第一篇：我國商業銀行個人消費信貸面臨的風險及防范對策

我國商業銀行個人消費信貸面臨的風險及防范對策

金融學（Finance）是以融通貨幣和貨幣資金的經濟活動為研究對象，具體研究個人、機構、政府如何獲取、支出以及管理資金以及其他金融資產的學科，是從經濟學中分化出來的學科。

經過三十多年的改革開放,我國國民私有的財富也運步增加.所以個人消費信貸業務目前正在成為銀行新的個人融資服務項目.當然,個人消費信貸業務隨著規模的不斷壯大,風險也隨之而來.而與此同時,其風險也成為商業銀行進一步擴大經營空間、拓展市場份額所面臨的主要障礙.本文探討了商業銀行消費信貸存在的風險,以及對風險的原因進行分析,并在此基礎上結合實際提出了相應的措施.一、我國商業銀行個人消費信貸發展現狀

（一）近年來，我國商業銀行個人消費信貸發展迅猛

。雖然目前我國個人消費信貸業務占總貸款比例不高，但是隨著國民的收入及支出水平日益提高，消費者對消費信貸的需求也日益增加，消費信貸品種呈現多元化發展趨勢：從消費領域看，從開辦消費信貸業務的機構看，在看到個人消費信貸快速發展的同時，我們應該看到，由于我國的社會信用體系不健全、銀行內部管理制度不完善等導致了個人消費信貸業務伴隨著非常大的風險

二、我國商業銀行個人消費信貸面臨的風險

（一）信用風險

就消費信貸而言，房地產開發商、汽車經銷商的資金實力、法人信譽、個人道德的變化，將直接影響銀行消費信貸資金能否安全及時收回，一旦出現異常，銀行資金將面臨有去無回的風險。

（二）經營風險

商業銀行在開展個人消費信貸業務過程中遇到的市場風險，或者采取不當的經營策略而引發的可能威脅商業銀行發展個人消費信貸業務的潛在風險等，（三）提前還款風險

對商業銀行而言，提前還款意味著其本金的提前收回，對這筆預料外的現金獲得，商業銀行可能會由于不能及時為這部分資金選擇合適的投資渠道而遭受損失。

（四）盈利風險

作為零售業務的個人消費信貸，其客戶分散，單筆貸款數額小，業務量大，操作環節多，交易成本高，盈利空間較小。盈利的風險還表現于消費信貸中出現不良貸款后，利縮減或出現虧損。

（五）道德風險

我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，各種惡意欺詐行為時有發生，銀行采用當面對證或上門察看等原始征詢方式已經不能保證信用信息的時效性和可靠性。

（六）銀行內部管理風險

由于銀行的管理水平以及員工的職業素質不高，即使有功利性的消費信貸工作人員不嚴格按照“三查”原則進行操作，也不能完全查清信貸環節有錯的人員。

（七）法律和政策風險

個人消費貸款立法尚屬空白。

三、商業銀行個人消費信貸

存在的風險的原因分析

（一）商業銀行自身管理體系不健全

由于我國商業銀行開展個人消費信貸業務時間不長，在經營管理方面缺乏經驗，管理水平不高，主要表現在商業銀行信貸人員僅僅憑借款人身份證明、個人收入證明等比較原始的征詢材料進行判斷和決策,對個人的信用調查基本上依賴于借款人的自報及其就職單位的說明,對借款人的資產負債狀況、社會活動及最為重要的有無違法紀錄和有無失信情況等缺乏正常程序和渠道進行了解征詢,（二）個人征信系統不完善

目前，我國的個人征信系統還不完善，中國人民銀行征集的個人信息的范圍不廣，所占全國公民的比例不高，這使得商業銀行在開展個人消費信貸時不能方便有效地從個人征信系統中取用客戶的資信信息。此外，各商業銀行之間以信息還不能共享，費信貸業務帶來風險。

（三）風險控制目標片面化

部分商業銀行沒有擺正信貸資產質量、業務發展、經營效益三者的關系，既要追求利潤最大化，又要實現信貸資金零風險，向分支機構簡單片面地下達很低的不良貸款率控制指標，很大程度上約束了員工營銷個人消費信貸的積極性。

（四）相關政策和法律法規不健全

現行法律條款基本上都是針對法人制定的，很少有針對消費者個人貸款的條款，對失信、違約的懲處辦法不具體。這使得銀行開辦消費信貸業務缺乏法律保障，對出現的問題往往無所適從

（五）指令性發放消費信貸，形成巨大的風險隱患

近年來，為擴大內需，扭轉宏觀經濟形勢，人民銀行制定了有關指導原則，鼓勵各商業銀行發展消費信貸業務。在具體實施過程中，出現了不少違規操作現象，一些商業銀行為了擴大消費信貸規模，對基層行下達硬性的放貸指標。

（六）抵押物不易變現

一旦消費貸款發生風險，銀行通常會把貸款的抵押物作為第二還款來源，由于我國消費品二級市場尚處于起步初創階段，交易秩序尚不規范，交易法規也不完善，各種手續十分繁瑣，交易費用偏高，導致銀行難以將抵押物變現，影響了銀行消費貸款的健康發展。

（七）缺乏資產證券化的有效手段，導致銀行流動性風險增加

個人住房貸款、汽車消費貸款等主要消費貸款期限都比較長、金額較大、客戶分散，可商業銀行的負債期限相對較短，銀行無法通過資產證券化等方式建立融通長期資金的渠道，從而形成“短存長貸”的格局，使資產負債期限結構不匹配，流動性風險顯著上升。

（八）沒有建立完善的貸款擔保制度

在發放消費貸款時，用抵押、擔保作還款保證顯得十分重要。在我國，由于沒有建立完善的貸款擔保制度，有些消費者想貸款但是沒有提供抵押的資產，或者是當個人消費信貸發生信用風險和道德風險時，銀行不能全部或不能收回其貸款，這就給銀行帶來損失了。

四、商業銀行防范消費信貸風險的對策建議

（一）健全、完善銀行內部信貸管理機制

一是嚴把信貸準入關。根據國家宏觀經濟發展狀況,有規劃的發展個人消費信貸業務。嚴格規范各環節操作流程,防止各種操作風險的產生。二是加強貸后管理。根據個人消費貸款的特性,分析相關風險點,有針對性地制定簡潔有效的管理辦法,辦法必須具有可操作性。配置好相應的客戶經理與風險經理,按規定進行貸后檢查。三是必須嚴肅信貸紀律,按規定對有關責任人進行責任追究,責任追究必須到位。對存在的問題積極整改,“舉一反三”,采取必要措施,避免同類問題再次出現。四是實行分類管理、分類授權。針對各分支機構管理水平與風險控制能力,實行不同的授權管理和程序運作,并實行精細化管理,擇優發展。五是可以成立專門的個人消費貸款審查審批中心,對個人信貸業務進行流程再造,提高從業人員的專業化水平,實行集約化經營。

（二）逐步創造全社會范圍的個人信用環境

建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前的實際出發,可以分兩步走:先在銀行內部建立全行性個人客戶信用數據庫,使每個存量客戶都有相對完整的信用記錄,個人與銀行的所有信用業務均有記錄登記。同時,加快建立國內各金融機構之間的信息交換制度。

（三）發展信用卡消費方式

將發展消費信貸和發展信用卡相結合，可以使消費信貸分享信用卡的客戶資源，減少營銷成本，分散其信用風險。商業銀行在發展信用卡消費時，應注意開發多功能信用卡，最大限度地滿足消費者多方面需要，同時改善信用卡使用環境，對不同經濟條件、不同消費層次、不同償還意愿的持卡者給予不同的授信額度。

