第一篇：小金庫治理方案

關(guān)于深入推進“小金庫”專項治理工作實施方案

局屬各單位：

根據(jù)全國“小金庫”治理工作經(jīng)驗交流電視電話會議、河北省深入推進“小金庫”治理工作電視電話會議、唐山市深入推進“小金庫”治理工作會議精神、古冶區(qū)關(guān)于深入推進“小金庫”專項治理工作的通知，在動員部署的基礎(chǔ)上，現(xiàn)就我局深入推進“小金庫”專項治理工作通知如下：

一、專項治理的范圍和內(nèi)容

（一）專項治理范圍

按照中央、省、市、區(qū)的部署要求，下一步我局“小金庫”治理工作重點圍繞事業(yè)單位組織開展好“回頭看”。把執(zhí)收執(zhí)罰權(quán)比較集中的部門、自查自糾“零申報”、“零問題”的單位作為開展“回頭看”的重點。原則上對自查自糾“零申報”、“零問題”的單位由局“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進行重點檢查，確保治理工作不走過場、不留死角。積極穩(wěn)妥地推進“小金庫”治理工作。

（二）專項治理內(nèi)容

1、違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金(含有價證券)及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點是2009年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2008年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情

節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度。

2、對各社會團體、國有及國有控股企業(yè)的用戶帳戶進行全面清理。“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：

1、違規(guī)收費、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”；

2、用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”；

3、以會議費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費和咨詢費等名義套取資金設(shè)立“小金庫”；

4、經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫”；

5、虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”；

6、以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”；

7、上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫”。

二、專項治理的方法和步驟

此次深入推進“小金庫”專項治理工作，按照動員部署、自查自糾、重點檢查和整改落實四個步驟，到2010年底基本結(jié)束。充分發(fā)揮業(yè)務(wù)主管單位的作用，堅持分類指導(dǎo)、突出重點的原則，全面開展治理工作。

（一）自查自糾（7月1日至8月31日）

各單位、各部門要把專項治理工作擺上重要議事日程，抓緊制定方案，組織實施“小金庫”治理工作，認(rèn)真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結(jié)束后，各單位按規(guī)定上報自查自糾總結(jié)報告，并填報《“小金庫”檢查情況表》（見附件2）。經(jīng)單位財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、單位負(fù)責(zé)人

簽字后，上報局“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和主管部門。各單位對自查自糾情況負(fù)完全責(zé)任，自查面必須達到100%。

為保證自查效果，局“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要組織力量有重點地進行督促指導(dǎo)，及時做好政策解釋和咨詢工作。各單位自身都要組織力量開展內(nèi)部檢查，盡量把問題解決在自查階段。自查情況填列《“小金庫”檢查情況表》，并于8月10日前將“小金庫”治理工作方案、自查自糾總結(jié)報告和匯總表報送局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（二）重點檢查（9月1日至10月31日）

在自查自糾基礎(chǔ)上，“小金庫”治理工作辦公室要組織開展重點檢查。重點檢查面不得低于納入治理范圍單位總數(shù)的20%，重點領(lǐng)域、重點部門和重點單位檢查面不得低于50%。

重點檢查對象：

1、對事業(yè)單位，加強對“零申報”、“零問題”單位和部門的監(jiān)督檢查；

2、對納入治理范圍的單位，加強對有舉報線索、社會反映強烈、財務(wù)會計基礎(chǔ)薄弱以及過去監(jiān)督檢查存在問題的單位的檢查，特別關(guān)注事業(yè)單位的資金、資產(chǎn)往來關(guān)系，根據(jù)線索開展延伸檢查。

（三）整改落實（11月1日至2010年12月31日）

各單位對治理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施并抓好落實，做到資金資產(chǎn)處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位，將“小金庫”整改落實情況形成書面報告，于2010年11月20日前報局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組

辦公室。由其對全區(qū)“小金庫”專項治理工作進行全面總結(jié)分析，形成專題報告，上報區(qū)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

三、專項治理的組織領(lǐng)導(dǎo)

此次專項治理工作在局黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，實行分級負(fù)責(zé)。成立“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全局范圍內(nèi)“小金庫”治理工作，研究制定有關(guān)政策規(guī)定和治理措施，協(xié)調(diào)解決有關(guān)重要問題。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局財務(wù)審計科，負(fù)責(zé)“小金庫”治理的日常組織協(xié)調(diào)工作（人員人員名單見附件1）。

