第一篇：小金庫自查實施方案2篇

根據(jù)市紀委、市監(jiān)察局、市財政局、市審計局聯(lián)合下發(fā)的《濟源市關于在黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的實施辦法》（濟紀發(fā)〔XX〕14號，以下簡稱《實施辦法》）文件精神，現(xiàn)制定市“小金庫”專項治理自查自糾工作實施方案：

一、自查自糾的范圍

此次專項治理自查范圍是全市黨政機關和事業(yè)單位，事業(yè)單位中以財政全額撥款事業(yè)單位為重點。

黨政機關包括各級黨的機關、人大機關、行政機關、政協(xié)機關、審判機關、檢察機關以及工會、共青團、婦聯(lián)等人民團體。

事業(yè)單位是指按照《事業(yè)單位登記管理暫行條例（修正）》（中華人民共和國國務院令第411號）和中央機構編制委員會辦公室《關于批轉(zhuǎn)〈事業(yè)單位登記管理暫行條例實施細則〉的通知》（中央編辦發(fā)〔XX〕15號）規(guī)定所設立的各類社會服務組織。

二、自查自糾的內(nèi)容

違反法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點是XX年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及XX年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴重的，追溯到以前年度。

“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：

（一）違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”；

（二）用資產(chǎn)處置、出租收入設立“小金庫”；

（三）以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；

（四）經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設立“小金庫”；

（五）虛列支出轉(zhuǎn)出資金設立“小金庫”；

（六）以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設立“小金庫”；

（七）上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設立“小金庫”。

三、自查自糾的方法和步驟

此次專項治理自查工作要嚴格遵循時間要求，切實保證步調(diào)一致。要根據(jù)實際，采取得力措施，把握關鍵環(huán)節(jié)，突破重點問題，工作深入細致，做好以下幾個階段工作：

（一）自查自糾動員部署

各單位各部門要把專項治理自查工作擺上重要議事日程，按照全市專項治理工作動員會和《實施辦法》統(tǒng)一要求和部署，切實加強組織領導，充分發(fā)揮積極性、自覺性和主動性。各單位各部門要從加強黨的執(zhí)政能力建設和先進性建設的政治高度認識問題，把深入開展“小金庫”治理工作與深入開展“講黨性修養(yǎng)、樹良好作風、促科學發(fā)展”教育活動結合起來，與推進“兩轉(zhuǎn)兩提”結合起來，大力發(fā)揚艱苦奮斗的精神，牢固樹立過緊日子的思想和勤儉辦一切事業(yè)的觀念，把有限的資金與資源用在應對危機上，用在保障和改善民生上。

（二）政策鼓勵自查自糾

凡自查自糾的問題，實施從輕、減輕或免予處理或處罰的政策。凡自查認真、糾正及時的，對責任單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對有關責任人員可從輕、減輕或免予處分。對自查出的“小金庫”，要如數(shù)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進行財務、稅務等相關處理。各單位各部門對其所屬單位進行的內(nèi)部檢查，視同自查。各單位各部門特別是主要負責同志要重視和組織開展好自查自糾工作，努力把問題解決在自查階段。對自查自糾措施不得力、工作走過場的單位和部門，一律列為重點檢查對象。

（三）做好自查自糾工作

凡列入此次專項治理范圍的黨政機關和事業(yè)單位，要按照《意見》和《實施辦法》的要求，制定具體工作計劃，落實工作措施，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結束后，各單位按規(guī)定在6月25日前上報自查自糾總結報告，并填報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》。各單位負責人對自查自糾情況負完全責任。自查面必須達到100%。

（四）做好政策咨詢工作

市治理“小金庫”工作領導小組辦公室對各單位自查自糾工作中提出的政策咨詢，認真歸類總結，及時給予解答、明確。

（五）做好督導檢查工作

為保證自查自糾的效果，各單位要組織力量開展內(nèi)部檢查，盡量把問題解決在自查階段。市治理“小金庫”工作領導小組辦公室將組織力量有重點地進行督導檢查。

（六）做好自查自糾“回頭看”工作

市治理“小金庫”工作領導小組辦公室要根據(jù)自查自糾的情況，對自查不認真、敷衍了事的單位進行自查自糾的“回頭看”工作，使他們認識治理“小金庫”工作的重要性，統(tǒng)一思想認識，重新進行自查自糾。并對自查自糾的范圍進行認真排查，做到不缺少一個主管部門，不漏掉一個預算單位。對自查空白報表，填寫不認真、不規(guī)范的單位重新召開布置會議，進行自查補課。

