第一篇：《市場經濟法律制度》作業

運用所學知識，結合十八屆三中全會精神，談談你對完善

社會主義市場經濟體制的認識？

答：完善社會主義市場經濟體制必須健全現代市場體系，完善反映市場供求關系、資源稀缺程度、環境損害成本的生產要素和資源價格形成機制，加快多層次資本市場體系建設，加快社會信用體系建設，完善市場法規和監管體制，規范市場秩序。必須加強宏觀調控目標和政策手段機制化建設，加快推進政企分開、政事分開、政資分開、政府與市場中介組織分開，努力把屬于企業、市場、社會的權力交給企業、市場和社會，減少政府對微觀活動的干預。必須加快改革財稅體制，健全中央和地方財力與事權相匹配的體制，完善促進基本公共服務均等化和主體功能區建設的公共財政體系，構建地方稅體系，形成有利于結構優化、社會公平的稅收制度。必須深化金融體制改革，健全促進宏觀經濟穩定、支持實體經濟發展的現代金融體系，發展多層次資本市場，穩步推進利率和匯率市場化改革，逐步實現人民幣資本項目可兌換。加快發展民營金融機構，完善金融監管，推進金融創新，維護金融穩定。

完善社會主義市場經濟體制還必須完善推動城鄉發展一體化的體制機制，堅持和完善農村基本經營制度，依法維護農民土地承包經營權、宅基地使用權、集體收益分配權，壯大集體經濟實力，發展多種形式規模經營，構建集約化、專業化、組織化、社會化相結合的新型農業經營體系。改革征地制度，提高農民在土地增值收益中的分配比例。加快完善城鄉發展一體化體制機制，著力在城鄉規劃、基礎設施、公共服務等方面推進一體化，促進城鄉要素平等交換和公共資源均衡配置，形成以工促農、以城帶鄉、工農互惠、城鄉一體的新型工農、城鄉關系。

依據十八屆三中全會提出的方針，我們可以從以下三個方面來完善社會主義基本經濟制度。一是加速構建有效保護各類財產的公平法治環境，無論是“公有”財產還是“非公有”財產，只要是社會財富創造的源泉，都要給予公平對待和有效保護；二是通過清晰界定國有資本職能、調整國有經濟結構、建立科學的國有資產管理體制和推動國有企業完善現代企業制度，增強國有經濟的活力、控制力、影響力；三是構建各種所有制經濟平等競爭共同發展的體制機制，破除進入壁壘，平等獲得生產要素，保障投資自由。

第二篇：市場經濟法律制度黨校研究生作業及答案

市場經濟法律制度作業及答案

安徽省委黨校2013屆經濟管理研究生班

1、試論市場經濟與法治的關系？

答：市場經濟就是法治經濟（1）市場經濟是自主性經濟；（2）市場經濟是平等性經濟；

（3）市場經濟是契約性經濟；（4）市場經濟是競爭性經濟；（5）市場經濟是開放性經濟。

法治經濟即一切經濟活動法制化。

2、市場經濟法律制度體系的架構？

答：（1）規范市場經濟主體的法律（2）規范市場主體行為的法律（3）規范市場秩序方面的法律（4）宏觀調控方面的法律（5）規范勞動和社會保障方面的法律（6）規范資格方面的法律。

3、比較兩大公司的異同？

答：有限責任公司和股份有限公司的異同；

（一）相同點：

1、兩者都有獨立的法人資格

2、兩者股東都承擔有限責任

3、兩者都有健全的法人治理結構。

（二）不同點：

1、兩者的股份劃分方式不同

2、兩者封閉性程度不同

3、兩者股權的流通性不同

4、試論對中小股東權利的保護？

答：

（一）公司法基本原則的重新構建

1、建立合理的資本多數決定原則制度，即加以合理限制，2、將誠實、信用原則納入

（二）強化中小股東的實體性權利

1、限制大股東股份自由轉讓權

2、股份收買請求權

3、完善投票制度，實行累積投票制度

（三）加強中小股東的程序性權利

1、召集權

2、知情權

3、完善信息披露制度

4、賦予中小股東合理提案權

5、宣告股東大會無效和可撤銷權利

6、完善股東代表訴訟權利

(四)構建完善獨立董事制度；(五)樹立保護中小股東權益的制度。

5、何為要約、承諾？其各自成立的條件是什么？

答：

1、要約：據我國《合同法》第十四條：“要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應當符合下列規定：

（一）內容具體確定；

（二）表明經受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。”

要約的成立條件：（1）要約的內容必須具體確定。所謂“具體”是指要約的內容須具有足以使合同成立的主要條款。如果沒有包含合同的主要條款，受要約人難以作出承諾，即使做出了承諾，也會因為雙方的這種合意不具備合同的主要條款而使合同不能成立。所謂“確定”，是指要約的內容必須明確，而不能含糊不清，否則無法承諾。（2）要約必須具有訂立合同的意圖，表明一經受要約人承諾，要約人即受該意思表示的拘束。

2、承諾：據我國《合同法》第二十一條：承諾是受要約人同意要約的意思表示。承諾應當以通知的方式作出，但根據交易習慣或者要約表明可以通過行為作出承諾的除外。承諾成立的條件：（1）承諾的主體只能是受要約人。這意味著，非受要約人作出的承諾的意思表示并非承諾，而是向要約人提出的要約。（2）承諾的內容是同意要約，它強調承諾的內容與要約的內容應當一致。承諾實質性變更要約的，為新要約。我國合同法對承諾與要約內容的一致性原則作出了靈活處理，允許承諾作出大量實質性變更。（3）承諾應當在要約確定的期限內到達要約人。要約沒有確定承諾期限，承諾應當按照下列規定到達：要約以對話方式作出的，應當及時作出承諾，但當事人另有約定的除外；要約以對話方式作出的，承諾應當在合理期限內到達。

6、何謂表見代理、不安抗辯權、代位權？其各自構成的條件是什么？ 答：

1、所謂表見代理，是指行為人雖無代理權，但善意第三人客觀上有充分理由相信行為人具有代理權，而與其為法律行為，該法律行為的后果直接由本人承擔的無權代理。表見代理的客觀要件：客觀上存在著使第三人足以相信行為人具有代理權的情形。表見代理的主觀要件：相對人須是善意且無過失的。

2、合同雙方當事人在履行合同過程中，如果先給付義務一方在有證據證明后給付義務人的經營狀況嚴重惡化，或者轉移財產、抽逃資金，以逃避債務，或者喪失商業信譽，以及有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形時，可中止自己的履行。先給付義務一方的這種權利在合同法上稱為不安抗辯權。

不安抗辯權必須滿足法定的條件：（1）不安抗辯權是在雙方當事人互負義務的合同中產生的，如果合同一方僅享有權利，而另一方僅負有義務，則不發生不安抗辯權問題。（2）不安抗辯權只能由合同中負有先履行義務的一方行使。（3）先履行義務一方只能在有確切證據證明對方當事人存在不能給付對價的現實危險時，才能行使不安抗辯權。

3、所謂的代位權，是指債務人怠于行使其對第三人享有的到期的權利，而對債權人的債權造成危害時，債權人為了保全自己的債權，向人民法院請求以自己的名義向第三人代為行使債務人的債權。債權人的代位權是債的一種保全制度，是法律賦予債權人的一項權利，無論當事人雙方是否約定，債權人都享有該項權利。代位權的構成要件：（1）債權人對債務人享有的債權是合法債權，也就是說債權人與債務人之間存在著合法的債權債務關系，這是債權人行使代位權的首要條件。(2)債務人的債權已到期。(3)債務人怠于行使到期債權，對債權人造成損害。(4)債務人的債權不能是專屬于債務人自身的債權。(5)代位權的行使范圍以債權人的債權為限。

7、何謂格式合同？法律是如何對其規定的？

答：格式合同是以格式條款為基礎的合同。“格式條款是當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商的條款”（《合同法》第39條第2款）。

《合同法》第40條規定：“格式條款具有本法第五十二條和第五十三條規定情形的，或者提供格式條款一方免除其責任、加重對方責任、排除對方主要權利的，該條款無效。”

《合同法》第41條規定：“對格式條款的理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。”

8、試述締約過錯責任、預期違約責任、實際違約責任之間的不同？

答：

1、所謂締約過錯責任，是指當事人因故意或者過失違反先合同義務致使合同不能產生效力應當承擔的民事責任。這種民事責任主要表現為賠償責任。

2、預期違約是指合同履行期限屆滿前，一方當事人明確表示或者以自己的行為表明不履行合同義務的，對方當事人可以在履行期限屆滿之前要求其承擔違約責任。

3、實際違約的責任，是當事人因違反合同義務所應承擔的民事責任。不同：

1、締約過失責任的構成要件：（1）締結合同的當事人違反先合同義務。（2）當事人有過錯。（3）有損失。

2、預期違約與實際違約有著明顯的區別：（1）兩者的關鍵區別在于違約的時間不同。實際違約是合同履行期限已屆滿時，當事人不履行合同的義務或履行合同的義務不符合合同的約定；而預期違約是合同履行期限未屆滿，當事人明示或默示將不履行合同義務。（2）實際違約表現為不履行、不完全履行和延遲履行義務；而預期違約表現為對整個合同的不履行。（3）實際違約是一種違約的現實；而預期違約是一種違約的現實危險，它會發展為實際違約，故當事人也有權對此采取相應的救濟措施。

9、何謂物權？其法律特征及種類如何？

答：

1、所謂物權是指權利主體依法直接支配物(動產和不動產），并排除他人干涉的民事財產權利。

2、其法律特征：（1）對世權，就是義務客體不特。（2）支配權，物權體現在對客體的支配上。（3）客體的特定性，物權客體必須是特定的物。（4）效力上的排他性，一物一權，并且直接排除他人的不法使用。（5）絕對權，義務人的義務是不作為的義務，無需義務人的積極行為。

3、其種類：

1、自物權，是指所有人對自己的財產享有的物權，它是各種物權中最完整、最充分的權利，是完全的物權。

2、他物權，是指權利人依照法律規定或者合同約定對他人之物享有的物權。它是不完全物權或限制物權。他物權又分為：（1）用益物權——是指權利人對他人之物所享有的使用和收益的權利。我國的用益物權包括土地的承包經營權、建設用地使用權宅基地使用權、地役權等。（2）擔保物權——是指為了擔保債務而在債務人或第三人財產上設定的物權。我國的擔保物權包括質權、抵押權和留置權。

10、何謂物權法定原則？何謂公示、公信原則？

答：

1、物權法定原則是指物權的種類及其內容由法律明確規定，而不許當事人自行創設。

2、物權的公示原則，是指當事人以公開的方式使公眾知曉物權變動的事實，即物權的變動必須同一定的標志結合起來，使第三人能夠從外部加以識別。

3、物權的公信原則，是指一旦當事人變動物權時，依據法律的規定進行公示，則該公示即產生了公信力，即使依公示方法表現出來的物權不存在或存在瑕疵，但對于信賴物權的存在并已從事了物權交易的人，法律仍然承認其具有與真實的物權存在相同的法律效果，以保護交易安全和快捷，穩定社會經濟秩序。

