第一篇：解決我國中小企業融資難問題的對策分析

解決我國中小企業融資難問題的對策分析

發布時間：2009-5-12信息來源：

[摘 要] 當前制約我國中小企業發展的因素很多，其中，融資難是主要的“瓶頸”之一。針對我國中小企業融資難的現狀，分析其原因，指出要解決這個問題，就必須進行制度創新，重建信用，加快金融深化，大力發展中小金融機構等。

中小企業作為國民經濟的活動源泉和持續穩定發展的重要支持力量，在擴大就業、提供社會服務、推動科技發展、支持經濟增長等方面發揮著舉足輕重的作用。改革開放以來，特別是社會主義市場經濟體制確定以來，我國中小企業發展迅速。然而，在目前的社會經濟環境下，諸多因素制約著中小企業的發展，其中，融資困難就是一個突出的問題。

一、我國中小企業融資現狀及存在的問題

1997年以來，我國宏觀金融政策已經開始為中小企業拓寬融資空間。中小企業融資的總規模有了很大提高，融資結構也發生了很大的變化，但從目前的融資渠道與融資方式來看，我國中小企業的融資仍存在很大制約。

1.自籌資金滿足不了中小企業擴張投資的有效需求

中小企業在初始創業階段幾乎完全依靠自籌資金，絕大部分初始資金都是由主要的業主、創業成員及家庭提供的。在創業后追加投資時，自籌資金仍是中小企業發展擴張的主要資金來源。目前，我國中小企業主要靠內部自我積累融資，滾雪球式發展。在全部資金來源中，自籌資金高達66.6%，其中城鎮個體經濟自籌高達93%，聯營經濟達54.18%，股份制經濟達53%。絕大部分鄉鎮企業、私營企業等中小企業主要通過向職工親友借債集資，內部股份募集，職工股份的紅利轉為股本等民間渠道來籌集中長期投資。由于我國的中小企業多數為勞動密集型的企業，平均利潤水平不高，僅僅依靠利潤留成來作為企業的主要資金來源，遠遠無法滿足企業投資發展的需要。這種狀況不僅給我國中小企業生產和再生產的資金所需帶來困難，而且會失去許多市場機會，在競爭中處于不利地位。

2.金融信貸供給遠遠滿足不了中短期投資的有效需求

盡管中小企業在創辦時大部分資金來源于自我積累和自籌，但是仍有50%以上的企業離不開金融機構的貸款，在生產運營過程和擴大投資時對金融機構的需求更加強烈。由于各種因素的制約，中小企業要想直接從資本市場上獲得資金或者風險資本較難，獲得外來資本除進行私人借貸外，在很大程度上需要從銀行等金融機構貸款。國家統計局曾對我國中小企業的基本情況進行了一項調查，在被調查的312個樣本中有81.35%的企業獲取外部資金的主要渠道是通過銀行貸款。而在獲得人民幣短期貸款方面，有81.99%、47.27%與30.87%的企業分別是通過國有商業銀行、農村信用社與城市合作商業銀行獲得的。也就是說，與其他融資渠道相比，中小企業得到銀行貸款的可能性更大一些。所以形成了目前我國中小企業對銀行貸款的依賴性比較大這種情況。但即使這樣，還有許多中小企業因得不到銀行貸款而瀕臨破產倒閉的境地。

3.股權、債券融資滿足不了中長期的有效需求

與銀行信貸相比，資本市場對中小企業的開放程度更低，正規的股票債券融資渠道滿足不了中小企業的多層次的直接融資需求。中小企業需要與其資本結構相適應的資本市場。然而，目前的資本市場缺乏層次性，各類融資渠道更加適合大型企業的需要，而絕大部分中小企業則不可能通過資本市場籌到資金。無論是股票市場還是債券市場，它都規定了企業進入的最低門檻，如要進入滬深兩地“主板”市場發行股票，其凈資產不得少于6000萬元，最近三年要連續盈利等，而要發行債券，其發債主體的凈資產不得少于6000萬元，平均可支配利潤足夠支付全部債息。按照這樣的條件，絕大多數中小企業是不可能發行股票或債券的，因此，我國中小企業要想通過資本市場籌到資金可以說是難之又難、少之又少的。

