第一篇：試論中小企業(yè)信貸面臨的主要風(fēng)險與防范對策

試論中小企業(yè)信貸面臨的主要風(fēng)險與防范對策

隨著市場經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，中小企業(yè)已成為我國最活躍的經(jīng)濟(jì)成份之一。發(fā)展中小企業(yè)是商業(yè)銀行調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、創(chuàng)造最大價值、實現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展的必然選擇。由于中小企業(yè)客戶群體具有特殊性，在積極發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)特別是信貸業(yè)務(wù)的同時，還應(yīng)高度重視其信貸風(fēng)險。在風(fēng)險可控前提下的發(fā)展才是科學(xué)的發(fā)展。

一、中小企業(yè)信貸面臨的主要風(fēng)險

1、市場風(fēng)險。中小企業(yè)規(guī)模相對不大，生產(chǎn)工藝先進(jìn)性不強(qiáng)，產(chǎn)品知名度低、依附性強(qiáng)，市場競爭能力特別是主導(dǎo)市場的能力較弱，這些因素?zé)o疑會導(dǎo)致信貸的市場風(fēng)險。

2、信用風(fēng)險。部分中小企業(yè)信用和法律意識淡薄，偷逃國家稅收現(xiàn)象較普遍，逃廢銀行和其他債權(quán)人債務(wù)的現(xiàn)象仍有發(fā)生。伴生信用風(fēng)險的因素仍有一定基礎(chǔ)。

3、經(jīng)營風(fēng)險。大多數(shù)中小企業(yè)還沒有建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司治理不完善，家長式或家族式管理模式占主導(dǎo)地位，實際控制權(quán)集中，生產(chǎn)成本相對較高，管理制度不健全，財務(wù)核算不規(guī)范，經(jīng)營管理和市場拓展能力不高，自身積累和創(chuàng)新能力不足，發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險特征較明顯。企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險的發(fā)生必然轉(zhuǎn)化為銀行的信貸風(fēng)險。

4、道德風(fēng)險。由于目前社會征信系統(tǒng)還不完善，逆向選擇和道德風(fēng)險在中小企業(yè)表現(xiàn)得較為突出。大多數(shù)中小企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范、不健全，信息披露不充分、不真實，商業(yè)銀行很難全面了解、識別和判斷其真實情況。信息不對稱是中小企業(yè)產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險的根本原因。

二、銀行在與中小企業(yè)進(jìn)行信貸合作時必須堅持的原則

1、“市場化”運作原則。據(jù)安博爾中誠信統(tǒng)計，我國中小企業(yè)的平均生命周期為5年左右。因此，在與中小企業(yè)的信貸合作中，不可能也完全沒有必要去謀求建立長期合作關(guān)系，必須堅持市場化的運作原則，相機(jī)而動，一筆一清。

2、“現(xiàn)金流至上”原則。衡量企業(yè)還款能力最核心的指標(biāo)是企業(yè)的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量，在與中小企業(yè)進(jìn)行信貸合作的全過程中，必須時刻關(guān)注和把握企業(yè)的資金流動方向，合理安排貸款品種、期限、回收方式等，確保我行信貸資金安全。

三、防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險的對策

1、合理細(xì)分市場，科學(xué)把握信貸投向。商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)堅持以效益為中心，在風(fēng)險可控的前提下“有所為，有所不為”。從風(fēng)險控制、價值發(fā)掘和客戶管理的角度，對中小企業(yè)客戶群體進(jìn)行合理細(xì)分，并實施差別化的信貸發(fā)展策略。

2、優(yōu)化風(fēng)險管理體系，突出第一還款來源。一要按“有市場、有效益、有信用”的要求，建立科學(xué)評價體系，對中小企業(yè)進(jìn)行信用等級評定和客戶評價；二要從嚴(yán)把好中小企業(yè)客戶信貸準(zhǔn)入關(guān)。堅持放貸標(biāo)準(zhǔn)，把好準(zhǔn)入這一防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險的第一道關(guān)口；三是建立完善中小企業(yè)貸款調(diào)查、審核、審批、發(fā)放、貸后管理等制度。加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，特別要掌握企業(yè)資金流向，強(qiáng)化資金結(jié)算管理，突出第一還款來源的監(jiān)控。

3、完善貸款擔(dān)保手續(xù)，落實第二還款來源。在加強(qiáng)對中小企業(yè)現(xiàn)金流即第一還款來源分析和把握的基礎(chǔ)上，還要采用抵（質(zhì)）押等方式落實第二還款來源。

4、加強(qiáng)定價管理，建立風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。一是根據(jù)中小企業(yè)信貸的風(fēng)險水平、籌資成本、管理成本、收益目標(biāo)以及當(dāng)?shù)厥袌隼仕降纫蛩卮_定貸款利率，對不同的企業(yè)實行差別利率；二是完善適合中小企業(yè)特點的產(chǎn)品組合方案，通過產(chǎn)品組合提升客戶價值回報，減少風(fēng)險損失；三是建立中小企業(yè)信貸風(fēng)險分類、損失撥備、呆賬核銷的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。

5、建立與中小企業(yè)信貸文化相適應(yīng)的激勵和約束機(jī)制。一要制定專門的風(fēng)險防范和業(yè)績考核辦法，突出對客戶經(jīng)理和審批人等從業(yè)人員的正向激勵；二要建立與中小企業(yè)特點相適應(yīng)的問責(zé)制度，加強(qiáng)對失職行為的責(zé)任追究。

第二篇：浙江省中小企業(yè)國際化面臨的風(fēng)險與對策分析

浙江省中小企業(yè)國際化面臨的風(fēng)險與對策分析

發(fā)布時間：2009-6-3信息來源：

【摘要】國際化是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢，傳統(tǒng)的觀念和理論認(rèn)為只有大型的公司才有可能開展國際經(jīng)營，然而，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來越多的中小型企業(yè)開始涉足到國際市場中來，國際化因而也成了中小企業(yè)發(fā)展的必然趨勢。開展國際經(jīng)營不僅能讓中小企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)技 術(shù)、管理經(jīng)驗和資金，同時也給中小企業(yè)的發(fā)展帶來了更多的機(jī)遇。本文通過分析浙江省中 小企業(yè)國際化的風(fēng)險與現(xiàn)狀，提出我省中小企業(yè)國際化風(fēng)險防范的對策。

1.引言

隨著信息和通訊技術(shù)的發(fā)展、市場全球化趨勢的加強(qiáng)以及其他因素的促進(jìn)，越來越多的 中小企業(yè)開始向海外拓展業(yè)務(wù)。浙江省是經(jīng)濟(jì)大省，同時也是中小企業(yè)大省，中小企業(yè)已經(jīng) 成為浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，而且浙江外向型經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，在中小企業(yè)國際化方面走在全 國的前列。然而，中小企業(yè)在開展國際化經(jīng)營的過程中，由于自身的特殊性，往往較大企業(yè) 面臨著更多的風(fēng)險。如何從中小企業(yè)的實際情況出發(fā)，分析中小企業(yè)在經(jīng)營國際化過程中要 面臨的風(fēng)險，并針對風(fēng)險采取各種防范與規(guī)避措施，創(chuàng)造良好的外部條件來扶持、指導(dǎo)中小 企業(yè)國際化經(jīng)營，給中小企業(yè)國際化經(jīng)營風(fēng)險提供協(xié)助，是一個具有現(xiàn)實與實踐意義的問題。

2.浙江省中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

浙江省中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀可以從以下圖表中得到說明。中小企業(yè)在浙 江省工業(yè)企業(yè)總數(shù)中一直占據(jù)了大半江山，而且其比重逐年有上升趨勢，中小企業(yè)數(shù)量在工 業(yè)企業(yè)總數(shù)中所占的比重從 1998 年的 97.54%上升至 2006 年的 99.64%。

從 1998 年到 2006 年，雖然少數(shù)年份有所波動，但從總體趨勢上

來看，浙江省的中小企業(yè)總產(chǎn)值占工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值的比重不斷上升。中小企業(yè)是浙江省工業(yè) 企業(yè)的重要組成部分，可以說，浙江省就是一個典型的中小企業(yè)省。中小企業(yè)為浙江省的經(jīng) 濟(jì)作出了巨大的貢獻(xiàn)，在浙江省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著舉足輕重的作用。

3.浙江省中小企業(yè)國際化的有利因素

與其他省市相比，作為浙江經(jīng)濟(jì)重要組成部分的中小企業(yè)在開展生產(chǎn)經(jīng)營國際化方面具 有自己的優(yōu)勢，主要體現(xiàn)以下幾個方面：

首先，浙江總體開放水平處于國家領(lǐng)先地位，經(jīng)濟(jì)開放程度高。浙江較高的經(jīng)濟(jì)開放度 為中小企業(yè)提供了國際化經(jīng)營的大環(huán)境。而且浙江的貿(mào)易依存度逐年提高，與全 球貿(mào)易的發(fā)展聯(lián)系越來越緊密。外貿(mào)依存度越高表明國際化程度越高，浙江經(jīng)濟(jì)與全球經(jīng)濟(jì) 的緊密聯(lián)系使其中小企業(yè)自然而然地融入到了國際化經(jīng)營中。

其次，浙江的企業(yè)國際化在本土展開，外資已經(jīng)在浙江經(jīng)濟(jì)中占了較大比重。外資的引進(jìn)在帶來資金的同時帶來了先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗，對企業(yè)的國際化進(jìn)程起到了重要的促進(jìn) 和引導(dǎo)作用。再次，隨著生產(chǎn)社會化和專業(yè)化的不斷發(fā)展，浙江中小企業(yè)已成為社會化大生產(chǎn)的重 要組成部分。企業(yè)制造價值的過程可分解為一系列互不相同又相關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)活動，或可稱 為增值活動，其總和即構(gòu)成企業(yè)的價值鏈，每一生產(chǎn)經(jīng)營活動是這一價值鏈上的一個環(huán)節(jié)，價值鏈各環(huán)節(jié)所要求的生產(chǎn)要素相差很大，國與國之間達(dá)到比較成本優(yōu)勢就體現(xiàn)為在價值鏈 上某一特定環(huán)節(jié)的優(yōu)勢，在經(jīng)濟(jì)全球化的情況下導(dǎo)致國與國之間被不同的價值鏈環(huán)節(jié)分工的 現(xiàn)象，生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)

需要不同的生產(chǎn)要素，各個國家和地區(qū)的要素構(gòu)成是不同的。[1]中小企 業(yè)開展國際化生產(chǎn)經(jīng)營，并不需要在所生產(chǎn)產(chǎn)品的一切價值活動上都領(lǐng)先，浙江外向型經(jīng)濟(jì) 發(fā)展多年，勞動密集型產(chǎn)業(yè)占有較大比重和優(yōu)勢，勞動密集型企業(yè)是中小企業(yè)集中的行業(yè)，這使得浙江中小企業(yè)在全球經(jīng)濟(jì)一體化的趨勢下，可以利用自身在生產(chǎn)、經(jīng)營或價值鏈活動 某一環(huán)節(jié)上的優(yōu)勢，實施國際化生產(chǎn)經(jīng)營活動。

