第一篇：水務局小金庫治理方案（xiexiebang推薦）

××市水務局開展“小金庫”專項治理工作實施方案

根據市紀委、監察局、財政局、審計局《關于印發<在全市黨政機關和事業單位開展“小金庫”治理工作的實施方案>的通知》（××紀字[××]××號）要求，結合工作實際，現就我局開展“小金庫”專項治理工作制定如下實施方案。

一、治理目標

以科學發展觀為指導，深入開展“小金庫”治理工作，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發生，推進反腐倡廉建設，進一步推動局機關和各直屬事業單位從源頭上治理懲治腐敗和維護正常財經秩序，促進三亞水務又好又快發展。

二、組織領導

為確保此次專項治理工作的順利進行和取得實效，成立局治理“小金庫”工作領導小組，主要負責指導和協調全局“小金庫”治理工作。領導小組辦公室設在局辦公室，負責“小金庫”治理的日常組織協調工作（領導機構和日常工作機構見附件1）。

三、治理范圍和內容

（一）治理范圍：局機關各科室和局直屬各事業單位，其中局機關為重點對象。

（二）治理內容：違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產。重點是××年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及××

年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。

“小金庫”主要表現形式：違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”；用資產處置、出租收入設立“小金庫”；以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；經營收入未納入規定賬簿核算設立“小金庫”；虛列支出轉出資金設立“小金庫”；以假發票等非法票據騙取資金設立“小金庫”；上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”等。

四、方法步驟

此次專項治理工作從××年6月初開始至××年底結束。

（一）動員部署階段（6月15日前）

各科室、各單位要把專項治理工作擺上重要議事日程，切實加強組織領導，建立健全工作機制，深入做好思想發動、政策宣傳、方案制定和組織部署工作。接受群眾監督，局治理“小金庫”工作領導小組辦公室（以下簡稱局治理辦）設立舉報電話：0898-88271904。

（二）自查自糾階段（6月底前）

各科室、各單位要按照局統一部署，負責本科室、本單位自查自糾工作，自查面必須達到100%。自查自糾結束后，6月20日前上報自查自糾報告，并填報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》和《“小金庫”自查自糾情況統計表》。各科室、各單位主要負責人對自查自糾情況負總責。

（三）迎接重點檢查階段（2009年7月初至10月底）

在自查自糾基礎上，根據相關要求，做好準備，迎接市治理“小金庫”工作領導小組辦公室組織開展的重點檢查。

局重點檢查報告及《“小金庫”重點檢查情況統計表》于11月5日前報市“小金庫”領導小組辦公室。

（四）整改落實階段（11月底前）

對自查和重點檢查發現的問題，有針對性地制定整改措施，落實整改責任，明確整改時限，確保整改到位。各科室、各單位要將專項治理工作情況形成書面報告，于11月25日前報局治理辦。局專項治理工作情況于12月1日前報市“小金庫”工作領導小組。

五、專項治理的政策規定

各科室、各單位要把“小金庫”治理工作作為年度黨風廉政建設責任制考核的重要內容，對專項治理中發現的“小金庫”，要嚴格按照“依法處理，寬嚴相濟”的原則進行處理。

（一）“小金庫”治理工作鼓勵自查，凡自查認真、發現問題、糾正及時的，可從輕、減輕或免予行政處罰。對自查出的“小金庫”，要如數轉入符合規定的單位賬簿，依法進行財務、稅務等相關處理。

（二）對被查發現的“小金庫”，除依法進行財務、稅務等相關處理外，還要對責任單位和責任人員依法依紀追究責任。對設立“小金庫”負有領導責任和直接責任的人員，依照《設立“小金庫”違紀行為適用〈中國共產黨紀律處分條例〉若干問題的解釋》、《設立“小金庫”違法違紀行為政紀處分暫行規定》，嚴肅追究責任。

（三）對專項治理工作中走過場的科室和單位，局治理辦要及

時了解掌握有關情況，給予通報批評并責令整改；對問題嚴重的，要追究主要負責人的責任。

（四）對在專項治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據、突擊花錢、打擊報復舉報人的，或重點檢查中發現“小金庫”數額巨大、情節嚴重的，要按照有關規定從重處罰。涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。

（五）中辦發[××]××號文件下發后再設立“小金庫”的，對主要領導、分管領導和直接責任人要嚴肅處理，按照組織程序先予以免職，再依據黨紀政紀和有關法律法規追究責任。