小金庫自查實施方案（2）：

為認真貫徹中共運城市委辦公廳和市政府辦公廳《關于開展清理“小金庫”專項檢查的實施方案》的通知精神，結合我局實際，制定工作方案如下：

一、指導思想

以科學發(fā)展觀為指導，通過學習文件精神和自查自糾活動，提高單位學法守紀意識，強化紀律約束，進一步推動單位查堵補漏治理腐敗活動深入進行，維護正常財經(jīng)秩序。

二、自查依據(jù)

《中華人民共和國會計法》、《違反行政事業(yè)性收費和罰沒收入“收支兩條線”管理規(guī)定行政處分暫行規(guī)定》（國務院令281號）《財政違法行為處罰處分條例》、《關于加強預算外資金管理的決定》《關于加強政府非稅收入“收支兩條線”管理的通知》等法律法規(guī)。

三、自查范圍、內(nèi)容、要求

（一）自查時限為XX年1月至XX年底。

（二）自查內(nèi)容：凡違反國家財經(jīng)法規(guī)及其他有關規(guī)定，未將資金收入、支出等經(jīng)濟活動納入法定賬目按照會計制度進行記載和核算，致使資金的運行完全脫離單位財務的統(tǒng)一核算和職能部門監(jiān)管的行為，均屬清理檢查“小金庫”的內(nèi)容。其內(nèi)容主要包括：

1、截留各項收入、私存私放。將單位應獲得各項收入全部或部分截留在法定賬目外，在擅自設立的賬目上反映，將資金私存私放。

2、虛列支出將財政資金等公款違規(guī)轉(zhuǎn)出，私存私放。以重復列支等手段虛列支出，將財政資金等公款轉(zhuǎn)出法定賬目之外，私存私放。

3、將違規(guī)收取的各項收入不入賬，私存私放。通過亂收費、亂罰款等行為，將違規(guī)收取的各項收入不納入單位財務統(tǒng)一核算，轉(zhuǎn)入擅自設立的賬目進行會計記錄，私存私放。

4、將騙取的財政資金轉(zhuǎn)入擅自設置的賬目，私存私放。利用假發(fā)票或非法購買發(fā)票等欺騙手段，套取現(xiàn)金，將現(xiàn)金轉(zhuǎn)入私設賬目中，私存私放。

5、利用有關單位套取資金轉(zhuǎn)放擅自設置的賬目，私存私放。上級部門與下屬二級單位或下屬經(jīng)濟實體相互勾結，弄虛作假，套取資金，將資金轉(zhuǎn)入私設的賬目中，私存私放。

6、通過篡改會計賬目違規(guī)轉(zhuǎn)出資金，私存私放。通過偽造會計憑證，撤換并重新編制會計賬簿、篡改財務報告等手段，隱瞞收入或擴大支出，將資金轉(zhuǎn)出法定賬目，私存私放。

7、將代收的財政收入私自截留，私存私放。

8、其他違反財經(jīng)紀律的行為。

（三）自查要求：各科室和各下屬單位要全面深入開展自查自糾，及時清理本科室和本單位的“小金庫”，如實上報“小金庫”的各項收支情況，不得隱瞞不報或避重就輕，自查要求達到100%，自查要求扎實細致不走過場，不留死角，要認真填報《單位自查自糾“小金庫”報告表》，并將報告表于2月27日交回局“小金庫”清理檢查辦公室(設在局財務科)。

四、組織機構

為確保此次檢查順利進行，成立“小金庫”自查自糾工作領導組：

組 長：閆甲午

副組長：李民龍 杜緒鵬 李志民 贠晨昱 荊富功 楊生軍

成 員：孫孟春 朱春明 張科院 楊君麗 吉國輝 金 浩

楊曉輝 趙 偉 王京軍 李林宏 胡玉明 牛永鵬

領導組下設辦公室，辦公室設在財務科

五、工作要求

（一）提高認識，端正態(tài)度。清理檢查“小金庫”是深入貫徹落實黨的xx大精神，加強廉政建設，從源頭上遏制和防治腐敗，規(guī)范財務收支活動的重要措施，是教育和保護干部的需要。