（四）完善、健全相關法律及政策

隨著個人消費信貸業務的不斷開拓，原有的法律、法規亟待修訂與完善，要出臺針對個人消費貸款的相關法律、法規來進一步規范市場經濟的運作，既保障消費者的利益，也維護商業銀行的正常運轉。要利用各種途徑大力進行個人消費信貸風險法律、道德規范的宣傳和教育工作，強化公民的信用意識。

（五）實行浮動貸款利率和提前償還罰息。

1．在一些方面給商業銀行更大的余地

人民銀行應加快利率市場化進程，在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上，給商業銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務，更好地防范風險。2．實行固定利率和浮動利率并行的利率制度

對貸款期限長、利率風險大的住房貸款盡快實行固定利率和浮動利率并行的利率制度。通過消費者對兩種利率的自由選擇，增加消費者的風險和收益意識，規范消費者和銀行之間的行為方式和業務往來。

銀行應收取高于預定利率的罰息，彌補信貸資產損失。

（六）開發優質客戶。

重點開發風險低、潛力大的客戶群體，選擇風險低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范消費信貸風險的重要工作。一般而言，可供選擇的客戶對象包括：

一、在讀大學生：一般具備較高文化素質，很可能成為較富裕的人群，具有較高開發價值

二、從事于優勢行業的文化素質較高的年輕人。

三、國家公務員、全國性大公司或外資企業的管理人員及營銷人員：

（七）實現消費貸款證券化，分散消費信貸風險

在證券化過程中，商業銀行將其持有的消費信貸資產，按照不同地域、利率、期限等方式形成證券組合，出售給政府成立的專門機構或信托公司（SPV〕，由其將購買的貸款組合經擔保和信用增級后，以抵押擔保證券的形式出售給投資者。

（八）進一步完善消費貸款的擔保制度

首先應完善擔保法，增加有關個人消費信貸的詳細條款；其次，應培育規范的抵押品二級市場，使各種貸款抵押物能夠迅速變現。第三，可考慮由政府出面組建消費信貸擔保公司，為長期消費信貸提供擔保，這也是一些西方國家發展消費信貸的成功經驗。第四，國家應規定一定金額以上的貸款都要設定擔保，銀行可視各個貸款品種的規定及申請人資信狀況，要求全部提供合適的擔保方式，并對擔保程序進行嚴格審查。

(九)建立貸款保險制度

商業銀行在開展個人信用消費貸款的同時，與有關部門著手信貸保險機制的建設，將一些通行的保險措施，作為開辦信用貸款的前提條件加以推行，包括個人購買消費信用保險；商家按銷售額提取壞賬準備金；銀行按貸款額提取保證金等。也可以探索設立信用消費同保險業相結合，銀行、商家、個人和保險公司共擔風險的機制，以保證個人信用消費在比較寬松的信用環境中發展。

第二篇：v淺探我國商業銀行個人消費信貸發展現狀與風險防范對策

淺探我國商業銀行個人消費信貸發展現狀與風險防范對策

個人消費信貸是銀行等金融機構對消費者個人發放的用于購買耐用消費品，或支付其他費用的貨幣貸款。耐用消費品或其他費用支出，是指用于購買那些具有較高價值和普及趨勢的生活消費品，以及用于教育、醫療、旅游等生活消費方面的較高價值費用的支付。近年來，我國商業銀行個人消費貸款發展迅速，個人消費貸款占銀行貸款總額的比重逐年增長，并逐步成為銀行主要的業務和效益來源之一。

一、我國商業銀行個人消費信貸發展現狀

我國最早的個人消費信貸始于20世紀八十年代中期，但受制于經濟發展水平和消費觀念等因素的制約，發展極為緩慢。1997年我國消費信貸總額為172億元，僅占全部貸款余額的0.23%。為應對當年東南亞金融危機對經濟的不利影響，政府制定和實施擴大內需的政策。為了啟動民間消費需求，中國人民銀行出臺了一系列政策措施，鼓勵商業銀行加大消費信貸的力度。1998年中國人民銀行發布了推動金融機構積極開展個人消費信貸的兩項重要文件:《個人住房貸款管理辦法》和《關于改進金融服務、支持國民經濟發展的指導意見》。1999年又發布了《關于開展個人消費信貸的指導意見》，正式要求以商業銀行為主的金融機構面向廣大城市居民開展消費信貸業務。

自1997年以來，我國的個人消費信貸有了快速發展，截至2009年一季度末，我國居民消費信貸余額為3.94萬億元，是1997年的229倍。隨著我國銀行消費信貸規模的不斷擴大，個人消費信貸市場空間不斷拓展，個人住房消費貸款、汽車消費貸款、助學消費貸款、個人旅游貸款等業務迅速發展，該項業務中存在的問題和風險也逐步暴露出來。2009年一季度末數據顯示，我國居民住房消費信貸余額為3.49萬億元，占居民消費信貸余額總額的近90%，仍然是我國個人消費信貸的主要形式。前幾年，住房消費貸款發展迅速，各銀行為搶占市場份額而放松了發放住房貸款的條件，導致不良貸款率有所增長。從國外經驗來看，個人住房貸款的風險一般是在發放貸款后10年左右中逐步顯現，這使得住房貸款潛在風險不可低估。我國現在的個人房貸余額中，超過80%是2000年以后發放的，這意味著，未來幾年內個人房貸風險將有增無減。

個人消費信貸對象涉及不同的個體消費者、經營范圍廣泛、貸款的期限較長、資信調查困難，在一定程度上給銀行帶來了風險隱患。商業銀行應加強對個人消費信貸風險的分析與識別，以便及時采取措施，防患于未然。

二、商業銀行個人消費信貸風險成因

消費信貸風險是指銀行消費信貸不能按期收回，造成信貸資金損失的可能性。個人消費信貸存在極大的不確定因素，風險隱含其中。對于消費貸款業務來說，商業銀行所面臨的最主要的風險是信用風險，即因個人消費者不能按照與銀行簽訂的協議行事而對銀行信貸資產收益造成的風險。

1、制度方面

（1）相關法律制度不健全

我國至今尚未建立有關規范消費信貸活動的法律規范，特別是保護銀行債權的法規不健全，對失信、違約的懲處辦法不具體。消費信貸期限長，客戶分散，不確定因素多，銀行風險控制難以落實，很容易造成一些借款人利用法律的漏洞進行欺詐。此外，關于抵押物的處理、拍賣等問題，銀行在處置個人抵押財

產方面缺乏有效的法律保障和市場保障。我國消費品二級市場尚處于起步初創階段，交易秩序尚不規范，交易法規也不完善，各種手續十分繁瑣，變現成本較大，導致銀行難以將抵押物變現。由于缺少法律規范，個人消費信貸在實際操作中無章可循、無法可依、隨意性很大，這使得銀行開辦消費信貸業務缺乏法律保障，商業銀行難以通過有效的方式來保全自己的消費信貸資產，增大了個人消費信貸的風險。