各單位都要成立由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加的“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組并設(shè)立辦公室，負(fù)責(zé)日常工作。各單位“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室的設(shè)立情況要在2010年7月20日前報局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

四、專項治理的工作要求

（一）做好宣傳發(fā)動

各部門要充分利用各種新聞渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定，對治理工作中發(fā)現(xiàn)并查處的典型案例有選擇地予以公開曝光，把思想認(rèn)識和治理工作統(tǒng)一到中央、省和市的決策部署上來。

（二）落實舉報制度

各級“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要設(shè)立并公布舉報電話、舉報信箱，注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報作用。要認(rèn)真做好舉報的受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負(fù)責(zé)，做到件件有交待、事事有著落。對

舉報有功的單位和個人，根據(jù)查出并已收繳入庫的“小金庫”資金、稅款和罰款的金額，給予3%—5%的獎勵，獎金最高額為10萬元，由同級財政負(fù)擔(dān)。

第二篇：小金庫治理方案

衛(wèi)工信發(fā)[2011]號

市工信局關(guān)于開展

“小金庫”治理工作實施方案

為了認(rèn)真貫徹落實黨中央、國務(wù)院的部署和要求，繼續(xù)深化全市“小金庫”治理工作會議精神，按照市委、政府關(guān)于“小金庫”專項治理工作的有關(guān)要求，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)2011年“小金庫”專項治理工作實施方案的通知》（衛(wèi)黨辦發(fā)2011）75號）文件精神，結(jié)合本單位實際，制定我局治理“小金庫“工作實施方案。

一、指導(dǎo)思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹中央、自治區(qū)治理“小金庫”工作部署，按照《建立健全

懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃》的要求，以認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家財務(wù)管理規(guī)定為指導(dǎo)，以健全財務(wù)管理制度，嚴(yán)格財務(wù)監(jiān)督，防止浪費，提高財務(wù)資金使用率為目標(biāo)，進一步鞏固專項治理成果，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效工作機制，做好“小金庫”專項治理工作。

二、成立“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)

為加強“小金庫”專項治理工作的領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)局黨委研究決定成立市工信局“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，其組成人員如下：

組長： 成員：

三、專項治理的內(nèi)容

違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點是2007年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前。

“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：違規(guī)收費、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”；用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”；以會議費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費和咨詢費等名義套取資金設(shè)立“小金庫”；經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫”；虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”；以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資

金設(shè)立“小金庫”；上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫”。

四、方法步驟

（一）全面復(fù)查階段（6月9日—6月15日）進行全面復(fù)查，理清銀行賬戶開設(shè)、財務(wù)核算體制、資金管理方式、資金審批制度、以及單位落實津補貼政策的情況，查找資金運營、隱匿各類收入、虛列費用套取現(xiàn)金等賬外設(shè)帳行為。并根據(jù)自查情況形成自查報告，于6月15日前上報市“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

（二）整改落實階段（6月20日—9月15日）一是對復(fù)查和重點檢查發(fā)現(xiàn)的問題，明確整改時限，有針對性的制定整改措施。二是進一步完善相關(guān)制度，堵塞漏洞，加強管理，強化監(jiān)督，確保治理工作成效。

（三）機制建設(shè)（截止2011年11月30日）防治“小金庫”長效機制建設(shè)是專項治理的根本任務(wù)。為鞏固“小金庫”專項治理成果，一定要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路，將長效機制建設(shè)貫穿始終。要深入分析“小金庫”專項治理中暴露的突出問題，注重從實際出發(fā)，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

四、工作要求

（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織。為保證治理工作有序推進，成立了局治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)“小金庫治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)。建立分工明確、運轉(zhuǎn)順暢、配合有力的工作機制，確保“小金庫治理工作取得實效。

（二）廣泛宣傳，營造氛圍。要多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定，把廣大干部群眾的思想統(tǒng)一到中央和區(qū)市黨委、政府的決策部署上來，為治理工作營造良好的輿論氛圍。單位一把手要親自向市治理“小金庫領(lǐng)導(dǎo)小組做出公開承諾，保證嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，不設(shè)立“小金庫，不發(fā)生違紀(jì)行為。

（三）完善制度，長效治理。要切實加強對干部的教育，進一步強化遵紀(jì)守法意識和廉潔從政意識。制定和完善規(guī)章制度，防患于未然。要繼續(xù)認(rèn)真落實部門預(yù)算、國庫集中支付、“收支兩條線”等制度和規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行津補貼政策和，不隨意設(shè)立津補貼項目，不亂發(fā)錢物。

