，有豐富的管理和經營經驗，上游等提供的建筑設備價格合理，質量穩定，長期以來深受用戶的好評；下游主要是各級政府的安置小區、災后重建、土地整理等工程項目，與該公司合作以來無違約行為，信譽較好，故市場風險一般。

(四)擔保風險

本次貸款由四川融資擔保管理有限公司提供全額連帶責任保證擔保，風險一般。

(五)償債風險

該公司近三年經營收入連續增長，且增長速度較快，呈逐年遞增的趨勢；企業資金使用率較高，資金回籠較好，目前應收賬款為1610萬元。本次借款還款來源為該公司經營收入，第一還款來源較強。

三、審查意見及風險控制措施

建議向借款人發放短期貸款980萬元，期限一年，執行央行同期同檔次基準利率（變動）上浮 40%，由四川融資擔保管理有限公司提供全額連帶責任保證擔保。現提出如下審查建議意見：

(一)放款條件

1.在簽訂擔保合同的同時應明確擔保公司的擔保范圍，擔保金額及賠償責任等，確保擔保手續完整、合規、合法。

2.追加借款人的認定代表人及自然人股東承擔連帶責任保證擔保并完善相關手續。

(二)管理要求

嚴格貸后管理：落實各項信貸管理要求和風險控制措施，密切關注國家相關政策的變化情況，密切關注借款人行業發展、生產經營、他行融資以及產品銷售情況，認真執行貸后檢查制度并按規定提交貸后檢查報告，完善信貸檔案資料。

綜上所述，建議將本筆貸款提交信審小組審議。

第四篇：信貸要點

銀行

一、基本資料審查要點

（一）準入條件審查。

受理貸款時審查其主體是否符合貸款準入條件，是決定貸款的關鍵性問題，如果客戶主體不符合規定要求，則可直接退審，不必進入下一審查環節。按照有關法律和我行管理規定，準入條件審查主要有以下三個方面：

一是確認客戶真實性。審查公司類客戶其經營證照是否真實，是否在有效期限內，是否辦理年檢等；個人客戶要審查其身份證是否真實。

二是審查貸款項目的政策性、合法性。屬于特種行業的審查是否持有有效的特種行業從業許可證；審查貸款項目是否符合國家政策，是否為高耗能、高污染、產能過剩行業的劣質企業，以及商業銀行已退出的領域；審查個人經營項目是否合法合規；審查公司或個人經營是否正常，有無虧損；審查產品銷售合同是否真實等。

三是審查公司（或個人）資信程度。審查公司（或個人）、關聯企業、公司股東及其配偶在金融機構貸款情況，以親朋名義在我行貸款情況，對外擔保情況，有無不良信用記錄，有無大額或有負債或重大涉訟案件等；審查公司法人代表或個人有無賭博、吸毒、賴帳不還等劣跡，有無道德風險等。審查報告中要對以上情況作專門介紹，并將人行和我行查詢記錄附后佐證。

（二）資料完整性審查。

主要是對照我行貸款申報資料目錄，看資料是否齊全完整，特別是關鍵性資料是否缺漏，缺漏資料應作理由充分的說明。

（三）資料合規性審查。

一是審查資料及文本簽字要求。審查調查是否二人以上，調查人是否在調查采集的每份資料右上角加蓋“與原件核對相符”章，并簽名。此外，所有簽名只能由本人手寫，不能代簽，不許蓋私人名章。貸款申報審批書、調查報告、審查報告等落款處除負責人、調查人、審查人簽字。

二是審查調查報告應參加調查人是否到位，是否簽字。調查報告落款要注明參加調查人單位、職務，并由本人簽名，以示負責。

三是審查申報資料內容是否銜接一致；資料是復印件的是否模糊不清等。

二、抵押貸款審查要點

（一）審查抵押物權利證書的真實性。

股東會同意抵押的決議是否符合公司章程規定，是否符合法律文書要求；財產共有人是否出具有效的同意抵押的承諾。

（二）審查抵押物詳細清單。

內容包括：產權人、抵押物名稱、用途、建造年份、成新率、房產證號、土地證號、購置價（指購買價或建造成本價）、賬面價（指在報表上反映的價值）、評估價（指評估公司評定價值或我行初步評定價值）、抵押價（指我行在評估價基礎上，最終核定確認的抵押作價或與產權人商定的抵押價，主要是防止評估公司估價虛高及通盤考慮變現能力）。