4．浙江省中小企業(yè)國際化面臨的風(fēng)險

盡管浙江省外向型經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，在中小企業(yè)國際化方面走在全國的前列。但是，中小 企業(yè)在開展國際化經(jīng)營的過程中，由于自身的特殊性，仍然較大企業(yè)面臨著更多的風(fēng)險，主 要有以下幾方面：

4.1 資金風(fēng)險

中小企業(yè)由于其規(guī)模較小，因而存在資金短缺、融資困難的問題。中小企業(yè)由于受自身 規(guī)模等條件約束，資本不是很充裕，資金的缺乏致使中小企業(yè)在人才培養(yǎng)與技術(shù)開發(fā)上受到 限制，從而造成企業(yè)人才和技術(shù)積累的不足，因而企業(yè)的技術(shù)水平和技術(shù)創(chuàng)新能力非常有限。受資金短缺等因素的連帶影響，中小企業(yè)在信用擔(dān)保上便顯得較為軟弱，銀行考慮到對中小 企業(yè)進(jìn)行貸款等金融服務(wù)的風(fēng)險較大必定抱有謹(jǐn)慎心理，因而向銀行貸款這一重要融資渠道 對中小企業(yè)來說變得可望而不可及。資金短缺——融資困難使中小企業(yè)陷入一種惡性循環(huán)，中小企業(yè)在面臨風(fēng)險時的抵抗能力便十分微弱了。

4.2 信息風(fēng)險

中小企業(yè)的信息化工作比較薄弱，信息閉塞。中小企業(yè)受自身人力、物力、財力的限制，沒有能力像大型企業(yè)一樣能建立起自己的信息收集機(jī)制或信息平臺，因而對國外有關(guān)法律法 規(guī)、金融政策、外匯管制、資金管理、投資環(huán)境等了解不夠，對有關(guān)經(jīng)濟(jì)政策的變化不敏感，缺乏面臨風(fēng)險時的應(yīng)變能力，難以減少和轉(zhuǎn)移風(fēng)險帶來的損失。例如，在中國加入 WTO 后，雖然關(guān)稅壁壘減少了，非關(guān)稅壁壘中的進(jìn)口配額也逐步取消，并可以享受到諸如最惠國待遇 等優(yōu)惠政策，然而許多發(fā)達(dá)國家為了限制進(jìn)口，制定了一系列新的貿(mào)易保護(hù)措施：綠色貿(mào)易壁壘、技術(shù)貿(mào)易壁壘等等，這些貿(mào)易壁壘多種多樣而且經(jīng)常變化，中小企業(yè)就很難及時了解和把握這些壁壘。

4.3 企業(yè)資源位個人化風(fēng)險

中小企業(yè)在國際化經(jīng)營中面臨著管理風(fēng)險，管理風(fēng)險中最主要的是企業(yè)資源位個人化風(fēng) 險。所謂資源位，就是在廣義資源空間中，能夠被某經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)（經(jīng)濟(jì)主體）實際和潛在利用、占據(jù)或適應(yīng)的部分，就稱為該經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的資源位。[2]根據(jù)這一定義，可知企業(yè)資源位則是指 在廣義的資源空間中，企業(yè)作為一個經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)能夠?qū)嶋H和潛在利用、占據(jù)和適應(yīng)的廣義資源，而企業(yè)資源個人化是指企業(yè)的核心資源轉(zhuǎn)化為個人所有。對中小企業(yè)而言，最重要的資源是 客戶資源和核心技術(shù)資源，這兩者都是企業(yè)的無形資產(chǎn)，而無形資產(chǎn)相對于以實物形態(tài)存在 的有形資產(chǎn)來說更難進(jìn)行保護(hù)與管理。其中，中小企業(yè)核心技術(shù)資源一般掌握在作為企業(yè)創(chuàng) 始人的核心管理層手中，因此核心技術(shù)資源個人化對企業(yè)的生存與發(fā)展一般不會產(chǎn)生很大影 響；但客戶資源個人化對企業(yè)的影響就不可同日而語了。中小企業(yè)不同于大型企業(yè)，多數(shù)沒 有形成自己的知名品牌，而主要是用OEM方式進(jìn)行經(jīng)營，所以客戶資源是其最重要的資源 之一，一旦客戶資源被個人掌握并離開企業(yè)帶走客戶時，便會給企業(yè)帶來巨大的損失。中小 企業(yè)由于機(jī)構(gòu)比較簡單，難以建立一套比較完整的內(nèi)部分工管理制度，因而某個人包辦某項 業(yè)務(wù)的現(xiàn)象難免是存在的，產(chǎn)生企業(yè)資源位個人化現(xiàn)象自然在所難免。

4.4 技術(shù)風(fēng)險

中小企業(yè)由于資金有限，盡管在專業(yè)化技術(shù)創(chuàng)新上擁有一定優(yōu)勢，然而卻缺乏投入研究 與開發(fā)的成本，在技術(shù)人才上也處于劣勢。尤其是我國包括我省的中小企業(yè)，在國際化經(jīng)營 中主要依靠的是人力資本優(yōu)勢，而不是技術(shù)優(yōu)勢。“WTO 的一個基本理念，就是要通過自由 貿(mào)易來發(fā)揮各個國家的比較優(yōu)勢。在勞動力方面中國企業(yè)有明顯的優(yōu)勢，但這是一個淺層的 優(yōu)勢，你如果在淺層開發(fā)這個優(yōu)勢，就會出現(xiàn)一個情況，賣苦力，打苦工。深層的比較優(yōu)勢 不是一個企業(yè)的比較優(yōu)勢，而是一個國家的比較優(yōu)勢。中國現(xiàn)在在國際分工中，基本上是在 打苦工。宏基的施振榮有一個‘微笑曲線’理論，制造業(yè)價值鏈的兩頭‘設(shè)計和研發(fā)’是翹起來 的，中間環(huán)節(jié)‘制造’是很低的。而且施振榮說，微笑曲線翹得越來越厲害。”[3]如果繼續(xù)利用 人力資本優(yōu)勢，我省中小企業(yè)便只能停留在 OEM 方式上，而無法真正做出自己的品牌。另 外，由于勞動力價格的低廉，產(chǎn)品在國際市場上還極有可能遭遇反傾銷訴訟，產(chǎn)品不僅失去 原有市場，還要遭受巨額損失。

4.5 文化風(fēng)險

企業(yè)在開展國際化經(jīng)營過程中必定會處于不同的文化環(huán)境中，由于文化因素引發(fā)的沖突 是企業(yè)面臨的又一風(fēng)險。例如，有些國際化企業(yè)在國內(nèi)的營銷方式十分成功，所以在國際市 場上理所當(dāng)然地認(rèn)為自己的營銷方式就是最可取的，而不根據(jù)目標(biāo)市場當(dāng)?shù)氐奈幕卣髋c消 費習(xí)慣改造產(chǎn)品以適應(yīng)市場的特殊需求，這顯然會給企業(yè)帶來很大麻煩。再有，各國語言文 化背景很不相同，在對某品牌或廣告語進(jìn)行翻譯時，如果采用直譯便很可能會曲解原文的意 思，例如在中國，把“山羊”作為某商品的商標(biāo)是很正常的，而在英語中，山羊“goat”卻有“好 色”的意思，這樣一來，作為商標(biāo)就很不恰當(dāng)了。[4]

從上述分析可以看到，我省中小企業(yè)在國際化過程中還面臨著諸多的風(fēng)險，中小企業(yè)要 成功開展國際化經(jīng)營還面臨著許多挑戰(zhàn)與問題，因而，在中小企業(yè)國際化過程中，仍需要從現(xiàn)實情況出發(fā)，分析問題，進(jìn)而解決問題，方能走好國際化之路。

5.浙江省中小企業(yè)國際化的風(fēng)險應(yīng)對策略

中小企業(yè)國際化經(jīng)營面臨的風(fēng)險類似于金融風(fēng)險，也可以分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。非系統(tǒng)風(fēng)險可以通過一定的管理措施予以分散；而系統(tǒng)風(fēng)險是市場固有的，企業(yè)只能防范，不能消除它。而中小企業(yè)在分散風(fēng)險的過程中，由于自身因素的限制可能導(dǎo)致風(fēng)險防范不利 現(xiàn)象，因此中小企業(yè)國際化經(jīng)營的風(fēng)險管理不僅是自身內(nèi)部管理問題，而且涉及到政府行為、社會服務(wù)體系等問題。筆者認(rèn)為可以從外部協(xié)助和內(nèi)部管理兩個方面來分析中小企業(yè)在防范 國際化經(jīng)營風(fēng)險時所需的措施。

5.1 防范中小企業(yè)國際化經(jīng)營風(fēng)險的政府協(xié)助行為

5.1.1 資金支持 政府可以利用其有形的“手”為中小企業(yè)國際化經(jīng)營提供融資支持，加強(qiáng)銀行對中小企業(yè)的金融服務(wù)，建立中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系，還可以通過建立專門的地方政策性銀行等給中

小企業(yè)的融資提供便利，并對中小企業(yè)提供優(yōu)惠的其他金融服務(wù)，來扶植中小企業(yè)的發(fā)展； 此外，還可以建立中小企業(yè)的信用與擔(dān)保體系，通過放寬中小企業(yè)上市發(fā)行債券的條件來拓 寬中小企業(yè)的 融資渠道。另外，中小企業(yè)之間可以建立自己的中小企業(yè)互助基金，由各中 小企業(yè)通

過繳納會費加入互助基金，從而基金可以為企業(yè)提供一定的貸款金額。通過解決中 小企業(yè)融資困難的問題，在一定程度上減輕中小企業(yè)的資金短缺，從而可以使中小企業(yè)的抗 風(fēng)險能力得到一定的保障，防止企業(yè)在面臨風(fēng)險時措手不及。

5.1.2 信息支持

針對中小企業(yè)信息化的工作薄弱、信息閉塞，政府可以通過建立健全中小企業(yè)的社會服 務(wù)體系，建立和完善中小企業(yè)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，由行業(yè)、協(xié)會牽頭，以市場為中心大力發(fā)展社 會中介，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的運作，為中小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、企業(yè)診斷、信息咨詢等服務(wù)。政 府還可以利用與其他國家外交中收集信息的成本優(yōu)勢收集企業(yè)國際化經(jīng)營中所需要的諸如 法律政策、貿(mào)易壁壘情況等信息，將信息作為公共物品通過一定渠道傳遞到企業(yè)。此外，還 可以利用現(xiàn)代信息技術(shù)，建立電子商務(wù)網(wǎng)站，為中小企業(yè)提供及時、準(zhǔn)確的國際市場信息、政策信息以及行業(yè)動態(tài)等，中小企業(yè)之間也可以通過聯(lián)合構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，互通信息，以降低 交易成本，擴(kuò)大市場份額并通過網(wǎng)絡(luò)成員之間較為固定的關(guān)系減少環(huán)境的不確定性來降低國 際化經(jīng)營的風(fēng)險。