二、我國中小企業融資難的原因分析

造成我國中小企業融資難的原因是比較復雜的，既有中小企業自身內部的原因，也有社會經濟環境外部的原因。具體有以下幾個方面：

1.中小企業自身的產權障礙

產權問題是影響中小企業融資的一個內部原因。城鎮國有（集體）中小企業（鄉鎮企業）在改革過程中同國有大企業一樣，面臨著嚴重的產權歸屬和重新界定問題。這些企業創立的初期大都沒有確立明確的產權關系，不清晰的產權使眾多企業在經營一段時間之后缺乏后繼資金的支持，在內部融資不足的情況下，地方政府便以行政方式強令地方中小金融機構（城市銀行、信用社等）給予資金支持。隨著幾年前中央政府開始對地方中小金融機構進行治理整頓，許多不規范的中小金融機構被撤掉，我國眾多的中小企業很快便陷入了融資困境。而國有商業銀行企業化改制后，商業銀行的地方分支機構擺脫了地方政府的控制，對那些產權不明，責任不清的中小企業不再盲目貸款，從而加劇了我國中小企業群體的融資困境。

民營或私營的許多中小企業，在創建過程中出于種種利益上的考慮，往往采取掛靠集體，合資合作或投資入股等等方式，與當地政府部門存在千絲萬縷的聯系，不同程度存在著機器設備等固定資產的所有權，房屋等不動資產所有權以及土地使用權等產權不明的狀況。產權的不明晰使這類中小企業無法將產權進行抵押，即使是發展前景再好的企業，也很難從銀行獲得貸款支持，同時，由于這類企業內部融資能力有限，所以發展資金不足將長期困擾著這些企業。

2.中小企業自身的信用缺失

中小企業經營者普遍素質不高，企業公信力不足，信用水平低下是影響中小企業融資的另一個內部原因。我國中小企業信用意識淡漠、信息批露意識差、財務信息虛假、財務管理水平低、報表帳冊不全、一廠多套報表等等現象普遍存在；賴帳、通過各種手段逃廢銀行債務的現象屢見不鮮。凡此種種違背市場經濟交易規則的不信用行為，極大地挫傷了銀行對中小企業提供信貸服務的積極性，勢必造成銀行對中小企業的“惜貸”行為。特別是在國有商業銀行已經企業化改革的今天，中小企業當前所面臨的融資困境在某種程度上可以說是自身信用缺乏的必然結果。因為企業化改制之后的商業銀行必須按照市場經濟規律的要求，以自身效益最大化為主要經營目標，沒有義務再去承擔各級政府的所謂“政策性”責任，不問效益地為中小企業提供融資服務。而眾多的信用較差的民營中小企業由于信息不對稱，也無法從銀行獲得進一步發展所需要的資金。

3.金融體制存在對中小企業貸款的制約

從金融體制的角度看，制度供給不足是造成中小企業融資困境的一個重要外部原因。我國現有的以四大國有商業銀行為主體的高度集中和壟斷的金融體制，“天生”就不適合，也不可能為中小企業提供金融服務。這是由我國的經濟體制和經濟結構決定的。國有大企業對國有商業銀行的資金需求已經演化成一種剛性依賴，國有銀行雖然已經進行了企業化改制，實際上仍然要承擔部分“政策性業務”，完全按照利益最大化要求運作是不可能的，也是不現實的。這樣，國有商業銀行和國有大企業形成一種事實上的相互依賴關系。而國有商業銀行和中小企業之間是絕對不可能形成這種關系的。同時，隨著近幾年銀行企業化改革力度的加大，四大國有商業銀行經營策略進行了重大調整，上收了信貸管理權限，極大地削弱和限制了基層商業銀行向中小企業拓展業務的能力。