（六）對專項治理工作中發現的其他違反法律法規的問題，按國家有關法律法規進行處理。

六、工作要求

（一）建立舉報制度。設立舉報電話或舉報信箱，認真做好舉報的受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負責，做到“件件有交待，事事有著落”。同時，切實保護舉報人的合法權益。對舉報有功的單位和個人，按有關規定給予獎勵。

（二）完善協調機制。加強溝通和協調，及時研究明確專項治理的組織實施工作，加強對方案制定、自查自糾、重點抽查、違規處理、宣傳報道等工作的督促指導和組織協調，建立起分工明確、運轉順暢、配合有力的工作協調機制。

（三）強化工作督導。在專項治理工作期間，局治理辦將對局各科室和直屬事業單位加強督促和指導，確保“小金庫”專項治理

工作取得實效。

（四）構建長效機制。在專項治理工作的基礎上，嚴格執行“收支兩條線”規定，強化日常管理和財務監督，加強制度建設，形成完善有效的管理體制和工作機制，為預防和解決“小金庫”問題提供有效的制度保證。

第二篇：小金庫治理方案

關于深入推進“小金庫”專項治理工作實施方案

局屬各單位：

根據全國“小金庫”治理工作經驗交流電視電話會議、河北省深入推進“小金庫”治理工作電視電話會議、唐山市深入推進“小金庫”治理工作會議精神、古冶區關于深入推進“小金庫”專項治理工作的通知，在動員部署的基礎上，現就我局深入推進“小金庫”專項治理工作通知如下：

一、專項治理的范圍和內容

（一）專項治理范圍

按照中央、省、市、區的部署要求，下一步我局“小金庫”治理工作重點圍繞事業單位組織開展好“回頭看”。把執收執罰權比較集中的部門、自查自糾“零申報”、“零問題”的單位作為開展“回頭看”的重點。原則上對自查自糾“零申報”、“零問題”的單位由局“小金庫”領導小組辦公室進行重點檢查，確保治理工作不走過場、不留死角。積極穩妥地推進“小金庫”治理工作。

（二）專項治理內容

1、違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位賬簿的各項資金(含有價證券)及其形成的資產，均納入治理范圍。重點是2009年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及2008年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數額較大或情

節嚴重的，應追溯到以前。

2、對各社會團體、國有及國有控股企業的用戶帳戶進行全面清理。“小金庫”主要表現形式包括：

1、違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”；

2、用資產處置、出租收入設立“小金庫”；

3、以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；

4、經營收入未納入規定賬簿核算設立“小金庫”；

5、虛列支出轉出資金設立“小金庫”；

6、以假發票等非法票據騙取資金設立“小金庫”；

7、上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。

二、專項治理的方法和步驟

此次深入推進“小金庫”專項治理工作，按照動員部署、自查自糾、重點檢查和整改落實四個步驟，到2010年底基本結束。充分發揮業務主管單位的作用，堅持分類指導、突出重點的原則，全面開展治理工作。

（一）自查自糾（7月1日至8月31日）

各單位、各部門要把專項治理工作擺上重要議事日程，抓緊制定方案，組織實施“小金庫”治理工作，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對自查中發現的各種違法違規問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結束后，各單位按規定上報自查自糾總結報告，并填報《“小金庫”檢查情況表》（見附件2）。經單位財務負責人審核、單位負責人

簽字后，上報局“小金庫”治理工作領導小組辦公室和主管部門。各單位對自查自糾情況負完全責任，自查面必須達到100%。

為保證自查效果，局“小金庫”治理工作領導小組辦公室要組織力量有重點地進行督促指導，及時做好政策解釋和咨詢工作。各單位自身都要組織力量開展內部檢查，盡量把問題解決在自查階段。自查情況填列《“小金庫”檢查情況表》，并于8月10日前將“小金庫”治理工作方案、自查自糾總結報告和匯總表報送局治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

（二）重點檢查（9月1日至10月31日）

在自查自糾基礎上，“小金庫”治理工作辦公室要組織開展重點檢查。重點檢查面不得低于納入治理范圍單位總數的20%，重點領域、重點部門和重點單位檢查面不得低于50%。

重點檢查對象：

1、對事業單位，加強對“零申報”、“零問題”單位和部門的監督檢查；

2、對納入治理范圍的單位，加強對有舉報線索、社會反映強烈、財務會計基礎薄弱以及過去監督檢查存在問題的單位的檢查，特別關注事業單位的資金、資產往來關系，根據線索開展延伸檢查。