二0一一年六月十日

主題詞：小金庫 治理 方案

市工業(yè)和信息化局辦公室 2011年6月10日

第三篇：小金庫治理方案

XX區(qū)XX局防治“小金庫” 長效機制建設(shè)總結(jié)報告

為不斷深化和鞏固“小金庫”專項治理工作成果，根據(jù)蘇州市治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組?關(guān)于印發(fā)?蘇州市防治“小金庫”長效機制建設(shè)工作方案?的通知??（蘇治金辦字?2011?8號）精神和區(qū)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制定的?XX區(qū)防治“小金庫”長效機制建設(shè)工作方案?，結(jié)合我局專項治理工作實際，從加強教育、完善制度、深化改革、強化監(jiān)督等方面入手，完成了本部門的長效機制建設(shè)階段性工作任務(wù)。

一、加強廉政教育，注重懲防結(jié)合。

嚴(yán)把廉政教育關(guān)，增強法制觀念，自覺抵制“小金庫”產(chǎn)生。我局制定出臺了?XX區(qū)XX局廉政建設(shè)制度?。一是加強思想政治教育。注重宣講“小金庫”的嚴(yán)重危害性，始終把預(yù)防工作放在首位，采取每月一講的形式，由局領(lǐng)導(dǎo)帶頭講課，全體干部職工共同參與，學(xué)習(xí)政治理論知識，增強全體人員的法治理念和制度意識。二是拓寬教育機制。把思想政治教育和黨紀(jì)法規(guī)教育、正面示范教育和反面警示教育結(jié)合起來，不斷拓寬教育的內(nèi)容和形式，采取觀看廉政教育短片、聽取省法制宣講團講課、勤記廉政筆記等方式，逐步建立起教育的長效機制。三是注重日常工作。對群眾有反映的進行提醒談話，對從事重要工作和關(guān)鍵崗位的人員進行事先談話，對新任職的進行警示談話，使廉政談話制度更具超前性、針對性和實效性。

二、完善制度規(guī)定，加大執(zhí)行力度。

我局根據(jù)?2011年XX區(qū)“小金庫”專項治理工作實施方案?的工作要求，緊緊圍繞“提高治理實效，建立長效機制”的目標(biāo)，全面推進“小金庫”專項治理工作。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視。局領(lǐng)導(dǎo)高度重視“小金庫”治理工作，把此項工作上升到黨風(fēng)廉政建設(shè)的高度，為扎實有效開展“小金庫”治理工作提供了可靠的組織保證。二是機構(gòu)組建到位。注重協(xié)調(diào)配合，健全工作機制，細化治理措施，完善工作程序，形成了各科室、人員各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的局面。三是部署到位。堅持定期召開工作人員碰頭會，聽取情況匯報，掌握工作進度，理順工作思路，布置階段性工作任務(wù)，保證各項工作有條不紊進行，杜絕“小金庫”現(xiàn)象的產(chǎn)生。四是強化制度建設(shè)。我局從2009年以來，進行了認(rèn)真的總結(jié)和梳理，先后制定出臺及修訂完善各項制度，如?XX區(qū)XX局票據(jù)使用管理制度?、?XX區(qū)XX局固定資產(chǎn)管理制度?、?XX區(qū)XX局征收排污費工作制度?、?XX區(qū)XX局行政執(zhí)法罰繳分離制度?等，規(guī)范管理，堵塞管理環(huán)節(jié)的漏洞，把“小金庫”問題作為黨風(fēng)廉政建設(shè)的責(zé)任目標(biāo)之一。

三、深化預(yù)算改革，規(guī)范收支管理。

進一步深化部門預(yù)算管理改革，提高預(yù)算管理的科學(xué)化、精細化水平，強化預(yù)算約束。繼續(xù)深化行政經(jīng)費管理改革，推進國庫集中收付、政府采購制度和“公務(wù)卡”改革，規(guī)范財政資金支付方式，減少財政資金使用上的“跑冒滴漏”。推進我局（環(huán)境監(jiān)察大隊、環(huán)境監(jiān)測站）財務(wù)管理制度改革，規(guī)范事業(yè)單位財務(wù)收支管理。深化“收支兩條線”管理改革，完善排污費監(jiān)管機制。深化津貼補貼管理制度改革，規(guī)范局、大隊、站的分配秩序。我局還制定及完善了?XX區(qū)XX局車輛管理制度?、?XX區(qū)XX局行政執(zhí)法過錯追究制度?。

