第一篇：農村信用社小企業貸款的調查報告

農村信用社小企業貸款的調查與思考

一、農村信用社小企業貸款的基本情況

（一）全市小企業概況。我市現有小企業__戶，[找文章到☆好范文 wenmi114.com(http://www.tmdps.cn/)一

站在手，寫作無憂!]從業人數約為__萬人。規模在__萬元以下的企業有__戶，占小企業總數的__％；非公有制占主體，股份合作企業__戶，私營企業__戶；集中于第三產業，有3003戶，占小企業總戶數的62.6。小企業已成為支撐我市經濟發展的重要力量和最具活力的經濟增長點，無論是對稅收、地方經濟發展還是勞動就業都產生了積極重要作用。然而，小企業在發展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調查發現，無論是成長期還是成熟期企業，參與其運營周轉的外來資金約占資產總額的三分之一以上。目前全市小企業主要融資渠道有兩條：一是包括企業內部集資在內的社會民間融資；二是向銀行業金融機構借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

（二）農村信用社積極開展小企業貸款工作。中國銀監會《銀行業開展小企業貸款業務指導意見》和安徽銀監局《安徽省開展小企業貸款業務實施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發后，全市各農村信用聯社貫徹文件精神，采取切實措施，積極開展小企業貸款工作。截至2006年9月，全市農村信用社發放小企業貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進了小企業的發展，同時也提高了各信用社的效益。

（三）小企業貸款工作中存在的主要問題。一是滿足率低。據調查，至少有30％的企業因達不到準入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一。《意見》明確了貸款泛指各類貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務，而我轄農村信用社對小企業的扶持主要體現在貸款上，票據承兌和貼現業務幾乎停滯，至于貿易融資、保理等其他業務則從未涉及。而目前所發放的貸款中主要以擔保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區信用聯社小企業貸款業務發展不均衡，個別聯社小企業貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業信貸業務發展的成因分析

（一）客觀因素。小企業管理粗放，財務不規范，經營規模小，競爭力弱，難以達到銀行規定的準入門檻。我市小企業多在鄉鎮偏遠農村地區，資產評估值低，有些企業土地、房產證照不全，因受區位劣勢和資產質量、資產交易等條件的制約，不僅不能及時變現，也無法按照有關金融規章的要求實行抵押登記，難以滿足信用社擔保條件。農村信用社服務方式和服務手段比較落后，金融服務功能與服務品種不盡完備，制約了信貸業務擴張能力。

（二）主觀因素。農村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認為小企業貸款風險大，收益小，金額低，筆數多，管理難度大，投放大中型企業易管理、收效明顯，有追捧大企業思想情結，對開展小企業貸款積極性不高。另外，在信貸新產品開發上缺乏應有的積極性，認為新產品開發耗時費力，不出風險便罷，一旦形成風險，責任難免。

（三）歷史因素。我市的數千戶小企業（其中不少已關停倒閉）原有貸款合計金額大、質量低。統計數字表明，現有的農村信用社小企業存量貸款中不良率高達42.3。曾經有過發放鄉鎮企業貸款的沉痛教訓，且沉淀的貸款至今仍是農村信用社經營的沉重負擔，制約了農村信用社小企業信貸投放業務的開展。農村信用社信貸人員素質與開展小企業貸款的要求不相匹配。

（四）社會因素。一是無論工商、稅務、統計部門還是金融部門，都不能掌握某個企業資信及經營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價。二是擔保機構數量少，資金規模較小，擔保能力有限，擔保業務期限短（一般在1年以內），風險防范方式比較落后，在提供擔保的同時，又要求企業提供相應的反擔保。全市僅有五家政府出資的擔保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔保公司運營出現問題，業務停滯已近兩年。三是小企業在辦理抵押貸款的規費繳納方面負擔重，企業要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉使用信貸資金的企業來說，財務負擔較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉鎮政府對農村信用社的支持不夠，在業已沉淀的不良貸款中，有相當大的一部分為90年代前后期基層政府干預形成，直至如今，協助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業借改制之機惡意逃廢債務，農信社勝訴案件執行難，社會信用環境有待進一步改善。

（

第二篇：農村信用社小企業貸款的調查報告

農村信用社小企業貸款的調查報告

農村信用社小企業貸款的調查報告2007-12-12 18:11:10第1文秘網第1公文網農村信用社小企業貸款的調查報告農村信用社小企業貸款的調查報告(2)

農村信用社小企業貸款的調查與思考

一、農村信用社小企業貸款的基本情況

（一）全市小企業概況。我市現有小企業__戶，[找文章到☆第1文秘(http://)一站在手，寫作無憂!]從業人數約為__萬人。規模在__萬元以下的企業有__戶，占小企業總數的__％；非公有制占主體，股份合作企業__戶，私營企業__戶；集中于第三產業，有3003戶，占小企業總戶數的。小企業已成為支撐我市經濟發展的重要力量和最具活力的經濟增長點，無論是對稅收、地方經濟發展還是勞動就業都產生了積極重要作用。然而，小企業在發展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調查發現，無論是成長期還是成熟期企業，參與其運營周轉的外來資金約占資產總額的三分之一以上。目前全市小企業主要融資渠道有兩條：一是包括企業內部集資在內的社會民間融資；二是向銀行業金融機構借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