（三）整改落實（11月1日至2010年12月31日）

各單位對治理工作中發現的問題，制定整改措施并抓好落實，做到資金資產處理到位、違紀責任人員處理到位，將“小金庫”整改落實情況形成書面報告，于2010年11月20日前報局治理“小金庫”工作領導小組

辦公室。由其對全區“小金庫”專項治理工作進行全面總結分析，形成專題報告，上報區治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

三、專項治理的組織領導

此次專項治理工作在局黨委的領導下，實行分級負責。成立“小金庫”治理工作領導小組，領導小組主要負責指導和協調全局范圍內“小金庫”治理工作，研究制定有關政策規定和治理措施，協調解決有關重要問題。領導小組辦公室設在局財務審計科，負責“小金庫”治理的日常組織協調工作（人員人員名單見附件1）。

各單位都要成立由分管領導牽頭、相關部門負責人參加的“小金庫”治理工作領導小組并設立辦公室，負責日常工作。各單位“小金庫”治理領導小組及辦公室的設立情況要在2010年7月20日前報局治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

四、專項治理的工作要求

（一）做好宣傳發動

各部門要充分利用各種新聞渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內容和政策規定，對治理工作中發現并查處的典型案例有選擇地予以公開曝光，把思想認識和治理工作統一到中央、省和市的決策部署上來。

（二）落實舉報制度

各級“小金庫”治理工作領導小組辦公室要設立并公布舉報電話、舉報信箱，注意發揮網絡舉報作用。要認真做好舉報的受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負責，做到件件有交待、事事有著落。對

舉報有功的單位和個人，根據查出并已收繳入庫的“小金庫”資金、稅款和罰款的金額，給予3%—5%的獎勵，獎金最高額為10萬元，由同級財政負擔。

第三篇：小金庫治理方案

衛工信發[2011]號

市工信局關于開展

“小金庫”治理工作實施方案

為了認真貫徹落實黨中央、國務院的部署和要求，繼續深化全市“小金庫”治理工作會議精神，按照市委、政府關于“小金庫”專項治理工作的有關要求，根據《關于印發2011年“小金庫”專項治理工作實施方案的通知》（衛黨辦發2011）75號）文件精神，結合本單位實際，制定我局治理“小金庫“工作實施方案。

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹中央、自治區治理“小金庫”工作部署，按照《建立健全

懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃》的要求，以認真貫徹執行國家財務管理規定為指導，以健全財務管理制度，嚴格財務監督，防止浪費，提高財務資金使用率為目標，進一步鞏固專項治理成果，構建和完善防治“小金庫”長效工作機制，做好“小金庫”專項治理工作。

二、成立“小金庫”專項治理工作領導機構

為加強“小金庫”專項治理工作的領導，經局黨委研究決定成立市工信局“小金庫”專項治理工作領導小組，其組成人員如下：

組長： 成員：

三、專項治理的內容

違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位賬簿的各項資金及其形成的資產，均納入治理范圍。重點是2007年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數額較大或情節嚴重的，應追溯到以前。

“小金庫”主要表現形式包括：違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”；用資產處置、出租收入設立“小金庫”；以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；經營收入未納入規定賬簿核算設立“小金庫”；虛列支出轉出資金設立“小金庫”；以假發票等非法票據騙取資

金設立“小金庫”；上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。

四、方法步驟

（一）全面復查階段（6月9日—6月15日）進行全面復查，理清銀行賬戶開設、財務核算體制、資金管理方式、資金審批制度、以及單位落實津補貼政策的情況，查找資金運營、隱匿各類收入、虛列費用套取現金等賬外設帳行為。并根據自查情況形成自查報告，于6月15日前上報市“小金庫”治理工作領導小組。

（二）整改落實階段（6月20日—9月15日）一是對復查和重點檢查發現的問題，明確整改時限，有針對性的制定整改措施。二是進一步完善相關制度，堵塞漏洞，加強管理，強化監督，確保治理工作成效。

（三）機制建設（截止2011年11月30日）防治“小金庫”長效機制建設是專項治理的根本任務。為鞏固“小金庫”專項治理成果，一定要按照邊治理、邊研究、邊總結、邊完善的思路，將長效機制建設貫穿始終。要深入分析“小金庫”專項治理中暴露的突出問題，注重從實際出發，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