（2）個人信用體系不健全

在我國，信用觀念尚未深入人心。目前雖然已經建立個人征信系統并投入使用，但系統內許多個人信息尚未完善。加上對個人消費信貸市場的競爭使銀行之間缺乏溝通，從而使得個人的信用信息披露不夠，信用信息資源無法共享。信息的不對稱又可能致使借款人將貸款惡意挪用，用于經營或投機活動，經營失敗導致貸款償還出現問題。盡管中國人民銀行已經開始了個人信用聯合征信工作，但是上述工作還僅限于金融部門，信用信息也僅限于金融信息，很難實現其他非金融信息的匯總。

2、銀行方面

（1）銀行消費貸款設計欠缺

有的消費貸款種類自身存在較大的先天缺陷，導致貸款風險從一開始就存在。如2000年興起一時的“零首付”個人住房貸款和“零首付”汽車貸款。雖然中國人民銀行已經明令禁止了這種“零首付”，但無指定用途的所謂綜合消費貸款在貸款設計上也存在問題。這種貸款最高限額50萬元，甚至不受限額，這一設計明顯不是或并非主要是為了借款人消費使用的，更不是為普通消費者著想，它是迎合少數優勢消費群體擴大生產的需要而巧立的名目。

（2）銀行自身管理薄弱

從主觀因素來看，國內商業銀行仍舊在一定程度上不太重視信用風險，對各部門、各職員的考核只注重業績而忽視風險和損失，造成損失后也沒有強有力的責任機制予以制約。一方面部分商業銀行為了擴大消費信貸規模，對基層行下達硬性的放貸指標，由于市場競爭的激烈，不少銀行擅自降低貸款標準和擔保條件，致使潛在風險進一步增大；另一方面信貸人員素質偏低，工作責任心欠缺。存在著信貸人員貸前調查不深入、貸中審查不嚴、貸后管理不力的松懈行為，重貸輕管，重放輕收，崗位責任制沒有落到實處，放松了消費信貸資金使用的有效監控。這些都是導致銀行貸款風險顯著增加的原因。

從客觀因素來看，國內商業銀行管理水平不高，更缺乏消費信貸方面的管理經驗。通常，由于客戶分散，銀行僅憑借款人身份證明、收入證明等比較原始的書面信用材料進行篩查，對個人的信用調查基本上依賴于借款人的自報及其就職單位的簡單說明，對借款人的資產負債狀況、有無失信情況等缺乏正常程序和渠道進行了解征詢，由此導致銀行和客戶之間的信息不對稱。而且現階段管理消費信貸業務的規章制度尚不完善，操作手段相對落后，貸后的監督檢查往往跟不上，對消費者個人及其家庭的財務收支缺乏有效的跟蹤、監控機制和經驗。一旦發現風險不能及時采取補救措施，致使消費信貸的潛在風險增大。

3、消費者個人方面

消費者個人方面的原因主要是由于消費者行為的不確定性和道德風險的存在。目前，我國缺乏完善的家庭財產登記制度，居民收入缺乏透明度，銀行無法確切計算和查證居民收入水平。消費者在申請消費信貸時，有可能為獲取更多的消費信貸而夸大自己的償還能力，風險完全由銀行承擔。另外，消費者在取

得消費信貸之后，在有償還能力的情況下逃避債務，即為道德風險。以助學貸款為例，由于大學生畢業后，社會就業壓力大，人才的流動十分頻繁，原就讀學校找不到人，造成貸款無法歸還，道德風險因素較大。

三、商業銀行防范消費信貸風險的對策建議

1、建立健全消費信貸相關法律法規

為了確保消費信貸市場的有序運行，應該盡快制定和頒布消費信貸法規，明確消費信貸活動中相關主體的職責義務和相關權利，合理分散信貸風險。建立健全消費信貸法規體系，一是盡快制定一部綜合性的《個人消費信貸法》，對與個人信貸有關的問題進行明確規范，充實我國《擔保法》中有關個人消費信貸的條款；二是要用法律條文明確規定對消費者失信行為的懲罰辦法，用法律手段規范消費者的借貸行為；三是要進一步完善社會保障制度、住房制度、醫療制度等相關制度，從而分散和共擔個人信用風險。

2、逐步完善個人信用制度

個人信用制度的健全將有利于降低消費信貸的交易成本，抑制由信息不對稱導致的逆向選擇和道德風險。因此，逐步完善個人信用制度是商業銀行進行消費信貸風險管理必不可少的制度環節，是商業銀行管理消費信貸風險的起點。完善個人信用制度，一方面要建立健全全社會范圍的個人征信體系；另一方面要建立科學的個人信用評價體系。

我國個人征信系統使用尚處于初級階段，仍需不斷完善。應做到及時更新個人金融信息，做到電子化、集中化、及時化；同時，要加快不發達地區的基礎設施建設，完善全國征信系統信息，實現信息聯網共享，滿足銀行放貸審核的需要。在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎上，各銀行還應結合自身業務特點制定具體的個人信用評價體系，以此作為放貸的基本標準，使之從源頭上發揮防范消費貸款風險的作用。譬如，可以建立信用風險評分系統，通過給個人信用打分，嚴格劃分客戶的信用等級。首先對消費信貸的授信對象進行信用評分；然后再根據消費信貸對象的信用記錄、消費信貸的擔保方式、消費信貸項目等方面的情況對消費信貸授信對象的信用評分進行調整，得出該筆消費信貸業務的信用評分，確定其風險等級；對個人的還款意愿、還款能力進行預測，為最后的決策作依據。

3、完善銀行內部信貸風險管理體系

必須嚴肅信貸紀律，責任明確到位，一旦出現問題按規定對有關責任人進行責任追究。貸前要嚴把信貸入口，有規劃地發展個人消費信貸業務，嚴格規范各環節操作流程。在審核貸款申請時，主要側重考慮以下幾個因素:個人信用記錄、個人負債比率、個人保險等。抵押擔保并非萬全之策，抵押品也存在風險，要明辨借款人的實際收入水平。貸中，進一步明確各操作崗位的關鍵所在，規范操作，做到任務、權限和責任的統一。貸后，從跟蹤、監控入手，建立一套消費信貸風險的預警機制，加強貸款后的定期或不定期跟蹤監控。貸款發放后，銀行要密切關注客戶的還款動態，當有拖延現象時，及時找出原因并采取措施。對于具有還款能力而故意不還者，從信函通知到口頭通知、加收逾期貸款罰息，直至處理抵押物甚至訴諸法律。對于多次惡意拖欠貸款者，要將其列入“黑名單”，加大追討力度，并拒絕再度貸款。對于貸款到期潛逃和下落不明的借款者，應提請公安等有關部門協助查尋。

第三篇：淺談商業銀行個人消費信貸所面臨的問題及對策

淺談商業銀行個人消費信貸所面臨的問題及對策

一、個人消費信貸的概念

消費信貸是我國商業銀行的一項新興業務，它是指借助商業銀行的信貸支持，以消費者的信用及未來的購買力為放款基礎，按商業銀行的經營管理規定，對消費者個人發放的用于購買消費品或支付其他與個人消費相關費用的貸款。是一種由金融機構向消費者提供資金，用以滿足消費需求的一種信貸方式。個人消費信貸的貸款對象是個人，貸款用途是用于消費，目的是提高消費者即期消費水平，有利于消費者合理安排終生消費。