11、財產所有權的內容及其滅失風險的承擔？

答：

1、財產所有權的權能包括：（1）占有：指所有人對物的實際控制的事實狀態。占有權即對所有物加以實際管理或控制的權利。（2）使用：指依照物的屬性及用途對物進行利用從而實現權利人利益的權利（3）收益：指民事主體通過合法途徑收取物所生的物質利益。收益權即民事主體收取物所生利益的權利。（4）處分：指所有人依法處置物的權利。

2、滅失風險的承擔

（1）如果是屬于當事人的故意或過錯造成財產的損毀、滅失時，有過錯的一方承擔責任和損失。

（2）財產意外滅失的風險承擔，指買賣合同訂立后，并非由當事人雙方的故意或過失，造成財產的損毀、滅失時，由誰承擔責任和損失的問題。我國的司法實踐是根據意外滅失的風險由物之所有人負責的原則處理此問題的。物權法規定，除法律另有規定或者合同另有約定外，在交易活動中，所有權一律從交付之時起轉移于對方。因此，在買賣活動中，除非另有規定或約定，財產未交付時，風險由賣方負擔，如已交付，則由買方負擔。

12、善意取得的條件是什么？

答：①、讓與人須為無處分權的占有人；②、受讓人取得財產時須為善意； ③、無處分權人將不動產或者動產轉讓給受讓人； ④、轉讓的財產依照法律規定應當登記的已登記，不需要登記的已交付給受讓人； ⑤、受讓人須基于交易以合理的價格有償取得該動產；

⑥、不違反法律的禁止性規定。如被盜、被搶的財物、遺失物不適用善意取得制度。

第三篇：黨校市場經濟法律概論作業

《市場經濟法律制度概論》

1、市場經濟是法治經濟，這是因為：第一，市場經濟是自主性的經濟。第二，市場經濟是契約經濟。第三，市場經濟是競爭經濟。第四，市場經濟是市場調節與國家宏觀調控有機結合的經濟。第五，市場經濟是開放經濟。?

2、社會主義市場經濟法律體系的基本結構包括：市場主體法、市場交易法、市場規制法、宏觀調控法等組成部分。?

3、誠實信用原則是指市場主體在從事市場活動時，應講究誠實、恪守信用，以善意的方式行使權利、履行義務，不規避法律和合同。誠實信用原則是社會道德和商業道德的法律化。在現代市場經濟條件下，誠實信用已成為一切市場主體所應遵循的基本原則。它要求市場主體以誠實商人的道德標準律己，在不損害其他競爭者，不損害社會公共利益的前提下，經營謀利。通過市場主體的誠實守信，形成人類社會的信賴基礎，以平衡當事人之間的利益關系，進而平衡當事人的利益與社會利益。?

4、《民法通則》第36條規定：“法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。”法人應當具備下列條件：（1）依法成立；（2）有必要的財產或經費；（3）有自己的名稱、組織機構和場所；（4）法律規定的其他條件。?

5、法人有下列原因之一時，就會發生終止的法律后果：（1）撤銷；（2）解散；（3）宣告破產；（4）其他原因。?

6、公司是依照公司法規定的條件和程序設立，以營利為目的的企業法人。公司法是調整公司的組織、行為及其他與組織相關的對內對外關系的法律規范的總稱。?

7、有限責任公司設立的條件有：（1）股東符合法定人數，有限責任公司由50個以下股東出資設立，但是，一人有限責任公司和國有獨資公司除外；（2）股東出資達到法定資本最低限額；（3）股東共同制定公司章程；（4）有公司名稱，建立符合有限責任公司要求的組織機構；（5）有公司住所。?

8、股份有限公司設立的條件有：（1）發起人符合法定人數；（2）發起人認購和募集的股本達到法定資本最低限額；（3）股份發行、籌辦事項符合法律規定；（4）發起人制訂公司章程，采用募集方式設立的經創立大會通過；（5）有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機構；（6）有公司住所。?

9、合伙企業是指自然人、法人和其他組織依照合伙企業法設立的普通合伙企業和有限合伙企業。合伙企業具有以下特征：（1）合伙企業是人合企業。（2）合伙企業是基于合伙協議而設立的。（3）普通合伙人對合伙企業債務負無限連帶責任。（4）合伙企業是非法人營利性組織。?

10、合伙企業設立應具備的條件：（1）有兩個以上合伙人。合伙人為自然人的，應當具有完全民事行為能力。并且，法律、行政法規禁止從事營利性活動的人，不得成為合伙人。（2）有書面合伙協議。?

三、判斷分析題?

1、錯。法治是市場經濟的產物，只有在市場經濟條件下才產生了法治。?

2、對。市場經濟主要的法律特征之一就是經濟關系的契約化。?

3、錯。法人的獨立財產是指法人享有所有權或經營管理權的財產。?

4、對。有限責任公司的股東人數為2至50人。?

5、錯。股份有限責任公司的全部資本必須分為等額的股份。?

6、錯。國有獨資公司是有限責任公司的一種形式。?

7、錯。對公司合并、分立作出決議屬于股東會的職權。?

8、錯。有限合伙企業中的有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業債務承擔責任。?

四、案例題?

1、A房地產開發公司對出資額以外的公司債務不承擔責任。依照公司法的規定，股份有限公司是企業法人，股東承擔有限責任，即“股東以其所持股份為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司債務承擔責任”。A房地產開發公司作為公司的股東僅以其出資額為限對公司的債務承擔責任。?

2、（1）甲、乙、丙是普通合伙人，依照《合伙企業法》的規定應對合伙企業的債務承擔無限連帶責任。該合伙企業的債權人可以要求各合伙人或者某一合伙人償還全部債務。?

（2）根據合伙協議約定，三人按照3：2：1的比例承擔虧損和債務。因此，甲在清償全部債務后，可向乙追償2萬元，向丙追償1萬元。第三編階段作業?

參考答案

二、簡答題?

1、擔保是指依照法律規定或按照當事人的約定，為促使債務人履行債務，保證債權人債權的實現而設定的保證措施。?

擔保的原則包括：平等原則、自愿原則、公平原則、誠實信用原則。?

2、具有代為清償債務能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人，所謂具有代為清償債務能力，包括3個方面的涵義：（1）保證人應具備足以代為清償保證債務的財產；（2）保證人須對其用作清償保證債務的財產擁有處分權；（3）保證人用作擔保的財產須與主債務標的物的性質相一致。?

但不是所有具有上述條件的都可以作為保證人。《擔保法》明文規定了幾種不能作保證人的情形。?

3、知識產權是指知識產權是世界各國所普遍采用的確認和保護知識產權。?

人智力成果的一項法律制度。它具有下列3個法律特征：（1）專有性。（2）時間性。（3）地域性。?

4、商標注冊應當具備：第一，具有可視性；第二，具有顯著性；第三，具有識別性。?

5、合同法的基本原則：平等自愿；公平；誠信；合法；信守合同。?

6、要約的成立須具備以下條件：（1）要約人具有締約能力。（2）要約具有明確的訂立合同的意圖。（3）要約應當向特定的相對人發出。

（4）要約的內容必須具體確定。?

7、格式合同的特征：第一、合同條款由一方當事人預先擬定；第二、重復使用；第三、合同內容具有不變性；第四、合同以書面明示為原則。?

8、合同當事人在締約時，須具有締約能力；合同當事人的意思表示真實；合同不違反法律、行政法規的強制性規定，不損害國家和社會公共利益。?

9、有下列情形之一的，合同無效：（1）一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；（2）惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；（3）以合法形式掩蓋非法的目的；（4）損害社會公共利益；（5）違反法律、行政法規的強制性規定。?

10、先履行抗辯權的構成條件是：（1）必須是雙務合同。先履行抗辯權是雙務合同中的抗辯權。（2）合同債務的履行存在著先后順序。履行先后根據當事人約定、法律規定或者交易習慣確定。（3）先履行債務一方不履行債務或者履行債務不符合約定。?

11、票據具有以下法律特征：（1）票據是設權證券。（2）票據是無因證券。（3）票據是要式證券。(4）票據是文義證券。(5）票據是金錢債權證券。(6）票據是流通證券。?

12、匯票絕對記載事項如下：表明“匯票”的字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。?

13、證券法的基本原則：公開、公平、公正原則；證券主體法律地位平等原則；誠實信用原則。?

14、財產保險合同具有四個顯著特征：財產保險合同的標的為財產或者財產利益；財產保險合同是一種補償性合同；財產保險合同是以賠償實際損失為原則的保險合同；保險代位權的適用。?

15、代位求償權必須具備以下條件：被保險人因保險事故對第三人有損失賠償請求權；代位求償權的產生必須在保險人給付保險賠償金之后；保險人行使代位求償權時所追償金額不得超過賠償金額，超過部分應當退還被保險人；代位求償權是在被保險人取得保險賠付后自動轉移給保險人的；被保險人應盡力協助保險人向第三人追償，不得損害保險人的代位求償權；

代位求償權只在財產保險中適用，人身保險不適用代位求償權。?

16、設立保險公司應當具備下列條件：(1)有符合保險法和公司法規定的章程。(2)有符合保險法規定的注冊資本最低限額。(3)有具備任職專業知識和業務工作經驗的高級管理人員。(4)有健全的組織機構和管理制度。(5)有符合要求的營業場所和與業務有關的其他設施。?

三、判斷分析題?

1、對。擔保活動涉及擔保主體的實際利益，當事人必須自主自愿。?

2、錯。定金合同為實踐性合同，從定金交付之日起生效。?

3、錯。授予外觀設計專利只需要新穎性即可。?

4、錯。注冊商標的有效期為10年，自核準注冊之日起計算。?

5、錯。主要指生活消費。?

6、錯。它是不以營利為目的的提供競價交易場所的法人。?

7、錯。在票據到期前，持票人可以通過背書或交付自由轉讓其權利。?

8、錯。承諾的內容應與要約的內容一致。?

9、錯。依據保險法的規定，保險人對人身保險的保險費，不得用訴訟方式要求投保人支付。

10、錯。《合同法》只調整民事主體間發生的債權債務合同關系，而有關身份關系的合同不受其調整。?

11、錯。要約人發出要約后，可以撤回。但撤回通知須先于或同時到達承諾人才有效；可以撤銷，但撤銷通知應當在承諾人發出承諾之前到達。?

四、案例題?