（三）審查抵押物價值依據。

《商業銀行房地產貸款風險管理指引》第十三條規定“商業銀行應密切關注政府有關部門及相關機構對土地經濟環境、土地市場發育狀況、土地的未來用途及有關規劃、計劃等方面的政策和研究，實時掌握土地價值狀況，避免由于土地價值虛增或其他情況而導致的貸款風險”。所以說，貸款審查中必須防止房地產評估價值虛增風險。

抵押物價值有自行認定和評估認定兩種：

1、自行認定。自行認定抵押物價值主要有三種方法：一是取得抵押物的對價支付依據。如：購買合同或轉讓協議，建筑承包合同、自建購買材料等付款憑據、交易收據，企業固定資產帳等。二是抵押物同地段近期已售房地產價格。三是當地房地產管理部門在報紙等媒體掛牌轉讓的土地價格。以上有關資料要復印作證明。

2、評估認定。謹慎采用評估公司評估數據，必須以購置價為基礎，評估價為參考，合理核定抵押價，防范抵押物虛高風險。審查中對一貫缺乏職業道德，瞎評亂估的評估公司要予抵制，對其評估結果

一律不予認可。此外，不同品種抵押物抵押率的計算評估，按我行文件及相關管理辦法執行。

（四）審查抵押物狀況及抵押限制。

除《擔保法》規定的不能抵押的情形之外，審查抵押物時還應關注以下情況：1.抵押物是否為違章建筑及已列入拆遷范圍的房屋、設施；2．抵押物權屬是否有爭議；房主抵押意圖；抵押物變現能力；3．以出讓方式取得土地使用權，滿二年未動工開發，可以無償收回的土地使用權；4．未按土地出讓合同約定支付全部土地出讓金或取得《國有土地使用證》的； 5．按照土地出讓合同約定進行投資開發，屬于房屋建設工程的，未完成投資總額25％以上的，屬于成片開發土地的未形成工業用地或者其他建設用地條件的；6．以劃撥的土地使用權設定抵押，未取得有權人民政府批準同意的；劃撥土地不得單獨抵押，以劃撥土地抵押的在計算抵押率時因剔減出讓金因素；7.城市規劃區內的集體所有土地，未轉為國有土地的；

8、在建工程抵押的，抵押合同應載明以下內容：（1）《國有土地使用權證》、《建設用地規劃許可證》和《建設工程規劃許可證》的編號；（2）已交納的土地使用權出讓金或需交納的相當于土地使用權出讓金的款額；（3）已投入在建工程的工程款；（4）施工進度及工程竣工日期；（5）已完成的工作量和工程量；（6）抵押后對抵押人出租、轉讓抵押房地產或改變抵押房地產用途的限制等。

（五）審查是否提供抵押物實景彩色照片。

由于審查人員一般不親臨抵押物現場調查，將抵押物拍成實景彩色照片，主要是為了加深審查人員對抵押物的直觀認識和了解。所以凡提交辦事處的抵押物照片不要裝訂入申報資料中，以便供審查人員傳閱。

三、保證貸款審查要點

（一）無效擔保。

審查保證擔保貸款時，必須審慎考察保證人的經濟實力、資產負債情況和資信程度，是否具有實際的代償能力。但實際工作中，一些我行追求表面上的擔保手續合規，而忽視債務擔保的實質內容，出現

以小保大、以弱保強，交叉擔保、連環擔保等假性擔保現象,即使擔保有效，也難以實現擔保目的。此外，并非所有具有代為清償債務能力的單位和個人都可以作為擔保人，以下為無效擔保行為:（1）精神病人和未成年人等無行為能力人、限制行為能力人所作的擔保；（2）醫院、學校、幼兒園等以公益為目的的事業單位、社會團體所作的擔保；（3）國家機關所作的擔保；（4）法人分支機構未經授權所作的擔保;（5）董事、經理以公司名義為股東擔保或個人貸款所作的擔保；

（6）法律、法規規定對外保證合同應當經國家主管部門批準的，未經批準所作的擔保。

（二）公司擔保審查

1、注意審查公司提供擔保行為是否符合公司章程規定；審查被擔保人與擔保人關系，被擔保人是否為公司股東或公司實際控制人；股東會決議是否符合法律規定，避免因股東會決議無效而帶來的信貸風險。