二、個人消費信貸的發展狀況

自１９９９年３月中國人民銀行總行發出《關于開展個人消費信貸的指導意見》以來，我國個人消費信貸業務伴隨著居民收入水平的提高、國家擴大內需、拉動消費政策的指引以及國有銀行改革發展的推進，從無到有，從小到大，從單一的質押貸款到現有的多品種創新，逐步發展壯大起來。根據香港金融管理局２００５年３月的報告（《亞洲區的個人信貸增長情況》），我國個人信貸總額占國內生產總值的比例，已經由１９９９年的１．７％，２０００的４．８％，發展到２００１的７．１４％。截至２００４年６月，個人信貸組成項目中，住房按揭貸款占８３％，信用卡占６．４％，其他占１０．６％。個人信貸總額占各類貸款總額的百分比由１９９９年的１．５％，發展到２０００年的４．３％，２００１年的６．２％，２００２年的８％,２００３年更達到１０％。由此可見,個人消費信貸正在長足發展。

三、制約個人消費信貸發展的幾個問題

隨著消費貸款規模的不斷擴大，該項業務中存在的問題和風險也逐步暴露出來。

一）城鄉居民消費意識較弱，直接影響了個人消費信貸的營銷。首先是消費觀念滯后。當前絕大多數居民還沒有形成消費信貸的習慣，消費理念僅僅停留在計劃經濟時代，一些消費方式已經在很大程度上落伍于其自身經濟條件，“用明天的錢圓今天的夢”仍被視為奢侈的行為，因而潛在的購買力轉化為現實購買力的渠道不夠暢通。二是隨著國企改革的不斷深入和市場因素的不斷變化，企業被重組、被民營，職工下崗呈不斷擴大之勢,大量“下崗”人員已形成了一個新的城鎮貧困人口群體。這部分居民連最基本的生活保障都成問題，更不要奢望其在增強消費意愿上有所作為。三是個體經營者，可以說，這類居民是最具購買力的消費需求者。但從對某縣級市的調查來看，近年來，由于社會購買力普遍不足，各項稅費明降暗升，負擔不斷加重，成本費用增加，相當部分個體經營者所得收入也僅夠維持生活而已。其四，不確定因素在增加。隨著住房制度、醫療、養老保險、教育體制改革的深入推進，過去基本上由政府和企業提供保障的東西，現在得由城鄉居民全部自負或部分承擔，與居民未來生活密切相關的住房、醫療、養老、子女教育等不確定因素增加，勢必影響居民的收入預期和消費信心，使其消費行為更加慎謹，導致即期消費意愿減弱，儲蓄意愿增加，這是造成消費信貸及需求異常疲軟的最根本原因。

二）信貸政策及環境不配套導致銀行限貸、惜貸。首先，法制環境不健全，缺乏相應的法律保障，影響了消費信貸業務的發展。我國現行法律條款基本上都是針對法人制定的，很少有針對消費者個人貸款的條款，對失信、違約的懲處辦法不具體，這使得銀行開辦消費信貸業務缺乏法律保障，對出現的問題往往無所適從；涉及交易與抵押貸款的有關法規尚不健全，由于缺乏強制性保障，一旦發生違約不良，實際的處置變現極為困難，從而加大了消費信貸風險，影響了銀行開辦該項業務的積極性；其次，消費市場發育遲緩，目前國內尚缺乏相對規范的二級市場，使得抵押財物變現能力較差，削弱了銀行資產的流動性；再次，現行政府的消費政策不那么配套，沒有發揮創造和提供良好運作環境的作用，制約了消費信貸業務的發展。

三）消費信貸借款人存在收入波動和道德風險，而商業銀行無法掌控這一風險。商業銀行對消費者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。在美國消費信貸之所以成為人們樂于接受的消費方式，除個人信用制度比較健全外，銀行有周密完備的信用網絡，借助于計算機等現代化管理手段，建立了一整套信用消費管理體系，銀行和商家通過網絡可及時了解消費者的信用情況，因而能夠迅速確定能否向消費者提供貸款。美國消費者到銀行申請按揭購車，銀行職員立即將他的“社會安全保險號碼”輸入電腦，查詢以往的消費貸款有無不良記錄，查實能按時還款后，立即通知汽車經銷商可以為其選車。而我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，人民銀行的個人征信系統僅在8個省市試運行，銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產、個人收入的完整性、穩定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費信貸過程中，各種惡意欺詐行為時有發生，銀行采用當面對證或上門察看等原始征詢方式已經不能保證信用信息的時效性和可靠性。此外，一些借款人由

于收入大幅下降或暫時失業等市場原因，無法按期還款，盡管這種情況目前還不多，但隨業務量擴大，相應的風險將呈上升趨勢。例如，在發放助學貸款時，許多銀行經常采用學生互保方式，如果宏觀經濟形勢惡化，畢業生就業壓力上升，那么大多數學生都可能無法按時償還貸款，加之，我國個人信用制度的不健全，一旦學生畢業離校，商業銀行就很難查尋到借款人的去向和收入狀況，這種互保方式蘊含的風險自然會顯現出來。

四）以客戶為中心的營銷服務體系尚未形成，貸款手續煩瑣流程復雜。從銀行角度來看，“風險主導型”的業務開展模式制約了員工營銷個人消費信貸的積極性，如工行規定，新增的個人消費信貸不良貸款率最多不能超過，即100萬元的貸款只能出現元的不良，否則經辦人員就要下崗，這種對“零風險”的片面追求束縛了員工手腳。從客戶角度來看，銀行在辦理消費貸款業務時尚未實行封閉的流水線型操作，涉及的相關社會部門復雜卻又各自獨立，辦理手續較為繁瑣，如辦理一筆住房抵押貸款，貸款申請者要跑當地房管部門、土管局、公證處、稅收保險等部門，需要耗費很大精力，令消費者望而卻步，影響了他們申辦消費貸款的積極性。

四、商業銀行防范消費信貸風險的對策建議

面對消費信貸的發展過程出現的問題和商業銀行面臨的各種風險，商業銀行對信貸風險的防范必須得到全社會的認同與配合，從法律法規、經濟生活等各個方面著手：

一）積極引導廣大城鄉居民轉變傳統的消費觀念，增強消費意識。中華民族“量入為出”的傳統消費觀念確是民族的美德，但現在的問題是要引導廣大居民怎樣把傳統觀念與改善現實生活結合起來，以適應現代生活的需要。因此我們要加大宣傳力度，使客戶相信，隨著經濟的發展，居民的收入會穩步增長，要倡導廣大客戶從傳統的消費觀念走出來，克服“無債一身輕”的思維定勢。特別是針對一些收入穩定的家庭，在條件允許的范圍內要積極引導他們敢于負債消費、超前消費。二）出臺《消費信貸法》以完善和規范金融機構與公民個人的消費信貸行為。當前我國調整規范個人消費信貸的文件層次較低，如《個人定期存單小額抵押貸款辦法》（中國人民銀行1994年12月12日發布）、《商業銀行自營住房貸款管理辦法》（銀發[1995]220號、《關于開展個人消費信貸指導意見》（人民銀行1999年3月2日發布）等，這些辦法和意見均未達到全國人大及其常務委員會立法的層次，為促進個人消費信貸的發展，更為了適應隨著人民生活水平的提高必將會出現的個人消費信貸高潮，有必要建立一個政府部門、企業和公民個人必須依法提供真實數據的法律或法規。同時，對《擔保法》、《合同法》、《貸款通則》等有關個人信用方面的條款作出適當的修改和補充。完善相關配套制度，建立個人信用擔保、保險制度，以分散和共擔個人信用風險，健全社會保障制度。