（二）精心組織，扎實開展。各科室和各單位要積極完成和配合檢查工作任務，保證此次清理檢查取得實效。要克服搞形式、走過場思想。凡是存在“小金庫”的單位，要相信組織打消顧慮，破除僥幸心理和抵觸情緒，把握時機爭取主動，如實填報自查表按時上交。自查表要按照誰簽字誰負責的原則，經(jīng)科室和單位主要負責人、分管負責人和財務人員共同簽字上報，對填報不真實、弄虛作假、自查不到位的，將嚴肅追究科室和單位領導和有關人員責任。

（三）全面整改，健全制度。自查結束后，各科室和單位要認真總結，針對自查出的問題，分析原因，提出整改措施和規(guī)范管理意見，建立健全有關制度和增強自我約束意識，防止“小金庫”死灰復燃。要通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，加強法制教育，強化財政、財務管理，將各項財務收支納入正常渠道，嚴格財政性資金的使用和管理，保證各項收入應收盡收，確保各項資金合理使用。

（四）注重宣傳，發(fā)動群眾。為推動該項工作深入有效進行，充分發(fā)揮群眾的監(jiān)督作用，此次自查自糾設立舉報電話并接受群眾來信來訪。

第二篇：小金庫自查

政務中心關于“小金庫”的自查報告

我中心一向以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，堅決貫徹落實十七大精神。始終把堅持反腐倡廉工作作為中心工作的重點，一貫堅持嚴格的財經(jīng)制度，從未存在過“小金庫”等違法違紀的現(xiàn)象。這次在接到縣財政局、審計局關于在全縣行政事業(yè)單位開展“小金庫”清查工作的通知后，及時按照《通知》的要求精心安排部署了相關自查工作。

一、主要工作安排

一是領導高度重視，成立了由中心負責人任組長的清查小組，積極開展清查活動。二是進一步完善了相關財經(jīng)制度，力爭從制度上杜絕“小金庫”現(xiàn)象的存在。三是召開了相關會議，對中心干部職工進行了專題教育，從思想上使大家認識到了“小金庫”的重大危害。

二、自查的結果

（一）資金使用方面

縣政府政務服務中心是縣財政全額撥款的事業(yè)單位，相關的辦公經(jīng)費全部按照財經(jīng)制度統(tǒng)一預算、統(tǒng)一使用，并嚴格在資金使用時完善相關報帳手續(xù)，故并不存在侵占、截留國家財產(chǎn)的行為。

（二）中心的收費項目

現(xiàn)階段政務中心主要存在兩項收費，一是政府采購招標代理服務費。該費用是嚴格按照相關政府采購和招投標管理法規(guī)的規(guī)定收取的，主要用于發(fā)放政府采購專家勞務費、供應商考察費及支付在組織政府采購活動時產(chǎn)生的其他費用，該項收費已在物價部門辦理了《收費許可證》。該費用由政務中心收取后轉(zhuǎn)入了縣會計核算中心統(tǒng)一管理，按規(guī)定使用。二是商務中心的打字復印收費。商務中心是為了切實方便群眾來辦理各類行政審批事項時復印相關資料而設立的機構，該項收費以收取復印打字的成本費用為收費標準，并已辦理了《收費許可證》，現(xiàn)暫時由政務中心嚴格按照相關財經(jīng)制度自行收取、使用，并定期做好了相關帳目。

（三）關于私設帳戶

我中心從未在任何銀行和金融部門設立過帳戶。根據(jù)以上自查情況，縣政府政務服務中心沒有存在私設“小金庫”的現(xiàn)象。

黔西縣政府政務服務中心 二○○八年二月二十九日

第三篇：小金庫自查情況匯報

小金庫自查情況匯報

我局認真開展“小金庫”專項治理工作，現(xiàn)將自查自糾情況報告如下：

一、健全組織，加強領導

為確保專項治理工作的順利進行，成立了由黨組書記劉維章任組長、黨組成員副局長王世富、黨組成員紀檢組長彭麗華任副組長的局治理“小金庫”工作領導小組，具體由財務股和屠宰辦負責此次專項治理工作。

二、加強學習宣傳，提高思想認識

全省“小金庫”專項治理電視電話工作會議后，我局迅速召開了專題會議，傳達學習了中共中央紀委、監(jiān)察部、財政部、審計署聯(lián)合下發(fā)的《關于印發(fā)〈關于在黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的通知〉》和保靖縣紀委、保靖縣監(jiān)察局關于轉(zhuǎn)發(fā)湖南省紀委《關于印發(fā)〈關于在黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的實施辦法〉的通知》的通知以及有關會議精神，局黨組要求全體工作人員從思想上正確認識開展此項活動的重大意義，要認真對待專項治理工作，明確清理檢查“小金庫”是深入貫徹落實黨的十七大精神，加強廉政建設，從源頭上遏制和防止腐敗，規(guī)范財務收支活動的重要舉措，是教育和保護干部的需要。要求大家，對照“七種”表現(xiàn)形式認真自查自糾，做到不走過場、不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