四、工作要求

（一）加強領導，精心組織。為保證治理工作有序推進，成立了局治理工作領導小組，負責“小金庫治理工作的組織領導和督促指導。建立分工明確、運轉順暢、配合有力的工作機制，確保“小金庫治理工作取得實效。

（二）廣泛宣傳，營造氛圍。要多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內容和政策規定，把廣大干部群眾的思想統一到中央和區市黨委、政府的決策部署上來，為治理工作營造良好的輿論氛圍。單位一把手要親自向市治理“小金庫領導小組做出公開承諾，保證嚴格執行財經紀律，不設立“小金庫，不發生違紀行為。

（三）完善制度，長效治理。要切實加強對干部的教育，進一步強化遵紀守法意識和廉潔從政意識。制定和完善規章制度，防患于未然。要繼續認真落實部門預算、國庫集中支付、“收支兩條線”等制度和規定，嚴格執行津補貼政策和，不隨意設立津補貼項目，不亂發錢物。

二0一一年六月十日

主題詞：小金庫 治理 方案

市工業和信息化局辦公室 2011年6月10日

第四篇：小金庫治理方案

XX區XX局防治“小金庫” 長效機制建設總結報告

為不斷深化和鞏固“小金庫”專項治理工作成果，根據蘇州市治理“小金庫”工作領導小組?關于印發?蘇州市防治“小金庫”長效機制建設工作方案?的通知??（蘇治金辦字?2011?8號）精神和區治理“小金庫”工作領導小組辦公室制定的?XX區防治“小金庫”長效機制建設工作方案?，結合我局專項治理工作實際，從加強教育、完善制度、深化改革、強化監督等方面入手，完成了本部門的長效機制建設階段性工作任務。

一、加強廉政教育，注重懲防結合。

嚴把廉政教育關，增強法制觀念，自覺抵制“小金庫”產生。我局制定出臺了?XX區XX局廉政建設制度?。一是加強思想政治教育。注重宣講“小金庫”的嚴重危害性，始終把預防工作放在首位，采取每月一講的形式，由局領導帶頭講課，全體干部職工共同參與，學習政治理論知識，增強全體人員的法治理念和制度意識。二是拓寬教育機制。把思想政治教育和黨紀法規教育、正面示范教育和反面警示教育結合起來，不斷拓寬教育的內容和形式，采取觀看廉政教育短片、聽取省法制宣講團講課、勤記廉政筆記等方式，逐步建立起教育的長效機制。三是注重日常工作。對群眾有反映的進行提醒談話，對從事重要工作和關鍵崗位的人員進行事先談話，對新任職的進行警示談話，使廉政談話制度更具超前性、針對性和實效性。

二、完善制度規定，加大執行力度。

我局根據?2011年XX區“小金庫”專項治理工作實施方案?的工作要求，緊緊圍繞“提高治理實效，建立長效機制”的目標，全面推進“小金庫”專項治理工作。一是領導高度重視。局領導高度重視“小金庫”治理工作，把此項工作上升到黨風廉政建設的高度，為扎實有效開展“小金庫”治理工作提供了可靠的組織保證。二是機構組建到位。注重協調配合，健全工作機制，細化治理措施，完善工作程序，形成了各科室、人員各司其職、各盡其責、相互配合、齊抓共管的局面。三是部署到位。堅持定期召開工作人員碰頭會，聽取情況匯報，掌握工作進度，理順工作思路，布置階段性工作任務，保證各項工作有條不紊進行，杜絕“小金庫”現象的產生。四是強化制度建設。我局從2009年以來，進行了認真的總結和梳理，先后制定出臺及修訂完善各項制度，如?XX區XX局票據使用管理制度?、?XX區XX局固定資產管理制度?、?XX區XX局征收排污費工作制度?、?XX區XX局行政執法罰繳分離制度?等，規范管理，堵塞管理環節的漏洞，把“小金庫”問題作為黨風廉政建設的責任目標之一。