四、落實舉報機制，強化監(jiān)督管理。

建立完善監(jiān)督檢查機制，加強對權(quán)力運行的監(jiān)督制約，把黨內(nèi)監(jiān)督、群眾監(jiān)督和行政監(jiān)察緊密結(jié)合，增強監(jiān)督的整體合力。一是建立干部群眾舉報長效機制。制定出臺了?舉報違反環(huán)境保護法行為獎勵實施細則?、?領(lǐng)導(dǎo)干部接待群眾來訪工作制度?，健全舉報登記和查處督辦制度，做到有訪必接、有案必查。完善舉報獎勵制度，對舉報有功人員，根據(jù)查出的“小金庫”資金數(shù)額，給予一定的獎勵。要嚴(yán)肅查處頂風(fēng)違紀(jì)問題，加大案件查處力度，對全部案件實行全程跟蹤督辦。認(rèn)真執(zhí)行舉報保密制度，切實保護舉報人的合法權(quán)益，對于打擊報復(fù)舉報人的，依法依紀(jì)予以嚴(yán)懲。二是加大監(jiān)督處罰力度。加強財務(wù)監(jiān)督和審計監(jiān)督的同時，制定出臺了?領(lǐng)導(dǎo)集體決策重大問題議事規(guī)則?、?XX區(qū)XX局專項資金審批管理制度?，進一步深化對開展“小金庫”治理工作重要意義的認(rèn)識，增強工作的責(zé)任感和使命感，推行政務(wù)公開，定期或不定期地開展清理“小金庫”專項督察活動，形成多渠道的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)。

根據(jù)X治金辦字[2011]4號文件精神要求，我局將全面總結(jié)“小金庫”治理經(jīng)驗，不斷建立完善各項法規(guī)制度，按照“標(biāo)本兼治、糾建并舉”原則，準(zhǔn)備有針對性地在完善單位內(nèi)部控制、公會經(jīng)費管理、“三公經(jīng)費”管理、資金使用及財務(wù)核算、公務(wù)卡使用等方面出臺制度、采取措施、推進改革，逐步建立從源頭上防治“小金庫”的長效機制。

第四篇：小金庫治理方案

一、指導(dǎo)思想

以鄧小平理論和“xxxx”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的xx屆四中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會精神，特別是xx同志在中央紀(jì)委第六次全會上的重要講話精神，切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照《意見》的要求，落實綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，繼續(xù)全面深入推進黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體（含公募基金會，以下同）和國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱國有企業(yè)）“小金庫”治理工作，進一步鞏固專項治理成果，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效工作機制，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強烈的突出問題。

二、任務(wù)目標(biāo)

在黨中央、國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進，從不同領(lǐng)域、不同層級的實際出發(fā)，全面深入推進黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)的“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題，堅決掃除專項治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效機制這個根本任務(wù)。黨政機關(guān)和事業(yè)單位要鞏固成果、防止反彈，特別是對于自查自糾“零申報”的單位，要認(rèn)真組織復(fù)查；社會團體和國有企業(yè)要加大力度，抓好整改落實。要注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗，建立健全長效機制，探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項治理工作任務(wù)，以“小金庫”專項治理的實際成效取信于民。

三、時間步驟

2012年要繼續(xù)深入推進黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)“小金庫”專項治理，黨政機關(guān)和事業(yè)單位治理重點是XX年以來各項&

;小金庫”資金的收支數(shù)額，以及XX年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)；社會團體和國有企業(yè)治理重點是2012年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及XX年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前。2012年“小金庫”專項治理工作主要分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實、機制建設(shè)和總結(jié)驗收5個階段，至2012年12月底結(jié)束。

（一）全面復(fù)查（截至2012年5月底）。

1.復(fù)查范圍。凡列入“小金庫”專項治理范圍的黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)，都要認(rèn)真組織復(fù)查。在全面復(fù)查中，要根據(jù)機構(gòu)增減變動情況再次確認(rèn)治理對象，以保證復(fù)查的全面覆蓋。復(fù)查面必須達到100%。

2.復(fù)查內(nèi)容。黨政機關(guān)和事業(yè)單位的復(fù)查要結(jié)合2012年開展摸底排查的整改和工作檢查進行；社會團體和國有企業(yè)的復(fù)查可在2012年的基礎(chǔ)上開展自查自糾“回頭看”或全面的自查自糾。具體內(nèi)容詳見附件

1、附件2。

3.復(fù)查重點。重點關(guān)注以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會議費和培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財政補助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等問題。