5.2 防范中小企業(yè)國際化經(jīng)營風(fēng)險的內(nèi)部管理措施

5.2.1 逐步擺脫 OEM，發(fā)展品牌營銷 目前，我國產(chǎn)品的主要出口市場集中在美國、日本、歐盟等，這些國家對產(chǎn)品的質(zhì)量要

求很高，一方面是這些國家消費者的質(zhì)量意識很強(qiáng)，另一方面是這些國家的產(chǎn)品責(zé)任法十分完善，對生產(chǎn)者責(zé)任的要求也很高。由于產(chǎn)品質(zhì)量問題對消費者造成的傷害，企業(yè)可能要承 擔(dān)很大的賠償責(zé)任，同時還會影響企業(yè)的聲譽(yù)。因此，提高產(chǎn)品質(zhì)量，打造自己的品牌是防 范國際化風(fēng)險的一個重要手段。當(dāng)前，我省乃至我國出口產(chǎn)品的主要優(yōu)勢都是勞動力優(yōu)勢，目前大部分產(chǎn)品都是進(jìn)行貼牌生產(chǎn)，因而，當(dāng)前中小企業(yè)需要做的關(guān)鍵就是要逐漸擺脫貼牌 的影子，進(jìn)而提高自己的品牌知名度。品牌是產(chǎn)品的通行證，而質(zhì)量是品牌的基礎(chǔ)。出口企

業(yè)要在國際市場上占有一席之地，必須實施品牌戰(zhàn)略，而實施品牌戰(zhàn)略必須從產(chǎn)品質(zhì)量抓起，積極爭取獲得各種國際認(rèn)證。正泰集團(tuán)便是在品牌戰(zhàn)略上做得比較好的一個典型。總部位于 浙江樂清的正泰集團(tuán)是一家以制造電器為主的民營股份制企業(yè)，正泰產(chǎn)品先后通過了國際CB 安全認(rèn)證、美國 UL 認(rèn)證、安比利時 CEBEC 認(rèn)證、荷蘭 KEMA 認(rèn)證、德國 VDE 認(rèn)證、意大利 IMQ 認(rèn)證。

5.2.2 組建企業(yè)集群，減低市場密集度

為了減少市場開發(fā)成本，降低費用，在中小企業(yè)中可能會出現(xiàn)整個地區(qū)的某類產(chǎn)品出口 集中在幾個國家或地區(qū)，這樣雖可以減少成本，但是容易造成市場過早飽和，由此引起企業(yè) 間的價格競爭，而價格競爭引起的低價政策又容易遭致進(jìn)口國的反傾銷，這樣就難免會引起 市場環(huán)境發(fā)生較大變化而給企業(yè)的生存發(fā)展帶來威脅。在這種情況下，中小企業(yè)可以通過組 建企業(yè)集群來規(guī)避國際化過程中的風(fēng)險。中小企業(yè)集群能借助群內(nèi)企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)，發(fā)展國際化 經(jīng)營的優(yōu)勢，對于防御風(fēng)險能力差，缺乏核心競爭能力，很難在短期內(nèi)擴(kuò)大規(guī)模的中小企業(yè) 提高“競爭優(yōu)勢”是至關(guān)重要的。此外，還能為中小企業(yè)帶來設(shè)施共享的外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)，方便 中小企業(yè)即使獲取技術(shù)、信息和服務(wù)。浙江省以小企業(yè)為核心的集群現(xiàn)象并不乏見，例如，義烏企業(yè)在南非等國設(shè)立的“中國小商品市場”，溫州企業(yè)在巴西設(shè)立的“中國商城”，海寧企 業(yè)在莫斯科設(shè)立的“海寧皮革專業(yè)市場”等，此外，還有紹興的輕紡小企業(yè)群、寧波的服裝小 企業(yè)群、永康的五金小企業(yè)群、樂清的低壓電器小企業(yè)群等。在國際化過程中，中小企業(yè)僅 靠個體力量，單槍匹

馬進(jìn)軍國際市場的難度比較大，風(fēng)險較高，而依靠企業(yè)集群的力量則可 以提高總體的競爭優(yōu)勢，更好地防范國際化過程中的風(fēng)險。

5.2.3 進(jìn)行制度創(chuàng)新，加強(qiáng)人才管理

風(fēng)險是中性的，在給企業(yè)帶來威脅的同時還能帶來機(jī)會，因此，如何把握風(fēng)險帶來的機(jī) 遇，駕馭風(fēng)險，利用風(fēng)險是把握企業(yè)命運的關(guān)鍵，而人是把握風(fēng)險的關(guān)鍵，因此，中小企業(yè) 應(yīng)借助機(jī)制，廣泛吸收國際化經(jīng)營的人才。為了適應(yīng)國際化競爭的需要，中小企業(yè)必須以人 為本，進(jìn)行組織制度、管理體制以及用人機(jī)制等方面的改革與創(chuàng)新，注重培養(yǎng)和選拔熟諳技 術(shù)、外語、經(jīng)濟(jì)商務(wù)、涉外政策的復(fù)合型人才和具有國際貿(mào)易、國際金融、國際投資、高新 科技、法律、財務(wù)會計等知識的專業(yè)人才，組建一支適合國際化經(jīng)營的人才隊伍。同時，中 小企業(yè)還應(yīng)進(jìn)行制度與觀念創(chuàng)新，完善組織機(jī)構(gòu)，避免企業(yè)的核心技術(shù)與客戶等資源集中到 少數(shù)人手中，防止企業(yè)資源位個人化帶來的風(fēng)險。

5.2.4 建立跨國戰(zhàn)略聯(lián)盟，規(guī)避文化風(fēng)險

中小企業(yè)在從事國際化經(jīng)營過程中需要在國外環(huán)境中生存，因而不可避免會接觸到異國 的文化，而對文化差異的不熟悉難免會給企業(yè)的生存與發(fā)展造成障礙，帶來風(fēng)險。鑒于此，中小企業(yè)可以通過建立跨國戰(zhàn)略聯(lián)盟來規(guī)避國際化的風(fēng)險。所謂跨國戰(zhàn)略聯(lián)盟是指兩個或兩 個以上的企業(yè)為了達(dá)到共同或各自的戰(zhàn)略目標(biāo)，在國際范圍內(nèi)通過各種協(xié)議、契約而結(jié)成的 相互合作、共擔(dān)風(fēng)險、共享利益的一種松散合作模式。[6]小企業(yè)與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，可以減少與異國文化的摩擦，利用聯(lián)盟一方的本土優(yōu)勢，企業(yè)可以更快更好地了解當(dāng)?shù)氐南?費習(xí)慣、市場需求等，在他國的文化環(huán)境中可以更好的生存與發(fā)展。此外，企業(yè)還可以引進(jìn) 外國先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備、學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理方法，可以利用外商的銷售渠道出口產(chǎn)品，從而提高 自身的國際競爭力。

6.結(jié)論

中小企業(yè)作為一個整體來說，在世界的企業(yè)群體中占了絕大多數(shù)，中小企業(yè)不僅是經(jīng)濟(jì) 社會發(fā)展的穩(wěn)定器，而且是科技創(chuàng)新的推進(jìn)器，是托起世界經(jīng)濟(jì)繁榮的重要支柱。就浙江省 而言，中小企業(yè)是浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，其產(chǎn)值占全省總產(chǎn)值的絕大多數(shù)，創(chuàng)造了大量的 財富，而且中小企業(yè)數(shù)量如此之多，創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會，成為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定器。開展國際化經(jīng)營是中小企業(yè)充分利用國際市場和國際資源來提升自身競爭力的重要策 略，研究浙江省中小企業(yè)國際化過程中面臨的風(fēng)險并提出相關(guān)的防范措施與對策，是為了使 中小企業(yè)能更好地開展國際經(jīng)營，利用經(jīng)濟(jì)全球化與世界經(jīng)濟(jì)一體化的優(yōu)勢充分利用資源，更好地促進(jìn)我省乃至我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。隨著社會的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)不斷進(jìn)步，中小企業(yè)走向 世界的趨勢更加迫切，在新時代的潮流中，根據(jù)自身的特點分析優(yōu)勢與劣勢，規(guī)避國際化經(jīng)營的風(fēng)險，順利開展國際化經(jīng)營，這對于我省乃至我國的經(jīng)濟(jì)長遠(yuǎn)發(fā)展有著積極意義。

參考文獻(xiàn)

[1] 劉愛珍.《企業(yè)經(jīng)營國際化——動因、戰(zhàn)略與策略》[M].立信會計出版社.2001.[2] 趙優(yōu)珍.《中小企業(yè)國際化——理論探討與經(jīng)營實踐》[M].復(fù)旦大學(xué)出版社.2005.[3] 吳敬璉,周其仁,儲小平等.《“走出去”的思辨——本刊“2004民營企業(yè)國際化.深圳沙龍”精彩觀點》[J],《IT

經(jīng)理世界》,2005年1月5日,第22頁.[4] 尹柳營.《中小企業(yè)如何發(fā)展與騰飛——國際化經(jīng)營視角》[M],清華大學(xué)出版社,2003.[5] 金一群.《文化溫州——昭示新溫州模式的真諦》[M],大眾文藝出版社,2005 年 5 月.[6] 董蕙梅.《跨國戰(zhàn)略聯(lián)盟——我國中小企業(yè)國際化的戰(zhàn)略選擇》[J],《河南金融管理干 部學(xué)院學(xué)報》2003年第6期,第82～83頁

發(fā)布時間：2008-7-25

第三篇：浙江省中小企業(yè)國際化面臨的風(fēng)險與對策分析

浙江省中小企業(yè)國際化面臨的風(fēng)險與對策分析

發(fā)布時間：2011-7-19信息來源：中國論文下載中心 作者：徐瓊霞

1.引言

隨著信息和通訊技術(shù)的發(fā)展、市場全球化趨勢的加強(qiáng)以及其他因素的促進(jìn)，越來越多的 中小企業(yè)開始向海外拓展業(yè)務(wù)。浙江省是經(jīng)濟(jì)大省，同時也是中小企業(yè)大省，中小企業(yè)已經(jīng) 成為浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，而且浙江外向型經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，在中小企業(yè)國際化方面走在全 國的前列。然而，中小企業(yè)在開展國際化經(jīng)營的過程中，由于自身的特殊性，往往較大企業(yè) 面臨著更多的風(fēng)險。如何從中小企業(yè)的實際情況出發(fā)，分析中小企業(yè)在經(jīng)營國際化過程中要 面臨的風(fēng)險，并針對風(fēng)險采取各種防范與規(guī)避措施，創(chuàng)造良好的外部條件來扶持、指導(dǎo)中小 企業(yè)國際化經(jīng)營，給中小企業(yè)國際化經(jīng)營風(fēng)險提供協(xié)助，是一個具有現(xiàn)實與實踐意義的問題。