（二）農村信用社積極開展小企業貸款工作。中國銀監會《銀行業開展小企業貸款業務指導意見》和安徽銀監局《安徽省開展小企業貸款業務實施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發后，全市各農村信用聯社貫徹文件精神，采取切實措施，積極開展小企業貸款工作。截至2006年9月，全市農村信用社發放小企業貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進了小企業的發展，同時也提高了各信用社的效益。

（三）小企業貸款工作中存在的主

要問題。一是滿足率低。據調查，至少有30％的企業因達不到準入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一?！兑庖姟访鞔_了貸款泛指各類貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務，而我轄農村信用社對小企業的扶持主要體現在貸款上，票據承兌和貼現業務幾乎停滯，至于貿易融資、保理等其他業務則從未涉及。而目前所發放的貸款中主要以擔保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區信用聯社小企業貸款業務發展不均衡，個別聯社小企業貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業信貸業務發展的成因分析

（一）客觀因素。小企業管理粗放，財務不規范，經營規模小，競爭力弱，難以達到銀行規定的準入門檻。我市小

企業多在鄉鎮偏遠農村地區，資產評估值低，有些企業土地、房產證照不全，因受區位劣勢和資產質量、資產交易等條件的制約，不僅不能及時變現，也無法按照有關金融規章的要求實行抵押登記，難以滿足信用社擔保條件。農村信用社服務方式和服務手段比較落后，金融服務功能與服務品種不盡完備，制約了信貸業務擴張能力。

（二）主觀因素。農村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認為小企業貸款風險大，收益小，金額低，筆數多，管理難度大，投放大中型企業易管理、收效明顯，有追捧大企業思想情結，對開展小企業貸款積極性不高。另外，在信貸新產品開發上缺乏應有的積極性，認為新產品開發耗時費力，不出風險便罷，一旦形成風險，責任難免。

（三）歷史因素。我市的數千戶小企業（其中不少已關停倒閉）原有貸款合計金額大、質量低。統計數字表明，現有的農村信用社小企業存量貸款中不

良率高達。曾經有過發放鄉鎮企業貸款的沉痛教訓，且沉淀的貸款至今仍是農村信用社經營的沉重負擔，制約了農村信用社小企業信貸投放業務的開展。農村信用社信貸人員素質與開展小企業貸款的要求不相匹配。

（四）社會因素。一是無論工商、稅務、統計部門還是金融部門，都不能掌握某個企業資信及經營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價。二是擔保機構數量少，資金規模較小，擔保能力有限，擔保業務期限短（一般在1年以內），風險防范方式比較落后，在提供擔保的同時，又要求企業提供相應的反擔保。全市僅有五家政府出資的擔保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔保公司運營出現問題，業務停滯已近兩年。三是小企業在辦理抵押貸款的規費繳納方面負擔重，企業要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉使用信貸資金的企業

來說，財務負擔較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉鎮政府對農村信用社的支持不夠，在業已沉淀的不良貸款中，有相當大的一部分為90年代前后期基層政府干預形成，直至如今，協助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業借改制之機惡意逃廢債務，農信社勝訴案件執行難，社會信用環境有待進一步改善。

農村信用社小企業貸款的調查報告

第三篇：農村信用社小企業信用貸款和聯保貸款指引

農村信用社小企業信用貸款和聯保貸款指引

第一章 總則

第一條 為有效解決農村信用社服務區域內涉農小企業貸款難問題，促進農村經濟金融事業和諧健康發展，完善農村信用社信貸結構，進一步規范對小企業信貸業務的管理，加強對小企業貸款業務的風險控制，依據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《貸款通則》等法律法規，結合涉農小企業融資實際情況，制訂本指引。

第二條 本指引所稱小企業是指經工商行政管理機關核準登記、應稅年銷售收入低于1000萬元的企業法人和其他經濟組織。

第三條 本指引所稱貸款人指農村信用合作社和縣（市、區）農村信用合作社聯合社、縣（市、區）農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行。

借款人指向貸款人提出貸款申請的小企業。

第四條 本指引所指信用貸款是指基于小企業信譽發放的貸款。第五條 本指引所指聯保貸款包括一般聯保貸款和特殊聯保貸款。一般聯保貸款是指由多個小企業組成聯保組并簽訂協議，在借款人不能按約償還貸款時由聯保組成員承擔連帶責任的貸款。

特殊聯保貸款是指由多個小企業共同出資設立風險基金、設定還款責任和損失風險補償機制，由貸款人對聯保的小企業發放的貸款。

第六條 貸款人開展小企業信用貸款和聯保貸款業務應符合商業可持續的要求，按照“綜合授信、分級授權、流程透明、規范高效”的原則開展小企業貸款業務。

第七條 農村信用社小企業信用貸款和聯保貸款業務的管理應堅持“嚴格準入、自主選貸、注重效益、控制風險”的基本要求。

任何單位和個人不得干預貸款人辦理小企業信用貸款和聯保貸款業務的經營自主權。

第二章 貸款對象、用途和期限

第八條 申請小企業信用貸款和聯保貸款的借款人除符合《貸款通則》規定的基本條件外，還應至少符合以下要求：

（一）在貸款人處開立基本存款賬戶；

（二）持有合法有效貸款卡；

（三）主要營業場所在貸款人服務的社區范圍內；

（四）沒有不良信用記錄；

（五）產權關系明確；

（六）產業項目符合國家法律法規和政策的規定；

（七）貸款人規定的其他條件。

第九條 借款人申請信用貸款除符合第八條要求外，還應具備以下條件：

（一）不得在其他金融機構開立未經貸款人許可的銀行結算賬戶；

（二）具有比較健全的企業財務制度，資產負債率應低于50%；

（三）主要股東、關鍵管理人員近3年內沒有不良信用記錄；

（四）已開業并正常經營6個月以上；

（五）不是貸款人的關系人。第五項所稱關系人是指貸款人的理事（董事）、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬投資或擔任高級管理職務的小企業。