三、制定工作方案，落實措施制度

我局按照專項清理要求，制定了《縣商務局治理“小金庫”專項工作實施方案》，明確了治理時間、內(nèi)容、方法、措施和舉報制度，明確了責任人員，確保件件有交待、事事有著落。既營造了濃厚的工作氛圍，又保證了此項工作的有效開展。

四、認真開展自查，實施長效監(jiān)督

按照湖南省紀委《關于印發(fā)〈關于在黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的實施辦法〉的通知》的要求，重點圍繞“清理內(nèi)容”中的八大項指標開展清查活動，對各類帳戶、帳據(jù)進行了認真細致的清查。

1、我局財務管理均按照國家有關財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設任何形式的“小金庫”。

2、嚴格按照財務管理制度有關規(guī)定執(zhí)行，沒有設帳外帳和小金庫的行為，但有時因工作的特殊性存在從財政帳戶取款后存經(jīng)辦人帳戶的情況。

第四篇：公司“小金庫”自查

關于開展“小金庫”自查自糾

工作的總結報告

為認真貫徹落實通知精神，公司嚴格按照集團“小金庫”治理工作動員會議要求，結合我公司實際情況，認真進行 “小金庫”專項治理工作，現(xiàn)將本階段自查自糾情況匯告如下：

一、加強組織領導，積極動員部署

自集團下發(fā)關于《集團有限公司“小金庫專項治理實施方案”》的通知后，我公司即刻按照其相關要求，結合本公司實際工作機制，認真做好宣傳、動員和部署，成立了以公司總經(jīng)理掛帥、經(jīng)營層和各部門負責人為成員的公司治理“小金庫”工作領導小組，設立了領導小組辦公室（財務處），加強分工協(xié)作，落實工作責任；與此同時，通過辦公會、宣傳欄等形式加強宣傳引導，提高干部職工對專項治理工作重要性的思想認識，鼓勵群眾監(jiān)督舉報。

二、認真開展自查自糾工作

按照專項治理方案要求，我公司對2006年9月26日以來的經(jīng)濟業(yè)務所有收入及各類帳戶、帳據(jù)進行了認真細致的清查，重點圍繞“治理內(nèi)容”中的四種15項“小金庫”表現(xiàn)形式開展清查。通過清查，我公司沒有發(fā)現(xiàn)上述形式的違規(guī)違紀問題。在清查的基礎上，認真填報了《企業(yè)“小金庫”自查自糾情況報告表》。

三、提高認識，加強管理

通過此次“小金庫”的清理、檢查和治理工作，使我公司領導和

廣大干部職工充分認識到“小金庫”的危害性，進一步加強了對容易產(chǎn)生“小金庫”的關鍵環(huán)節(jié)和部位的管控，比如：對單位各類銀行賬戶的結存、庫存現(xiàn)金的及時盤存、各類收費票據(jù)、印章的登記管理、現(xiàn)金借款憑條及時報銷以及賬薄是否納入監(jiān)管等情況，進行定期和不定期地檢查。同時，嚴格按照國家和地產(chǎn)集團各項財會法律、法規(guī)、制度、規(guī)定進行財務管理，加強財務監(jiān)督。通過這些活動，對促進我公司深化反腐倡廉、廉潔從業(yè)工作以及項目建設各項任務的實現(xiàn)將發(fā)揮積極的推動作用。

第五篇：小金庫自查承諾書

市治理“小金庫 ”工作領導小組：

我單位按《關于在全市開展“小金庫 ”專項治理工作的實施意見》(xxxx號)文件精神，上報了相關自查表，現(xiàn)鄭重承諾如下：

我單位上報的《“小金庫 ”自查自糾情況報告表》、《單位銀行帳戶情況表》、《財政票據(jù)管理情況表》是真實的、全面的、準確的，無隱瞞不報現(xiàn)象。如有虛假，愿對照有關財經(jīng)法規(guī)和黨紀政紀接受處罰。

單位(蓋章)：

法定代表人(簽字)：

xxxx年xx月 xx 日