三）逐步建立全社會范圍的個人信用制度。建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前的實際出發，可以分兩步走：先在銀行內部以信用卡個人信息資料為基礎，將其他各專業部門保存的個人客戶信息資料集中起來，建立全行性個人客戶信用數據庫，使每個客戶都有相對完整的信用記錄，并以此為基礎建立個人信用總賬戶，個人與銀行的所有業務均通過總賬戶進行。工行在兩大數據中心平臺上就已經在做這樣的實踐，每一位在工行開戶的客戶都以身份證號為基礎，在全國工行只存在一個信息號，這將為分辨客戶的征信程度提供最重要的依據。第二步，由中央銀行牽頭建立一個股份制個人征信公司，聯合金融機構、政法部門、勞動力管理部門、企事業單位等，搜集整理個人收入、信用、犯罪等記錄，評估個人信用等級，為發放消費信貸的金融機構提供消費者的資信情況。可以先易后難地組建征信公司，起初只聯合金融機構，以后再逐步擴大。目前，按照國務院的要求，中國人民銀行正在加快個人征信系統的建設，中國的個人征信系統有望于年底建成。到今年年底，大多數在銀行開設個人結算賬戶的個人，都會在征信系統中有一條征信記錄，主要記錄個人的貸款、還款及信用卡支付情況，為銀行發放貸款和信用卡服務。

四）加強商業銀行內部制度建設，提高貸款質量效益。首先要加強個人消費信貸業務管理，從內控制度建設入手，通過建立健全、科學、嚴密的內部工作運行程序、業務操作程序、員工行為規范，保證消費信貸業務順利發展；其次要盡量減少消費貸款審批環節，提高服務效率；再次要加強個人消費貸款成本費用的核算和管理，降低成本費用率，做好成本費用與貸款收益的配比對應，使每個貸款品種收益情況一目了然；最后要做好分類指導，深入調查、細分市場，使各項業務在全面發展的同時做到有所側重。

五）加強個人消費信貸品牌包裝和市場運作，提升服務整體形象。由于金融產品和服務高度趨同性的特點，個人消費貸款品種極易于被模仿，要想從公眾視線中脫穎而出，必須要有引起客戶高度關注的技巧，品牌包裝和市場運作必不可少。隨著各行營銷理念和品牌意識的逐漸加強，個人消費貸款的品牌運作和競爭日趨激烈，如工行推出的“幸福貸款”、農行在上海推出的“金鑰匙”個人貸款套餐、中行的“理想人生”個人貸款、交行的“圓夢寶”、中信實業銀行的“家家樂”等個人貸款品牌，都需要商業銀行根據當地的經濟文化環境、市民的消費能力以及自身的市場定位進行有效營銷，使個人消費貸款業務有形化、個性化，并使之成為企業文化創建的一個重要組成部分，最終通過先進的企業文化來引導、培植客戶群體，提升銀行的服務內涵和整體形象，從而實現品牌經營。

第四篇：淺談商業銀行個人消費信貸所面臨的問題及對策

淺談商業銀行個人消費信貸所面臨的問題及對策

淺談商業銀行個人消費信貸所面臨的問題及對策2007-02-10 16:47:

42淺談商業銀行個人消費信貸所面臨的問題及對策

一、個人消費信貸的概念

消費信貸是我國商業銀行的一項新興業務，它是指借助商業銀行的信貸支持，以消費者的信用及未來的購買力為放款基礎，按商業銀行的經營管理規定，對消費者個人發放的用于購買消費品或支付其他與個人消費相關費用的貸款。是一種由金融機構向消費者提供資金，用以滿足消費需求的一種信貸方式。個人消費信貸的貸款對象是個人，貸款用途是用于消費，目的是提高消費者即

期消費水平，有利于消費者合理安排終生消費。

二、個人消費信貸的發展狀況

自１９９９年３月中國人民銀行總行發出《關于開展個人消費信貸的指導意見》以來，我國個人消費信貸業務伴隨著居民收入水平的提高、國家擴大內需、拉動消費政策的指引以及國有銀行改革發展的推進，從無到有，從小到大，從單一的質押貸款到現有的多品種創新，逐步發展壯大起來。根據香港金融管理局２００５年３月的報告（《亞洲區的個人信貸增長情況》），我國個人信貸總額占國內生產總值的比例，已經由１９９９年的１．７％，２０００的４．８％，發展到２００１的７．１４％。截至２００４年６月，個人信貸組成項目中，住房按揭貸款占８３％，信用卡占６．４％，其他占１０．６％。個人信貸總額占各類貸款總額的百分比由１９９９年的１．５％，發展到２０００年的４．３％，２００１年的６．２％，２００２年的８％,２００３年更達到１０％。由此可見,個人消費信貸正在長足發展。

三、制約個人消費信貸發展的幾個問題

隨著消費貸款規模的不斷擴大，該項業務中存在的問題和風險也逐步暴露出來。

一）城鄉居民消費意識較弱，直接影響了個人消費信貸的營銷。首先是消費觀念滯后。當前絕大多數居民還沒有形成消費信貸的習慣，消費理念僅僅停留在計劃經濟時代，一些消費方式已經在很大程度上落伍于其自身經濟條件，“用明天的錢圓今天的夢”仍被視為奢侈的行為，因而潛在的購買力轉化為現實購買力的渠道不夠暢通。二是隨著國企改革的不斷深入和市場因素的不斷變化，企業被重組、被民營，職工下崗呈不斷擴大之勢,大量“下崗”人員已形成了一個新的城鎮貧困人口群體。這部分居民連最基本的生活保障都成問題，更不

要奢望其在增強消費意愿上有所作為。三是個體經營者，可以說，這類居民是最具購買力的消費需求者。但從對某縣級市的調查來看，近年來，由于社會購買力普遍不足，各項稅費明降暗升，負擔不斷加重，成本費用增加，相當部分個體經營者所得收入也僅夠維持生活而已。其四，不確定因素在增加。隨著住房制度、醫療、養老保險、教育體制改革的深入推進，過去基本上由政府和企業提供保障的東西，現在得由城鄉居民全部自負或部分承擔，與居民未來生活密切相關的住房、醫療、養老、子女教育等不確定因素增加，勢必影響居民的收入預期和消費信心，使其消費行為更加慎謹，導致即期消費意愿減弱，儲蓄意愿增加，這是造成消費信貸及需求異常疲軟的最根本原因。

二）信貸政策及環境不配套導致銀行限貸、惜貸。首先，法制環境不健全，缺乏相應的法律保障，影響了消費信貸業務的發展。我國現行法律條款基本上

都是針對法人制定的，很少有針對消費者個人貸款的條款，對失信、違約的懲處辦法不具體，這使得銀行開辦消費信貸業務缺乏法律保障，對出現的問題往往無所適從；涉及交易與抵押貸款的有關法規尚不健全，由于缺乏強制性保障，一旦發生違約不良，實際的處置變現極為困難，從而加大了消費信貸風險，影響了銀行開辦該項業務的積極性；其次，消費市場發育遲緩，目前國內尚缺乏相對規范的二級市場，使得抵押財物變現能力較差，削弱了銀行資產的流動性；再次，現行政府的消費政策不那么配套，沒有發揮創造和提供良好運作環境的作用，制約了消費信貸業務的發展。

三）消費信貸借款人存在收入波動和道德風險，而商業銀行無法掌控這一風險。商業銀行對消費者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。在美國消費信貸之所以成為人們樂于接受的消費方式，除個人信用制度比較健全外，銀行有周密完備的信用網絡，借助于計算機