4.復(fù)查方法。各區(qū)、各部門治理機構(gòu)負(fù)責(zé)組織本區(qū)、本部門所屬的黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)的全面復(fù)查。

　市國資局負(fù)責(zé)所監(jiān)管國有企業(yè)的全面復(fù)查。轉(zhuǎn)企事業(yè)單位的復(fù)查責(zé)任主體為市國資局，其中仍處于轉(zhuǎn)委托的單位，其原主管部門應(yīng)予以配合。市直各有關(guān)部門為其所管理國有企業(yè)復(fù)查工作的責(zé)任主體，市委宣傳部負(fù)責(zé)組織廣電集團、報業(yè)集團、出版發(fā)行集團（以下簡稱三大集團）復(fù)查工作。

（1）各單位主要負(fù)責(zé)人、企業(yè)（集團）法定代表人是全面復(fù)查工作的第一責(zé)任人，對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本單位、本企業(yè)的全面復(fù)查工作。

（2）在復(fù)查中落實公示制、承諾制和問責(zé)制。各單位必須將全面復(fù)查情況在本單位（可在內(nèi)網(wǎng)）公示7天；各單位主要負(fù)責(zé)人對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任，在報送《“小金庫”全面復(fù)查報告表》的同時，一并向同級“小金庫”治理日常工作機構(gòu)報送《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》；各單位治理機構(gòu)必須落實問責(zé)制，明確責(zé)任追究的規(guī)定，接受群眾的監(jiān)督。

（3）各區(qū)、各部門、各單位治理機構(gòu)要加強對復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)，堅決掃除治理工作死角。

5.政策規(guī)定。繼續(xù)堅持自查從寬、被查從嚴(yán)的政策。鼓勵復(fù)查、支持復(fù)查，復(fù)查發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題及時糾正的，原則上視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策。對全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題和各類違法違規(guī)問題，要及時整改糾正。

6.資料報送要求。復(fù)查工作結(jié)束后，納入治理范圍的所有黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)都要填報《“小金庫”全面復(fù)查報告表》（見附件1）、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》。具體報送方式：

（1）各區(qū)、各部門“小金庫”治理日常工作機構(gòu)必須根據(jù)所有所屬黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)報送的《“小金庫”全面復(fù)查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計

表》（見附件2）逐級上報。

各區(qū)、市級各部門“小金庫”治理日常工作機構(gòu)必須于6月3日前將復(fù)查統(tǒng)計表和文字說明報送市治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱市治理辦）。市級各部門必須同時向市治理辦報送《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》（見附件8）以及所有所屬黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)名單。

（2）各企業(yè)集團“小金庫”治理日常工作機構(gòu)必須根據(jù)所有下屬單位報送的《“小金庫”全面復(fù)查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計表》逐級上報。

市國資局監(jiān)管企業(yè)集團“小金庫”治理日常工作機構(gòu)必須于5月27日前將復(fù)查統(tǒng)計表、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。

轉(zhuǎn)企事業(yè)單位的復(fù)查責(zé)任主體為市國資局，其中仍處于轉(zhuǎn)委托的單位，其原主管部門應(yīng)予以配合，必須于5月27日前將復(fù)查統(tǒng)計表、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。

整改情況和處理處罰處分情況，特別是責(zé)任人員追究情況進行督促檢查，對工作不負(fù)責(zé)任、走過場的地區(qū)和單位特別是主要領(lǐng)導(dǎo)，要通報批評并依法依紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。

督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，嚴(yán)肅責(zé)任追究，并視情節(jié)和性質(zhì)不同，進行公開曝光或內(nèi)部通報。

4.資料上報要求。督導(dǎo)抽查結(jié)束后，各級治理機構(gòu)要逐級上報《“小金庫”重點抽查統(tǒng)計表》（見附件3）及《“小金庫”資金購買各類消費卡問題統(tǒng)計表》（補充表1）、《以會議費、培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”問題統(tǒng)計表》（補充表2）、《以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”問題統(tǒng)計表》（補充表3），《“小金庫”問題舉報核查情況統(tǒng)計表》（見附件4）及有關(guān)文字說明。具體報送方式：