三、深化預算改革，規范收支管理。

進一步深化部門預算管理改革，提高預算管理的科學化、精細化水平，強化預算約束。繼續深化行政經費管理改革，推進國庫集中收付、政府采購制度和“公務卡”改革，規范財政資金支付方式，減少財政資金使用上的“跑冒滴漏”。推進我局（環境監察大隊、環境監測站）財務管理制度改革，規范事業單位財務收支管理。深化“收支兩條線”管理改革，完善排污費監管機制。深化津貼補貼管理制度改革，規范局、大隊、站的分配秩序。我局還制定及完善了?XX區XX局車輛管理制度?、?XX區XX局行政執法過錯追究制度?。

四、落實舉報機制，強化監督管理。

建立完善監督檢查機制，加強對權力運行的監督制約，把黨內監督、群眾監督和行政監察緊密結合，增強監督的整體合力。一是建立干部群眾舉報長效機制。制定出臺了?舉報違反環境保護法行為獎勵實施細則?、?領導干部接待群眾來訪工作制度?，健全舉報登記和查處督辦制度，做到有訪必接、有案必查。完善舉報獎勵制度，對舉報有功人員，根據查出的“小金庫”資金數額，給予一定的獎勵。要嚴肅查處頂風違紀問題，加大案件查處力度，對全部案件實行全程跟蹤督辦。認真執行舉報保密制度，切實保護舉報人的合法權益，對于打擊報復舉報人的，依法依紀予以嚴懲。二是加大監督處罰力度。加強財務監督和審計監督的同時，制定出臺了?領導集體決策重大問題議事規則?、?XX區XX局專項資金審批管理制度?，進一步深化對開展“小金庫”治理工作重要意義的認識，增強工作的責任感和使命感，推行政務公開，定期或不定期地開展清理“小金庫”專項督察活動，形成多渠道的監督網絡。

根據X治金辦字[2011]4號文件精神要求，我局將全面總結“小金庫”治理經驗，不斷建立完善各項法規制度，按照“標本兼治、糾建并舉”原則，準備有針對性地在完善單位內部控制、公會經費管理、“三公經費”管理、資金使用及財務核算、公務卡使用等方面出臺制度、采取措施、推進改革，逐步建立從源頭上防治“小金庫”的長效機制。

第五篇：小金庫治理方案

一、指導思想

以鄧小平理論和“xxxx”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，認真學習貫徹黨的xx屆四中全會和中央紀委第四次、第五次、第六次全會精神，特別是xx同志在中央紀委第六次全會上的重要講話精神，切實把以人為本、執政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照《意見》的要求，落實綜合治理、糾建并舉、注重預防的原則，繼續全面深入推進黨政機關、事業單位、社會團體（含公募基金會，以下同）和國有及國有控股企業（以下簡稱國有企業）“小金庫”治理工作，進一步鞏固專項治理成果，構建和完善防治“小金庫”長效工作機制，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設中人民群眾反映強烈的突出問題。

二、任務目標

在黨中央、國務院的領導下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級負責，分口把關，統籌兼顧，整體推進，從不同領域、不同層級的實際出發，全面深入推進黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業的“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題，堅決掃除專項治理工作死角，始終抓住構建和完善防治“小金庫”長效機制這個根本任務。黨政機關和事業單位要鞏固成果、防止反彈，特別是對于自查自糾“零申報”的單位，要認真組織復查；社會團體和國有企業要加大力度，抓好整改落實。要注重總結專項治理經驗，建立健全長效機制，探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項治理工作任務，以“小金庫”專項治理的實際成效取信于民。

三、時間步驟

2012年要繼續深入推進黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業“小金庫”專項治理，黨政機關和事業單位治理重點是XX年以來各項&

;小金庫”資金的收支數額，以及XX年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產；社會團體和國有企業治理重點是2012年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及XX年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數額較大或情節嚴重的，應追溯到以前。2012年“小金庫”專項治理工作主要分為全面復查、督導抽查、整改落實、機制建設和總結驗收5個階段，至2012年12月底結束。

（一）全面復查（截至2012年5月底）。

1.復查范圍。凡列入“小金庫”專項治理范圍的黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業，都要認真組織復查。在全面復查中，要根據機構增減變動情況再次確認治理對象，以保證復查的全面覆蓋。復查面必須達到100%。

2.復查內容。黨政機關和事業單位的復查要結合2012年開展摸底排查的整改和工作檢查進行；社會團體和國有企業的復查可在2012年的基礎上開展自查自糾“回頭看”或全面的自查自糾。具體內容詳見附件

1、附件2。

3.復查重點。重點關注以假發票套取資金設立“小金庫”、虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”、以資產出租和處置收入設立“小金庫”、以地方財政補助收入設立“小金庫”、虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等問題。