2.浙江省中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

浙江省中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀可以從以下圖表中得到說明。由表 1 可見，中小企業(yè)在浙 江省工業(yè)企業(yè)總數(shù)中一直占據(jù)了大半江山，而且其比重逐年有上升趨勢，中小企業(yè)數(shù)量在工 業(yè)企業(yè)總數(shù)中所占的比重從 1998 年的 97.54%上升至 2006 年的 99.64%。

不僅如此，中小企業(yè)所創(chuàng)造的總產(chǎn)值對浙江省工業(yè)企業(yè)的總產(chǎn)值也做出了巨大的貢獻(xiàn)。中小企業(yè)總產(chǎn)值在工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值中的比重

從以上圖表可以看出，從 1998 年到 2006 年，雖然少數(shù)年份有所波動，但從總體趨勢上來看，浙江省的中小企業(yè)總產(chǎn)值占工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值的比重不斷上升。中小企業(yè)是浙江省工業(yè) 企業(yè)的重要組成部分，可以說，浙江省就是一個典型的中小企業(yè)省。中小企業(yè)為浙江省的經(jīng) 濟(jì)作出了巨大的貢獻(xiàn)，在浙江省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著舉足輕重的作用。

3.浙江省中小企業(yè)國際化的有利因素

與其他省市相比，作為浙江經(jīng)濟(jì)重要組成部分的中小企業(yè)在開展生產(chǎn)經(jīng)營國際化方面具 有自己的優(yōu)勢，主要體現(xiàn)以下幾個方面：

首先，浙江總體開放水平處于國家領(lǐng)先地位，經(jīng)濟(jì)開放程度高。浙江較高的經(jīng)濟(jì)開放度 為中小企業(yè)提供了國際化經(jīng)營的大環(huán)境。而且浙江的貿(mào)易依存度逐年提高（見表 3），與全 球貿(mào)易的發(fā)展聯(lián)系越來越緊密。外貿(mào)依存度越高表明國際化程度越高，浙江經(jīng)濟(jì)與全球經(jīng)濟(jì) 的緊密聯(lián)系使其中小企業(yè)自然而然地融入到了國際化經(jīng)營中。

其次，浙江的企業(yè)國際化在本土展開，外資已經(jīng)在浙江經(jīng)濟(jì)中占了較大比重。外資的引進(jìn)在帶來資金的同時帶來了先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗，對企業(yè)的國際化進(jìn)程起到了重要的促進(jìn) 和引導(dǎo)作用。

再次，隨著生產(chǎn)社會化和專業(yè)化的不斷發(fā)展，浙江中小企業(yè)已成為社會化大生產(chǎn)的重 要組成部分。企業(yè)制造價值的過程可分解為一系列互不相同又相關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)活動，或可稱 為增值活動，其總和即構(gòu)成企業(yè)的價值鏈，每一生產(chǎn)經(jīng)營活動是這一價值鏈上的一個環(huán)節(jié)，價值鏈各環(huán)節(jié)所要求的生產(chǎn)要素相差很大，國與國之間達(dá)到比較成本優(yōu)勢就體現(xiàn)為在價值鏈 上某一特定環(huán)節(jié)的優(yōu)勢，在經(jīng)濟(jì)全球化的情況下導(dǎo)致國與國之間被不同的價值鏈環(huán)節(jié)分工的 現(xiàn)象，生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)需要不同的生產(chǎn)要素，各個國家和地區(qū)的要素構(gòu)成是不同的。[1]中小企 業(yè)開展國際化生產(chǎn)經(jīng)營，并不需要在所生產(chǎn)產(chǎn)品的一切價值活動上都領(lǐng)先，浙江外向型經(jīng)濟(jì) 發(fā)展多年，勞動密集型產(chǎn)業(yè)占有較大比重和優(yōu)勢，勞動密集型企業(yè)是中小企業(yè)集中的行業(yè)，這使得浙江中小企業(yè)在全球經(jīng)濟(jì)一體化的趨勢下，可以利用自身在生產(chǎn)、經(jīng)營或價值鏈活動 某一環(huán)節(jié)上的優(yōu)勢，實施國際化生產(chǎn)經(jīng)營活動。

4．浙江省中小企業(yè)國際化面臨的風(fēng)險

盡管浙江省外向型經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，在中小企業(yè)國際化方面走在全國的前列。但是，中小 企業(yè)在開展國際化經(jīng)營的過程中，由于自身的特殊性，仍然較大企業(yè)面臨著更多的風(fēng)險，主 要有以下幾方面：

4.1 資金風(fēng)險

中小企業(yè)由于其規(guī)模較小，因而存在資金短缺、融資困難的問題。中小企業(yè)由于受自身 規(guī)模等條件約束，資本不是很充裕，資金的缺乏致使中小企業(yè)在人才培養(yǎng)與技術(shù)開發(fā)上受到 限制，從而造成企業(yè)人才和技術(shù)積累的不足，因而企業(yè)的技術(shù)水平和技術(shù)創(chuàng)新能力非常有限。受資金短缺等因素的連帶影響，中小企業(yè)在信用擔(dān)保上便顯得較為軟弱，銀行考慮到對中小 企業(yè)進(jìn)行貸款等金融服務(wù)的風(fēng)險較大必定抱有謹(jǐn)慎心理，因而向銀行貸款這一重要融資渠道 對中小企業(yè)來說變得可望而不可及。資金短缺——融資困難使中小企業(yè)陷入一種惡性循環(huán)，中小企業(yè)在面臨風(fēng)險時的抵抗能力便十分微弱了。

4.2 信息風(fēng)險

中小企業(yè)的信息化工作比較薄弱，信息閉塞。中小企業(yè)受自身人力、物力、財力的限制，沒有能力像大型企業(yè)一樣能建立起自己的信息收集機(jī)制或信息平臺，因而對國外有關(guān)法律法 規(guī)、金融政策、外匯管制、資金管理、投資環(huán)境等了解不夠，對有關(guān)經(jīng)濟(jì)政策的變化不敏感，缺乏面臨風(fēng)險時的應(yīng)變能力，難以減少和轉(zhuǎn)移風(fēng)險帶來的損失。例如，在中國加入 WTO 后，雖然關(guān)稅壁壘減少了，非關(guān)稅壁壘中的進(jìn)口配額也逐步取消，并可以享受到諸如最惠國待遇 等優(yōu)惠政策，然而許多發(fā)達(dá)國家為了限制進(jìn)口，制定了一系列新的貿(mào)易保護(hù)措施：綠色貿(mào)易

壁壘、技術(shù)貿(mào)易壁壘等等，這些貿(mào)易壁壘多種多樣而且經(jīng)常變化，中小企業(yè)就很難及時了解和把握這些壁壘。

4.3 企業(yè)資源位個人化風(fēng)險

中小企業(yè)在國際化經(jīng)營中面臨著管理風(fēng)險，管理風(fēng)險中最主要的是企業(yè)資源位個人化風(fēng) 險。所謂資源位，就是在廣義資源空間中，能夠被某經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)（經(jīng)濟(jì)主體）實際和潛在利用、占據(jù)或適應(yīng)的部分，就稱為該經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的資源位。[2]根據(jù)這一定義，可知企業(yè)資源位則是指 在廣義的資源空間中，企業(yè)作為一個經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)能夠?qū)嶋H和潛在利用、占據(jù)和適應(yīng)的廣義資源，而企業(yè)資源個人化是指企業(yè)的核心資源轉(zhuǎn)化為個人所有。對中小企業(yè)而言，最重要的資源是 客戶資源和核心技術(shù)資源，這兩者都是企業(yè)的無形資產(chǎn)，而無形資產(chǎn)相對于以實物形態(tài)存在 的有形資產(chǎn)來說更難進(jìn)行保護(hù)與管理。其中，中小企業(yè)核心技術(shù)資源一般掌握在作為企業(yè)創(chuàng) 始人的核心管理層手中，因此核心技術(shù)資源個人化對企業(yè)的生存與發(fā)展一般不會產(chǎn)生很大影 響；但客戶資源個人化對企業(yè)的影響就不可同日而語了。中小企業(yè)不同于大型企業(yè)，多數(shù)沒 有形成自己的知名品牌，而主要是用OEM方式進(jìn)行經(jīng)營，所以客戶資源是其最重要的資源 之一，一旦客戶資源被個人掌握并離開企業(yè)帶走客戶時，便會給企業(yè)帶來巨大的損失。中小 企業(yè)由于機(jī)構(gòu)比較簡單，難以建立一套比較完整的內(nèi)部分工管理制度，因而某個人包辦某項 業(yè)務(wù)的現(xiàn)象難免是存在的，產(chǎn)生企業(yè)資源位個人化現(xiàn)象自然在所難免。

4.4 技術(shù)風(fēng)險

中小企業(yè)由于資金有限，盡管在專業(yè)化技術(shù)創(chuàng)新上擁有一定優(yōu)勢，然而卻缺乏投入研究 與開發(fā)的成本，在技術(shù)人才上也處于劣勢。尤其是我國包括我省的中小企業(yè)，在國際化經(jīng)營 中主要依靠的是人力資本優(yōu)勢，而不是技術(shù)優(yōu)勢。“WTO 的一個基本理念，就是要通過自由 貿(mào)易來發(fā)揮各個國家的比較優(yōu)勢。在勞動力方面中國企業(yè)有明顯的優(yōu)勢，但這是一個淺層的 優(yōu)勢，你如果在淺層開發(fā)這個優(yōu)勢，就會出現(xiàn)一個情況，賣苦力，打苦工。深層的比較優(yōu)勢 不是一個企業(yè)的比較優(yōu)勢，而是一個國家的比較優(yōu)勢。中國現(xiàn)在在國際分工中，基本上是在 打苦工。宏基的施振榮有一個‘微笑曲線’理論，制造業(yè)價值鏈的兩頭‘設(shè)計和研發(fā)’是翹起來 的，中間環(huán)節(jié)‘制造’是很低的。而且施振榮說，微笑曲線翹得越來越厲害。”[3]如果繼續(xù)利用 人力資本優(yōu)勢，我省中小企業(yè)便只能停留在 OEM 方式上，而無法真正做出自己的品牌。另 外，由于勞動力價格的低廉，產(chǎn)品在國際市場上還極有可能遭遇反傾銷訴訟，產(chǎn)品不僅失去 原有市場，還要遭受巨額損失。