第十條 借款人申請聯保貸款除符合第八條要求外，還應具備以下條件：

（一）聯保組成員不得少于5戶；

（二）借款人和各成員的資產負債率在整個還款期內均應持續低于60%；

（三）單一借款人只能加入一個聯保組；

（四）所有聯保組成員都應符合或超過貸款人設定的能夠申請聯保貸款的最低信用等級標準；

（五）聯保組成員不是關聯方。貸款人應參照《企業會計準則-關聯方關系及其交易的披露》（財會字?1997?21號）的規定，認定聯保組成員的關聯方關系。

第十一條 小企業信用貸款應主要用于購買原(輔)材料和作為企業短期營運周轉資金。

第十二條 除第十一條的用途規定外，小企業聯保貸款還可以用于以下方面：

（一）設備的技術改造；

（二）購買專利權、商標權、特許經營權等知識產權；

（三）購建、維護固定資產。第十三條 小企業信用貸款期限（含展期）不超過1年,小企業聯保貸款期限（含展期）不超過3年。

第三章 授信管理

第十四條 貸款人應按照小企業信用貸款和聯保貸款的特點，遵照“評級、授信、用信”的程序建立相應的授信管理制度或操作流程，實行客戶經理制度。

第十五條 貸款人接到小企業的貸款申請后，應在規定時限內確定客戶經理受理，并向該企業一次告知小企業信用貸款和聯保貸款的流程及需要申報的材料。

第十六條 貸款人應充分考慮小企業經營特點和實際狀況，利用其熟悉社區、了解客戶的優勢，重點掌握以下要素進行評級和授信：

（一）小企業的有效資產、實際負債、生產經營情況、現金流量、在金融機構的還款記錄、資金結算、融資能力等真實財務狀況，以及管理水平、市場競爭能力、所處行業的發展前景等；

（二）小企業主要股東、關鍵管理人員的基本素質、管理能力、品行、家庭資信狀況、日常行為等；

（三）注冊登記與年檢及其他情況；

（四）實際納稅情況；

（五）小企業所屬行業協會、上下游企業對其的綜合評價；

（六）小企業所在社區村民委員會（居民委員會）以及附近居民對其的綜合評價。

第十七條 貸款人要按照“分類科學、內容齊全、及時收集、管理規范”的原則，建立適合小企業信用貸款和聯保貸款的綜合信息管理檔案。貸款檔案應包括以下內容：

（一）小企業的基本信息，包括營業執照、特種行業許可證、年檢證明、法人代碼證書、近期納稅證明等；

（二）主要股東、關鍵管理人員的身份證明及其他必要的個人信息；

（三）小企業最近月份的負債和擔保情況；

（四）業務合同、近期的財務報表和財務狀況變動詳細情況；

（五）客戶經理的調查報告和辦理意見；

（六）聯保各方資信變動情況；

（七）其他資料。

第十八條 貸款人應綜合考察影響小企業還款能力、還款意愿的各種因素，并結合其同自身的交易情況（如存貸款情況、貸款質量和履約記錄等）及時評定申請貸款小企業的信用等級，信用等級有效期一般為一年。

第十九條 貸款人必須制定嚴格的信用評級管理辦法。

貸款人應按照動態管理的原則，適時對小企業的信用等級進行考評、調整和內部信息共享。

貸款人應設立、確定小企業信用貸款或聯保貸款申請人獲得不同授信額度的信用等級標準。

第二十條 貸款人應根據小企業申請人信用等級的評級結果確定其授信額度進行授信。

第二十一條 貸款人授信過程應符合《商業銀行授信工作盡職指引》的各項規定。

第二十二條 本指引中授信范圍包括各類貸款、貼現、信用證、票據承兌、貿易融資、保理等。

第二十三條 貸款人授信應遵守下列指標：

（一）計入授信額度后，單一借款人的資產負債比例不得高于75%；

（二）信用貸款授信額度不得超過對單一借款人授信額度的20%；

（三）聯保貸款授信額度不得超過對單一借款人授信額度的25%。

第二十四條 貸款人應根據對小企業客戶的信用評級和授信情況自主決定信用貸款或聯保貸款的幣種、對象、額度、期限、用途、定價及其附加產品條件。

對信用狀況良好的借款人，貸款人可給予利率優惠。對信用狀況欠佳的借款人，貸款人應充分根據風險定價原理厘定較高的利率水平。

第二十五條 貸款人在加強貸后管理的前提下，可實行小企業循環用信制度。允許小企業在確定的授信額度和一定期限內，多次提取、隨借隨用、循環使用、到期歸還。

第四章 貸款管理

第二十六條 貸款人開展小企業信用貸款和聯保貸款應以縣級聯社為單位實施統一管理和授權操作。

第二十七條 貸款人應根據當地經濟環境、風險管理水平、信貸資產質量等因素，按照“區別對待、動態調整、相對穩定”的原則，對分支機構、客戶經理進行差別授權和等級管理制度。