1、（1）有效。因雙方立有抵押字據，根據擔保法規定以音響設備作抵押無須登記。擔保法第四十三條規定：當事人以其他財產抵押的，可以自愿辦理抵押物登記，抵押合同自簽訂之日起生效。當事人未辦理抵押物登記的，不得對抗第三人。當事人辦理抵押物登記的，登記部門為抵押人所在地的公證部門。第四十一條規定當事人以本法第四十二條規定的財產抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效。根據第四十二條的規定，下列財物應辦理抵押物登記：無地上定著物的土地使用權；城市房地產或者鄉（鎮）、村企業的廠房等建筑物；林木；航空器、船舶、車輛；企業的設備和其它動產。?

（2）有效。因雙方立有質押字據，并且質物已經轉移占有。擔保法第六十四條的規定：出質人和質權人應當以書面形式訂立質押合同。質押合同自質物移交于質權人占有時生效。?

（3）承攬合同關系。合同法第二百五十一條規定：承攬合同是承攬人按照定作人的要求完成工作，交付工作成果，定作人給付報酬的合同。承攬包括加工、定作、修理、復制、測試、檢驗等工作。?

（4）蔣優先行使其留置權。根據擔保法原理，留置權優先。留置權是法定擔保物權，而抵押權和質權是約定擔保物權，根據物權法原理，法定擔保物權的效力優先于約定擔保物權。

（5）不可以。合同法規定當事人只能選擇其一。合同法第一百一十六條規定：當事人既約定了違約金，又約定定金的，一方違約時，對方可以選擇適用違約金或者定金條款。?

（6）不應支持。合同的履行地應為縣良種站。合同法第六十二條規定：履行地點不明確，給付貨幣的，在接受貨幣一方所在地履行；交付不動產的，在不動產所在地履行；其它標的，在履行義務一方所在地履行。?

（7）不能成立。根據民法原理，金錢債務不可能履行不能。不可抗力是指不能預見、不能避免、不能克服的客觀情況；并且本案中也不存在阻礙馮履行金錢債務的不可抗力。?

2、（1）不存在,未訂立專利實施許可書面合同,也未向專利局備案。?（2）有效,訂立了專利實施許可的書面合同并向專利局備案；?

（3）判令甲公司返還乙公司使用費,乙公司停止生產該專利產品,已經生產的,銷售后提取一定比例費用付給甲公司。《專利法》第10條

第4款規定:“轉讓專利申請權或者專利權的,當事人必須訂立書面合同,經專利局登記和公告后生效。”?

甲、乙兩公司專利轉讓口頭協議無效,甲公司應返還依口頭協議取得的使用費。根據《專利法》第60條的規定,責令停止侵權行為,并賠償損失,但本案專利權人有過錯,他口頭允許乙公司使用其專利,在認定其口頭協議無效前,乙公司已生產的專利產品,向甲公司提取一定費用即可。?

3、（1）買賣合同法律關系；不當得利之債；有所有權。（買賣合同的概念與特征。不當得利之債。）?（2）贈與行為；無拘束力。（贈與合同是實踐性合同,以交付贈與物為合同成立。未交付贈與物,合同不成立。）?（3）獎券買賣關系；拒付獎金無理。購買獎券的兩元錢的來源是否合法不能影響買賣獎券合同的效力,貨幣特點在于誰持有誰有所有權,王甲作為該兩元錢貨幣的所有人以之購買獎券應屆有效行為。王甲雖為限制行為能力人,但對此案中購買獎券的行為標的價值能夠理解,行為后果能夠預見,因而屬于有效行為。?（4）判令民政局支付給王甲2萬元獎金；駁回張乙的請求；王甲返還不當得利之案另案處理。法院應判令民政局支付2萬元獎金給王甲,對有獨立請求權的第三人張乙的請求予以駁回。至于王甲和文化大樓之間的不當得利法律關系,如果文化大樓提出返還不當得利請求,可另案處理,在本案不宜直接一并判決。?

4、（1）懸賞廣告是要約。?（2）查某的尋找行為不是承諾。當其找到司機伍德的住址后，告訴了柯父，并報告公安機關的行為屬于承諾。?

（3）柯父和查某已存在合法的合同關系。?（4）柯父應當支付懸賞費2萬元。因為柯父和查某之間的合同已經成立，柯父必須依法履行義務。

第四編階段作業?

參考答案

二、簡答題?

1、稅收是指是國家為了實現其職能，按照法律規定的原則、范圍和標準，強制地、無償地取得財政收入的一種手段。其特征：強制性、無償性、固定性。?

2、（1）納稅主體；（2）征稅對象；（3）稅種、稅目；（4）稅率；（5）納稅環節；（6）納稅期限；（7）減稅、免稅；（8）違章處理。?

3、納稅人偽造、變造、隱匿、擅自銷毀賬簿、記賬憑證，或者在賬簿上多列支出或者不列、少列收入，或者經稅務機關通知申報而拒不申報或者進行虛假的納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，是偷稅。納稅人以暴力、威脅方法拒不繳納稅款的，是抗稅。?

4、中國人民銀行是我國的中央銀行；中國人民銀行受國務院領導，接受全國人大常委會的監督；中國人民銀行具有相對獨立性。?

5、商業銀行貸款原則包括：（1）實行嚴格審查，審貸分離，分級審批的貸款制度。（2）實行擔保制度。（3）實行訂立書面借款合同的制度。（4）貸款應遵守資產負債比例管理的規定。（5）保護商業銀行貸款應得的合法利益。?

三、判斷分析題?

1、錯誤，在中國境內無住所又不居住或者無住所而在境內居住不滿1年的個人，從中國境內取得的所得，均應依法繳納個人所得稅。?

2、錯誤。增值稅專用發票只能由國務院稅務主管部門指定的企業印刷。?

3、錯誤。稅收具有無償性。?

4、錯誤。中國人民銀行不辦理普通銀行貸款業務，貸款對象必須是銀行和其他金融機構。

5、錯誤。商業銀行貸款，借款人應當提供擔保人。經商業銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。?

四、案例題?

1、根據個人所得稅法的規定，王某應這樣繳納個人所得稅：?（1）他的該月工資所得3000元應繳納個人所得稅：（3000-2000）×5%_50元?（2）他的稿酬2000元應繳納個人所得稅：（2000-800）×20%×（1-30%）_168元?（3）他的彩票獎金1萬元應繳納個人所得稅：10000×20%_2000元?

這樣一來，王某應繳納個人所得稅共計：50+168+2000_2218元。

第五編階段作業?

參考答案

二、簡答題?

1、壟斷具有以下幾個特點：壟斷是一種排斥或者控制競爭的行動。壟斷者形成壟斷勢力憑借的是經濟優勢或行政權力。壟斷是一種具有違法性和危害性的行為。?

2、生產或銷售的產品存在缺陷。必須有用戶、消費者遭受人身傷亡或財產損失的事實。產品缺陷與損害事實之間有因果關系。?

3、與經營者協商和解；請求消費者協會調解；向有關行政部門申訴；根據與經營者達成的仲裁協議提請仲裁機構仲裁；向人民法院提起訴訟。?

三、判斷分析題?

1、錯。主要指生活消費。?

2、錯。不是所有產品，建設工程、軍工產品等除外。?

3、錯。請求權自產品最初交付用戶滿１０年喪失，但尚未超過明示的安全使用期的除外。

4、錯。不正當競爭是指違反法律、法規從事商業生產和經營的行為。?

5、錯。各級消費者協會和其他消費者組織，是依法成立的對商品和服務進行社會監督，維護消費者合法權益，指導消費的社會團體。?

6、錯。產品存在缺陷。依照《產品質量法》第27條，主要是指產品存在危及人身、他人財產安全的不合理的危險；產品有保障人體健康、人身、財產安全的國家標準、行業標準的，是指不符合該標準。?

7、錯。國家對產品質量以抽查為主要方式的監督檢查制度。?

8、錯。我國《反壟斷法》規定，行政機關和法律、法規授權的具有管理公共事務職能的組織不得濫用行政權力，妨礙商品在地區之間的自由流通。?

四、案例分析?

1、①《產品質量法》規定，因產品存在缺陷造成損害，要求賠償的訴訟時效為二年。?②《產品質量法》規定，因產品缺陷造成人身、他人財產損害的，受害人可以向產品的生產者要求賠償，也可以向產品的銷售者要求賠償。《消費者權益保護法》也規定，消費者或者其他受害人因商品缺陷而造成人身、財產損害的，可以向銷售者要求賠償，也可以向生產者要求賠償。?③人民商場應向李女士賠償醫院費、因誤工減少的收入，以及殘廢者生活補助費等費用。?④人民商場賠償后，有權向某省B電器廠追償。?

2、王某可以向甲、乙、丙、丁四公司中的任何一個請求賠償。因為按照消費者權益保護法的規定，甲公司為展銷會的舉辦者，乙公司為柜臺的出租者，丙公司為生產者，丁公司為銷售者，它們都有義務賠償消費者的損失。?

3、（1）張某與梁某買賣彩電的行為屬于代理人與第三人惡意串通的民事行為，應認定為無效。?（2）黃某可以請求張某與梁某承擔連帶損害賠償責任。?（3）梁某與王某買賣彩電的行為符合善意取得的要件，應為有效。?（4）首先，王某可向梁某要求賠償損失，請求依據在于違約損害賠償請求或侵權損害賠償請求，王某可在兩個請求權中任選其中一行使；另外，王某也可以向彩電銷售者和彩電生產者要求賠償損失，請求依據在于產品責任損害賠償請求權。?（5）戴某可向彩電生產者和銷售得者要求賠償損失，請求依據在于產品責任損害賠償請求權

第四篇：《市場經濟概論》作業3(答案)