2、審查公司章程對擔保額度的限制。如果公司章程規定擔保總額或單項擔保限額的，應注意審查董事會或股東大會決議所同意的擔保額度有無超過公司章程的限額規定，同時還要注意審查決議所同意擔保的款項是否為對應的貸款；訂立擔保合同的訂約人有無公司授權。

3、接受公司提供的擔保時，要注意審查公司對外提供擔保行為是否依照公司章程規定經公司董事會或股東會決議，如不履行審慎注意義務將可能導致擔保債權落空的法律后果。

四、企業財務報表要點

（一）必須提供近兩年及借款人申請貸款日上月資產負債表和損益表，并對報表科目作明細分析。辦理了審計的應提供上審計報告，關注其審計報告反映的問題。

（二）審查資產負債表和損益表。

報表必須字跡清晰，有單位公章及相關負責人簽章；按照“資產=負債+所有者權益”的會計平衡公式，審查借貸方是否平衡、上年結轉是否真實、近兩年來財務變動異常情況等。

（三）重點審查科目。

應重點審查的科目包括：應收及其他應收款、存貨、固定資產、無形資產、短期及長期負債、應付及其他應付款，所有者權益和損益類科目等。

（四）審查要求。

應收及其他應收款，應付及其他應付款進行帳齡統計、列出大戶名單；存貨分類統計、存貨積壓的原因分析；固定資產和無形資產分類統計、固定資產清單、購置價值、入帳價值等；短期及長期負債明細，包括貸款行名稱、借款方式、借款金額、借款期限等；所有者權益和損益類科目是否真實合理。

（五）現金流分析。

分析現金流要從兩個方面考慮：一是現金流的數量，如果企業總的現金流為正，則表明企業的現金流入能夠保證現金流出的需要。二是現金流的質量，這包括現金流的波動情況、企業的管理情況，如銷售收入的增長是否過快，存貨是否已經過時或流動緩慢，應收帳款的可收回性等等。最后是企業所處的經營環境，如行業前景，行業內的競爭格局，產品的生命周期等。所有這些因素都會影響企業產生未來現金流的能力。

五、注意法律文書的規范和嚴謹

（一）審查公司董事會或股東會同意貸款的決議和同意抵押的決議合法性；審查個人貸款申請書、財產共有人同意抵押承諾的合法性。尤其是公司貸款要注意審核其參加董事會或股東會的人數，是否符合章程規定；董事會或股東會決議書內容是否完整。

1、董事會或股東會同意貸款的決議書內容應包括：承貸行全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、還款計劃、貸款方式等。

2、董事會或股東會同意抵押的決議書內容應包括：借款人和承貸行全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、抵押物具體情況（含抵押物名稱、地理位置、數量、狀況等）、法律責任等。

3、個人客戶貸款申請書、財產共有人同意抵押承諾等可參照上述公司類貸款文書內容撰寫。

（二）決議或承諾必須本人到場在我行監督下簽字，本人因故不能到場的，應有授權委托書，不能由法定代表人一人獨簽或找人代簽，防止因決議無效，導致貸款或抵押行為無效。

（三）防范股東假冒、虛假簽字的方法。一是本人出示身份證，當場簽字，并加按手印；二是核對公司成立時的章程中股東簽字或貸款是股東提供的簽字式樣，核對筆跡。三是可查閱股東在我行原來貸款時的簽字資料。

（四）注意審查決議或合同所加蓋的公司印章是否為工商部門登記備案的真實印章，如果簽約人不是公司法定代表人的，還要注意審查授權委托書的真實性，避免被騙而造成貸款損失。

（五）涉及不明確的法律問題，應由法律顧問對貸款行為及擔保情況進行審查，并出具法律意見書。

第五篇：信貸審查個人工作總結

信貸審查個人工作總結

民間借貸是我國信用體系的一個非正規的信用模式，由于缺乏一定的監管所以該方式存在一定的風險。本文為信貸審查個人工作總結范文，讓我們通過以下的文章來了解。

2xx年，在聯社業務科與信用社領導的關心及全體同志的幫助下，我認真學習業務知識和業務技能，積極主動的履行工作職責，較好的完成了本的工作任務，在思想覺悟、業務素質、操作技能、優質服務等方面都有了一定的提高。現將本的工作總