貸款人對分支機構、客戶經理的授權應采取書面方式并至少載明被授權人考核期內發放單筆信用貸款、聯保貸款的審批權限及限額，承擔全部賠償責任的單筆貸款審批權限及貸款總限額等內容。

第二十八條 貸款人應通過簡化貸款審批程序、建立標準化的貸款操作流程，來提高小企業信用貸款和聯保貸款的工作效率。

貸款人應根據借款人提出貸款需求時的狀況，分別對首次提出貸款申請、發生過貸款關系、申請材料不完整的借款人或超出分支機構貸款權限等不同情況提出處理意見，規定辦理時限。第二十九條 客戶經理在貸款人的授權范圍內實行一攬子主辦制，負責小企業貸款的調查、信貸檔案材料收集、提出調查報告和辦理意見、商議貸款合同條款、貸后管理與定期不定期貸后檢查等事項。

第三十條 客戶經理在授權范圍內辦理的小企業信用貸款、聯保貸款業務實行雙簽審批制。

客戶經理在授權范圍內可以獨立做出是否予以貸款的決定。貸款合同經借款人、客戶經理初議并由客戶經理和其所在分支機構的負責人共同簽字并加蓋貸款專用章后，即可生效。

第三十一條 貸款人可按照下列要求管理特殊聯保貸款：

（一）5個以上的小企業向貸款人提出設立聯保組和申請特殊聯保貸款的申請；

（二）貸款人逐一審核聯保組成員資格；

（三）符合貸款人規定條件的小企業成立聯保組后，聯保組成員共同出資設立風險基金、在貸款人處開立專戶存放；

（四）聯保組成員訂立風險基金管理、使用、處置、損失補償協議，經貸款人審核同意后實施；

（五）風險基金以聯保組成員各自名義存入貸款人處，由貸款人專戶管理，未經貸款人同意各聯保組成員不得動用；

（六）聯保組全體成員總的最高貸款額不得超過設立風險基金總額的3倍。第三十二條 貸款人在對小企業信用貸款和聯保貸款進行利率定價時，應嚴格遵循風險與收益相對稱的原則。利率至少應覆蓋貸款的資金成本、貸款方式、管理成本、貸款預期損失和貸款收益等要素。

第三十三條 貸款人可給予其分支機構及客戶經理一定的小企業信用貸款和聯保貸款的利率定價權，尤其是根據授權和對客戶的信用評級情況，在浮動區間內自主確定貸款利率的權力。

第三十四條 貸款的本息償還方式按照“協商議定、靈活多樣、方便客戶”的原則確定。

同一小企業客戶與貸款人簽訂多筆貸款合同的，可以約定采取不同的貸款償還方式。

第五章 風險控制

第三十五條 貸款人應建立針對小企業信用貸款和聯保貸款業務的獨立內控制度。

貸款人應加強對小企業信用和聯保貸款業務的內部稽核。

第三十六條 貸款人應建立客戶經理和經辦人員的預培訓和持續培訓、考試、考核制度，提高其對小企業信用貸款和聯保貸款的風險識別和管理能力。

第三十七條 貸款人應明確客戶經理、分支機構對小企業信用貸款和聯保貸款的貸后檢查頻率并應高于其他一般貸款形式。

第三十八條 貸款人應嚴格小企業信用貸款和聯保貸款的重組操作程序，嚴禁擅自辦理貸款重組和掩蓋貸款真實形態。

第三十九條 貸款人應建立小企業信用貸款和聯保貸款的風險損失抵補機制，保證兩類貸款業務的利息收入能夠充分滿足兩類業務損失準備的提取。

第四十條 貸款人應建立小企業信用貸款和聯保貸款的監控流程，有效地掌握客戶經理、分支機構的盡職情況，確保其執行小企業貸款政策、服務質量、風險防控等各項操作標準。第四十一條 貸款人開辦小企業信用貸款和聯保貸款業務的操作流程、內控制度、風險控制措施等細則應報當地銀行業監管部門備案。

第四十二條 省級聯社可根據本指引結合當地實際情況制定實施細則，并報當地銀監局備案。

第六章 激勵與約束

第四十三條 貸款人應按照責、權、利相結合的原則，建立小企業信用貸款和聯保貸款績效評估機制，對工作績效進行全面的考核與評價，合理確定客戶經理及其他參與小企業貸款業務人員的獎勵和風險責任，從制度上保證在重視貸款質量的前提下開展小企業貸款業務。

第四十四條 貸款人可設立小企業信用貸款和聯保貸款獎勵專戶，根據客戶經理及其他參與人員發展的小企業客戶數量、貸款金額、利息收益、貸款質量以及在貸款中承擔的責任等因素，按照“明確標準、專門計提、專戶存儲、持續累積、上不封頂、損失抵扣、履約兌現”的方式計提專戶資金，實現獎懲。