4.5 文化風(fēng)險

企業(yè)在開展國際化經(jīng)營過程中必定會處于不同的文化環(huán)境中，由于文化因素引發(fā)的沖突 是企業(yè)面臨的又一風(fēng)險。例如，有些國際化企業(yè)在國內(nèi)的營銷方式十分成功，所以在國際市 場上理所當(dāng)然地認(rèn)為自己的營銷方式就是最可取的，而不根據(jù)目標(biāo)市場當(dāng)?shù)氐奈幕卣髋c消 費習(xí)慣改造產(chǎn)品以適應(yīng)市場的特殊需求，這顯然會給企業(yè)帶來很大麻煩。再有，各國語言文 化背景很不相同，在對某品牌或廣告語進(jìn)行翻譯時，如果采用直譯便很可能會曲解原文的意 思，例如在中國，把“山羊”作為某商品的商標(biāo)是很正常的，而在英語中，山羊“goat”卻有“好 色”的意思，這樣一來，作為商標(biāo)就很不恰當(dāng)了。[4]

從上述分析可以看到，我省中小企業(yè)在國際化過程中還面臨著諸多的風(fēng)險，中小企業(yè)要 成功開展國際化經(jīng)營還面臨著許多挑戰(zhàn)與問題，因而，在中小企業(yè)國際化過程中，仍需要從現(xiàn)實情況出發(fā)，分析問題，進(jìn)而解決問題，方能走好國際化之路。

5.浙江省中小企業(yè)國際化的風(fēng)險應(yīng)對策略

中小企業(yè)國際化經(jīng)營面臨的風(fēng)險類似于金融風(fēng)險，也可以分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。非系統(tǒng)風(fēng)險可以通過一定的管理措施予以分散；而系統(tǒng)風(fēng)險是市場固有的，企業(yè)只能防范，不能消除它。而中小企業(yè)在分散風(fēng)險的過程中，由于自身因素的限制可能導(dǎo)致風(fēng)險防范不利 現(xiàn)象，因此中小企業(yè)國際化經(jīng)營的風(fēng)險管理不僅是自身內(nèi)部管理問題，而且涉及到政府行為、社會服務(wù)體系等問題。筆者認(rèn)為可以從外部協(xié)助和內(nèi)部管理兩個方面來分析中小企業(yè)在防范 國際化經(jīng)營風(fēng)險時所需的措施。

5.1 防范中小企業(yè)國際化經(jīng)營風(fēng)險的政府協(xié)助行為

5.1.1 資金支持 政府可以利用其有形的“手”為中小企業(yè)國際化經(jīng)營提供融資支持，加強(qiáng)銀行對中小企業(yè)的金融服務(wù)，建立中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系，還可以通過建立專門的地方政策性銀行等給中小企業(yè)的融資提供便利，并對中小企業(yè)提供優(yōu)惠的其他金融服務(wù)，來扶植中小企業(yè)的發(fā)展； 此外，還可以建立中小企業(yè)的信用與擔(dān)保體系，通過放寬中小企業(yè)上市發(fā)行債券的條件來拓 寬中小企業(yè)的 融資渠道。另外，中小企業(yè)之間可以建立自己的中小企業(yè)互助基金，由各中 小企業(yè)通

過繳納會費加入互助基金，從而基金可以為企業(yè)提供一定的貸款金額。通過解決中 小企業(yè)融資困難的問題，在一定程度上減輕中小企業(yè)的資金短缺，從而可以使中小企業(yè)的抗 風(fēng)險能力得到一定的保障，防止企業(yè)在面臨風(fēng)險時措手不及。

5.1.2 信息支持

針對中小企業(yè)信息化的工作薄弱、信息閉塞，政府可以通過建立健全中小企業(yè)的社會服 務(wù)體系，建立和完善中小企業(yè)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，由行業(yè)、協(xié)會牽頭，以市場為中心大力發(fā)展社 會中介，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的運作，為中小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、企業(yè)診斷、信息咨詢等服務(wù)。政 府還可以利用與其他國家外交中收集信息的成本優(yōu)勢收集企業(yè)國際化經(jīng)營中所需要的諸如 法律政策、貿(mào)易壁壘情況等信息，將信息作為公共物品通過一定渠道傳遞到企業(yè)。此外，還 可以利用現(xiàn)代信息技術(shù)，建立電子商務(wù)網(wǎng)站，為中小企業(yè)提供及時、準(zhǔn)確的國際市場信息、政策信息以及行業(yè)動態(tài)等，中小企業(yè)之間也可以通過聯(lián)合構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，互通信息，以降低 交易成本，擴(kuò)大市場份額并通過網(wǎng)絡(luò)成員之間較為固定的關(guān)系減少環(huán)境的不確定性來降低國 際化經(jīng)營的風(fēng)險。

5.2 防范中小企業(yè)國際化經(jīng)營風(fēng)險的內(nèi)部管理措施

5.2.1 逐步擺脫 OEM，發(fā)展品牌營銷 目前，我國產(chǎn)品的主要出口市場集中在美國、日本、歐盟等，這些國家對產(chǎn)品的質(zhì)量要

求很高，一方面是這些國家消費者的質(zhì)量意識很強(qiáng)，另一方面是這些國家的產(chǎn)品責(zé)任法十分完善，對生產(chǎn)者責(zé)任的要求也很高。由于產(chǎn)品質(zhì)量問題對消費者造成的傷害，企業(yè)可能要承 擔(dān)很大的賠償責(zé)任，同時還會影響企業(yè)的聲譽(yù)。因此，提高產(chǎn)品質(zhì)量，打造自己的品牌是防 范國際化風(fēng)險的一個重要手段。當(dāng)前，我省乃至我國出口產(chǎn)品的主要優(yōu)勢都是勞動力優(yōu)勢，目前大部分產(chǎn)品都是進(jìn)行貼牌生產(chǎn)，因而，當(dāng)前中小企業(yè)需要做的關(guān)鍵就是要逐漸擺脫貼牌 的影子，進(jìn)而提高自己的品牌知名度。品牌是產(chǎn)品的通行證，而質(zhì)量是品牌的基礎(chǔ)。出口企

業(yè)要在國際市場上占有一席之地，必須實施品牌戰(zhàn)略，而實施品牌戰(zhàn)略必須從產(chǎn)品質(zhì)量抓起，積極爭取獲得各種國際認(rèn)證。正泰集團(tuán)便是在品牌戰(zhàn)略上做得比較好的一個典型。總部位于 浙江樂清的正泰集團(tuán)是一家以制造電器為主的民營股份制企業(yè)，正泰產(chǎn)品先后通過了國際

CB 安全認(rèn)證、美國 UL 認(rèn)證、安比利時 CEBEC 認(rèn)證、荷蘭 KEMA 認(rèn)證、德國 VDE 認(rèn)證、意大利 IMQ 認(rèn)證。[5]

5.2.2 組建企業(yè)集群，減低市場密集度

為了減少市場開發(fā)成本，降低費用，在中小企業(yè)中可能會出現(xiàn)整個地區(qū)的某類產(chǎn)品出口 集中在幾個國家或地區(qū)，這樣雖可以減少成本，但是容易造成市場過早飽和，由此引起企業(yè) 間的價格競爭，而價格競爭引起的低價政策又容易遭致進(jìn)口國的反傾銷，這樣就難免會引起 市場環(huán)境發(fā)生較大變化而給企業(yè)的生存發(fā)展帶來威脅。在這種情況下，中小企業(yè)可以通過組 建企業(yè)集群來規(guī)避國際化過程中的風(fēng)險。中小企業(yè)集群能借助群內(nèi)企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)，發(fā)展國際化 經(jīng)營的優(yōu)勢，對于防御風(fēng)險能力差，缺乏核心競爭能力，很難在短期內(nèi)擴(kuò)大規(guī)模的中小企業(yè) 提高“競爭優(yōu)勢”是至關(guān)重要的。此外，還能為中小企業(yè)帶來設(shè)施共享的外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)，方便 中小企業(yè)即使獲取技術(shù)、信息和服務(wù)。浙江省以小企業(yè)為核心的集群現(xiàn)象并不乏見，例如，義烏企業(yè)在南非等國設(shè)立的“中國小商品市場”，溫州企業(yè)在巴西設(shè)立的“中國商城”，海寧企 業(yè)在莫斯科設(shè)立的“海寧皮革專業(yè)市場”等，此外，還有紹興的輕紡小企業(yè)群、寧波的服裝小 企業(yè)群、永康的五金小企業(yè)群、樂清的低壓電器小企業(yè)群等。在國際化過程中，中小企業(yè)僅 靠個體力量，單槍匹

馬進(jìn)軍國際市場的難度比較大，風(fēng)險較高，而依靠企業(yè)集群的力量則可 以提高總體的競爭優(yōu)勢，更好地防范國際化過程中的風(fēng)險。

5.2.3 進(jìn)行制度創(chuàng)新，加強(qiáng)人才管理

風(fēng)險是中性的，在給企業(yè)帶來威脅的同時還能帶來機(jī)會，因此，如何把握風(fēng)險帶來的機(jī) 遇，駕馭風(fēng)險，利用風(fēng)險是把握企業(yè)命運的關(guān)鍵，而人是把握風(fēng)險的關(guān)鍵，因此，中小企業(yè) 應(yīng)借助機(jī)制，廣泛吸收國際化經(jīng)營的人才。為了適應(yīng)國際化競爭的需要，中小企業(yè)必須以人 為本，進(jìn)行組織制度、管理體制以及用人機(jī)制等方面的改革與創(chuàng)新，注重培養(yǎng)和選拔熟諳技 術(shù)、外語、經(jīng)濟(jì)商務(wù)、涉外政策的復(fù)合型人才和具有國際貿(mào)易、國際金融、國際投資、高新 科技、法律、財務(wù)會計等知識的專業(yè)人才，組建一支適合國際化經(jīng)營的人才隊伍。同時，中 小企業(yè)還應(yīng)進(jìn)行制度與觀念創(chuàng)新，完善組織機(jī)構(gòu)，避免企業(yè)的核心技術(shù)與客戶等資源集中到 少數(shù)人手中，防止企業(yè)資源位個人化帶來的風(fēng)險。

5.2.4 建立跨國戰(zhàn)略聯(lián)盟，規(guī)避文化風(fēng)險

中小企業(yè)在從事國際化經(jīng)營過程中需要在國外環(huán)境中生存，因而不可避免會接觸到異國 的文化，而對文化差異的不熟悉難免會給企業(yè)的生存與發(fā)展造成障礙，帶來風(fēng)險。鑒于此，中小企業(yè)可以通過建立跨國戰(zhàn)略聯(lián)盟來規(guī)避國際化的風(fēng)險。所謂跨國戰(zhàn)略聯(lián)盟是指兩個或兩 個以上的企業(yè)為了達(dá)到共同或各自的戰(zhàn)略目標(biāo)，在國際范圍內(nèi)通過各種協(xié)議、契約而結(jié)成的 相互合作、共擔(dān)風(fēng)險、共享利益的一種松散合作模式。[6]小企業(yè)與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，可以減少與異國文化的摩擦，利用聯(lián)盟一方的本土優(yōu)勢，企業(yè)可以更快更好地了解當(dāng)?shù)氐南?費習(xí)慣、市場需求等，在他國的文化環(huán)境中可以更好的生存與發(fā)展。此外，企業(yè)還可以引進(jìn) 外國先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備、學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理方法，可以利用外商的銷售渠道出口產(chǎn)品，從而提高 自身的國際競爭力。