《市場經濟概論》作業三（答案）

一、單項選擇題

1、在下列四種產品中應該計入當年國民生產總值的是(A)。

A、當年生產的拖拉機

B、去年生產而在今年銷售出去的拖拉機

C、某人去年購買而在今年轉售給他人的拖拉機

D、生產商今年計劃明年生產的拖拉機

2.在下列四種情況中應該計入當年國民生產總值的是(B)。

A、用來生產面包的面粉

B、居民用來自己食用的面粉

C、糧店為居民加工面條的面粉

D、田里收上來的小麥

3.在下列四種情況中作為最終產品的是(d)。

A、公司用于聯系業務的小汽車

B、工廠用于運送物品的小汽車

C、旅游公司用于載客的小汽車

D、汽車制造廠生產出來的小汽車

4.國民生產總值中的最終產品是指(C)。

A、有形的產品

B、無形的產品

C、既包括有形的產品，也包括無形的產品

D、供給生產階段投入所需產品

5.支出法又稱（C)。

A、要素支付法

B、部門法

C、最終產品法

D、要素收入法

6.按支出法，應計入私人國內總投資的項目是(C)。

A、個人乘坐購買小汽車

B、個人出行購買游艇

C、個人居住購買住房

D、個人購買的冰箱

7.國民收入核算中，最重要的是核算(B)。

A、國民收入

B、國民生產總值

C、國民生產凈值

D、個人可支配收入

8.國民生產凈值與國民收入的差別是(A)。

A、間接稅

B、直接稅

C、公司未分配利潤

D、折舊

9.國民生產總值與國民生產凈值之間的差別是（C)。

A、直接稅

B、間接稅

C、折舊

D、公司未分配利潤

10.個人收入與個人可支配收入的差別是(A)。

A、個人所得稅

B、間接稅

C、公司未分配利潤

D、折舊

11.三部門經濟中，總需求的表達式為(A)。

A、總需求=消費+投資+政府支出

B、總需求=消費+儲蓄+稅收

C、總需求=消費+投資

D、總需求=消費+政府支出+出口

12.三部門經濟中，收入的恒等關系可表為(B)。

A、I+S≡G+T

B、I+G≡S+T

C、I+G+X≡S+T+M

D、I≡S

13.政府支出是指(A)。

A、政府購買各種產品與勞務的支出

B、政府購買各種產品的支出

C、政府購買各種勞務的支出

D、政府的稅收

14.邊際消費傾向與邊際儲蓄傾向之和(B)。

A、大于1

B、等于1

C、小于1

D、等于2

15.平均消費傾向與平均儲蓄傾向之和（B)。

A、大于1

B、等于1

C、小于1

D、等于2

16.引致消費取決于(C)。

A、自發消費

B、邊際儲蓄傾向

C、收入和邊際消費傾向

D、收入

17.根據消費函數，引起消費增加的因素是(B)。

A、價格水平下降

B、收入增加

C、儲蓄增加

D、利率下降

18.根據儲蓄函數，引起儲蓄增加的因素是(A)。

A、收入增加

B、利息率提高

C、人們預期未來的價格水平要上升

D、政府支出增加

19.根據簡單的國民收入決定模型，引起國民收入減少的原因是(A)。

A、消費減少

B、儲蓄減少

C、消費增加

D、政府支出增加

20.在以下四種情況中，乘數最大的是(C)。

A、邊際消費傾向為0.6 B、邊際消費傾向為0.4 C、邊際消費傾向為0.75 D、邊際儲蓄傾向為0.2

21.自發總需求增加100萬元，使國民收入增加了1000萬元，那么此時的邊際消費傾向為（b)。

A、100%

B、10%

C、90%

D、50%

22.IS—LM模型研究的是(B)。

A、在利息率與投資不變的情況下，總需求對均衡的國民收入的決定

B、在利息率與投資變動的情況下，總需求對均衡的國民收入的決定

C、把總需求與總供給結合起來，研究總需求與總供給對國民收入和價格水平的影響

D、在總供給不變的情況下總需求對均衡的國民收入的決定

23.IS曲線向左下方移動的條件是(b)。

A、自發總需求增加

B、自發總需求減少

C、價格水平下降

D、價格水平上升

24.利息率提高時，貨幣的投機需求將(C)。

A、增加

B、不變

C、減少

D、不能肯定

25.假定貨幣供給量不變，貨幣的交易需求和預防需求的增加將導致貨幣的投機需求(C)。

A、增加

B、不變

C、減少

D、不能肯定

26.在LM曲線不變的情況下，自發總需求增加會引起(A)。

A、國民收入增加，利率上升

B、國民收入增加，利率不變

C、國民收入增加，利率下降

D、國民收入減少，利率下降

27.在IS曲線不變的情況下，貨幣量減少會引起(C)。

A、國民收入增加，利率下降

B、國民收入增加，利率上升

C、國民收入減少，利率升

D、國民收入減少，利率下降

28.總需求曲線向右上方移動的原因是(B)。

A、政府支出的減少

B、貨幣供給量的增加

C、私人投資減少

D、貨幣供給量減少

29.當價格不變，總供給可以增加時的總供給曲線是(A)。

A、凱恩斯主義總供給曲線

B、短期總供給曲線

C、長期總供給曲線

D、短期總供給曲線向右平行移動

30.凱恩斯主義總供給曲線是一條(A)。

A、與橫軸平行的線

B、向右上方傾斜的線

C、與橫軸垂直的線

D、向右下方傾斜的線

31.長期總供給曲線表示(A)。

A、經濟中已經實現了充分就業

B、經濟中的資源還沒有得到充分利用

C、在價格不變時，總供給可以無限增加

D、經濟中存在著嚴重的失業

32.短期總供給曲線向右下方移動表示(c)。

A、價格水平上升，總供給增加

B、價格水平下降，總供給增加

C、價格水平不變，總供給減少

D、價格水平下降，總供給減少

33.在凱恩斯主義總供給曲線時，總供給增加引起(B)。

A、國民收入增加，價格水平上升

B、國民收入增加，價格水平不變

C、國民收入增加，價格水平下降

D、國民收入減少，價格水平下降

34.總需求的變動引起國民收入與價格同方向變動的總供給曲線是(B)。

A、凱恩斯主義總供給曲線

B、短期總供給曲線

C、長期總供給曲線

D、不能明確肯定

35.在短期總供給曲線時，總需求減少引起(c)。

A、價格水平下降，國民收入增加

B、價格水平下降，國民收入不變

C、價格水平下降，國民收入減少

D、價格水平上升，國民收入增加

36.在總需求不變時，短期總供給的增加會引起(a)。

A、國民收入增加，價格水平下降

B、國民收入增加，價格水平上升

C、國民收入減少，價格水平上升

D、國民收入增加，價格水平下降

37.在資源尚未得到充分利用的情況下，制止通貨膨脹的最有效辦法是(B)。

A、刺激總需求

B、刺激總供給

C、抑制總需求

D、抑制總供給

38.均衡的國民收入是指（D)。

A、一國每年所生產出的最終產品的貨幣價值；

B、總需求大于總供給時的收入

C、總需求小于總供給時的收入

D、總需求等于總供給時的國民收入

39.乘數發生作用的條件是（B)。

A、社會上的各種資源已得到了充分利用

B、社會上的各種資源沒有得到充分利用

C、邊際消費傾向小于0

D、邊際消費傾向大于1

40.LM曲線是描述(B)。

A、物品市場達到均衡時，國民收入與利息率之間的關系

B、貨幣市場達到均衡時，國民收入與利息率之間的關系

C、貨幣市場達到均衡時，國民收入與價格之間的關系

D、物品市場達到均衡時，國民收入與價格之間的關系

41.短期總供給曲線表明(C)。

A、總需求與價格水平同方向變動

B、總需求與價格水平反方向變動

C、總供給與價格水平同方向變動

D、總供給與價格水平反方向變動

42.在總需求—總供給模型中，當總供給曲線為凱恩斯主義總供給曲線時，總需求增加會引起(B)。

A、國民收入增加，價格水平上升

B、國民收入增加，價格水平不變

C、國民收入減少，價格水平上升

D、國民收入不變，價格水平下降

43.總需求曲線是表明(D)。

A、物品市場達到均衡時，總需求與價格水平之間的關系

B、貨幣市場達到均衡時，總需求與價格水平之間的關系

C、物品市場與貨幣市場同時達到均衡時，收入與利率之間的關系

D、物品市場與貨幣市場同時達到均衡時，總需求（收入）與價格水平之間的關系

44.失業率是(A)。

A、失業人數占勞動力總數的百分比

B、失業人數占人口總數的百分比

C、失業人數占就業人數的百分比

D、沒有工作的人數占整個國家人數的百分比

45.充分就業的含義是(B)。

A、人人都有工作，沒有失業者

B、消滅了周期性失業時的就業狀態

C、消滅了周期自然失業時的就業狀態

D、消滅了摩擦性失業時的就業狀態

46.各國的自然失業率是(B)。

A、始終不變的 B、由政府根據實際情況確定

C、零

D、實際的失業人數和有勞動能力的總人數的比率

47.引起摩擦性失業的原因(C)。

A、工資能升不能降的剛性

B、總需求不足

C、經濟中勞動力的正常流動

D、技術進步

48.周期性失業是指(B)。

A、由于某些行業生產的季節性變動所引起的失業

B、由于總需求不足而引起的短期失業

C、由于勞動力市場結構的特點，勞動力的流動不能適應勞動力需求變動所引起的失業

D、工資剛性所引起的失業

49.屬于緊縮性財政政策工具的是(a)。

A、減少政府支出和增加稅收

B、減少政府支出和減少稅收

C、增加政府支出和減少稅收

D、增加政府支出和增加稅收

50.屬于內在穩定器的財政政策工具是(A)。

A、社會福利支出

B、政府公共工程支出

C、政府購買

D、貨幣供給

二、判斷正誤題（你認為是正確的判斷，在后面的括號里填上√，錯誤的填上×）并簡要說明理由。

1.國民收入核算中最重要的是計算國民收入。（錯）

2.國民生產總值等于各種最終產品和中間產品的價值總和。（錯）

3.國民生產總值中的最終產品是指有形的物質產品。（錯）

4.今年建成并出售的房屋的價值和去年建成而在今年出售的房屋的價值都應計入今年的國民生產總值。（錯）

5.用作鋼鐵廠煉鋼用的煤和居民燒火用的煤都應計入國民生產總值中。（錯）

6.同樣的煤，在生產中作為燃料就是中間產品，而在日常生活中作為燃料就是最終產品。（對）

7.某人出售一幅舊油畫所增值的部分，應該計入當年的國民生產總值。（對）

8.如果農民種植的糧食用于自己消費，則這種糧食的價值就無法計入國民生產總值內。（對）

9.居民購買住房屬于個人消費支出。（錯）

10.從理論上講，按支出法、收入法和部門法所計算出的國民生產總值是一致的。（對）

11.國民生產總值減去折舊就是國民生產凈值。（對）

12.個人收入等于消費與儲蓄之和。（對）

13.國民收入等于工資、利潤、利息和地租之和。（對）

14.個人收入就是個人可支配收入。（錯）

15.均衡的國民收入一定等于充分就業的國民收入。（錯）

16.消費和儲蓄都與收入成同方向變動，所以，收入增加，消費和儲蓄都可以增加。（對）

17.邊際消費傾向與邊際儲蓄傾向之和等于一。（對）

18.自發消費隨收入的變動而變動，它取決于收入和邊際消費傾向。（錯）

19.在資源沒有得到充分利用時，增加儲蓄會使國民收入減少，減少儲蓄會使國民收入增加。（對）

20.乘數的大小取決于邊際消費傾向。（對）

21.邊際消費傾向越高，乘數就越大。（對）

22.在任何情況下，乘數原理都是適用的。（錯）

23.IS—LM模型與簡單的國民收入決定模型都是總需求分析。（對）

24.IS曲線上的任何一點都表示物品市場的均衡。（對）

25.在物品市場上，利率與國民收入成反方向變動是因為利率與投資成反方向變動。（對）

26.LM曲線上的任何一點都表示物品市場的均衡。（錯）

27.增加國民收入的方法是增加財政支出或增加貨幣量。（錯）

28.總供給曲線的不同情況主要取決于資源利用的情況。（對）

29.凱恩斯主義總供給曲線是一條與橫軸平行的線。（對）

30.在短期總供給曲線時，總需求的變動會引起國民收入與價格水平同方向變動。（對）

31.在長期總供給曲線時，總需求的變動會引起國民收入與價格水平同方向變動。（錯）

32.當考慮到總供給時，總需求變動對價格水平和國民收入的影響就不一樣。（對）

33.在總需求不變時，短期總供給的增加會使國民收入增加，價格水平下降。（對）

34.在資源尚未得到充分利用的情況下，采用刺激總供給的政策來對付通貨膨脹，比采用抑制總需求的政策要更為有利。（對）

35.無論什么人，只要沒有找到工作就屬于失業。（錯）

36.衡量一個國家經濟中失業情況的最基本指標是失業率。（對）

37.充分就業與任何失業的存在都是矛盾的，因此，只要經濟中有一個失業者存在，就不能說實現了充分就業。（錯）

38.需求管理包括財政政策和貨幣政策。（對）

39.擴張性的財政政策包括增加政府支出和增稅。（錯）

40.內在穩定器能夠消除經濟蕭條和通貨膨脹。（錯）

第五篇：第七章 證券法律制度(課后作業)