第四十五條 貸款人應合理設置履約兌現獎懲的條件，依據客戶經理和其他人員的績效和責任，確定從獎勵專戶中兌現的比例和最終全部兌現的條件。

獎勵專戶受益人在所發放的小企業信用貸款和聯保貸款未能充分履約前，不能全額兌現獎金，留存的專戶獎金將作為貸款出現損失時的補償金。

獎勵專戶受益人因轉崗、調出、退休等原因不再經辦小企業貸款業務，應由貸款人認真審查后，根據受益人所發放貸款的履約狀況，按規定分期或全額兌現。

第四十六條 貸款人各級管理人員不得干涉獎勵專戶資金的正常發放、分配和使用。

第四十七條 貸款人應按照《商業銀行授信工作盡職指引》的要求，制定針對小企業信用貸款和聯保貸款業務的盡職細則，對分支機構和客戶經理進行盡職評價并區分盡職無錯和不盡職責任。貸款人對于界定為盡職無錯和非人為過錯責任的人員，應設立減輕或免除責任條款。

第四十八條 貸款人應根據辦理小企業信用貸款和聯保貸款相關人員的參與程度和授權情況，建立責任追究和賠付制度。貸款人應綜合考慮每筆貸款的發放權限、貸款方式、盡職責任等因素，計量責任人的賠付金額，按其承擔的責任彌補貸款損失并采取降低分類等級和轉崗、下崗清收至清退等處理措施。

第七章 附則

第四十九條 農村信用社開展小企業貸款業務接受中國銀行業監督管理委員會及其派出機構的指導和監管。

第五十條 從事商品生產、加工、流通的專業戶和種養殖戶申請小企業信用貸款、聯保貸款可參照本指引執行。

第五十一條 小企業聯保組的設立、變更、終止可以參照《農村信用合作社農戶聯保貸款指引》（銀監發?2004?68號）執行。

第五十二條 本指引由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。第五十三條 本指引自發布之日起施行。

第四篇：農村信用社小企業貸款的調查與思考（范文）

農村信用社小企業貸款的調查與思考

一、農村信用社小企業貸款的基本情況

(一)全市小企業概況。我市現有小企業__戶，從業人數約為__萬人。規模在__萬元以下的企業有__戶，占小企業總數的__％；非公有制占主體，股份合作企業__戶，私營企業__戶；集中于第三產業，有300xxxx，占小企業總戶數的62.6。小企業已成為支撐我市經濟發展的重要力量和最具活力的經濟增長點，無論是對稅收、地方經濟發展還是勞動就業都產生了積極重要作用。然而，小企業在發展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調查發現，無論是成長期還是成熟期企業，參與其運營周轉的外來資金約占資產總額的三分之一以上。目前全市小企業主要融資渠道有兩條：一是包括企業內部集資在內的社會民間融資；二是向銀行業金融機構借款，其中貸款約占融資成份8xxxx以上。

(二)農村信用社積極開展小企業貸款工作。中國銀監會《銀行業開展小企業貸款業務指導意見》和安徽銀監局《×××開展小企業貸款業務實施辦法》(以下簡稱《意見》、《辦法》)下發后，全市各農村信用聯社貫徹文件精神，采取切實措施，積極開展小企業貸款工作。截至2006年9月，全市農村信用社發放小企業貸款106xxxx、9887xxxx元，比去年同期增長了14xxxx、1616xxxx元。貸款既促進了小企業的發展，同時也提高了各信用社的效益。

(三)小企業貸款工作中存在的主要問題。一是滿足率低。據調查，至少有3xxxx的企業因達不到準入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—7xxxx。二是品種單一。《意見》明確了貸款泛指各類貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務，而我轄農村信用社對小企業的扶持主要體現在貸款上，票據承兌和貼現業務幾乎停滯，至于貿易融資、保理等其他業務則從未涉及。而目前所發放的貸款中主要以擔保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區信用聯社小企業貸款業務發展不均衡，個別聯社小企業貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業信貸業務發展的成因分析

(一)客觀因素。小企業管理粗放，財務不規范，經營規模小，競爭力弱，難以達到銀行規定的準入門檻。我市小企業多在鄉鎮偏遠農村地區，資產評估值低，有些企業土地、房產證照不全，因受區位劣勢和資產質量、資產交易等條件的制約，不僅不能及時變現，也無法按照

有關金融規章的要求實行抵押登記，難以滿足信用社擔保條件。農村信用社服務方式和服務手段比較落后，金融服務功能與服務品種不盡完備，制約了信貸業務擴張能力。

(二)主觀因素。農村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認為小企業貸款風險大，收益小，金額低，筆數多，管理難度大，投放大中型企業易管理、收效明顯，有追捧大企業思想情結，對開展小企業貸款積極性不高。另外，在信貸新產品開發上缺乏應有的積極性，認為新產品開發耗時費力，不出風險便罷，一旦形成風險，責任難免。

(三)歷史因素。我市的數千戶小企業(其中不少已關停倒閉)原有貸款合計金額大、質量低。統計數字表明，現有的農村信用社小企業存量貸款中不良率高達42.3。曾經有過發放鄉鎮企業貸款的沉痛教訓，且沉淀的貸款至今仍是農村信用社經營的沉重負擔，制約了農村信用社小企業信貸投放業務的開展。農村信用社信貸人員素質與開展小企業貸款的要求不相匹配。