一、加強學習，努力提高政治與業務素質。

一年來，我認真學習dxp建設有中國特色社會主義理論，自覺地貫徹執行黨和國家制定的路線、方針、政策，努力加強全心全意為人民服務的意識。遵紀守法，忠于職守、實事求是、廉潔奉公、遵守職業道德和社會公德。認真學習了jzm同志的“三個代表”重要思想，并能較好的理解“三個代表”的精神內涵，在學習“三個代表”過程中，能及時發現自身存在的問題，對“三個代表”精神領悟不透的地方及時加強了學習，并予以改正，使我在思想覺悟方面有了進一步的提高。同時，我積極利用工余時間加強對金融理論及業務知識的學習，不斷充實自己，對聯社下發的各種學習資料能夠融會貫通，學以致用，業務工作能力、綜合分析能力、協調辦事能力、文字語言表達能力等方面，都有了很大的提高。

二、認真履行職責，踏踏實實的做好本職工作。

我熱愛自己的本職工作，能夠正確認真的去對待每一項工作任務，把黨和國家的金融政策及精神靈活的體現在工作中，在工作中能夠積極主動，認真遵守各項規章制度，能夠及時完成領導交給的工作任務。一是嚴格規章制度，把好信貸資產質量的第一道關口。作為一名基層信用社的信貸員，我深感自己肩上擔子的分量，稍有疏忽就有可能造成信貸風險。因此，我不斷的提醒自己，不斷的增強責任心。一年來無論是炎熱的夏季，還是寒冷的冬天，我堅持到其他信用社核查，對于多戶貸款者、壘大戶者堅決不予辦理。同時，為了更好的把關守口，我還積極向有關單位的同志請教，掌握了真假身份證的辨別能力，只要是假的證件，我一眼就能辨別出來，從而把好了信貸資產質量的第一道關口。二是堅持信貸原則，做好貸款的審查。我深知：信貸資產的質量事關信用社經營發展大計，責任重于泰山，絲毫馬虎不得。

一年來，我堅持貸款的“三查”制度和聯社制定的信貸管理制度，對每一筆貸款都一絲不茍地認真審查，從借款人的主體資格、信用情況、生產經營項目的現狀與前景、還款能力，到保證人的資格、保證能力，抵、質押物的合法有效性;從庫存的檢查、往來賬目的核對到房屋和設備的實地考察;從資產負債情況的計算、產銷量和利潤的分析到經營項目現金凈流量的研究、貸款風險度的測定，直至提出貸與不貸的理由，每一個環節我都仔細審查，沒有一絲一毫的懈怠。在貸前審查時，我做到了“三個必須”，即貸款條件必須符合政策、貸款證件必須是合法原件、貸款人與保證人必須到場核實簽字，并且做到生人熟人一樣對待，保證了貸款發放的合規、合法。三是提高工作質量，及時準確的做好信貸基礎資料的管理。搞好信貸基礎資料的記載、收集、管理是信貸員重要的工作之一，這項工作即繁瑣又重要，需要經常加班加點來完成。我堅持做到了當天帳務當天處理完畢，各項帳務全部核對從不過夜。

三、精誠團，為提高經營效益盡心盡力。

一年來，我與同事能搞好團，服從領導的安排，積極主動的做好各項工作，為全社經營目標的順利完成而同心同德，盡心盡力。一是千方百計拉存款，我經常利用業余時間走親串朋動員他們到信用社存款，為壯大信用社實力不遺余力，全年共吸儲8xxxx萬元，較好的完成了信用社下達的任務。二是積極主動的營銷貸款，我不斷強化貸款營銷意識，破除“懼貸”的思想，尋求效益好的貸戶，在保證信貸資產質量的前提下，主動做好貸戶的市場調查，對于那些有市場、講信用的個體工商戶給予信貸支持，全年累放貸款2xxxx萬元，無一筆逾期。三是勤勤懇懇的完成領導交辦的其他任務，除做好本職工作外，我還按照領導的安排做好其他工作，如每天的上門收款，旺季時深入到學校代收學費等，都能夠與大家一起協調好，共同完成任務。

回顧一年的工作，自己感到仍有不少不足之處，一是業務素質提高不快，對新的業務知識學的還不夠、不透;二是本職工作與其他同行相比還有差距，創新意識不強;三是只是滿足自身任務的完成，工作開拓不夠大膽等，在新的一年里，我將努力克服自身的不足，在聯社業務科和信用社的領導下，認真學習，努力提高自身素質，積極開拓，履行工作職責，服從領導。當好參謀助手，與全體職工一起，團一致，為我社經營效益的提高，為完成2xx年的各項任務目標做出自己應有的貢獻。