等現代化管理手段，建立了一整套信用消費管理體系，銀行和商家通過網絡可及時了解消費者的信用情況，因而能夠迅速確定能否向消費者提供貸款。美國消費者到銀行申請按揭購車，銀行職員立即將他的“社會安全保險號碼”輸入電腦，查詢以往的消費貸款有無不良記錄，查實能按時還款后，立即通知汽車經銷商可以為其選車。而我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，人民銀行的個人征信系統僅在8個省市試運行，銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產、個人收入的完整性、穩定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費信貸過程中，各種惡意欺詐行為時有發生，銀行采用當面對證或上門察看等原始征詢方式已經不能保證信用信息的時效性和可靠性。此外，一些借款人由于收入大幅下降或暫時失業等市場原因，無法按期還款，盡管這種情況目前

還不多，但隨業務量擴大，相應的風險將呈上升趨勢。例如，在發放助學貸款時，許多銀行經常采用學生互保方式，如果宏觀經濟形勢惡化，畢業生就業壓力上升，那么大多數學生都可能無法按時償還貸款，加之，我國個人信用制度的不健全，一旦學生畢業離校，商業銀行就很難查尋到借款人的去向和收入狀況，這種互保方式蘊含的風險自然會顯現出來。

四）以客戶為中心的營銷服務體系尚未形成，貸款手續煩瑣流程復雜。從銀行角度來看，“風險主導型”的業務開展模式制約了員工營銷個人消費信貸的積極性，如工行規定，新增的個人消費信貸不良貸款率最多不能超過%，即100萬元的貸款只能出現元的不良，否則經辦人員就要下崗，這種對“零風險”的片面追求束縛了員工手腳。從客戶角度來看，銀行在辦理消費貸款業務時尚未實行封閉的流水線型操作，涉及的相關社會部門復雜卻又各自獨立，辦理手續較

為繁瑣，如辦理一筆住房抵押貸款，貸款申請者要跑當地房管部門、土管局、公證處、稅收保險等部門，需要耗費很大精力，令消費者望而卻步，影響了他們申辦消費貸款的積極性。

四、商業銀行防范消費信貸風險的對策建議

面對消費信貸的發展過程出現的問題和商業銀行面臨的各種風險，商業銀行對信貸風險的防范必須得到全社會的認同與配合，從法律法規、經濟生活等各個方面著手：

一）積極引導廣大城鄉居民轉變傳統的消費觀念，增強消費意識。中華民族“量入為出”的傳統消費觀念確是民族的美德，但現在的問題是要引導廣大居民怎樣把傳統觀念與改善現實生活結合起來，以適應現代生活的需要。因此我們要加大宣傳力度，使客戶相信，隨著經濟的發展，居民的收入會穩步增長，要倡導廣大客戶從傳統的消費觀念走出來，克服”無債一身輕”的思維定勢。特

別是針對一些收入穩定的家庭，在條件允許的范圍內要積極引導他們敢于負債消費、超前消費。

二）出臺《消費信貸法》以完善和規范金融機構與公民個人的消費信貸行為。當前我國調整規范個人消費信貸的文件層次較低，如《個人定期存單小額抵押貸款辦法》（中國人民銀行1994年12月12日發布）、《商業銀行自營住房貸款管理辦法》（銀發[1995]220號、《關于開展個人消費信貸指導意見》（人民銀行1999年3月2日發布）等，這些辦法和意見均未達到全國人大及其常務委員會立法的層次，為促進個人消費信貸的發展，更為了適應隨著人民生活水平的提高必將會出現的個人消費信貸高潮，有必要建立一個政府部門、企業和公民個人必須依法提供真實數據的法律或法規。同時，對《擔保法》、《合同法》、《貸款通則》等有關個人信用方面的條款作出適當的修改和補充。完善相關配套制度，建立個人信用擔保、保險制度，以

分散和共擔個人信用風險，健全社會保障制度。

三）逐步建立全社會范圍的個人信用制度。建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前的實際出發，可以分兩步走：先在銀行內部以信用卡個人信息資料為基礎，將其他各專業部門保存的個人客戶信息資料集中起來，建立全行性個人客戶信用數據庫，使每個客戶都有相對完整的信用記錄，并以此為基礎建立個人信用總賬戶，個人與銀行的所有業務均通過總賬戶進行。工行在兩大數據中心平臺上就已經在做這樣的實踐，每一位在工行開戶的客戶都以身份證號為基礎，在全國工行只存在一個信息號，這將為分辨客戶的征信程度提供最重要的依據。第二步，由中央銀行牽頭建立一個股份制個人征信公司，聯合金融機構、政法部門、勞動力管理部門、企事業單位等，搜集整理個人收入、信用、犯罪等記錄，評估個人信用等級，為發放消

費信貸的金融機構提供消費者的資信情況。可以先易后難地組建征信公司，起初只聯合金融機構，以后再逐步擴大。目前，按照國務院的要求，中國人民銀行正在加快個人征信系統的建設，中國的個人征信系統有望于年底建成。到今年年底，大多數在銀行開設個人結算賬戶的個人，都會在征信系統中有一條征信記錄，主要記錄個人的貸款、還款及信用卡支付情況，為銀行發放貸款和信用卡服務。

四）加強商業銀行內部制度建設，提高貸款質量效益。首先要加強個人消費信貸業務管理，從內控制度建設入手，通過建立健全、科學、嚴密的內部工作運行程序、業務操作程序、員工行為規范，保證消費信貸業務順利發展；其次要盡量減少消費貸款審批環節，提高服務效率；再次要加強個人消費貸款成本費用的核算和管理，降低成本費用率，做好成本費用與貸款收益的配比對應，使每個貸款品種收益情況一目了然；最

后要做好分類指導，深入調查、細分市場，使各項業務在全面發展的同時做到有所側重。

五）加強個人消費信貸品牌包裝和市場運作，提升服務整體形象。由于金融產品和服務高度趨同性的特點，個人消費貸款品種極易于被模仿，要想從公眾視線中脫穎而出，必須要有引起客戶高度關注的技巧，品牌包裝和市場運作必不可少。隨著各行營銷理念和品牌意識的逐漸加強，個人消費貸款的品牌運作和競爭日趨激烈，如工行推出的“幸福貸款”、農行在上海推出的“金鑰匙”個人貸款套餐、中行的“理想人生”個人貸款、交行的“圓夢寶”、中信實業銀行的“家家樂”等個人貸款品牌，都需要商業銀行根據當地的經濟文化環境、市民的消費能力以及自身的市場定位進行有效營銷，使個人消費貸款業務有形化、個性化，并使之成為企業文化創建的一個重要組成部分，最終通過先進的企業文化來引導、培植客戶群體，提升銀行的服務內

涵和整體形象，從而實現品牌經營。

第五篇：淺談商業銀行風險及其防范對策

淺談商業銀行風險及其防范對策

【論文關鍵詞】風險 對策 金融環境

【論文摘要】針對我國商業銀行在經營風險中存在的風險，結合商業銀行的具體特點，將風險主要分為信用風險、利率風險、流動性風險和操作風險。并對商業銀行風險的產生原因、危害以及防范措施提出了看法。