(四)社會因素。一是無論工商、稅務、統計部門還是金融部門，都不能掌握某個企業資信及經營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價。二是擔保機構數量少，資金規模較小，擔保能力有限，擔保業務期限短(一般在1年以內)，風險防范方式比較落后，在提供擔保的同時，又要求企業提供相應的反擔保。全市僅有五家政府出資的擔保中介，市以及四縣各有一家，且×××擔保公司運營出現問題，業務停滯已近兩年。三是小企業在辦理抵押貸款的規費繳納方面負擔重，企業要獲得10xxxx元信貸支持，抵押物的評估和登記費用約在xxxx元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉使用信貸資金的企業來說，財務負擔較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉鎮政府對農村信用社的支持不夠，在業已沉淀的不良貸款中，有相當大的一部分為90年代前后期基層政府干預形成，直至如今，協助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業借改制之機惡意逃廢債務，農信社勝訴案件執行難，社會信用環境有待進一步改善。

第五篇：農村信用社小企業信用貸款和聯保貸款實施細則

貸款小字典 | 信貸知識 | 汽貸知識 │房貸專題│企業貸款專題 農村信用社小企業信用貸款和聯保貸款實施細則

第一章 總 則

第一條 為規范小企業信貸業務行為，防范信貸風險，提高***省農村信用社(含農村合作銀行，下同)小企業金融業務市場競爭能力和盈利能力，根據中國銀行業監督管理委員會《農村信用社小企業信用貸款和聯保貸款指引》、《***省農村信用社信貸管理基本制度》和《***省農村信用社小企業法人客戶信用等級評定暫行辦法》等有關規定，制定本細則。

第二條 本細則所稱的“小企業”是指各類所有制和組織形式的非金融性小型企業。其劃分標準按照《***省農村信用社小企業法人客戶信用等級評定暫行辦法》的標準執行。

第三條 本細則所指信用貸款是指基于小企業信譽發放的貸款。

第四條 本細則所指聯保貸款包括一般聯保貸款和特殊聯保貸款。

一般聯保貸款是指由多個小企業組成聯保小組并簽訂協議，在借款人不能按約償還貸款時，由聯保小組成員承擔連帶責任的貸款。

特殊聯保貸款是指由多個小企業共同出資設立風險基金、設定還款責任和損失風險補償機制，由農村信用社對聯保的小企業發放的貸款。

第五條 農村信用社開展小企業信用貸款和聯保貸款業務應按照“綜合授信、分級授權、流程透明、規范高效”的原則開展小企業貸款業務。

第六條 農村信用社小企業信用貸款和聯保貸款業務的管理應堅持“嚴格準入、自主選貸、注重效益、控制風險”的基本要求。

第二章 貸款條件、用途、期限與利率

第七條 申請小企業信用貸款和聯保貸款的借款人除符合《***省農村信用社信貸管理基本制度》規定的基本條件外，還應符合以下要求：

(一)在農村信用社開立基本存款賬戶，自愿接受信貸監督和結算監督;

(二)主要營業場所在農村信用社服務的轄區范圍內;

(三)產權關系明晰。

第八條 借款人申請信用貸款除符合第七條要求外，還應具備以下條件：

(一)不得在其他金融機構開立未經農村信用社許可的銀行結算賬戶;(二)具有比較健全的企業財務制度，資產負債率應低于50%;

(三)主要股東、關鍵管理人員近3年內沒有不良信用記錄;

(四)已開業并正常經營1年以上;

(五)信用評級為AA級;

(六)不是農村信用社的關系人。

第九條 借款人申請聯保貸款除符合第七條要求外，還應具備以下條件：

(一)聯保小組成員不得少于5戶;

(二)借款人和各成員的資產負債率在整個還款期內均應持續低于60%;

(三)聯保小組成員年銷售收入歸社率不低于30%;

(四)單一借款人只能加入一個聯保小組;

(五)所有聯保小組成員信用等級在A+級(含)以上;

(六)聯保小組成員不是關聯方。

一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的，構成關聯方。農村信用社應參照《企業會計準則第36號--關聯方披露》的規定，認定聯保小組成員的關聯方關系。

第十條 小企業信用貸款應主要用于購買原(輔)材料和作為企業短期營運周轉資金。

第十一條 除第十條的用途規定外，小企業聯保貸款還可以用于以下方面：

(一)設備的技術改造;

(二)購買專利權、商標權、特許經營權等知識產權;

(三)購建、維護固定資產。

第十二條 小企業信用貸款期限(含展期)不超過1年,小企業聯保貸款期限(含展期)不超過3年。

第十三條 小企業信用貸款和聯保貸款的利率確定，應嚴格遵循風險與收益相對稱的原則。利率至少應覆蓋貸款的資金成本、貸款方式、管理成本、貸款預期損失和貸款收益等要素。第三章 授信管理

第十四條 小企業信用貸款和聯保貸款遵照“先評級、后授信，再用信”的操作流程。

第十五條 小企業授信總額的確定按照《***省農村信用社法人客戶統一授信管理暫行辦法》的有關規定執行。但最高不得超過下列標準執行：

(一)計入授信額度后，單一借款人的資產負債比例不得高于70%;

(二)對單一小企業信用貸款授信額度的標準：AA級小企業，為綜合授信總額的20%;

(三)對單一小企業聯保貸款授信額度的標準：AA級小企業，為綜合授信總額的25%;AA-級小企業，為綜合授信總額的20%;A+級小企業，為綜合授信總額的15%;