第七章

證券法律制度（課后作業）

一、單項選擇題

1.根據證券法律制度的規定，關于信息披露義務的說法中不正確的是（）。A.招股說明書的有效期為6個月

B.在主板上市的公司，發行人的控股股東、實際控制人應當對招股說明書出具確認意見，并簽名、蓋章

C.上市公司的董事、高級管理人員應當對公司定期報告簽署書面確認意見

D.上市公司監事會應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見 2.捷達上市公司發布定期報告進行信息披露，該公司的下列做法中，不符合證券法律制度規定的是（）。

A.該公司的報告在上一會計結束之日起第3個月編制完成并披露 B.該公司的中期報告在該會計的第7個月編制完成并披露

C.該公司第一個季度的季度報告在該會計的第4個月編制完成并披露 D.該公司第三個季度的季度報告在該會計的第11個月編制完成并披露

3.甲股份有限公司主要經營建筑材料的加工，現有股東198人。公司經營一段時間后，股東王某將其持有的20%的股份，分別轉讓給了李某、丁某等四人。已知甲公司的股票未在證券交易所上市交易。根據證券法律制度的規定，下列選項的表述中，不正確的是（）。A.甲公司經過中國證監會核準后可以成為非上市公眾公司

B.甲公司應當在王某轉讓股權之日起3個月內向中國證監會提交申請文件 C.甲公司應當在王某轉讓股權之日起6個月內向中國證監會提交申請文件 D.甲公司在提交申請文件之前，應當將相應的情況通知所有股東

4.根據證券法律制度的規定，股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200人的非上市公眾公司，需要披露的是（）。A.報告

B.報告和半報告

C.報告、半報告合格季度報告 D.報告和季度報告

5.2015年2月，某股份有限公司擬在主板上市，首次公開發行股票。根據證券法律制度的規定，下列各項中，符合公司首次公開發行股票條件的是（）。A.該公司的主要資產存在重大權屬糾紛

B.2007年1月至今，該公司的實際控制人為甲公司 C.該公司控股股東和受控股東、實際控制人支配的股東持有的發行人股份存在重大權屬糾紛 D.該公司最近1個會計的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益 6.根據證券法律制度的規定，股份有限公司在創業板首次公開發行股票，其發行后股本總額不少于人民幣（）萬元。A.2000 B.3000 C.5000 D.6000 7.根據證券法律制度的規定，發行人、中介機構報送的發行申請文件及相關法律文書涉嫌虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，移交稽查部門查處，被稽查立案的，暫停受理相關中介機構推薦的發行申請；查證屬實的，自確認之日起（）不再受理該發行人的股票發行申請，并依法追究中介機構及相關當事人責任。A.6個月內 B.12個月內 C.24個月內 D.36個月內

8.根據證券法律制度的規定，股票首次發行申請經核準后，發行人應自證監會核準發行之日起（）發行股票。A.6個月內 B.12個月內 C.24個月內 D.36個月內

9.2015年3月1日，甲、乙、丙、丁四人設立了A股份有限公司，主要從事建材的加工與銷售。根據我國證券法律制度的規定，如A股份有限公司申請股票首次公開發行并上市，甲欲將其持有的A公司股份以公開發行方式一并向投資者發售的，則甲擬公開發售的股份的持有時間不得低于（）。A.12個月 B.18個月 C.24個月 D.36個月

10.根據證券法律制度的規定，下列說法不正確的是（）。

A.證券公司在代銷、包銷期內，對所代銷、包銷的證券應當保證先行出售給認購人，證券公司不得為本公司預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券 B.上市公司配股的，可以采用代銷或者包銷的方式

C.向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由主承銷和參與承銷的證券公司來承銷

D.證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日

11.根據證券法律制度的規定，關于網上和網下同時發行的機制，下列表述不正確的是（）。

A.網下投資者參與報價時，應當持有一定金額的非限售股份 B.發行人和主承銷商可以根據自律規則，設置網下投資者的具體條件，并在發行公告中預先披露

C.首次公開發行股票采用詢價方式定價的，符合條件的網下機構和個人投資者可以自主決定是否報價，主承銷商無正當理由不得拒絕

D.網下投資者報價應當包含每股價格和該價格對應的擬申購股數，且最多可以有兩個報價 12.根據證券法律制度的規定，下列關于網上和網下同時發行的機制的表述中，不正確的是（）。

A.發行股票數量在2000萬股（含）以下且無老股轉讓計劃的，應當通過直接定價的方式確定發行價格

B.首次公開發行股票采用直接定價方式的，可以向網上投資者發行，也可以進行網下詢價和配售

C.網上投資者連續12個月內累計出現3次中簽后未足額繳款的情形時，6個月內不得參與新股申購

D.網上和網下投資者繳款認購的股份數量合計不足本次公開發行數量的70%時，可以中止發行 13.鼎盛有限責任公司，是一家經營醫療器械的公司。2013年3月該公司擬公開發行公司債券，下列選項中，不符合發行條件的是（）。A.該公司凈資產為人民幣5000萬元

B.最近3個會計實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息 C.本次發行后累計公司債券余額占最近一期期末凈資產額的35% D.債券利率不超過國務院限定的利率水平

14.根據證券法律制度的規定，關于公司債券的發行，下列表述不正確的是（）。

A.公司債券可以公開發行，也可以非公開發行；上市公司、股票公開轉讓的非上市公眾公司發行的公司債券，可以附認股權、可轉換成相關股票等條款 B.公開發行公司債券應當經過中國證監會核準

C.發行公司債券應當由具有證券承銷業務資格的證券公司承銷；取得證券承銷業務資格的證券公司、中國證券金融股份有限公司及中國證監會認可的其他機構非公開發行公司債券可以自行銷售

D.公司債券的期限為2年以上，公司債券每張面值100元，發行價格由發行人與保薦人通過市場詢價確定

15.根據證券法律制度的規定，關于公司債券的非公開發行與交易中的信息披露，下列表述不正確的是（）。

A.非公開發行公司債券是否進行信用評級由發行人確定，并在債券募集說明書中披露

B.非公開發行公司債券，承銷機構或依法自行銷售的發行人應當在每次發行完成后10個工作日內向中國證券業協會備案

C.發行人的董事、監事、高級管理人員及持股比例超過5%的股東，可以參與本公司非公開發行公司債券的認購與轉讓，不受合格投資者資質條件的限制

D.非公開發行公司債券的，應當在債券募集說明書中約定募集資金使用情況的披露事宜 16.2012年5月惠榮股份有限公司成功發行了2年期的公司債券3000萬元，1年期的公司債券2400萬元，該公司截止到2012年12月31日的凈資產額為20000萬元，計劃于2013年1月再次公開發行公司債券，本次發行的債券數額不得超過（）萬元。A.5400 B.3600 C.2600 D.2400 17.根據證券法律制度的規定，下列關于公開發行可轉換公司債券提供擔保的表述中，正確的是（）。

A.最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣20億元的公司公開發行可轉換公司債券的，應當提供擔保

B.擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用 C.上市商業銀行不得作為發行可轉債的擔保人

D.以保證方式提供擔保的，可以是連帶責任保證，也可以是一般保證 18.甲上市公司擬發行可轉換公司債券，已知募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價為25元/股，前一個交易日均價為20元/股，本次發行擬定的轉股價格不得低于（）元/股。A.25 B.22.5 C.20 D.18 19.根據證券法律制度的規定，關于上市公司主動退市制度，下列表述不正確的是（）。A.上市公司主動申請退市或者轉市的，應召開股東大會作出決議，須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過

B.上市公司主動申請退市或者轉市的，應當在股東大會作出終止上市決議后的15個交易日內，向證券交易所提交退市申請

C.證券交易所應當自上市公司提交退市申請之日起5個交易日內，作出是否受理的決定并通知公司；決定受理的，應當自受理上市公司提交的退市申請之日起15個交易日內依法作出同意或者不同意其股票終止上市交易的決定 D.通過要約收購實施的退市和通過合并、解散實施的退市，證券交易所應當在上市公司公告回購或者收購結果、完成合并交易、作出解散決議之日起15個交易日內，作出終止其股票上市的決定

20.根據證券法律制度的規定，關于要約收購程序，下列表述不正確的是（）。A.收購人在公告要約收購報告書之前可以自行取消收購計劃，不過應當公告原因；自公告之日起12個月內，該收購人不得再次對同一上市公司進行收購

B.收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日，但出現競爭要約的除外 C.在收購要約確定的承諾期內，收購人需要變更收購要約的，必須及時公告，載明具體變更事項，并通知被收購公司

D.收購期限屆滿后10日內，收購人應當向證券交易所提交關于收購情況的書面報告，并予以公告

21.甲股份有限公司擬收購乙上市公司，下列各項中的主體均為乙公司的投資者，其中不屬于甲公司一致行動人（假設沒有相反證據）的是（）。A.甲公司的控股股東

B.與甲公司同時受丙公司控制的丁公司 C.由甲公司的董事長兼任總經理的戊公司 D.持有甲公司25%股份的王某

22.根據證券法律制度的規定，下列各項中，相關投資者可以適用簡易程序免于發出要約收購方式增持股份的是（）。A.經政府批準進行國有資產合并，導致投資者在一個上市公司中擁有權益的股份占該公司已發行股份比例超過30% B.經上市公司股東大會非關聯股東會批準，投資者取得上市公司向其發行的新股，導致其在該公司擁有權益的股份超過該公司已發行股份的30%，投資者承諾3年內不轉讓本次向其發行的新股，且公司股東大會同意投資者免于發出要約