6.結(jié)論

中小企業(yè)作為一個整體來說，在世界的企業(yè)群體中占了絕大多數(shù)，中小企業(yè)不僅是經(jīng)濟(jì) 社會發(fā)展的穩(wěn)定器，而且是科技創(chuàng)新的推進(jìn)器，是托起世界經(jīng)濟(jì)繁榮的重要支柱。就浙江省 而言，中小企業(yè)是浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，其產(chǎn)值占全省總產(chǎn)值的絕大多數(shù)，創(chuàng)造了大量的 財富，而且中小企業(yè)數(shù)量如此之多，創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會，成為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定器。開展國際化經(jīng)營是中小企業(yè)充分利用國際市場和國際資源來提升自身競爭力的重要策 略，研究浙江省中小企業(yè)國際化過程中面臨的風(fēng)險并提出相關(guān)的防范措施與對策，是為了使 中小企業(yè)能更好地開展國際經(jīng)營，利用經(jīng)濟(jì)全球化與世界經(jīng)濟(jì)一體化的優(yōu)勢充分利用資源，更好地促進(jìn)我省乃至我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。隨著社會的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)不斷進(jìn)步，中小企業(yè)走向 世界的趨勢更加迫切，在新時代的潮流中，根據(jù)自身的特點分析優(yōu)勢與劣勢，規(guī)避國際化經(jīng)

營的風(fēng)險，順利開展國際化經(jīng)營，這對于我省乃至我國的經(jīng)濟(jì)長遠(yuǎn)發(fā)展有著積極意義。參考文獻(xiàn)

[1] 劉愛珍.《企業(yè)經(jīng)營國際化——動因、戰(zhàn)略與策略》[M].立信會計出版社.2001.[2] 趙優(yōu)珍.《中小企業(yè)國際化——理論探討與經(jīng)營實踐》[M].復(fù)旦大學(xué)出版社.2005.[3] 吳敬璉,周其仁,儲小平等.《“走出去”的思辨——本刊“2004民營企業(yè)國際化.深圳沙龍”精彩觀點》[J],《IT

經(jīng)理世界》,2005年1月5日,第22頁.[4] 尹柳營.《中小企業(yè)如何發(fā)展與騰飛——國際化經(jīng)營視角》[M],清華大學(xué)出版社,2003.[5] 金一群.《文化溫州——昭示新溫州模式的真諦》[M],大眾文藝出版社,2005 年 5 月.[6] 董蕙梅.《跨國戰(zhàn)略聯(lián)盟——我國中小企業(yè)國際化的戰(zhàn)略選擇》[J],《河南金融管理干 部學(xué)院學(xué)報》2003年第6期,第82～83頁

第四篇：信貸合規(guī)與風(fēng)險防范

信貸合規(guī)與風(fēng)險防范

近幾年，農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)得到迅猛發(fā)展,有力地支持了中小企業(yè)、“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和縣域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。但是,伴隨著業(yè)務(wù)的快速增長，信貸風(fēng)險也日漸顯現(xiàn),非應(yīng)計貸款和不良貸款額有反彈趨勢。如何加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理,合規(guī)有效進(jìn)行信貸風(fēng)險防控,已經(jīng)成為農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的重心。

信貸風(fēng)險現(xiàn)狀：隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，農(nóng)村信用社風(fēng)險管理有了質(zhì)的改變，信貸風(fēng)險得到有效遏制，風(fēng)險狀況明顯好轉(zhuǎn)。合規(guī)建設(shè)活動以來，合規(guī)理念逐步增強(qiáng)，合規(guī)意識明顯提高，風(fēng)險管理水平大幅提升，有章不循、有規(guī)不依的現(xiàn)象基本得到遏制。但從目前情況看，信貸風(fēng)險狀況還不容樂觀：部分員工合規(guī)意識淡薄，信貸違規(guī)現(xiàn)象還時有發(fā)生，道德風(fēng)險難以控制，風(fēng)險隱患較為突出；不良貸款占比較高，壓降難度增大，新增不良貸款控制不力，不良貸款有反彈趨勢；不確定因素導(dǎo)致潛在的信用風(fēng)險、道德風(fēng)險和市場風(fēng)險逐步顯現(xiàn)，并有加大的趨勢。

信貸風(fēng)險成因：風(fēng)險防控意識淡薄，“三查”制度落實不夠。長期以來，農(nóng)信社一直存在“重經(jīng)營、輕管理”思想，沒有風(fēng)險防控意識，自從省銀監(jiān)局、省聯(lián)社加大對農(nóng)信社的監(jiān)管力度加大，施行了規(guī)模最大，時間最長的大型檢查后，合規(guī)經(jīng)營深深的在員工中扎了根。貸款“三查”制度未能有效落實，貸前調(diào)查走過場，貸款雙人調(diào)查未落到實處，資產(chǎn)盤點無序。貸時審查形同虛設(shè)，信貸專管形同虛設(shè)還是和以前沒兩樣。貸后檢查流于形式，不能深層次揭示借款人資信、經(jīng)營管理等情況，往往是貸款發(fā)放后、甚至貸款逾期后風(fēng)險才被暴露。貸后檢查未盡職，建議是否在基層由信貸主管和專職人員進(jìn)行貸后檢查，或2-3個信用社成立一組，貸后檢查是貸款風(fēng)險防控重要一環(huán)，能有效控制頂名貸款肆虐，做到貸款風(fēng)險提前防控；道德風(fēng)險難以把控，違規(guī)貸款屢禁不止。雖然加大了違規(guī)貸款的整治力度，違規(guī)行為明顯減少。理事長熱線，近期違規(guī)人員處理，起到震懾作用。但員工個人素質(zhì)、職業(yè)道德等參差不齊，頂名貸款，壘大戶、跨區(qū)域等違規(guī)貸款還不同程度的存在。受利益驅(qū)使，吃、拿、卡、要現(xiàn)象依然存在，導(dǎo)致“問題貸款”難以清收。從處理人員來看，缺乏監(jiān)督監(jiān)控，形成事實處理晚矣。起到震懾作用，但無法挽回?fù)p失；風(fēng)險責(zé)任界定不明，存量貸款管理不力。不良貸款一直是農(nóng)信社較為沉重的包袱，經(jīng)過央行票據(jù)置換及不良貸款清收攻堅戰(zhàn)苦苦清收，目前才漸有起色。但由于人員調(diào)整、崗位交流等因素影響，往往出現(xiàn)對新增貸款管理較為嚴(yán)格，對存量貸款管理薄弱，存量貸款責(zé)任界定不明，特別是一些有問題貸款和個人的責(zé)任貸款，人員調(diào)離后，這些貸款在管理上就形成了“真空”，成為“燙手山芋”，人為造成貸款逾期，甚至喪失訴訟時效；切實實施崗位輪換提高貸款質(zhì)量。客戶經(jīng)理實行跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)交流能夠有效防范信貸風(fēng)險，弊是組織存款弱化，出現(xiàn)貸款營銷及責(zé)任扯皮現(xiàn)象。建議在本鄉(xiāng)鎮(zhèn)或低比例跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)交流，駐地片，貸款管理3000萬元以上，有不良苗頭的客戶經(jīng)理重點輪換，客戶經(jīng)理交流勢在必行。

信貸風(fēng)險防控對策：加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，構(gòu)建完善內(nèi)控體系。一是實行統(tǒng)一授權(quán)管理。建立有效的授權(quán)決策機(jī)制，建立統(tǒng)一的授權(quán)操作規(guī)范，適度上收貸款權(quán)，（現(xiàn)在貸款權(quán)限上收是個不錯的措施）明確貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，建立內(nèi)部控制監(jiān)控防線，業(yè)務(wù)辦理實行雙人、雙責(zé)，實行交叉控制；充分發(fā)揮風(fēng)險管理與合規(guī)部門職能。作為信貸風(fēng)險防控的中臺，要充分發(fā)揮風(fēng)險管理部門的管理職能，強(qiáng)化中臺風(fēng)險控制，制定和完善相關(guān)風(fēng)險控制及責(zé)任追究規(guī)章制度，構(gòu)建完善的內(nèi)部控制體系，進(jìn)行有效制度約束；同時，要有效發(fā)揮合規(guī)部門的作用，完善操作流程，規(guī)范操作行為，將違規(guī)現(xiàn)象扼殺在萌芽狀態(tài)；強(qiáng)化內(nèi)部稽核和審計。進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部稽核監(jiān)督職能，充分發(fā)揮稽核部門作用，不斷改進(jìn)稽核方法，有效增強(qiáng)稽核部門獨立查處權(quán)，切實提高內(nèi)部稽核的獨立性和權(quán)威性，讓稽核部門敢于查處，敢說真話；培育合規(guī)企業(yè)文化，全面提升貸款質(zhì)量。首先培育合規(guī)企業(yè)文化，有效防范道德風(fēng)險。首先要強(qiáng)化營銷人員培訓(xùn)，切實提高營銷人員風(fēng)險防控意識和風(fēng)險識別能力，從思想上重視風(fēng)險防控，從操作上提高風(fēng)險識別能力，提高客戶經(jīng)理的營銷水平，打造一支過硬的客戶經(jīng)理隊伍。其次要培育合規(guī)企業(yè)文化。培育合規(guī)文化，要從總部高層做起，高層、特別是信用社負(fù)責(zé)人要主動合規(guī)、帶頭合規(guī)。強(qiáng)化職業(yè)道德教育，努力培育員工合規(guī)意識，從“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”轉(zhuǎn)變，杜絕違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生，有效防范道德風(fēng)險；進(jìn)一步推進(jìn)貸款核查制度。重點是核查貸前調(diào)查的真實性，特別是貸款用途的真實性。貸款用途真實性是控制跨地區(qū)、壘大戶、借名等違規(guī)貸款的第一道防線，也是防范和控制道德風(fēng)險的重要措施。通過貸款核查，可以有效防范違規(guī)貸款，也可以對信貸人員形成威懾，從而有效提高新增貸款質(zhì)量；堅持柜面辦理，增強(qiáng)貸款透明度。信貸業(yè)務(wù)必須堅持柜面辦理，要充分發(fā)揮信貸專管的作用，在資料審查、借款人身份核對、貸款資金去向等方面嚴(yán)格把關(guān)，有效增強(qiáng)貸款辦理透明度，把違規(guī)貸款扼殺在柜面。