(四)特殊聯保貸款小組全體成員總的最高貸款額不得超過設立風險基金總額的3倍。

第四章 聯保小組的設立、變更

第十六條 聯保小組的設立

(一)設立程序

設立聯保小組應當向農村信用社提出書面申請，并提供各成員基礎資料，由經辦信貸人員逐一審核小組成員資格，形成聯保小組成員情況報告及受理意見，經縣級聯社核準后，所有成員出具小企業聯保貸款成員聯保承諾書(附件1)，并共同與縣級聯社簽署聯保協議書(附件2)。聯保小組自聯保協議簽署之日起設立。

特殊聯保貸款的聯保小組應由所有成員共同出資設立風險基金，在經辦農村信用社開立存款專戶。并由聯保小組成員與經辦農村信用社共同訂立風險基金管理、使用、處置、損失補償協議。風險基金以聯保小組成員各自名義存入經辦農村信用社，由經辦農村信用社專戶管理，聯保小組成員貸款未還清之前不得動用。

聯保小組成員通過民主選舉的方式選出聯保代表。聯保代表對內負責聯保小組有關事項的協調、組織;對外負責與農村信用社接洽聯保小組的有關事項。

(二)小組成員職責。聯保小組所有成員應當遵循“自愿組合、誠實守信、風險共擔”的原則，履行下列職責:

1.按照借款合同約定償還貸款本息;

2.督促聯保小組其他成員履行借款合同，當其他借款人發生貸款挪用或其他影響貸款償還的情況時，及時報告農村信用社;

3.在貸款本息未還清前，聯保小組成員不得隨意轉讓、毀損企業財產;

4.對聯保小組成員借款人的借款債務承擔連帶保證責任，在借款人不能按期歸還貸款本息時，聯保小組其他成員代為償還貸款本息;

5.按月向農村信用社上報相關的財務報表，并確保內容真實、合法;

6.共同決定聯保小組的變更和解散事宜。

第十七條 聯保小組的管理。聯保小組成立后，農村信用社可以要求聯保小組定期召開小組成員會，農村信用社信貸管理人員必須列席會議，小組成員應對各自經營管理情況進行通報，認真解答其他成員和信貸管理人員對有關可能影響貸款償還事項的詢問。

第十八條 聯保小組的變更、終止

(一)聯保小組全體成員償還所有貸款本息后，成員可以在通知聯保小組其他成員后自愿退出聯保小組。

(二)經聯保小組成員和農村信用社一致同意，可以開除違反聯保協議的成員，并責令被開除者在退出前還清所有欠款，并繼續承擔聯保責任。

(三)聯保小組成員變更后，必須與農村信用社重新簽署聯保協議。

第五章 操作程序

第十九條 小企業信用貸款和聯保貸款的受理、調查、審查、審批、發放按照《***省農村信用社公司類信貸業務基本操作規程》的有關規定執行。

第二十條 貸后管理按照《***省農村信用社貸后管理暫行辦法》的有關規定執行。并重點關注以下內容：

(一)審批意見落實情況;

(二)主要投資者及管理人員是否穩定，個人資信狀況、健康狀況是否良好;

(三)企業資產及負債總量、結構變化是否正常;

(四)企業與農村信用社的合作態度上是否發生變化;

(五)聯保小組及成員情況。

第二十一條 貸款的本息償還方式按照“協商議定、靈活多樣、方便客戶”的原則確定。

第二十二條 縣級聯社要嚴格小企業信用貸款和聯保貸款的重組操作程序，嚴禁擅自辦理貸款重組和掩蓋貸款真實形態。

第二十三條 小企業信用貸款和聯保貸款的檔案管理。按照《***省農村信用社信貸業務檔案管理暫行辦法》的有關規定執行。

太和縣農村信用社商戶及微型企業

聯保貸款管理暫行辦法

第一章

總

則

第一條 為規范商戶及微型企業聯保貸款管理和操作，防范信貸風險，提高貸款質量和服務水平，根據《商業銀行法》、《擔保法》、“三個辦法一個指引”等有關法律法規以及內部信貸管理基本制度，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱商戶及微型企業聯保貸款，是指在農村同一鄉鎮（集鎮）范圍內的個體工商戶及微型企業、城關范圍內的安徽華源醫藥股份有限公司醫藥經營戶依照本辦法自愿組成聯保小組，貸款人對聯保小組成員發放的、并由聯保小組成員相互承擔連帶保證責任的貸款。

第三條 本辦法所稱貸款人是指太和縣轄內農村信用社。本辦法所稱借款人是指依照本辦法規定參加聯保小組的自然人或微型企業。

第四條 商戶及微型企業聯保貸款的發放和使用應符合國家的產業政策，實行“個人申請、多戶聯保、一次核定、隨用隨貸、周轉使用、責任連帶、分期還款”的管理辦法。

第二章 貸款對象及條件

第五條 太和縣鄉鎮（集鎮）范圍內的個體工商戶及微型企業均可向當地信用社申請辦理商戶及微型企業聯保貸款，城關范圍內的商戶僅限于在安徽華源醫藥股份有限公司從事醫藥經營戶。

第六條 商戶及微型企業聯保貸款的聯保小組成員，應當符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力，在當地工商部門依法辦理注冊登記，持有合法有效身份證件；