各區(qū)、市國資局治理辦必須于2012年7月29日前將《“小金庫”重點抽查統(tǒng)計表》及補充表

1、補充表

2、補充表3，《“小金庫”問題舉報核查情況統(tǒng)計表》報送市治理辦。

（三）整改落實（截至2012年8月底）。

1.職責(zé)分工。要進一步加強整改落實工作。對于專項治理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要按照統(tǒng)一政策、集中審理、分別處理的原則，由各相關(guān)部門根據(jù)各自職能分工依法進行處理處罰和責(zé)任追究。各區(qū)各部門要從年初開始首先抓好2012年發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題的處理處罰和責(zé)任追究工作，并針對2012年全面復(fù)查和督導(dǎo)抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定具體整改措施，做到資金資產(chǎn)處理到位、財務(wù)會計管理整改到位、違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位，確保治理工作成效。

2.處理原則。要杜絕重檢查、輕處理，重財政財務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生，真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結(jié)合。在依法對單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，落實對相關(guān)責(zé)任人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨紀(jì)

政紀(jì)追究。對涉嫌觸犯刑律的移送司法機關(guān)處理。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索，要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。對情節(jié)嚴(yán)重、數(shù)額巨大、性質(zhì)惡劣的典型案例，要進行集中通報，教育和警示廣大黨員干部。

3.資料上報要求。各級治理機構(gòu)要抓緊完成處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》（見附件5）和文字說明逐級上報。具體報送方式：

（1）各區(qū)、各部門“小金庫”治理日常工作機構(gòu)要抓緊完成所有所屬黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)的處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》（見附件5）和文字說明，于2012年11月30日前報市治理辦。

（2）市國資局監(jiān)管企業(yè)集團“小金庫”治理日常工作機構(gòu)必須在11月25日前將《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》（見附件5）和文字說明報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。

（3）市民政局治理社會團體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)收集全市性無業(yè)務(wù)主管單位的社會團體、公募基金會“小金庫”問題整改落實情況，并于11月30日前將匯總后的統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。

（四）機制建設(shè)（截至2012年11月底）。

1.必要性。防治“小金庫”長效機制建設(shè)是“小金庫”治理的根本任務(wù)。為鞏固“小金庫”治理成果，各區(qū)各部門以及納入治理范圍的各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路，將長效機制建設(shè)貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發(fā)，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

2.主要任務(wù)。各區(qū)各部門以及納入治理范圍的單位要將長效機制建設(shè)貫穿治理工作始終，堅持防治并舉，注重實效。2012年構(gòu)建防治&ld

quo;小金庫”長效機制的主要任務(wù)是加強制度建設(shè)和加大制度執(zhí)行力。一方面，要充分利用黨政機關(guān)和事業(yè)單位防治“小金庫”長效機制研究成果，抓緊制定黨政機關(guān)和事業(yè)單位防治“小金庫”長效機制建設(shè)方案，將制度建設(shè)任務(wù)進一步分解落實，抓緊督促實施。另一方面，要積極開展社會團體和國有企業(yè)防治“小金庫”長效機制研究工作，結(jié)合實際，將“小金庫”治理工作與加強和完善社會團體、國有企業(yè)監(jiān)管相結(jié)合，研究提出源頭治理的措施，切實推動建立健全防治“小金庫”長效機制。

3.職責(zé)分工。各級“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)要加強防治“小金庫”長效機制建設(shè)的調(diào)查研究和組織協(xié)調(diào)，各成員單位及有關(guān)部門要切實發(fā)揮職能作用，具體負(fù)責(zé)組織籌劃各自領(lǐng)域的長效機制建設(shè)工作。民政部門牽頭負(fù)責(zé)社會團體防治“小金庫”長效機制建設(shè)工作，國有資產(chǎn)管理部門牽頭負(fù)責(zé)國有企業(yè)防治“小金庫”長效機制建設(shè)工作。各級紀(jì)檢監(jiān)察、財政、審計、民政、國有資產(chǎn)監(jiān)管等有關(guān)部門要積極協(xié)調(diào)、共同參與長效機制建設(shè)工作。

4.資料上報要求。各級治理機構(gòu)要加強防治“小金庫”長效機制建設(shè)工作，并將《防治“小金庫”長效機制建設(shè)統(tǒng)計表》（見附件6）及文字說明逐級上報。具體上報要求：

（1）各區(qū)、市級各部門“小金庫”治理日常工作機構(gòu)必須將《防治“小金庫”長效機制建設(shè)統(tǒng)計表》（見附件6）和文字說明，于2012年11月30日前報市治理辦。

（2）市國資局監(jiān)管企業(yè)集團“小金庫”治理日常工作機構(gòu)必須將《防治“小金庫”長效機制建設(shè)統(tǒng)計表》（見附件6）和文字說明，于2012年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。