0引言

商業銀行是以信用為基礎、以經營貨幣借貸和結算業務為主的高負債高風險行業。商業銀行風險是指：商業銀行在經營過程中。由于不確定因素的影響，從而導致銀行蒙受經濟損失或獲取額外收益機會的可能性。由于商業銀行經營風險具有隱蔽性和擴散性的特點，一旦銀行經營風險轉化成現實損失，不僅會導致銀行破產，而且將對整個國民經濟產生巨大的破壞力。因此，正確認識商業銀行風險并建立有效的風險防范和控制機制，對商業銀行而言有著更為重要的意義。根據我國金融環境和商業銀行的具體情況，可將風險分為信用風險、利率風險、流動性風險和操作風險。

1我國商業銀行面臨的主要風險

1．1信用風險

對商業銀行而言，信用風險即銀行的客戶未能按提前簽訂的條件履行義務的可能性。由于銀行是以信用為基礎、以經營貨幣借貸為主的企業，自商業銀行產生以來，信用風險就是最為關注的風險。隨著我國市場經濟的發展，商業銀行需要管理的風險也逐步增多，其信用風險依然是最大風險，據了解在剝離大量不良資產的前提下，2005年末，全國商業銀行不良貸款為13133．6億元，不良貸款率為8．61％，其中國有銀行不良貸款高達10274億元，不良貸款率高達10．49％?。

我國商業銀行風險控制水平和管理能力遠低于資產的擴張(2005年商業銀行資產較2004年增長18．6％)[21，使商業銀行面臨的信用風險有擴大隱患。首先，我國商業銀行的信用風險現狀嚴重，具體表現為貸款結構失衡，不良資產數量巨大，貸款比重過高且投向集中，出現風險集中趨勢；資產結構過于單一，以企業貸款為主，負債結構以存款為主，居民存款占比上升；資產和負債期限結構不合理，存短貸長現象嚴重等。其次，商業銀行在信用風險管理中依然存在許多誤區，這表現在：(1)大量的“桌上放款人”僅僅以貸款審查流程是否合規，資料手續是否完備為審批標準．而忽略對借款人的實地調查；(2)過分迷信大客戶，大項目，尤其是有政府背景的項目，忽略風險的動態變化，從而盲目擴大貸款規模，引發惡性循環。(3)片面理解發展化解風險的手段，通過擴大貸款規模來緩解和延緩風險。忽略貸款市場的有效需求而進行過度貸款投放和對客戶的競爭，使貸款審查降低了信用標準，也使貸款風險管理人員對貸后實際管理能力下降，增大了信用風險的發生概率。近幾年各商業銀行信貸資產調整力度很大，中長期貸款占比不斷增加，在改善了信貸資產結構的同時，也掩蓋和延緩了風險暴露。在銀行的信貸投入中多是大企業、大項目，這些企業大多是壟斷性行業。目前盈利性及流動性都非常好。但有些問題必須引起我們的高度重視。1)這種盈利性是建立在高度壟斷基礎之上，一旦壟斷被打破，盈利性將受到影響；2)這些企業本身尚未建立一套適應市場經濟要求的運作和管理機制，國有企業的固疾仍然存在，在人世后受到的沖擊較大；

3)由于這些企業目前效益很好，是各家銀行競爭的焦點，貸款條件優惠，基本上無擔保，利率全下浮，貸款金額大，而且因為當期效益很好，使商業銀行對其風險情況關注較差，存在麻痹心理。將進一步增加銀行的系統性風險，不利于風險的分散。

商業銀行的收益結構和業務擴張模式解決了信用風險在整個銀行風險體系中的核心地位。我國商業銀行的主要收益來源是存貸利差f據2006年中期報告反映，某國有商業銀行利息收入占全部營業收入比重高達92％)，業務擴張模式主要是存貸款的急速膨脹。在加入WTO

后，我國商業銀行面對陌生的客戶群體和激烈的市場競爭，在現有風險管理水平和體制下，信用風險會進一步增大。根據人世承諾，到2006年我國將完全取消外資銀行的地域限制，取消所有現存對外資銀行所有權、經營和設立形式(包括設立分支機構和許可證發放)進行限制的非審慎性措施，允許其享受與中資銀行相同的待遇。這意味著外資銀行就將在幾乎沒有任何障礙的情況下與中資銀行競爭。優質客戶的流失、存款的減少會加大我國商業銀行的提現風險，陌生的客戶群體增加我國商業銀行信用風險管理的難度。在外商的沖擊下．商業銀行的貸款客戶經營狀況的惡化也將增加商業銀行的不良資產。而且，在開放的世界市場中，新增的各種經營風險最終均表現為信用風險。

1．2流動性風險

商業銀行的流動性風險主要包括兩種形式：市場／產品流動性風險和現金流／資金風險。前者是指由于市場交易不足而無法按照當前的市場價值進行交易所造成的損失。后者是指現金流不能滿足債務支出的需求．這種情況往往迫使商業銀行提前清算．從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失，甚至導致機構破產。流動性風險可視為一種綜合性風險，它是其他風險在商業銀行整體經營方面的綜合體現。保持充足的流動性始終是商業銀行所面臨的最重要任務之一。

從目前商業銀行的流動性狀況看．據央行統計．2005年底存貸差達到創記錄的近9．2萬億元．達到2000年的3．7倍。體現為供給大于需求，流動性充足．但在其背后亦隱含著流動性危機。主要體現在：(1)高流動性靠存款的超長增長所支撐，且存款中主動性負債不足。目前國內各商業銀行通過主動負債擴大資金來源的渠道非常有限，對客戶存款的期限、金額、利率都無法進行有效的控制和管理，負債的總量結構、期限結構，利率結構和客戶結構無法有效優化并與資產合理匹配。存款的超長增長保證了商業銀行流動性的需要，在很大程度上掩蓋了商業銀行流動性管理中存在的問題和矛盾，使得監管者和經營者都普遍認為當前商業銀行的流動性已沒有問題，從而放松了對商業銀行流動性管理的關注，把目光都放在資產業務的拓展上。然而，由于商業銀行負債業務受宏觀經濟金融環境影響非常明顯，一旦外界因素發生變化導致存款增長趨勢放緩，商業銀行的流動性風險將立刻顯現，從而有可能引發新一輪的流動性危機。

(2)資產的變現能力不足以保持足夠的流動性。隨著我國商業銀行的市場化經營理念不斷深入，對盈利性水平的要求越來越高．因此各家商業銀行紛紛加大信貸資產和債券資產的投資力度，市場總體資金的充裕度不斷下降。在這種情況下．如果商業銀行資產和負債的平均期限搭不當，或者商業銀行收益隨著利率的下降及貸款增長的停滯而下降，都可能引起流動性問題。從目前商業銀行的經營情況來看．資產形式較單一，變現能力較差的信貸資產占比大，流動性明顯不足．而由于不良貸款比重仍然較高，使得信貸資產缺乏變現的環境和基礎，進一步加劇了商業銀行資產的流動性問題。即使債券資產流動性較強，但目前商業銀行受交易場所和交易對象的限制，要立即變現不但困難，而且要遭受較大價格風險。近期銀行間市場資金受中央銀行收縮貨幣信貸政策的影響由寬松逐步變為緊張。

1．3利率風險

我國商業銀行目前利率風險管理是被動的、簡單的管理。與西方國家商業銀行的利率風險相比，我國的利率風險更多地表現為體制性風險，國家利率政策的調整是商業銀行利率風險產生的直接原因。在利率管制下，管理當局賦予商業銀行的經營目標主要是貨幣政策的有效執行和資金的安全性、流動性，并不要求商業銀行對利率風險做出有效的規避。因此，商業銀行主要關注信貸和流動性風險，缺乏對利率風險的有效管理商業銀行缺乏有效的利率風險管理體系客觀上放大了風險。首先，我國商業銀行利率風險的管理工具缺乏，尤其缺乏衍生金融工具等有效轉移風險的手段。衍生金融產品的缺乏明顯地制約了中國金融風險管理現代化的進程。其次，我國商業銀行利率風險量化管理落后。量化管理和模型化是西方發達國家銀