C.在一個上市公司中擁有權益的股份達到或者超過該公司已發行股份的50%,繼續增加其在該公司擁有的權益不影響該公司的上市地位

D.因繼承導致在一個上市公司擁有權益的股份超過該公司已發行股份的30% 23.根據證券法律制度的規定，關于上市公司發行股份購買資產，下列表述不正確的是（）。

A.上市公司為促進行業的整合、轉型升級，在其控制權不發生變更的情況下，可以向控股股東、實際控制人或者其控制的關聯人之外的特定對象發行股份購買資產 B.所購買資產與現有主營業務沒有顯著協同效應的，應當充分說明并披露本次交易后的經營發展戰略和業務管理模式，以及業務轉型升級可能面臨的風險和應對措施 C.上市公司發行股份的價格不得低于市場參考價的均價

D.市場參考價為本次發行股份購買資產的董事會決議公告日前20個交易日、60個交易日或者120個交易日的公司股票交易均價之一 24.某上市公司董事張某，得知公司增資計劃，在該信息公開前，將其透漏給王某，王某據此購進該公司1000股股票。根據證券法律制度的規定，該行為構成（）。A.內幕交易行為 B.操縱市場行為 C.虛假陳述行為 D.欺詐客戶行為

25.某上市公司董事王某在2015年2月1日、10日分別以10元每股和15元每股買入本公司5萬股和10萬股股票，在同年8月2日賣出8萬股，每股20元，根據證券法律制度的規定，王某通過上述交易所獲收益中，應當收歸公司所有的金額是（）。A.50萬元 B.40萬元 C.65萬元 D.80萬元

二、多項選擇題

1.甲股份有限公司擬申請其股票向社會公開轉讓。現根據中國證監會的有關規定制作公開轉讓的申請文件。根據證券法律制度的有關規定，下列選項的表述中，不正確的有（）。A.甲公司向中國證監會申請前，董事會應當就股票公開轉讓的具體方案作出決議，并提請股東大會批準

B.甲公司向中國證監會申請前，股東大會應當就股票公開轉讓的具體方案作出決議，董事會無權作出決議

C.甲公司就股票公開轉讓的決議，須經出席股東大會會議的股東所持表決權的1/2以上通過 D.甲公司就股票公開轉讓的決議，須經出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過 2.根據證券法律制度的規定，下列公司均為股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司,其中屬于非上市公眾公司的有（）。

A.股票向特定對象發行導致股東累計超過200人的 B.股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200人的 C.股票公開轉讓，股東超過200人的 D.股票公開轉讓，股東未超過200人的

3.浙江嘉諾銅業股份有限公司計劃2015年5月在主板首次公開發行股票并上市。根據證券法律制度的規定，下列各項中，符合公司在主板和中小板首次公開發行股票并上市條件的有（）。

A.最近一期期末無形資產（扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后）占凈資產的比例為15% B.公司發行股票前股本總額為人民幣4500萬元

C.公司最近一個會計的凈利潤主要來源于履行與控股股東訂立的技術服務合同 D.公司最近3個會計營業收入累計為人民幣5億元 4.某股份有限公司擬在主板首次公開發行股票并上市。根據證券法律制度的規定，下列各項中，構成首次發行股票并上市的法定障礙的有（）。

A.該公司36個月前未經法定機關核準，擅自公開發行過證券，目前已消除

B.該公司最近36個月內違反工商及其他法律、行政法規，受到行政處罰，且情節嚴重 C.該公司最近36個月內曾向中國證監會提出發行申請，但報送的發行申請文件有虛假記載 D.該公司最近36個月內曾向中國證監會提出發行申請，存在偽造高級管理人員簽字的情況 5.飛天股份有限公司（以下簡稱“飛天公司”）為擴大融資擬申請其股票在創業板首發并上市。2015年5月11日，飛天公司按照證監會的有關規定制作了申請文件，由保薦人速達證券公司保薦并向證監會申報。根據證券法律制度的規定，下列選項的表述中，正確的有（）。

A.飛天公司的招股說明書申報稿正式受理后，應當立即在中國證監會網站披露 B.飛天公司的招股說明書預先披露后，相關信息及財務數據不得隨意更改

C.如飛天公司制作的申請材料中記載的信息自相矛盾，中國證監會應終止審核，并在12個月內不再受理速達證券公司推薦的發行申請

D.中國證監會收到申請文件后，應當在5個工作日內作出是否受理的決定

6.某上市公司擬增發股票，根據證券法律制度的規定，下列各項中，符合上市公司增發股票一般條件的有（）。

A.該公司現任董事2年前受到證券交易所的公開譴責 B.該公司最近3個會計連續盈利

C.該公司高級管理人員穩定，最近12個月內未發生重大不利變化

D.該公司上一財務報表被注冊會計師出具無法表示意見的審計報告

7.根據證券法律制度的規定，某上市公司擬向原股東配售股份，下列各項中，符合法律規定的有（）。

A.擬配售股份數量為本次配售股份前股本總額的40% B.控股股東在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量 C.采用證券法規定的包銷方式發行 D.控股股東不履行認配股份的承諾，該上市公司按照發行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東

8.根據證券法律制度的規定，下列選項關于股票公開發行方式的表述中，不正確的有（）。A.首次公開發行股票不能通過向網下投資者詢價的方式確定股票發行價格

B.公開發行股票數量在4億股（含）以下的，有效報價投資者的數量應不少于20家 C.首次公開發行股票網下投資者申購數量低于網下初始發行量的，發行人和主承銷商不得將網下發行部分向網上回撥，應當中止發行

D.網上投資者申購數量不足網上初始發行量的，可以回撥給網下投資者

9.根據證券法律制度的規定，下列關于網下發行機制的表述正確的有（）。A.首次公開發行股票的網下發行，發行人和主承銷商應安排不低于本次網下發行股票數量的40%優先向公募基金和社保基金配售 B.首次公開發行股票的網下發行，發行人和主承銷商應安排一定比例的股票向企業年金基金和保險資金配售

C.首次公開發行股票的網下發行，公募基金、社保基金、企業年金基金和保險資金有效申購不足安排數量的，發行人和主承銷商可以向其他符合條件的網下投資者配售剩余部分 D.首次公開發行股票網下投資者申購數量低于網下初始發行量的，發行人和主承銷商不得將網下發行部分向網上回撥，應當終止發行

10.根據證券法律制度的規定，下列選項中有權發行優先股的有（）。A.甲有限責任公司 B.乙股份有限公司 C.丙非上市公眾公司 D.丁上市公司

11.根據證券法律制度的規定，為了保護公眾投資者，要求公開發行優先股的公司（商業銀行除外），必須在公司章程中規定（）。A.采取固定股息率 B.在有可分配稅后利潤的情況下必須向優先股股東分配股息

C.未向優先股股東足額派發股息的差額部分應當累積到下一會計

D.優先股股東按照約定的股息率分配股息后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤分配 12.根據證券法律制度的規定，下列關于公司債券發行的表述中，正確的有（）。A.根據公司發行的債券種類不同，可以分為一般公司債券發行和可轉換公司債券發行 B.公司債券的期限為1年以上，公司債券每張面值100元，發行價格由發行人與保薦人通過市場詢價確定

C.公開發行公司債券募集的資金，除了用于核準的用途以外，還可以用于彌補虧損和非生產性支出

D.公開發行公司債券，應當委托具有從事證券服務業務資格的資信評級機構進行信用評級 13.根據證券法律制度的規定，資信狀況符合以下（）標準的公司債券可以向公眾投資者公開發行，也可以自主選擇僅面向合格投資者公開發行。A.發行人最近3年無債務違約或者遲延支付本息的事實

B.發行人最近3個會計實現的年均可分配利潤不少于債券1年利息的1.5倍 C.債券信用評級達到AAA級

D.中國證監會根據投資者保護的需要規定的其他條件

14.根據證券法律制度的規定，公司存在下列（）情形的，不得公開發行公司債券。A.前一次公開發行的公司債券尚未募足

B.對已發行的公司債券或者其他債務有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續狀態 C.違反規定，改變公開發行公司債券所募資金的用途

D.最近36個月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為

15.根據證券法律制度的規定，出現下列（）情形，債券受托管理人應當召集債券持有人會議。A.發行人增資

B.發行人不能按期支付本息 C.擬變更債券受托管理人

D.保證人或者擔保物發生重大變化

16.根據證券法律制度的規定，公開發行公司債券的發行人應當及時披露債券存續期內發生可能影響其償債能力或債券價格的重大事項，下列屬于重大事項的有（）。A.發行人發生未能清償到期債務的違約情況

B.發行人當年累計新增借款或對外提供擔保超過上年末凈資產的20% C.發行人放棄債權或財產，超過上年末凈資產的10% D.發行人發生超過上年末凈資產10%的重大損失

17.根據證券法律制度的規定，下列關于非分離交易可轉換公司債券的表述，不正確的有（）。

A.期限可以為7年

B.自發行結束后第5個月即可轉換為公司股票

C.轉股價格應為募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前一個交易日的均價的90% D.上市商業銀行可以作為發行可轉債的擔保人

18.根據證券法律制度的規定，當上市公司出現財務狀況異常或者其他異常情況，導致其股票存在被終止上市的風險，或者投資者難以判斷公司前景，投資權益可能受到損害的，證券交易所將對該公司股票交易實行特別處理。下列選項中，屬于特別處理的措施有（）。A.進行退市風險警示，在公司股票簡稱前冠以“*ST”字樣 B.暫停股票上市

C.股票報價的日漲跌幅限制為5% D.終止股票上市

19.甲上市公司擬決定其股票不再在上海證券交易所交易，轉而申請在全國中小企業股份轉讓系統交易，隨即召開股東大會作出決議，對于該決議須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過，并須經出席會議的除下列股東以外的其他股東所持表決權的2/3以上通過，其中包括（）。A.董事 B.監事

C.實際控制人

D.單獨或者合計持有上市公司10%以上股份的股東不享有表決權

20.根據證券法律制度的規定，下列選項中，可以參與全國股轉系統掛牌公司公開轉讓的主要包括（）。

A.注冊資本500萬元人民幣以上的法人機構 B.實繳出資總額500萬元人民幣以上的合伙企業

C.集合信托計劃、證券投資基金、銀行理財產品、證券公司資產管理計劃

D.投資者本人名下前一日交易日日終證券類資產市值500萬元人民幣以上的且具有2年以上證券投資經驗的自然人投資者

21.根據證券法律制度的規定，上市公司出現以下（）情形之一的，證券交易所對其股票實施退市風險警示。

A.因欺詐發行受到中國證監會行政處罰，或者因涉嫌欺詐發行罪被依法移送公安機關 B.因重大信息披露違法受到中國證監會行政處罰，或者因涉嫌違規披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機關

C.上市公司因要約收購或者其他原因導致股權分布不再具備上市條件的情形，公司披露的解決方案存在重大不確定性，或者在規定期限內未披露解決方案，或者在披露可行的解決方案后一個月內未實施完成