三、解決我國中小企業融資難的對策建議

1.制度創新，加快中小企業產權明晰化

產權明晰是現代企業發展的基石，是市場機制得以按其自身規律運行的關鍵所在。應貫徹十六大精神，首先“深化集體企業改革”。對于歷史上形成的集體企業，要通過清產核資，分析投資關系、歷史演變過程等，按照現代企業制度的要求加以規范；對于新建立的企業，從一開始就要明確投資關系，按照現代企業制度的要求設立，避免產權關系不清。其次是大家認為產權關系最清楚的私有企業，其實產權關系也并不像想象的那樣“小蔥拌豆腐”。只不過一些私有企業產權關系不明晰的問題，其表現形式比較特殊。私有企業大多采用的是家族式的產權制度，整體看，具有封閉性，其產權的外部邊界是清晰的，但內部關系比較復雜，有的很不清晰。私有企業往往在創業之初，缺乏資金，靠親朋好友等湊錢，很多情況下，沒有明確的契約，甚至是借貸還是出資都不明確，為今后企業的發展埋下了隱患，嚴重地影響了企業的發展。民營企業發生產權糾紛的例子不在少數。因此，中小企業也存在明晰產權和建立現代企業制度的問題，需要在不同家族成員之間明晰產權，按照現代企業制度的要求加以改組和規范。實現產權的社會化，有條件的中小企業可以改造為股份有限公司，甚至是對社會公開發行股票的上市公司。

2.體制創新，大力發展中小金融機構是關鍵

大銀行很難做小貸款是世界的通例，完全依靠我國國有四大銀行的商業信貸途徑支持中小企業發展是不可能的。要解決中小企業貸款難問題，重要的辦法就是加大我國銀行體制的創新，大力發展面向中小企業的中小金融機構，將民間金融作為中小企業融資的重要補充。

解決我國中小企業融資難的問題，不僅要把眼光集中于銀行信貸、抵押擔保、風險投資、二板市場等，而且還要特別關注各種非正式金融市場。例如股權的柜臺交易市場、場外市場、民間信貸、以及民間的非正式的風險投資等活動。對于中小企業來說，在發展初期，非正式金融市場和非正式金融機構所起的作用往往高于正式的金融市場和金融機構。日本很重視利用民間金融，專門為中小企業融資的民間金融機構有相互銀行、信用金庫、信用合作社等。這些民間金融機構合作互助性強，其中后兩家采用會員制。盡管從整體上對中小企業的貸款比例不大，但他們多為本地中小企業服務，熟知地區情況；能根據企業的具體要求，采用多種服務形式。民間信貸主體

是地方性的信用社。這類銀行的定位較為靈活，與中小企業信息相通，與中小企業一同成長，對企業的經營及背景信息較為熟悉，信用調查成本相對較低。如浙江臺州等地區創立的金融社區服務模式，使得民間金融機構的服務深入到眾多的中小企業，形成了企業與金融機構“雙贏”的局面，目前在存貸款總額上都大大超過了國有銀行，而且信貸資產質量非常優良。我省也應借鑒學習這種做法，大力推進發展民間金融，緩解中小企業融資難的問題。

3.重建信用，構建信用擔保體系是條件

在我國目前中小企業信用透明度不高的情況下，通過擔保機構為中小企業融資提供信用擔保服務，是解決中小企業融資難的重要條件。但我國中小企業信用擔保體系在發展過程中也面臨一系列的問題：比如說信用擔保機構資本來源渠道單一；信用擔保機構承擔了過多的風險等。因此，面對這些問題，我國在建立完善中小企業信用擔保體系時，應主要從以下兩個方面著手：一要鼓勵民間資本參與擔保，建立多層次的中小企業信用擔保體系。目前，我國擔保機構力量還是較為薄弱，而且各自為戰，不成體系，不能發揮擔保機構在扶持中小企業發展方面的應有作用。應當加大對擔保機構的政策支持力度，從市場準入、稅收、資信共享等方面提供支持。不僅要設立政府出資的擔保機構，更重要的是制定相關鼓勵政策，吸引民間資本積極參與組建各種形式的擔保機構，包括商業擔保公司和互助擔保基金，形成以政府為主導、發揮各方面的積極性、多家共存的局面。

二要建立兩級再擔保機構，降低擔保機構風險。具體模式為：各種形式的擔保機構直接面向中小企業，為他們提供融資擔保，從銀行獲得信貸支持，同時，擔保機構將所有的擔保業務向省級再擔保機構申請再擔保；省級再擔保機構以對區域內的擔保機構提供再擔保為主要業務，同時負責對擔保機構的業務監管和協調等其他事務，省級再擔保機構還可以將其承擔的再擔保業務，拿到國家再擔保機構申請再擔保;國家再擔保機構負責擔保行業法律規定的制定、全國范圍的擔保業務的監管以及最終再擔保。由此而來形成“一體三層”的擔保體系結構，共同解決困擾我國中小企業發展的融資難問題，促進中小企業的發展。