4.復查方法。各區、各部門治理機構負責組織本區、本部門所屬的黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業的全面復查。

　市國資局負責所監管國有企業的全面復查。轉企事業單位的復查責任主體為市國資局，其中仍處于轉委托的單位，其原主管部門應予以配合。市直各有關部門為其所管理國有企業復查工作的責任主體，市委宣傳部負責組織廣電集團、報業集團、出版發行集團（以下簡稱三大集團）復查工作。

（1）各單位主要負責人、企業（集團）法定代表人是全面復查工作的第一責任人，對全面復查工作負完全責任，做到親自部署、親自過問、親自協調、親自督辦，認真抓好本單位、本企業的全面復查工作。

（2）在復查中落實公示制、承諾制和問責制。各單位必須將全面復查情況在本單位（可在內網）公示7天；各單位主要負責人對全面復查工作負完全責任，在報送《“小金庫”全面復查報告表》的同時，一并向同級“小金庫”治理日常工作機構報送《全面復查責任承諾書》；各單位治理機構必須落實問責制，明確責任追究的規定，接受群眾的監督。

（3）各區、各部門、各單位治理機構要加強對復查工作的組織領導和督促指導，堅決掃除治理工作死角。

5.政策規定。繼續堅持自查從寬、被查從嚴的政策。鼓勵復查、支持復查，復查發現“小金庫”問題及時糾正的，原則上視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策。對全面復查中發現的“小金庫”問題和各類違法違規問題，要及時整改糾正。

6.資料報送要求。復查工作結束后，納入治理范圍的所有黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業都要填報《“小金庫”全面復查報告表》（見附件1）、文字說明和《全面復查責任承諾書》。具體報送方式：

（1）各區、各部門“小金庫”治理日常工作機構必須根據所有所屬黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業報送的《“小金庫”全面復查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復查統計

表》（見附件2）逐級上報。

各區、市級各部門“小金庫”治理日常工作機構必須于6月3日前將復查統計表和文字說明報送市治理“小金庫”工作領導小組辦公室（以下簡稱市治理辦）。市級各部門必須同時向市治理辦報送《全面復查責任承諾書》（見附件8）以及所有所屬黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業名單。

（2）各企業集團“小金庫”治理日常工作機構必須根據所有下屬單位報送的《“小金庫”全面復查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復查統計表》逐級上報。

市國資局監管企業集團“小金庫”治理日常工作機構必須于5月27日前將復查統計表、文字說明和《全面復查責任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領導小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。

轉企事業單位的復查責任主體為市國資局，其中仍處于轉委托的單位，其原主管部門應予以配合，必須于5月27日前將復查統計表、文字說明和《全面復查責任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領導小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。

整改情況和處理處罰處分情況，特別是責任人員追究情況進行督促檢查，對工作不負責任、走過場的地區和單位特別是主要領導，要通報批評并依法依紀嚴肅責任追究。

督導抽查發現的問題必須嚴格執紀執法，嚴肅責任追究，并視情節和性質不同，進行公開曝光或內部通報。

4.資料上報要求。督導抽查結束后，各級治理機構要逐級上報《“小金庫”重點抽查統計表》（見附件3）及《“小金庫”資金購買各類消費卡問題統計表》（補充表1）、《以會議費、培訓費套取資金設立“小金庫”問題統計表》（補充表2）、《以假發票套取資金設立“小金庫”問題統計表》（補充表3），《“小金庫”問題舉報核查情況統計表》（見附件4）及有關文字說明。具體報送方式：

各區、市國資局治理辦必須于2012年7月29日前將《“小金庫”重點抽查統計表》及補充表

1、補充表

2、補充表3，《“小金庫”問題舉報核查情況統計表》報送市治理辦。

（三）整改落實（截至2012年8月底）。

1.職責分工。要進一步加強整改落實工作。對于專項治理過程中發現的問題，要按照統一政策、集中審理、分別處理的原則，由各相關部門根據各自職能分工依法進行處理處罰和責任追究。各區各部門要從年初開始首先抓好2012年發現的“小金庫”問題的處理處罰和責任追究工作，并針對2012年全面復查和督導抽查工作中發現的問題，制定具體整改措施，做到資金資產處理到位、財務會計管理整改到位、違法違紀責任人員責任追究到位，確保治理工作成效。