D.未在法定期限內披露報告或者中期報告，且公司股票已停牌1個月

22.根據證券法律制度的規定，上市公司出現以下（）情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市。A.公司因凈利潤、凈資產、營業收入或者審計意見類型觸及相關標準，其股票被暫停上市的，未能在法定期限內披露暫停上市后的首個報告 B.公司因凈利潤、凈資產、營業收入或者審計意見類型觸及相關標準，其股票被暫停上市的，暫停上市后首個報告顯示公司凈利潤或者扣除非經常性損益后的凈利潤為負值 C.公司因凈利潤、凈資產、營業收入或者審計意見類型觸及相關標準，其股票被暫停上市的，暫停上市后首個報告顯示公司期末凈資產為負值 D.公司因凈利潤、凈資產、營業收入或者審計意見類型觸及相關標準，其股票被暫停上市的，暫停上市后首個報告顯示公司營業收入低于1000萬元

23.甲公司持有A上市公司4%的股份，甲公司出于對市場發展前景的考慮，現決定收購A上市公司，下列選項中，若無相反證據，則與甲公司互為一致行動人的有（）。A.在持有A上市公司6%的乙公司擔任監事且為甲公司董事長的張某 B.持有甲公司20%股份且持有A上市公司4%股份的田某 C.甲公司某董事的哥哥杜某，持有A上市公司2%的股份 D.身為甲公司的監事同時持有A上市公司3%股份的馮某

24.根據證券法律制度的規定，下列選項中不屬于刑法上的內幕交易行為的有（）。A.持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有上市公司5%以上股份的自然人、法人或者其他組織收購該上市公司股份的

B.按照事先訂立的書面合同、指令、計劃從事相關證券、期貨交易的 C.依據已被他人披露的信息而交易的

D.交易具有其他正當理由或者正當信息來源的

25.根據證券法律制度的規定，下列選項中屬于操縱證券市場行為的有（）。

A.李某和王某通過合謀，集中雙方的資金優勢，連續買入某股票，操縱了該股票交易價格 B.證券交易所自營業務研究人員鄧某，根據上市公司披露的財務報告，預測該上市公司盈利良好，建議其朋友于某購買該股票

C.田某在自己實際控制的幾個賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格和交易量

D.郭某和戴某利用自己的持股優勢，雙方以事先約定的時間、價格進行交易，影響了交易價格和交易量

三、案例分析題

1.中國證監會于2013年8月受理了甲上市公司（以下簡稱甲公司）申請配股的申報材料，該申報材料披露了以下信息：

（1）該公司最近3年實現的年均可分配利潤為300萬元，而最近3年以現金方式累計分配的利潤為100萬元。

（2）2013年6月30日，甲公司股本總額20000萬股（每股面值為人民幣1元，下同）；本次擬配股6000萬股。

（3）甲公司擬采用代銷方式發行，代銷期限為120日。

（4）代銷期限屆滿，若原股東認購股票的數量為78%，因未達到法定擬配售數量的80%，甲公司應當按照發行價并加算銀行同期貸款利息返還已經認購的股東。要求：

根據上述事實和相關法律規定，回答下列問題：

（1）根據本題要點（1）所提示的內容，甲公司以現金分配利潤的數額是否符合法律規定？并說明理由。

（2）根據本題要點（2）所提示的內容，甲公司的配股數量是否符合規定？并說明理由。（3）根據本題要點（3）所提示的內容，甲公司代銷的發行方式及代銷期限是否符合規定？并說明理由。

（4）本題要點（4）所提示的內容是否符合規定？并說明理由。

2.2000年5月1日，甲有限責任公司（以下簡稱甲公司）成立，2013年甲公司擬公開發行公司債券。經內部審批程序后，向有關機構報送發行公司債券并上市的方案要點如下：（1）截至2012年12月31日，甲公司注冊資本為人民幣5000萬元，凈資產為人民幣8000萬元。2010至2012的可分配利潤分別為500萬元、300萬元、400萬元。

（2）甲公司從未發行過公司債券，現擬公開發行公司債券3000萬元，年利率為5%，期限為3年；籌集資金2000萬元用于生產性支出，其余部分用于非生產性支出。要求：

根據上述內容和相關法律規定，回答下列問題：

（1）甲公司的凈資產額是否符合公開發行公司債券的條件？并說明理由。（2）甲公司的可分配利潤是否符合公開發行公司債券的條件？并說明理由。

（3）甲公司發行公司債券的數額是否符合公開發行公司債券的規定？并說明理由。

（4）甲公司擬公開發行公司債券的期限、數額是否符合公司債券上市交易的規定？并說明理由。（5）甲公司籌集資金的用途是否符合公開發行公司債券的規定？并說明理由。

參考答案及解析

一、單項選擇題 1.【答案】B 【解析】在創業板上市的公司，發行人的控股股東、實際控制人應當對招股說明書出具確認意見，并簽名、蓋章。2.【答案】D 【解析】（1）選項A：會計報告應當在每一個會計結束之日起4個月內編制完成并披露；（2）選項B：中期報告應當在每個會計的上半年結束之日起2個月內編制完成并披露；（3）選項CD：季度報告應當在每個會計第3個月、第9個月結束后的1個月內（即在該會計的第4個月、第10個月）編制完成并披露。3.【答案】C 【解析】（1）選項A：根據《非上市公眾公司辦法》的規定，非上市公眾公司是指有下列情形之一且其股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司：①股票向特定對象發行或者轉讓導致股東累計超過200人；②股票公開轉讓。王某轉讓股權后，甲公司股東累計超過了200人；出現上述情形，股份有限公司可以經過證監會的核準后成為非上市公眾公司；（2）選項BCD：股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200人的股份有限公司，應當自上述行為發生之日起3個月內，按照中國證監會有關規定制作申請文件，申請文件應當包括但不限于：定向轉讓說明書、律師事務所出具的法律意見書、會計師事務所出具的審計報告。股份有限公司持申請文件向中國證監會申請核準。在提交申請文件前，股份有限公司應當將相關情況通知所有股東。4.【答案】A 【解析】股票公開轉讓與定向發行的非上市公眾公司應當定期（并未要求法定披露時間，由非上市公眾公司自主決定）披露半報告和報告；股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200人的非上市公眾公司，只需披露報告。5.【答案】B 【解析】（1）選項A：發行人已合法并真實取得注冊資本項下載明的資產；發行人的注冊資本已足額繳納，發起人或者股東用作出資的資產的財產權轉移手續已經辦理完畢，發行人的主要資產不存在重大權屬糾紛；（2）選項B：發行人最近3年內主營業務和董事、高級管理人員沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更；（3）選項C：發行人的股權清晰，控股股東和受控股東、實際控制人支配的股東持有的發行人股份不存在重大權屬糾紛；（4）選項D：發行人最近1個會計的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益構成發行障礙。6.【答案】B 【解析】在創業板首次公開發行股票，發行后股本總額不少于人民幣3000萬元。7.【答案】D 【解析】發行人、中介機構報送的發行申請文件及相關法律文書涉嫌虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，移交稽查部門查處，被稽查立案的，暫停受理相關中介機構推薦的發行申請；查證屬實的，自確認之日起36個月內不再受理該發行人的股票發行申請，并依法追究中介機構及相關當事人責任。8.【答案】B 【解析】股票首次發行申請經核準后，發行人應自證監會核準發行之日起12個月內發行股票。9.【答案】D 【解析】按照《首次公開發行股票時公司股東公開發售股份暫行規定》的要求，公司首次公開發行時，公司股東公開發售的股份，其已持有時間應當在36個月以上。10.【答案】B 【解析】上市公司配股的，應當采用代銷方式。11.【答案】D 【解析】選項D：網下投資者報價應當包含每股價格和該價格對應的擬申購股數，且只能有一個報價。12.【答案】B 【解析】選項B：首次公開發行股票采用直接定價方式的，全部向網上投資者發行，不進行網下詢價和配售。13.【答案】A 【解析】選項A：股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元。14.【答案】D 【解析】選項D：公司債券的期限為1年以上，公司債券每張面值100元，發行價格由發行人與保薦人通過市場詢價確定。15.【答案】B 【解析】選項B：非公開發行公司債券，承銷機構或依法自行銷售的發行人應當在每次發行完成后5個工作日內向中國證券業協會備案。16.【答案】C 【解析】上市公司公開發行公司債券的，本次發行后累計債券余額不超過最近一期期末凈資產產額的40%。本題中，設本次發行的債券數額最高為X，本次發行后累計公司債券余額為=3000+2400+X=20000×40%，X=2600（萬元），所以本次公開發行債券數額不得超過2600萬元。17.【答案】B 【解析】（1）選項A：公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但是最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元的公司除外；（2）選項C：證券公司或上市公司不得作為發行可轉債的擔保人，但是上市商業銀行除外；（3）選項D：以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近一期經審計的凈資產額應不低于其累計對外擔保的金額。18.【答案】A 【解析】轉股價格應當不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司交易均價和前一個交易日的均價（即不低于“前20個交易日該公司股票交易均價”和“前一個交易日的均價”兩者中較高的數值）。19.【答案】A 【解析】選項A：上市公司擬決定其股票不再在交易所交易，或者轉而申請在其他交易場所交易或者轉讓的，應當召開股東大會作出決議，須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過，且經出席會議的除以下股東以外的其他股東所持表決權的2/3以上通過：①上市公司的董事、監事、高級管理人員；②單獨或者合計持有上市公司5%以上股份的股東。20.【答案】D 【解析】選項D：收購期限屆滿后15日內，收購人應當向證券交易所提交關于收購情況的書面報告，并予以公告。21.【答案】D 【解析】（1）選項A：投資者之間有股權控制關系；（2）選項B：投資者受同一主體控制；（3）選項C：投資者的董事、監事或者高級管理人員中的主要成員，同時在另一個投資者擔任董事、監事或者高級管理人員；（4）選項D：持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份，如無相反證據，為一致行動人。本題中，王某只持有甲公司25%的股份，不構成甲公司的一致行動人。22.【答案】A 【解析】選項BCD：屬于投資者免于提出豁免申請直接辦理股份轉讓和過戶的事項。23.【答案】C 【解析】選項C：上市公司發行股份的價格不得低于市場參考價的90%。24.【答案】A 【解析】內幕信息知情人員自己未買賣證券，也未建議他人買賣證券，但將內幕信息泄露給他人，接受內幕信息者依此買賣證券的，也屬于內幕交易行為。25.【答案】B 【解析】（1）是否構成“買入后6個月內賣出”或者“賣出后6個月內買入”？判斷的關鍵在于自最后一筆買入或賣出的時間起算，只要自該時點起算6個月內，存在對應的賣出或買入行為，則肯定存在短線交易行為，2月1日、10日分別買入，8月2日賣出，則以2月10日最后一次買入為起算時點。屬于短線交易。（2）應當歸公司所有的收益是多少？關鍵是判斷出涉及短線交易的股數，此時采用的是推定的方法，即按從賣出/買入時點向前計算6個月內的買入/賣出數量確定涉及短線交易的股數，但該股數不應超過賣出/買入數量。即8萬×5=40萬元。