參考文獻:

[1]金曉斌:現代商業銀行與工商企業關系論[M].上海，上海三聯書店，1997

[2]樊 綱:金融發展與企業改革[M].北京，經濟科學出版社，2000

[3]張 杰:中國國有金融體制變遷[M].北京，經濟科學出版社，1998

[4]陳曉紅等:中小企業融資[M].北京，經濟科學出版社，2000

[5]鄭 勇:我國中小企業融資難及對策[J].商場現代化，2006(5)

[6]周小茜:中小企業融資難的理論探研——試析我國中小企業融資難的原因[J].金融經濟，2007(2)

[7]吳曉鳴:重塑新型銀企關系的思考[J].市場論壇，2006（4）

[8]中國銀行四川省分行課題組...經濟轉型時期的銀企關系研究[J]，西南金融，2006（1）

[9]陳文漢:我國中小企業融資難的機理分析及政策建議[J].海南金融，2006(1)

[10]劉 煒:解決我國中小企業融資難問題的對策 [J].財會月刊，2006(3)

■ 張 秋

《商場現代化》 2007年第27期

第二篇：淺析解決中小企業融資難問題之對策

淺析解決中小企業融資難問題之對策

摘要：文章從多種角度分析了我國中小企業融資難的問題，尤其是在金融危機爆發以后所帶來的一系列負面影響，并提出了相應的解決方案。

關鍵詞：金融渠道；財政扶持政策

中小企業在我國的經濟格局中占有非常重要的地位，為我國的經濟發展做出了巨大的貢獻。據統計，我國中小企業的數量已經占到了全部工商企業登記注冊數量的99％，而工業總產值和利稅也分別占到了60％和50％，每年出口創匯率更是達到了驚人的68％，并且消化吸收了75％的城鎮就業機會。中小企業已經日益成為我國經濟發展的一支主力軍。從此意義上分析，如何解決好中小企業融資難的問題，對促進我國經濟健康快速增長，保持經濟格局的多樣性和豐富性，提供更多的就業機會等方面，具有重大的政治、經濟和社會意義。但我國的中小企業融資難問題，長期以來一直是制約和影響其健康發展的關鍵因素之一，特別是從2008年金融危機爆發以后，融資難問題更加凸現，在市場和資金的雙重壓力之下，部分企業被道采取減產、停產甚至是破產的方式來艱難應對金融危機的嚴冬。

造成中小企業融資難的問題是多方面的，既有歷史的，也有現在的，既有內因。也有外因。首先，從微觀方面看，我國中小企業規模小、經營風險大、信用能力低、財務制度不健全、可抵押品少、難以找到合適的保證人等問題使中小企業先天對資金缺乏吸引力；其次從宏觀環境上看，當前我國正處于體制和結構雙重轉型時期，國家的金融政策和資金流向絕大多數用于支持大中型企業發展和關系到國計民生的重大項目和建設之中，對中小企業發展的支持力度不夠，而金融體系發育不健全，融資渠道過于狹窄、單一，審批門檻過高，審批手續煩瑣、時間長，成本高以及企業自身存在的管理不善、財務制度不健全以及創新能力不強等問題也是中小企業在融資過程中面臨的具體問題。筆者認為，切實解決中小企業融資難的問題，應該從以下幾個方面入手。構建完善的政策和法律保障體系

我國雖然對中小企業發展制定并出臺了一系列的政策和法規支持，但是從現實的情況看來明顯滯后于中小企業發展的步伐和需求，特別是在法律方面，現有的針對中小企業的法律條文如《中小企業促進法》以及與之相關的《反不正當競爭法》和《鄉鎮企業法》等法律條文，雖然在一定程度上保護了中小企業的利益，促進了其發展，但這些條文在針對中小企業融資這一切實問題上沒有相應的具體措施。特別是在金融信貸、融資引資方面更是缺乏相應的實施細則和保護措施。而為中小企業發展提供各方面的政策和金融支持離不開立法支持。所以必須加快有關中小企業信貸制度和融資方面的立法，盡快指定有關部門組織制定中小企業融資信貸的法律法規。并可以從以下幾個方面進行考慮：首先，要劃分中小企業的分類標準，明確中小企業的界定方法。其次，要明確各類金融機構在中小企業信貸制度中的作用和功能，制定中小企業貸款的具體管理方法和鼓勵措施。再次，要落實政府支持中小企業貸款的財政資金渠道、執行機構及管理辦法。建立和完善中小企業融資的信用擔保體系