（二）常住戶口在本地，有固定的商品銷售場所和住址；具有穩定的合法收入或足夠償還貸款本息的個人合法資產；

（三）在經辦信用社開立個人存款帳戶，無不良信用記錄，無擔保貸款和本人借款；

（四）從事符合國家產業政策的商品銷售活動；

（五）信用等級為較好（含）或85分（含）以上；

（六）遵守聯保協議；

（七）符合經辦信用社要求的其他條件。

第三章

聯保小組的設立、變更和終止

第七條 凡符合第二章要求的借款人可以自愿組成聯保小組。聯保小組成員最低不少于3戶，最多不超過5戶。

第八條 設立聯保小組應當向貸款人提出申請，經貸款人核準后，所有成員應當共同與貸款人簽署聯保協議，并根據所需資金的多少存入一定比例的保證金。聯保小組自聯保協議簽署之日設立。

聯保協議有效期由借貸雙方協商議定，但最長不得超過3年。聯保協議期滿，經貸款人同意后可以續簽。

第九條 聯保小組成員應當遵循“自愿組合、誠實守信、風險共擔”的原則，履行下列職責：

（一）按照借款合同約定償付貸款本息；

（二）督促聯保小組其它成員履行借款合同，當其它借款人發生貸款挪用或其他影響貸款償還的情況時，及時報告貸款人；

（三）在貸款本息未還清前，聯保小組成員不得隨意轉讓、損毀用貸款購買的物資和財產；

（四）對聯保小組其他借款人的借款債務承擔連帶保證責任，在借款人不能按期歸還貸款本息時，小組其他成員代為償還貸款本息；

（五）民主選舉聯保小組組長；

（六）共同決定聯保小組的變更和解散事宜。

第十條 聯保小組全體成員償還貸款人所有貸款本息后，成員可以在通知聯保小組其他成員后自愿退出聯保小組。未全部還清的，經聯保小組全體成員一致同意和貸款人審查同意后，該成員可以退出聯保小組。

第十一條 經聯保小組成員一致同意，可以勸退違反聯保協議的成員，并責令被勸退者在退出前還清所有欠款。

第十二條 聯保小組成員變更后，必須與貸款人重新簽署聯保協議。

第十三條 出現下列情況之一的，聯保小組解散：

（一）聯保小組成員少于貸款人規定的最低戶數；

（二）根據聯保協議約定或經聯保小組成員共同協商決定解散；

（三）聯保小組半數以上成員無力承擔連帶擔保責任；

（四）聯保小組嚴重違反聯保協議。

第十四條 聯保小組解散，聯保小組成員仍應按照聯保協議履行償還貸款本息和保證義務，聯保協議至聯保小組全體成員付清所欠貸款人貸款本息后終止。第四章 貸款的發放及管理

第十五條 聯保小組成員應分別填寫個人借款申請書，分別提交營業執照、稅務登記證、完稅發票、經營存款帳戶證明、借款人夫妻雙方身份證、戶口本和結婚證等其他有關材料，報貸款人審查通過后，與借款人簽訂借款合同，并附聯保協議。

第十六條 貸款人應將貸款發放給聯保小組的借款者本人。

第十七條 貸款用途：借款者本人在商品流通交易過程中所需的流動資金。

第十八條 貸款人應根據聯保小組各成員貸款的實際需求、還款能力、信用記錄和聯保小組的代償能力，核定每個聯保小組成員的貸款限額，聯保小組的貸款總額不得超過所存 保證金的10倍。每個聯保小組成員貸款最高限額農村集鎮單戶不得超過15萬元，安徽華源醫藥股份有限公司醫藥經營戶聯保組單戶不得超過50萬元。

第十九條 在聯保協議有效期內，借款者本人在核定的貸款額度內可周轉使用貸款。未退出聯保小組之前或已退出聯保小組但聯保小組其他成員貸款未還清之前，不得支取保證金。第二十條 聯保貸款最長授信期限不得超過3年；聯保小組成員任何一筆借款期限不得超過1年。

第二十一條 聯保貸款利率根據太聯發【2010】129號文件執行標準確定。

第二十二條 貸款發放后，聯保小組組長應負責協助貸款人管理貸款，及時了解借款人的商品銷售情況和貸款使用情況，并及時告知貸款人。

第二十三條 借款人必須按規定用途使用貸款，不得以任何方式將貸款轉讓、轉借給他人使用。

第二十四條

貸款到期后，借款人應積極主動地歸還貸款，對經信用社多次催收不還的逾期貸款，信用社有權從借款人、保證人的活期存款帳戶和定期到期存款帳戶中直接扣收。

第二十五條

商戶及微型企業聯保貸款年檢及授信管理

（一）商戶及微型企業聯保貸款的有效期根據審批的期限綜合確定，實行一年一檢。

（二）客戶經理在聯保期限滿一年后主動到客戶家中年檢或借款人主動提出年檢，年檢時客戶經理要及時深入客戶家中調查了解貸款使用情況，收支狀況，并根據借款人的還款記錄、還款能力及抵押物的變化確定下貸款額度或授信額度； 聯保小組整體信用較好（聯保成員均能做到按季結息到期按時還清）給予利率優惠同時，可以提高授信額度。

五章

附

則

第二十五條 本辦法未盡事宜按《商業銀行法》、《擔保法》、“三個辦法一個指引”及相關信貸管理制度執行。

第二十六條 本辦法由太和縣信用聯社負責解釋、修訂。

第二十七條 本辦法自下發之日起執行。