（3）市民政局治理社會團體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)匯總?cè)行詿o業(yè)務(wù)主管單位的社會團體、公募基金會的《防治“小金庫”長效機制建設(shè)統(tǒng)計表》和文字說明，并于11月30日前將匯總后統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。

（五）總結(jié)驗收（2012年12月）。

按照《意見》的要求，要認(rèn)真做好“小金庫”治理工作總結(jié)、評價和驗收，

不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗，而且要查找不足、積極完善。

1.總結(jié)驗收方式。上級治理領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)要對下級治理工作進行檢查、評價和驗收。

（1）通過資料分析、報表審核和現(xiàn)場檢查等方式全面了解治理工作情況。

（2）通過問卷調(diào)查、座談了解等方式，在一定范圍內(nèi)進行滿意度調(diào)查，保證以實實在在的治理工作成果取信于民。

（3）下級“小金庫”治理日常工作機構(gòu)要將檢查、評價和驗收工作形成總結(jié)驗收工作總結(jié)，報送上級“小金庫”治理日常工作機構(gòu)。

2.資料上報要求。各級治理機構(gòu)要將2012年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)）以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表逐級上報。具體上報要求：

（1）各區(qū)、市級各部門“小金庫”治理日常工作機構(gòu)必須將2012年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)）以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，于2012年11月30日前報市治理辦。

（2）市國資局監(jiān)管企業(yè)集團“小金庫”治理日常工作機構(gòu)要將2012年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)）以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，于2012年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將最終總結(jié)材料以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，報送市治理辦。

（3）市民政局治理社會團體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)收集全市性無業(yè)務(wù)主管單位的社會團體、公募基金會2012年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)），并于11月30日前將最終總結(jié)材料以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，報送市治理辦。

四、工作要求

（一）認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳，進一步提高思想認(rèn)識。

黨中央、國務(wù)院高度重視“小金庫”治理工作。黨的xx屆四中全會明確提出要徹底清理“小金庫”。中央紀(jì)委第六次全會繼第四次、第五次全會之后對 “小金庫”治理工作做出了部署。近期xx同志又對“小金庫”治理工作提出明確要求。各區(qū)各部門要結(jié)合學(xué)習(xí)黨的xx屆四中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次全會精神，以及xx同志關(guān)于“小金庫”治理工作的講話和批示精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會、堅決貫徹xx同志在中央紀(jì)委第六次全會上的講話精神，切實把以人為本，執(zhí)

政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作之中，從解決反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強烈的突出問題，推進黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的高度，進一步深化對治理工作重要意義的認(rèn)識，切實增強責(zé)任感和使命感，以更加飽滿的精神和更加昂揚的斗志投入到今年的治理工作中。

各區(qū)、各部門要積極動員部署，層層抓好落實，保證在5月底之前提出落實意見，制定落實方案，層層落實到位。落實過程中，應(yīng)采取問卷調(diào)查和走訪座談等方式，廣泛征求意見，制定符合實際的具體實施方案，落實各項工作要求。

各區(qū)、各部門要加大宣傳工作力度，在加強綜合成效和正面典型宣傳的同時，各區(qū)要在適當(dāng)時候曝光一批典型案例，各部門要在內(nèi)部通報發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題，充分表明黨中央和國務(wù)院堅決懲治“小金庫”問題的決心，反映“小金庫”治理成效，進一步動員人民群眾積極參與治理工作，以人民群眾滿意不滿意為工作最高標(biāo)準(zhǔn)，切實取信于民。

（二）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，進一步完善工作機制。

各區(qū)、各部門“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)要加強組織領(lǐng)導(dǎo)，把握工作規(guī)律，堅持統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一對外宣傳、統(tǒng)一政策規(guī)定、統(tǒng)一集中審理、統(tǒng)一匯總上報的要求，進一步健全工作機制和工作程序，切實加強對“小金庫”治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的局面。

各級“小金庫”治理日常工作機構(gòu)要按照力度不減、機構(gòu)不撤、隊伍不散的要求，切實履行職責(zé)，認(rèn)真抓好“小金庫”治理的具體組織落實工作。紀(jì)檢監(jiān)察、財政、審計、民政、國資委等成員單位必須抽調(diào)精干力量到“小金庫”治理日常工作機構(gòu)，專職從事治理工作。各區(qū)、各部門治理工作機構(gòu)要加強協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo)，及時掌握本區(qū)本部門的工作進展情況，對工作滯后地區(qū)和部門開展督促指導(dǎo)。要善于運用約談、誡勉、通報、檢查等有效措施解決不重視、走過場等問題。