行風險管理在技術上的重要發展趨勢。中國目前在風險量化管理方面還非常薄弱，大致還停留在資產負債指標管理和頭寸匹配管理的水平上，而對于在風險價值、信用計量和持續期等概念還并不能熟練使用。

利率市場化改革對商業銀行的利率風險管理水平構成嚴峻考驗。近期利率的頻繁波動充分暴露出我國商業銀行的利率風險，主要表現在以下幾個方面：(1)目前我國商業銀行的存貸款期限存在嚴重的存短貸長現象，資產負債期限以及負債和資產的：利率敏感性不匹配現象嚴重。(2)在利率放開初期，由于市場競爭加劇，商業銀行存貸款利差會有縮小的趨勢。(3)在利率市場化條件下，收益率曲線的變化更為頻繁，長期利率和短期利率的反轉f如在商業擴張階段．由于貨幣政策的逆向短期操作，短期利率貸款的重新定價利率與短期存款利率的利差就會大幅度降低甚至為負)。(4)利率的變化使得商業銀行面臨選擇權風險．具體表現為流動性和再投資風險。因此，在利率上升或下降時，商業銀行都會面臨客戶在不同程度上的選擇權風險。

1．4操作風險

操作風險可以分為由外部客觀原因和由內部工作人員的行為造成的損失。隨著商業銀行機構規模擴大化、金融產品多樣化和復雜化，商業銀行業務對計算機為代表的IT技術的高度依賴性和金融業及金融市場全球化的趨勢的進一步加強，使得外部條件更加復雜和難以控制，因此可能造成的外在操作風險會給商業銀行帶來嚴重的后果。然而，銀行經營以人為本，對操作風險的管理也應以加強內部操作風險為基礎。

導致商業銀行內部員工行為失當的原因．有的是主觀惡意，有的是主觀善意。近年來．商業銀行在總結歷史經驗的基礎上．通過完善管理辦法對業務流程加以整合，利用現代信息和網絡技術提高監測水平．通過加強內控機制建設，實施問責制等措施使商業銀行的外在操作風險和主觀惡意行為風險得到一定的控制，但對主觀善意行為風險管理缺乏應有的重視。實際上，主觀善意行為的發生頻率和對銀行造成的損失可能更大。由于銀行對主觀善意行為疏于防范，缺乏應有的事前預警、事中監測和事后分析評估和處理機制，使得銀行對主觀善意行為的發生特點和規律的認識遠低于對主觀惡意行為的認識，而且責任人也因處罰較輕而缺乏應有的警惕，使得主觀善意行為的發生頻率和對銀行造成的損失遠大于主觀惡意行為風險。其次，主觀惡意行為風險往往是以主觀善意行為為條件。近年來．銀行出現一些經濟案件的一個顯著特點是，一些基層負責人或客戶經理以提高服務效率、方便客戶為借口，使一些規章制度流于形式，管理上出現漏洞，給一些犯罪分子以履行職務或服務客戶為名，行經濟犯罪之實提供了方便。最后，主觀善意行為造成的損失具有隱形性。例如，為提高短期收益，一些銀行的債券投資部門在低利率時期增加債券投資．當市場利率上升時，在缺乏避險手段情況下就給商業銀行帶來了利率風險。

2商業銀行風險的防范對策

風險防范的根本策略在于制度防范為主．技術防范為輔，二者相互結合．互為補充。制度防范的要點在于通過制度創新恢復和加強市場約束、監管約束、銀行同業協會約束與銀行內部構成的由外到內的風險防范體系。主要工作為：(1)進行產權制度改革；(2)完善內部控制制度；(3)恢復金融監管部門監管的獨立性與權威性。技術防范的要點在于與制度防范相結合，通過風險防范手段的改進，建立不完全信息下的風險機制，在具體風險的管理上，應在完善商業銀行公司治理結構的前提下，針對不同的風險采取不同的防范策略。

2．1防范信用風險

防范信用風險要在加強貸前調查和貸時審查等工作的基礎上，重點作好：(1)建立符合國際標準的銀行信用內部評級體系和風險模型。這樣既可減少信用風險，又可以提高銀行利潤。

(2)建立完善的內控機制和激勵機制，嚴格貸款等資產業務的流程控制，明確責任和利益的關系。(3)建立并完善信用風險監測信息系統，建立客戶基礎數據庫和開發客戶跟蹤系統，實現信用風險的動態化管理。(4)通過對資產投資方案的機會成本進行對比，選擇適時退出策略，以實現最佳的資產配置效果。(5)利用新興工具和技術來減少和控制信用風險，建立科學的業績評價體系。主要利用貸款證券化和信用衍生品來達到提前收回債券和轉移信用風險的目的，實現風險結合管理。

2．2防范利率風險和流動性風險

(1)構建完善的內部風險管理機制，對資金管理

體系進行創新，對資金實行集中統一管理，建立資金統一的管理和操作平臺，實現流動性、利率風險管理與信用風險管理的適度分離，提高風險管理的效率和水平。在資金配置過程中建立起完備的經濟、金融信息網絡系統和風險監控預警系統，強化各種風險的量化分析，注意期限結構上的配比．防范利率和流動性風險．同時實行謹慎會計原則，不斷補充自有資本金，增強抵御流動性風險和利率風險的能力。(2)健全獨立的內部風險管理體系。設立專門的利率風險監管的控制部門，直接對銀行董事會或行長負責．制定明確的利率風險管理及監控規程．劃分利率授權權限和責任。合理確定內、外部利率。通過確定反映市場變化并兼顧各部門利益的內部利率．引導資金向高收益、低風險的項目集中．降低總體風險，實現全行戰略發展意圖。同時與其他部門協調合作，建立以安全為前提、以效益為中心的外部利率確定體系。(3)創新商業銀行風險管理產品。

第一．根據國內金融市場發展趨勢．進行衍生產品的基礎工作。第二，開發和運用主動負債或提高資產流動性的產品，改善資產負債組合，如發行次級債券。嘗試創造連接不同市場的產品．將存款與債券市場、存款與貨幣市場收益掛鉤，如貨幣市場基金、結構性存款等。待條件具備后適時推出遠期利率合約等產品。通過研究利率市場化條件下的資金交易，特別是衍生金融工具的交易，消除全行的風險敞口，防范和化解利率風險。

2．3防范操作風險

(1)建設內部風險控制文化。操作風險存在于銀行的正常業務活動中，銀行只有建立操作風險管理與穩健的營運控制文化，使高級管理層以高標準嚴格要求各級管理者，操作風險管理才會有效。營造風險控制文化是指全體員工在從事業務活動時遵守統一的行為規范，所有存在重大操作風險的單位員工都清晰了解本行的操作風險管理政策，對風險的敏感度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握。(2)加強內控制度建設。操作風險管理在很大程度上依賴內控制度的完善與否。對操作風險的防范關鍵是對行為人的控制．提高行為人的業務素質。在進一步完善制度的同時。改變業務硬約束，人員軟約束的狀況．實行三分離制度：(1)管理與操作的分離；(2)銀行與客戶分離；(3)程序設計與業務操作分離。