應根據我國的實際情況以及國外的先進經驗和做法，堅持“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的基本原則。形成一個以政府擔保為主，其他擔保形式并存的中小企業信貸擔保體系。成立多種形式的信貸擔保機構，開辟多種渠道籌集擔保基金；由政府、社會中介組織、企業和銀行共同建立中小企業貸款擔保基金，建立政府貸款擔保基金，為經過其評估發展良好的中小企業提供政府擔保；建立中小企業共同擔保基金，由政府加以引導，調劑各企業間的擔保資源。鼓勵企業間實行會員制的聯保，從而形成完善的中小企業擔保體系。同時，金融機構要改進服務，簡化中小企業貸款抵押手續，降低標準和條件，可適當擴大有效財產的抵押范圍允許以固定資產和無形資產為抵押。擔保資金實行政府財政啟動，各方出資，風險共擔，利益共享。建立財政有限補償機制及各種優惠政策

中央和地方政府應該依法運用積極的財政扶持政策，確保對中小企業的財政投資的力度并且使其逐年增加。政府應每年從財政預算中劃撥一定的資金，作為企業融資和風險補償專項基金，主要用于對需要扶持的中小企業發放免息、貼息和低息貸款，對銀行及擔保公司進行風險補償以及對出現資金危急的企業進行應急性救助。還可以將來自于中小企業稅收總額一定比例的資金用于擔保機構的風險補償基金，形成一種扶持——征收——扶持的良性循環，更好地服務于中小企業的健康發展。尤其是在目前小企業生存艱難的環境下，政府應該盡快出臺相關的優惠和減免的具體政策，放大政府的輸血功能并“放水養魚”。讓企業可以很好地活起來。設立專業的中小企業銀行

從國際上成熟的經驗和操作層面看，設立專業服務于中小企業的金融機構是解決中小企業融資難的行之有效的方法之一。根據我國的實際情況，在政府的指導下設立中小企業政策性和商業性銀行。政策性銀行主要解決中小企業創業初期發展過程中和固定資產投資等方面對中長期貸款的需求，對該類企業發放免息、低息和貼息貸款。同時還可在政府指導下由股份制銀行、城市合作發展銀行和城鄉信用合作社改制組建商業性銀行。充分發揮和運用這些區域性銀行經營機制靈活，經營方式的多樣性、實用性和對當地經濟比較熟悉的優勢，更好地為中小企業服務。金融管理部門應該從我國中小企業的實際狀況出發，科學制訂信貸管理制度和信用評級體系，既要建立嚴格的對融資主體信用度、風險控制能力和還債能力等的信貸審查、信貸發放和信貸責任追究制度，避免權力關系貸款和盲目放貸等造成的損失，也要相應建立信貸激勵獎賞機制和適當的放權讓利機制，改變目前銀企之間這種不敢貸，不愿貸和不能貸的現狀。以規范管理拓寬民間資本市場，使民間融資合法化

正視地方金融機構和民間借貸市場的合法化和存在的合理性和必要性，進一步解放思想，勇于創新，大力發展地方性金融機構和逐步放開民間借貸市場，拓寬中小企業直接融資的渠道。在政策和法律允許的范圍之內，依托政府政策指導，宏觀管理，強化監督，規范經營的基礎之上，鼓勵其進入資本市場參與競爭，從而形成一個多種金融形式并存的多層次、立體式的金融格局。以聚集更多性質的資金，進一步解決中小企業融資難的問題，支持中小企業的健康發展。建立中小企業行業協會或聯盟，實行互助性的會員制管理。協會或聯盟內的會員共同出資成立一個互助管理基金，主要用于解決會員間資金短缺時的困難。當互助管理基金無法滿足會員的資金需要時，還可以通過會員間的貸款擔保等方式予以解決。6 加快建設支持中小企業發展的綜合服務體系