二、多項選擇題 1.【答案】BC 【解析】股份公司申請其股票公開轉讓，董事會應當依法就股票公開轉讓的具體方案作出決議，并提請股東大會批準，股東大會決議必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。2.【答案】ABCD 【解析】股票在證券交易所上市交易的股份有限公司是上市公司；股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司發生下述“法定情形”之一，則成為非上市公眾公司，否則為非公眾公司。“法定情形”：①股票向特定對象發行（簡稱“定向發行”）或者轉讓（簡稱“定向轉讓”）導致股東累計超過200人；②股票公開轉讓（不論股東是否超過200人）。3.【答案】ABD 【解析】選項C：發行人最近一個會計的營業收入或凈利潤對關聯方或者存在重大不確定性關系的客戶存在重大依賴，不具有持續盈利能力。4.【答案】BCD 【解析】（1）選項A：最近36個月內未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發行過證券；或者有關違法行為雖然發生在36個月前，但目前仍處于持續狀態，構成法定障礙；（2）選項B：最近36個月內違反工商、稅收、土地、環保、海關以及其他法律、行政法規，受到行政處罰，且情節嚴重，構成法定障礙；（3）選項CD：最近36個月內曾向中國證監會提出發行申請，但報送的發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；或者不符合發行條件以欺騙手段騙取發行核準；或者以不正當手段干擾中國證監會及其發行審核委員會審核工作；或者偽造、變造發行人或其董事、監事、高級管理人員的簽字、蓋章，構成法定障礙。5.【答案】ABD 【解析】選項C：中國證監會在審核過程中，發現發行人申請材料中記載的信息自相矛盾、或就同一事實前后存在不同表述且有實質性差異的，中國證監會將“中止”審核，并在12個月內不再受理相關保薦代表人推薦的發行申請。6.【答案】ABC 【解析】（1）選項A：現任董事、監事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務，不存在違反公司法的行為，且最近36個月內未受到過證監會的行政處罰，最近12個月內未受到過證券交易所的公開譴責；（2）選項B：盈利能力具有可持續性，最近3個會計連續盈利；（3）選項C：高級管理人員和核心技術人員穩定，最近12個月內未發生重大不利變化；（4）選項D：最近3年及一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。7.【答案】BD 【解析】（1）選項A：擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%；（2）選項C：配股應采用證券法規定的代銷方式發行。8.【答案】AB 【解析】（1）選項A：首次公開發行股票，可以通過向網下投資者詢價的方式確定股票發行價格，也可以通過發行人與主承銷商自主協商直接定價等其他合法可行的方式確定發行價格；（2）選項B：公開發行股票數量在4億股（含）以下的，有效報價投資者的數量不少于10家；公開發行股票數量在4億股以上的，有效報價投資者的數量不少于20家。剔除最高報價部分后有效報價投資者數量不足的，應當中止發行。9.【答案】ABC 【解析】選項D：首次公開發行股票網下投資者申購數量低于網下初始發行量的，發行人和主承銷商不得將網下發行部分向網上回撥，應當中止發行。10.【答案】CD 【解析】除上市公司和非上市公眾公司外，其他公司尚不能發行優先股。11.【答案】ABCD 【解析】為了保護公眾投資者，《指導意見》要求公開發行優先股的公司，必須在公司章程中規定以下事項：（1）采取固定股息率；（2）在有可分配稅后利潤的情況下必須向優先股股東分配股息；（3）未向優先股股東足額派發股息的差額部分應當累積到下一會計；（4）優先股股東按照約定的股息率分配股息后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤分配。商業銀行發行優先股補充資本的，可就第（2）項和第（3）項事項另行規定。12.【答案】ABD 【解析】（1）選項C：公開發行公司債券募集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出；（2）選項D：公開發行公司債券，應當委托具有從事證券服務業務資格的資信評級機構進行信用評級。13.【答案】ABCD 14.【答案】ABCD 【解析】除上述選項所述情形外，還包括：“本次發行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏”、“嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形”。15.【答案】BCD 【解析】有下列情況的，應當召集債券持有人會議：（1）擬變更債券募集說明書的約定；（2）擬修改債券持有人會議規則；（3）擬變更債券受托管理人或受托管理協議的主要內容；（4）發行人不能按期支付本息；（5）發行人減資、合并、分立、解散或者申請破產；（6）保證人、擔保物或者其他償債保障措施發生重大變化；（7）發行人、單獨或合計持有本期債券總額10%以上的債券持有人書面提議召開；（8）發行人管理層不能正常履行職責，導致發行人債務清償能力面臨嚴重不確定性，需要依法采取行動的；（9）發行人提出債務重組方案的；（10）發生其他對債券持有人權益有重大影響的事項。16.【答案】ABCD 【解析】公開發行公司債券的發行人應當及時披露債券存續期內發生可能影響其償債能力或債券價格的重大事項。重大事項包括：（1）發行人經營方針、經營范圍或生產經營外部條件等發生重大變化；（2）債券信用評級發生變化；（3）發行人主要資產被查封、扣押、凍結；（4）發行人發生未能清償到期債務的違約情況（選項A）；（5）發行人當年累計新增借款或對外提供擔保超過上年末凈資產的20%（選項B）；（6）發行人放棄債權或財產，超過上年末凈資產的10%（選項C）；（7）發行人發生超過上年末凈資產10%的重大損失（選項D）；（8）發行人作出減資、合并、分立、解散及申請破產的決定；（9）發行人涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大行政處罰；（10）保證人、擔保物或者其他償債保障措施發生重大變化；（11）發行人情況發生重大變化導致可能不符合公司債券上市條件；（12）發行人涉嫌犯罪被司法機關立案調查，發行人董事、監事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關采取強制措施；（13）其他對投資者作出投資決策有重大影響的事項。17.【答案】ABC 【解析】（1）選項A：非分離交易可轉換公司債券的期限最短為1年，最長為6年；（2）選項B：可轉換公司債券自發行結束之日起6個月后方可轉換為公司股票；（3）選項C：可轉換公司債券的轉股價格應不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前一個交易日的均價；（4）選項D：證券公司或上市公司不得作為發行可轉債的擔保人，但上市商業銀行除外。18.【答案】AC 【解析】特別處理措施的內容包括：（1）對于退市風險警示，在公司股票簡稱前冠以“*ST”字樣（其他特別處理的措施是冠以“ST”字樣），以區別于其他股票；（2）股票報價的日漲跌幅限制為5%。19.【答案】AB 【解析】上市公司擬決定其股票不再在交易所交易，或者轉而申請在其他交易場所交易或者轉讓的，應當召開股東大會作出決議，須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過，并須經出席會議的除以下股東以外的其他股東（中小股東）所持表決權的2/3以上通過：①上市公司的董事、監事、高級管理人員；②單獨或者合計持有上市公司5%以上股份的股東。20.【答案】ABCD 【解析】以上選項均正確。21.【答案】ABC 【解析】選項D：未在法定期限內披露報告或者中期報告，且公司股票已停牌2個月。22.【答案】ABCD 【解析】以上選項均屬于由證券交易所決定終止其股票上市的情形。23.【答案】ACD 【解析】（1）選項A：投資者的董事、監事或者高級管理人員中的主要人員，同時在另一個投資者擔任董事、監事或者高級管理人員；（2）選項B：持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份，本題中持有的股份為20%，不足30%，所以不應該界定為一致行動人；（3）選項C：持有投資者30%以上股份的自然人和在投資者任職的董事、監事及高級管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份；（4）選項D：在投資者任職的董事、監事及高級管理人員，與投資者持有同一上市公司股份。24.【答案】ABCD 【解析】以上選項均不屬于刑法上的內幕交易行為。25.【答案】ACD 【解析】（1）選項ACD屬于操縱證券市場行為；（2）選項B：證券交易內幕信息的知情人員，利用內幕信息自己買賣證券，或者建議他人買賣證券，或者自己未買賣證券，也未建議他人買賣證券，但將內幕信息泄露給他人，接受內幕信息者依此買賣證券的，屬于內幕交易行為。本題中，由于上市公司已經披露了財務報告，屬于公開的信息，不屬于內幕信息，不構成內幕交易行為，當然也不屬于操縱證券市場行為。

三、案例分析題 1.【答案】

（1）甲公司以現金分配利潤的數額符合法律規定。根據規定，上市公司配股的條件之一為：最近3年以現金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的30%。在本題中，100萬元/300萬元×100%＞30%，符合法律規定。

（2）甲公司的配股數量符合規定。根據規定，上市公司配股的，擬配售股份數量“不超過”本次配售股份前股本總額的30%。在本題中，6000/20000×100%=30%，符合規定。

（3）甲公司代銷的發行方式符合規定，但是代銷期限不符合規定。根據規定，上市公司配股的，應采用證券法規定的代銷方式發行；證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。在本題中，甲公司采用代銷方式發行符合規定，但是代銷期限為120日，不符合規定。

（4）本題要點（4）所提示的內容不符合規定。根據規定，上市公司配股的，控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量“70%”的，發行人應當按照發行價并加算銀行同期“存款”利息返還已經認購的股東。在本題中，甲公司代銷期限屆滿，原股東認購股票數量為78%，不需要按照發行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東。2.【答案】

（1）甲公司的凈資產額符合公開發行公司債券的條件。根據規定，發行公司債券，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元。在本題中，截至2012年12月31日，甲公司的凈資產為人民幣8000萬元，符合公開發行公司債券的條件。

（2）甲公司的可分配利潤符合公開發行公司債券的條件。根據規定，發行公司債券，最近3個會計實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。在本題中，甲公司最近3年平均可分配利潤為（500+300+400）/3=400（萬元）；公司債券1年的利息為3000×5%=150（萬元），符合公開發行公司債券的條件。

（3）甲公司發行公司債券的數額符合公開發行公司債券的規定。根據規定，公開發行公司債券，本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產額的40%。在本題中，甲公司從未發行過公司債券，本次擬公開發行3000萬元，最近一期期末凈資產為8000萬元，3000/8000×100%=37.5%，符合公開發行公司債券的規定。

（4）甲公司擬公開發行公司債券的期限符合公司債券上市交易的規定；而數額不符合公司債券上市交易的規定。根據規定，公司債券上市交易，其期限為1年以上，公司債券實際發行額不少于人民幣5000萬元。在本題中，甲公司擬公開發行公司債券的期限為3年，符合上市交易的規定；而發行數額為3000萬元，不符合上市交易的規定。

（5）甲公司籌集資金的用途不符合發行公司債券的規定。根據規定，公開發行公司債券募集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。在本題中，甲公司籌集的資金部分用于非生產性支出，不符合規定。