各單位主要負(fù)責(zé)人要切實擔(dān)負(fù)起“小金庫”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本單位的治理工作。

（三）突出工作重點，進一步強化綜合治理。

各區(qū)、各部門在組織專項治理工作中，要突出重點、統(tǒng)籌兼顧，確保工作不走過場、不留死角，并注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗，建立健全長效機制。黨政機關(guān)和事業(yè)單位的治理工作，要把垂直管理單位較多的部門當(dāng)作重點，并按層級不同以基層預(yù)算單位為重點；社會團體的治理工作，按登記管理機關(guān)不同要以全市性社會團體和區(qū)級社會團體為重點，按性質(zhì)和任務(wù)不

第五篇：小金庫治理方案

XX縣食品藥品監(jiān)督管理局

開展小金庫專項治理工作實施方案

根據(jù)省、市局和縣政府關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作的各項部署要求,結(jié)合我局實際，制定本方案。

一、治理范圍和內(nèi)容

本次“小金庫”專項治理的主要范圍是局機關(guān)及所屬各類學(xué)會組織。重點內(nèi)容是違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金(含有價證券)及其形成的資產(chǎn)。重點是XXX年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及XXX年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前。

“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：一是違規(guī)收費、罰款、攤派設(shè)立的“小金庫”；二是用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立的“小金庫”；三是以會議費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費和咨詢費等名義套取資金設(shè)立的“小金庫”；四是經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立的“小金庫”；五是虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立的“小金庫”；六是以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立的“小金庫”；七是上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立的“小金庫”等。

二、治理方法和步驟

專項治理工作主要采取自查自糾和重點檢查相結(jié)合的方式-1-

進行。專項治理工作從XXX年X月起至XXX年底前結(jié)束，具體工作主要分動員部署、自查自糾、重點檢查、整改落實四個階段進行。

（一）動員部署（X月X日前）。印發(fā)實施方案，安排部署 “小金庫”專項治理工作。認(rèn)真組織學(xué)習(xí)領(lǐng)會省、市局和縣政府有關(guān)文件精神，掌握政策規(guī)定，嚴(yán)格按照要求，迅速組織開展工作。

（二）自查自糾（X月X日前）。按照要求，落實工作措施，認(rèn)真組織自查，不走過場。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，自覺糾正。自查自糾工作結(jié)束后，按規(guī)定要求及時上報自查自糾總結(jié)報告，填報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》（見附件2），于Ｘ月Ｘ日前報送市局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室留存?zhèn)洳椤?/p>

（三）重點檢查（Ｘ月Ｘ日前）。在自查自糾基礎(chǔ)上，規(guī)范整理相關(guān)資料和本次檢查情況報告及各種報表等迎接市、縣組織的重點檢查。

（四）整改落實（截至ＸＸＸＸ年Ｘ月Ｘ日）。針對治理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施并抓好落實，做到資金資產(chǎn)處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位。在“小金庫”治理過程中，注重制度建設(shè)，針對檢查發(fā)現(xiàn)的新情況和新問題，及時制定有關(guān)制度法規(guī)，完善管理，強化制約。建立起防治“小金庫”的長效機制。將專項治理工作情況形成書面報告，于ＸＸＸ年Ｘ

月Ｘ日前報市局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

三、落實專項治理工作要求

（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。開展“小金庫”治理，是貫徹落實中央和省、市、縣決策部署的具體行動。一定要統(tǒng)一思想，迅速行動，精心組織，密切配合，及時溝通確保治理工作取得實效。

（二）倡通渠道，落實舉報。設(shè)立“小金庫”治理工作舉報電話、舉報信箱，建立舉報登記和查處督辦制度，確保做到對群眾舉報件件有交待，事事有著落。認(rèn)真執(zhí)行信訪工作保密制度，切實保護舉報人的合法權(quán)益，對打擊報復(fù)舉報人的，依法依紀(jì)從嚴(yán)懲處。對舉報有功的單位和個人，按照規(guī)定予以獎勵。

（三）建立報表逾期上報責(zé)任追究制度。對未按期上報總結(jié)報告、報表的將追究相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任，并進行通報批評。

“小金庫”專項治理工作舉報電話：ＸＸＸＸＸＸ，舉報信箱：ＸＸＸＸＸＸＸ。

附件:治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組組成人員名單