創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，分散信貸風(fēng)險。不斷推出新的貸款品種，改變以往單一的農(nóng)戶小額信用貸款局面。結(jié)合當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和縣域經(jīng)濟(jì)的實際情況，營業(yè)部推出汽車消費貸款，商用房按揭貸款，是不錯的嘗試。逐步提高抵（質(zhì)）押貸款比例，縮小信用、擔(dān)保貸款比例，分散信貸風(fēng)險，全面提升信貸質(zhì)量。加大責(zé)任追究力度。要合理界定貸前、貸中、貸后各個環(huán)節(jié)的責(zé)任。對違規(guī)貸款，發(fā)現(xiàn)一個重處一個，增加違規(guī)成本，要讓違規(guī)人員付出慘重代價；對責(zé)任貸款，按照“盡職免責(zé)、失職追究”原則嚴(yán)格責(zé)任追究；對因催收不力、保全不及時等失職行為造成損失的，由責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任，并按賠償標(biāo)準(zhǔn)賠償貸款損失；觸犯法律的，堅決移送司法機(jī)關(guān)。

嚴(yán)控頂名貸款切實提高警惕防范化解信貸風(fēng)險。注意公司的股東頂名貸款給公司使用或他人頂名貸款實為公司使用和別人頂名貸款給個體工商大戶使用的情況。這類貸款應(yīng)該說即有先前明知的，也有通過貸后檢查發(fā)現(xiàn)的，同樣也有貸后檢查難以發(fā)現(xiàn)的。這些貸款存在著信貸人員主觀上早已知曉而發(fā)放的，也有其根本不知曉而發(fā)放的。從主觀上知曉而發(fā)放的這類頂名貸款來分析，大部分辦貸人員感覺其頂名的貸款風(fēng)險較小，認(rèn)為不會造成損失，缺乏應(yīng)有的制度觀念和風(fēng)險防范意識，并存在監(jiān)督制約環(huán)節(jié)乏力的現(xiàn)象，甚至是不以為然，而另一類是信貸人員其主觀上根本不知曉發(fā)放的頂名貸款，往往是借款人和實際用款人在采取頂名過程中策劃的較為慎密，從表面上很難發(fā)現(xiàn)借款人在貸款后給他人使用，并且真正察覺到系頂名貸款后，往往在核實過程中頂名者也會自圓其說其是自愿貸款給他人使用的。進(jìn)一步防范和化解頂名貸款的幾點建議：加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，引導(dǎo)信貸從業(yè)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會信貸操作規(guī)程和法律、法規(guī)，提高對發(fā)放頂名貸款的危害性認(rèn)識，讓信貸從業(yè)人員明白發(fā)放頂名貸款不僅僅是違規(guī)的問題，而可能違法這樣一個高度來嚴(yán)肅對待；適當(dāng)提高經(jīng)營較好、規(guī)模較大、資產(chǎn)較多、效益較高農(nóng)戶、個體工商戶貸款的額度，從而有效避免頂名貸款的現(xiàn)象；對已發(fā)現(xiàn)和已暴露的頂名貸款采取循序漸進(jìn)的清收戰(zhàn)略，能收回的逐步收回，能夠落實到實際使用者名下的，只要條件允許并符合規(guī)定的可予以落實；下大氣力從嚴(yán)控制新增頂名貸款，堵塞各環(huán)節(jié)上存在的漏洞；加大“三查”力度，對新增貸款從貸前的調(diào)查、貸時審查到貸后的檢查，及時準(zhǔn)確的了解和掌握借款人貸款的申請和使用情況，并著重在調(diào)查時把好關(guān)，做到關(guān)口前移，從而有效避免調(diào)查不實、審查失真和貸后檢查流于形式出現(xiàn)頂名貸款的現(xiàn)象；加大檢查、監(jiān)督力度，通過各種檢查及各環(huán)節(jié)的有效監(jiān)督制約，堵塞貸款管理中出現(xiàn)發(fā)放頂名貸款的漏洞；加大責(zé)任追究和處罰的力度。對頂名貸款實行新老劃段，對原有的存量頂名貸款實行限期整改，限期清收，從輕處罰或免于處罰。對新出現(xiàn)的頂名貸款已經(jīng)查實加大對相關(guān)責(zé)任人員的追究力度，實行從重處罰，從而有效避免頂名貸款前清后增的現(xiàn)象。

第五篇：中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險

霍憲君學(xué)號 : 2009100757工商管理09級F2班

中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險

美國次貸危機(jī)引發(fā)的世界性金融危機(jī)已經(jīng)波及我國，伴隨外部需求的急劇萎縮，國內(nèi)一些企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂等狀況，不少企業(yè)在經(jīng)營上受到?jīng)_擊，潛在的法律風(fēng)險日漸顯現(xiàn)，合法債權(quán)可能得不到有效追償，少數(shù)企業(yè)甚至出現(xiàn)涉嫌犯罪的現(xiàn)象，上述法律風(fēng)險如果得不到準(zhǔn)確預(yù)見和及時處理，不少企業(yè)有可能走向衰落、倒閉和破產(chǎn)，最終影響投資者利益，導(dǎo)致勞動者失業(yè)，不利于社會和諧。現(xiàn)實生活中，多數(shù)大型企業(yè)在內(nèi)部建立了法律顧問制度，法律風(fēng)險防范機(jī)制較為健全，但中小企業(yè)由于實力有限，一般外聘律師擔(dān)任法律顧問。總體上講，小企業(yè)在內(nèi)部管理、制度建設(shè)、資金財力、防范風(fēng)險的能力方面更脆弱，由于中小企業(yè)的投資者及經(jīng)營者對企業(yè)法律風(fēng)險缺乏深刻認(rèn)識，律師法律服務(wù)整體水平也不高，導(dǎo)致不少中小企業(yè)宏觀上對法律風(fēng)險缺乏認(rèn)識，微觀上（操作上）防范、控制法律風(fēng)險的能力比較弱，其法律風(fēng)險一旦從隱患發(fā)展成為現(xiàn)實損害，將削弱企業(yè)實力及市場競爭力。

有關(guān)資料反映：在我國，中小企業(yè)戶數(shù)占全部企業(yè)總數(shù)的99％，在全國工業(yè)產(chǎn)值和實現(xiàn)利稅中分別占60％和40％左右，提供了大約75％的就業(yè)機(jī)會，中小企業(yè)是緩解就業(yè)壓力、保持社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量。因此，探討“防范中小企業(yè)法律風(fēng)險”，已經(jīng)刻不容緩。

當(dāng)前，律師擔(dān)任法律顧問，在服務(wù)形式、服務(wù)內(nèi)容和業(yè)務(wù)開拓等方面，都存在許多缺陷，還不能充分發(fā)揮防范、控制企業(yè)法律風(fēng)險的作用，無法全面為中小企業(yè)保駕護(hù)航。

1、法律顧問工作流于形式，不少企業(yè)家也只是在有糾紛時才想起顧問，律師顧問往往只是提供被動式服務(wù)，有的僅局限在訴訟領(lǐng)域；部分律師缺乏責(zé)任心，“顧而不問、蜻蜓點水”的現(xiàn)象隨時可覓。少數(shù)律師受聘擔(dān)任企業(yè)法律顧問往往是一種營銷手段，僅限于“參觀”式的診斷，進(jìn)行“領(lǐng)導(dǎo)視察”般法律指導(dǎo)，在企業(yè)中僅僅起輔助作用。

2、從法律服務(wù)的內(nèi)容看，律師服務(wù)偏重于代理商事案件訴訟（仲裁），不關(guān)心企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營流程，對企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系缺乏從法律上全面思考的能力，疏于防范刑事法律風(fēng)險和社會法律風(fēng)險。顧問律師遠(yuǎn)離公司的核心決策圈，對企業(yè)的重大決策發(fā)揮不了應(yīng)有的影響，無法全面識別企業(yè)存在的法律風(fēng)險，更談不上采取有效的防范和控制措施，“花瓶”作用明顯，不少企業(yè)及高管還被追究刑事責(zé)任。

3、在一些地方，法律服務(wù)潛規(guī)則盛行，少數(shù)律師擔(dān)任法律顧問服務(wù)已經(jīng)演變成洗錢的手段，個別律師幾乎扮演 “掛牌的詐騙犯”角色，把高額顧問費中絕大部分以“回扣”的形式“返還”給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、高管或者中間人，共同侵吞企業(yè)資產(chǎn)，近幾年相關(guān)案件屢見報端。如果選聘職業(yè)道德差、專業(yè)水平低的律師，企業(yè)反而要增加額外的法律風(fēng)險。

市場經(jīng)濟(jì)是一種開放性、競爭性、高效率的經(jīng)濟(jì)體制, 是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運行、合理配置資源, 推動整個社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效機(jī)制。企業(yè)作為市場主體，必須了解市場規(guī)則、運用市場規(guī)則、遵守市場規(guī)則，否則，就要付出高昂代價甚至被逐出市場。近年來國內(nèi)外發(fā)生的安然、世通、中海油等公司案件，都從不同側(cè)面揭示了市場經(jīng)濟(jì)怎樣表現(xiàn)為法治經(jīng)濟(jì)和規(guī)則經(jīng)濟(jì)。這些鮮活的案例也一再警示人們：即使是大企業(yè)，如果管理者不具備依法治企的能力和素質(zhì)，缺乏相應(yīng)的法律風(fēng)險防范和控制意識，也會遭受到災(zāi)難性的打擊和損失。

企業(yè)的所有經(jīng)營行為，在本質(zhì)上表現(xiàn)為謀利行為，在形式上則通過法律行為而實現(xiàn)，例如員工聘用、對外投資、產(chǎn)品銷售、材料采購等，都會引起法律后果。市場經(jīng)濟(jì)條件下的企業(yè)經(jīng)營行為是人類經(jīng)濟(jì)活動復(fù)雜化的產(chǎn)物，包含著各種風(fēng)險，并基于主觀或者客觀原因，在經(jīng)濟(jì)活動中不可避免會出現(xiàn)一些糾紛。企業(yè)法律風(fēng)險是指企業(yè)經(jīng)營中不懂或不遵守法律規(guī)則、疏于法律審查、逃避法律監(jiān)管所造成的經(jīng)濟(jì)糾紛和涉訴給企業(yè)帶來的潛在或已發(fā)生的重大經(jīng)濟(jì)損失。與糾紛發(fā)生后代理訴訟（仲裁）相比，企業(yè)事前法律風(fēng)險防范成本低、效果好、工作主動，因此，“律師幫助企業(yè)全面防范法律風(fēng)險顯得更為重要和迫切，已經(jīng)構(gòu)成企業(yè)法律顧問核心工作”自然是題中應(yīng)有之義。

防范企業(yè)法律風(fēng)險，主要內(nèi)容就是健全企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制，對企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理等環(huán)節(jié)進(jìn)行全面、綜合法律監(jiān)控，并通過對監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)和反

饋的實際問題進(jìn)行不斷地改進(jìn)和完善，逐漸優(yōu)化法律風(fēng)險防范的制度設(shè)置和操作流程，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營提供更完善的法律環(huán)境。