2.處理原則。要杜絕重檢查、輕處理，重財政財務處理、輕責任人紀律處分和組織處理的現象發生，真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結合。在依法對單位違法違規問題做出行政處理處罰的同時，嚴格執紀執法，落實對相關責任人員特別是領導干部的黨紀

政紀追究。對涉嫌觸犯刑律的移送司法機關處理。對于檢查中發現的其他違紀違法案件線索，要按有關規定和程序辦理移交。對情節嚴重、數額巨大、性質惡劣的典型案例，要進行集中通報，教育和警示廣大黨員干部。

3.資料上報要求。各級治理機構要抓緊完成處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統計表》（見附件5）和文字說明逐級上報。具體報送方式：

（1）各區、各部門“小金庫”治理日常工作機構要抓緊完成所有所屬黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業的處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統計表》（見附件5）和文字說明，于2012年11月30日前報市治理辦。

（2）市國資局監管企業集團“小金庫”治理日常工作機構必須在11月25日前將《“小金庫”問題整改落實情況統計表》（見附件5）和文字說明報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統計表和文字說明報送市治理辦。

（3）市民政局治理社會團體“小金庫”工作領導小組辦公室負責收集全市性無業務主管單位的社會團體、公募基金會“小金庫”問題整改落實情況，并于11月30日前將匯總后的統計表和文字說明報送市治理辦。

（四）機制建設（截至2012年11月底）。

1.必要性。防治“小金庫”長效機制建設是“小金庫”治理的根本任務。為鞏固“小金庫”治理成果，各區各部門以及納入治理范圍的各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結、邊完善的思路，將長效機制建設貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

2.主要任務。各區各部門以及納入治理范圍的單位要將長效機制建設貫穿治理工作始終，堅持防治并舉，注重實效。2012年構建防治&ld

quo;小金庫”長效機制的主要任務是加強制度建設和加大制度執行力。一方面，要充分利用黨政機關和事業單位防治“小金庫”長效機制研究成果，抓緊制定黨政機關和事業單位防治“小金庫”長效機制建設方案，將制度建設任務進一步分解落實，抓緊督促實施。另一方面，要積極開展社會團體和國有企業防治“小金庫”長效機制研究工作，結合實際，將“小金庫”治理工作與加強和完善社會團體、國有企業監管相結合，研究提出源頭治理的措施，切實推動建立健全防治“小金庫”長效機制。

3.職責分工。各級“小金庫”治理工作領導機構要加強防治“小金庫”長效機制建設的調查研究和組織協調，各成員單位及有關部門要切實發揮職能作用，具體負責組織籌劃各自領域的長效機制建設工作。民政部門牽頭負責社會團體防治“小金庫”長效機制建設工作，國有資產管理部門牽頭負責國有企業防治“小金庫”長效機制建設工作。各級紀檢監察、財政、審計、民政、國有資產監管等有關部門要積極協調、共同參與長效機制建設工作。

4.資料上報要求。各級治理機構要加強防治“小金庫”長效機制建設工作，并將《防治“小金庫”長效機制建設統計表》（見附件6）及文字說明逐級上報。具體上報要求：

（1）各區、市級各部門“小金庫”治理日常工作機構必須將《防治“小金庫”長效機制建設統計表》（見附件6）和文字說明，于2012年11月30日前報市治理辦。

（2）市國資局監管企業集團“小金庫”治理日常工作機構必須將《防治“小金庫”長效機制建設統計表》（見附件6）和文字說明，于2012年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統計表和文字說明報送市治理辦。

（3）市民政局治理社會團體“小金庫”工作領導小組辦公室負責匯總全市性無業務主管單位的社會團體、公募基金會的《防治“小金庫”長效機制建設統計表》和文字說明，并于11月30日前將匯總后統計表和文字說明報送市治理辦。

（五）總結驗收（2012年12月）。

按照《意見》的要求，要認真做好“小金庫”治理工作總結、評價和驗收，

不僅要全面匯總成效、梳理經驗，而且要查找不足、積極完善。

1.總結驗收方式。上級治理領導機構要對下級治理工作進行檢查、評價和驗收。

（1）通過資料分析、報表審核和現場檢查等方式全面了解治理工作情況。

（2）通過問卷調查、座談了解等方式，在一定范圍內進行滿意度調查，保證以實實在在的治理工作成果取信于民。

（3）下級“小金庫”治理日常工作機構要將檢查、評價和驗收工作形成總結驗收工作總結，報送上級“小金庫”治理日常工作機構。

2.資料上報要求。各級治理機構要將2012年“小金庫”治理工作總結（含總結驗收工作總結）以及需要調整或補充的相關報表逐級上報。具體上報要求：

（1）各區、市級各部門“小金庫”治理日常工作機構必須將2012年“小金庫”治理工作總結（含總結驗收工作總結）以及需要調整或補充的相關報表，于2012年11月30日前報市治理辦。