中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險？從法律應(yīng)用和操作層面上講，投資者和經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)將法律風(fēng)險意識完全融入企業(yè)決策、經(jīng)營、管理活動中去，加強(qiáng)企業(yè)與律師之間信息交流和互動，以實現(xiàn)防范法律風(fēng)險、逐步健全中小企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制的目的。

1、律師幫助企業(yè)樹立私法、公法、社會法全方位法律風(fēng)險防范的觀念。近幾年，中國富豪遭受“牢獄之災(zāi)”的比例非常高，富豪“落馬”**接連不斷，不少富豪紛紛“見光死”。對眾多富豪、企業(yè)高管而言，諸如非法吸收公眾存款罪、虛報注冊資本罪等刑事風(fēng)險已經(jīng)成為實實在在的、緊迫的現(xiàn)實危險。一旦富豪、企業(yè)高管被追究刑事責(zé)任，常常會造成非常嚴(yán)重的后果，自由被剝奪、財產(chǎn)被沒收，企業(yè)還會因此而破產(chǎn)、倒閉。有效地防范企業(yè)的刑事法律風(fēng)險，已成為防范企業(yè)法律風(fēng)險的重要內(nèi)容。

三十年來，我國正處于社會急劇變化的轉(zhuǎn)型階段，在一定層面上看，社會氛圍非常浮躁。頗受社會關(guān)注和爭議的《勞動合同法》為構(gòu)建和諧有序的勞動關(guān)系、為社會保障體制的建立作出了重大貢獻(xiàn)；世界范圍內(nèi)的環(huán)境保護(hù)浪潮，要求企業(yè)加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、開拓新產(chǎn)品和產(chǎn)品升級換代，給中小企業(yè)的生存和發(fā)展帶來了巨大挑戰(zhàn)。無法回避的社會法律風(fēng)險，亦已成為防范中小企業(yè)法律風(fēng)險的重要內(nèi)容。

企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)中最重要的主體，以盈利、發(fā)展為目的是企業(yè)的正當(dāng)追求，以規(guī)范企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系為重點的民商法律風(fēng)險防范意識已經(jīng)基本初步得到企業(yè)的廣泛認(rèn)可。

法學(xué)界認(rèn)為，我國法律體系，在憲法統(tǒng)帥的前提下，從部門法角度看，目前可分為三大塊：體現(xiàn)國家權(quán)力強(qiáng)行干預(yù)、以國家為本位的公法，如行政法、刑法等；體現(xiàn)自由與效益、以個人為本位的私法，如民法、商法等；體現(xiàn)社會整體利益、以社會為本位的社會法，如經(jīng)濟(jì)法、社會保障法、環(huán)境與資源法等。

可以看出，律師幫助企業(yè)樹立私法、公法、社會法全方位法律風(fēng)險防范意識，已經(jīng)成為中小企業(yè)生存、發(fā)展的前提和基礎(chǔ)。

2、律師要全程、實時參與企業(yè)決策、經(jīng)營、管理等重大涉法事務(wù)。

一個企業(yè)存在法律風(fēng)險并不可怕，可怕的是企業(yè)潛在法律風(fēng)險而不自知。與自然風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險等其他風(fēng)險不同，法律風(fēng)險可防可控；“法律是一種管理資源”，應(yīng)當(dāng)充分用運到企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，把法律風(fēng)險防范意識納入企業(yè)戰(zhàn)略管理的重要內(nèi)容當(dāng)中去。

企業(yè)是以實現(xiàn)利益最大化為終極目標(biāo)，防范法律風(fēng)險應(yīng)該以此為基點。防范法律風(fēng)險不能僅僅停留在理念的層面，重點應(yīng)當(dāng)放在法律事務(wù)的操作層面。傳統(tǒng)上我國有不重視遵守法律、規(guī)則的習(xí)慣，企業(yè)至今尚未形成凡事都往法律上想一想的思維習(xí)慣，法律風(fēng)險防范意識匱乏，事后法律救助機(jī)制欠缺：多數(shù)國內(nèi)企業(yè)不重視律師的作用，許多重大投資決策事前均是主觀或者行政因素主導(dǎo)，由于律師角色的缺失、缺位，為投資活動本身造成大量先天性缺陷，為未來開展經(jīng)濟(jì)活動帶來許多陷阱和不利影響。

防范企業(yè)法律風(fēng)險是個系統(tǒng)工程，企業(yè)從設(shè)立到終止，做到全程監(jiān)控、實時監(jiān)控，防范法律風(fēng)險；構(gòu)建企業(yè)項目的事前防范、事中控制和事后化解的系統(tǒng)風(fēng)險防范機(jī)制，做到事事監(jiān)控；對企業(yè)每一項業(yè)務(wù)的風(fēng)險系統(tǒng)地進(jìn)行識別、規(guī)避、控制和化解，做到事事防范；在人員方面，不僅企業(yè)高層要對法律風(fēng)險防范有足夠的重視和起到示范作用，還需要對全體員工進(jìn)行法律風(fēng)險防范培訓(xùn)，做到人人防范；律師提前介入調(diào)研，做一些預(yù)見性的法律論證，就可以把一些隱患解決在投資決策之前，為企業(yè)保駕護(hù)航。

外聘律師擔(dān)任法律顧問，幫助企業(yè)系統(tǒng)構(gòu)建法律風(fēng)險防范機(jī)制，實質(zhì)就是律師給企業(yè)提供“一條龍”的服務(wù)，提供全程貼身式的服務(wù)，將對經(jīng)營風(fēng)險的處理態(tài)度由事后化解轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A(yù)防，最大限度地把企業(yè)經(jīng)營和公司治理方面存在的法律問題，消除在初始階段，增強(qiáng)企業(yè)抵抗經(jīng)濟(jì)危機(jī)的能力。

可以說，從健全企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制角度看，防范企業(yè)法律風(fēng)險本身就是對企業(yè)內(nèi)外部整體運行進(jìn)行了一次 “規(guī)范整頓”，必然提高企業(yè)決策水平和管理能力，減少企業(yè)隱患，為企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展、規(guī)范和健康運行創(chuàng)造條件。

3、企業(yè)對律師宜采取不斷優(yōu)選、優(yōu)化組合等靈活聘用機(jī)制。

我國雖然統(tǒng)一了司法資格考試，但由于尚處于市場經(jīng)濟(jì)初級階段，至今還沒有能建立對律師分類、分級執(zhí)業(yè)的體制，鑒于相關(guān)信息不對稱，企業(yè)還無法根據(jù)法律事務(wù)難易程度和風(fēng)險性大小來選聘律師。目前企業(yè)主要基于熟人和權(quán)力因素

來外聘律師，經(jīng)常被忽悠，有時反而增加了企業(yè)的法律風(fēng)險；不少企業(yè)發(fā)生糾紛時習(xí)慣于找關(guān)系、托門路、請法官，甚至希望受聘的律師也采取這樣的工作方式。法律服務(wù)，從根本上講不是一個獨立的行業(yè)，它總是服務(wù)于各行各業(yè)。法律服務(wù)應(yīng)該幫助企業(yè)實現(xiàn)財富增值，以貼位的法律風(fēng)險防范機(jī)制，為成功者錦上添花、給失落者雪中送炭、讓創(chuàng)業(yè)者防患未然，幫助企業(yè)以最小的成本實現(xiàn)利益的最大化，構(gòu)建符合國情的法律風(fēng)險“防火墻”。

隨著市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，社會對法律服務(wù)業(yè)提出了更高的要求，知識產(chǎn)權(quán)、股票期貨、電子網(wǎng)絡(luò)、對外貿(mào)易、房地產(chǎn)、企業(yè)并購、破產(chǎn)重整等法律事務(wù)的專業(yè)化要求越來越高，那種“萬金油”型的法律服務(wù)已經(jīng)不能適應(yīng)日益激烈的市場競爭，要求律師由“通才”成長為“專才”，由辦案型向知識型、學(xué)者型轉(zhuǎn)化。可見，健全法律風(fēng)險防范機(jī)制，單兵作戰(zhàn)的律師肯定不行，松散型團(tuán)隊也不行，需要法律服務(wù)團(tuán)隊的緊密合作。由于律師業(yè)社會評價體系尚未形成，一盤散沙，不少律師之間缺乏互信，難以形成真正的團(tuán)隊運作，這都對防范企業(yè)法律風(fēng)險帶來了困難。

企業(yè)根據(jù)自身實力，結(jié)合企業(yè)發(fā)展需要，對律師宜采取優(yōu)選、優(yōu)化組合等靈活聘用機(jī)制，可以考慮重大**咨詢、復(fù)雜項目專項委托等多種聘用形式，盡量聘請敬業(yè)、專業(yè)、貼身、對潛在風(fēng)險和現(xiàn)實糾紛的分析和處理等均具有較高水平和獨立工作能力的律師，與律師之間實現(xiàn)無縫對接，發(fā)揮律師在企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營管理和依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益方面的作用，以提升企業(yè)的市場競爭力。歷史經(jīng)驗說明：企業(yè)成功之道各有不同，但倒閉、破產(chǎn)企業(yè)都有共同的特點，就是要么沒有內(nèi)部控制，要么就是內(nèi)部控制失敗。國家有關(guān)部委發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，自2009年7月1日起在上市公司范圍內(nèi)施行，并鼓勵非上市的大中型企業(yè)執(zhí)行，標(biāo)志著中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)取得重大突破，對正在成長中的中小企業(yè)有著重要的借鑒和示范作用。

中小企業(yè)要在外聘律師幫助下健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中存在的法律風(fēng)險，進(jìn)行風(fēng)險評估，確立企業(yè)整體風(fēng)險承受能力和業(yè)務(wù)層面的可接受風(fēng)險水平，采用相應(yīng)的控制措施，盡量防范、規(guī)避風(fēng)險，將企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險、外部風(fēng)險控制在企業(yè)可承受的風(fēng)險限度內(nèi)，提高企業(yè)法律風(fēng)險防御能力；公司企業(yè)要逐步完善法人治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化人力資源管理，強(qiáng)化財務(wù)會計管理，從

個人領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的創(chuàng)業(yè)階段，向董事會領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)、經(jīng)理層運行企業(yè)的發(fā)展階段轉(zhuǎn)變。百年不遇的金融危機(jī)，使得我國經(jīng)濟(jì)正處于一個充滿挑戰(zhàn)和機(jī)遇的歷史性轉(zhuǎn)折點。中小企業(yè)在尋找出路的同時，要善于防范法律風(fēng)險，最大限度地減少因企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中發(fā)生法律風(fēng)險而造成的經(jīng)濟(jì)損失，杜絕為他人提供擔(dān)保在內(nèi)的非經(jīng)營性法律風(fēng)險，實現(xiàn)企業(yè)健康運行和長久發(fā)展，為社會和諧穩(wěn)定創(chuàng)造條件，為我國經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。