（2）市國資局監管企業集團“小金庫”治理日常工作機構要將2012年“小金庫”治理工作總結（含總結驗收工作總結）以及需要調整或補充的相關報表，于2012年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將最終總結材料以及需要調整或補充的相關報表，報送市治理辦。

（3）市民政局治理社會團體“小金庫”工作領導小組辦公室負責收集全市性無業務主管單位的社會團體、公募基金會2012年“小金庫”治理工作總結（含總結驗收工作總結），并于11月30日前將最終總結材料以及需要調整或補充的相關報表，報送市治理辦。

四、工作要求

（一）認真學習宣傳，進一步提高思想認識。

黨中央、國務院高度重視“小金庫”治理工作。黨的xx屆四中全會明確提出要徹底清理“小金庫”。中央紀委第六次全會繼第四次、第五次全會之后對 “小金庫”治理工作做出了部署。近期xx同志又對“小金庫”治理工作提出明確要求。各區各部門要結合學習黨的xx屆四中全會和中央紀委第四次、第五次全會精神，以及xx同志關于“小金庫”治理工作的講話和批示精神，認真學習、深刻領會、堅決貫徹xx同志在中央紀委第六次全會上的講話精神，切實把以人為本，執

政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作之中，從解決反腐倡廉建設中人民群眾反映強烈的突出問題，推進黨風廉政建設和反腐敗工作的高度，進一步深化對治理工作重要意義的認識，切實增強責任感和使命感，以更加飽滿的精神和更加昂揚的斗志投入到今年的治理工作中。

各區、各部門要積極動員部署，層層抓好落實，保證在5月底之前提出落實意見，制定落實方案，層層落實到位。落實過程中，應采取問卷調查和走訪座談等方式，廣泛征求意見，制定符合實際的具體實施方案，落實各項工作要求。

各區、各部門要加大宣傳工作力度，在加強綜合成效和正面典型宣傳的同時，各區要在適當時候曝光一批典型案例，各部門要在內部通報發現的“小金庫”問題，充分表明黨中央和國務院堅決懲治“小金庫”問題的決心，反映“小金庫”治理成效，進一步動員人民群眾積極參與治理工作，以人民群眾滿意不滿意為工作最高標準，切實取信于民。

（二）加強組織領導，進一步完善工作機制。

各區、各部門“小金庫”治理領導機構要加強組織領導，把握工作規律，堅持統一組織領導、統一對外宣傳、統一政策規定、統一集中審理、統一匯總上報的要求，進一步健全工作機制和工作程序，切實加強對“小金庫”治理工作的組織領導，形成各司其職、各盡其責、相互配合、齊抓共管的局面。

各級“小金庫”治理日常工作機構要按照力度不減、機構不撤、隊伍不散的要求，切實履行職責，認真抓好“小金庫”治理的具體組織落實工作。紀檢監察、財政、審計、民政、國資委等成員單位必須抽調精干力量到“小金庫”治理日常工作機構，專職從事治理工作。各區、各部門治理工作機構要加強協調、服務和督導，及時掌握本區本部門的工作進展情況，對工作滯后地區和部門開展督促指導。要善于運用約談、誡勉、通報、檢查等有效措施解決不重視、走過場等問題。

各單位主要負責人要切實擔負起“小金庫”治理工作的領導責任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協調、親自督辦，認真抓好本單位的治理工作。

（三）突出工作重點，進一步強化綜合治理。

各區、各部門在組織專項治理工作中，要突出重點、統籌兼顧，確保工作不走過場、不留死角，并注重總結專項治理經驗，建立健全長效機制。黨政機關和事業單位的治理工作，要把垂直管理單位較多的部門當作重點，并按層級不同以基層預算單位為重點；社會團體的治理工作，按登記管理機關不同要以全市性社會團體和區級社會團體為重點，按性質和任務不