按照社會化、專業化、市場化的原則，積極支持發展各類社會中介服務機構，重點推動創業輔導、信用擔保、公共信息、技術創新和維護權益“五大”服務平臺建設。充分發揮其連接政府與企業的橋梁紐帶作用，加強與社會各類中介服務機構的聯系，組織和引導服務機構不斷創新服務產品，改進服務方式，降低服務成本，從而形成多層次、全方位的社會化服務體系，為中小企業提供公益性、扶持性的服務。中小企業間加大整合和兼并的力度

在當前嚴峻的經濟形勢面前，中小企業應該拋棄傳統保守的思想觀念，把企業的現實生存和未來發展放在首要位置，通過優勢互補、強弱互補、強強聯合等方式，在解決融資困難的同時，最大限度地實現管理、技術、市場、人才、信息、物流等資源共享和優化配置，增強中小企業的競爭能力和抗風險能力。企業通過練好內功提高自身素質，提升企業競爭能力

建立科學的管理體系，逐步實現由粗放型、無序性向集約型和標準化的過渡轉換。在融資方面，尤其要規范企業的財務管理與監督制度，以保證相關信息的真實性、準確性，提高企業有關信息的透明度以及企業法人對貸款的擔保力度，使企業合法經營，并通過企業再造、激活企業競爭機制、提升企業競爭力。

第三篇：淺析中小企業融資難問題及對策分析

摘要

中小企業在促進市場競爭、增進市場活力、推進技術創新、特別是在提供就業機會等方面具有不可替代的作用，從目前各國的情況看，無論發達國家還是發展中國家，中小企業都是經濟發展和社會穩定的重要支柱。因此，各國政府都十分重視中小企業的發展。由于銀行高度商業化以及中小企業自身的缺陷，中小企業融資難是世界性課題。比較而言，在西方國家這是一種較為單純的經濟運行中的問題，而我國中小企業不僅會遇到由經濟運行本身所帶來問題，而且還會遇到經濟體制制約因素和缺乏基本金融原則所帶來的不利影響，因此，中小企業的融資問題在我國表現得更為復雜。在此背景下，本文希望通過對中小企業融資狀況的分析，揭示造成我國中小企業融資難的原因，并提出相關的解決方法。

關鍵詞：中小企業；融資；銀行；政府

目 錄

第一章 引言.........................................1 第二章 我國中小企業現狀分析.........................2 第三章 我國中小企業融資難的原因分析.................3 3.1 中小企業自身方面的因素............................3 3.1.1 規模小，競爭力差................................3 3.1.2 可抵押資產不足..................................3 3.1.3 財務制度不完善，財務信息失真....................3 3.2 銀行方面的因素....................................3 3.2.1 銀行控制風險的要求..............................3 3.2.2 資信評審標準缺失................................3 3.2.3 銀行的貸款流程與中小企業資金需求不適應..........3 3.3 政府宏觀方面的因素................................4 3.3.1 政府配套政策缺失................................4 3.3.2 金融服務體系不健全..............................4 3.3.3 金融市場機制不完善..............................4 第四章 解決中小企業融資難問題的對策...............5 4.1 企業方面..........................................5 4.1.1 中小企業應強化信用意識，塑造良好的信譽形象......5 4.1.2 中小企業應加強經營管理水平，提高經營效益........5 4.1.3 創新組織形式，提高融資能力......................5

4.2.銀行等金融機構方面...............................5 4.2.1 制定科學的信貸管理制度，簡化貸款手續............6 4.2.2 加大創新融資品種................................6 4.2.3 大力發展中小金融機構............................6 4.3政府方面..........................................6 4.3.1 建立和健全中小企業融資的法律法規體系............6 4.3.2 建立和完善中小企業信用擔保體系..................6 4.3.3 加強政府對中小企業的扶持........................7 第五章 結束語......................................8 參考文獻............................................9 致 謝.............................................10

廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

第一章 引言

中小企業在我國的經濟格局中占有非常重要的地位，為我國的經濟發展做出了巨大的貢獻。中小企業很好的拉動了我國經濟的增長、調整了產業結構、擴大了社會就業、促進了科技進步、維護了社會的穩定。中小企業已經日益成為我國經濟發展的一支主力軍。但我國的中小企業融資難問題，長期以來一直是制約和影響其健康發展的關鍵因素之一，特別是從金融危機爆發以后，造成中小企業融資更難。中小企業融資指資金融通即資金籌集。《經濟學詞典》對融資的解釋是，融資是指為支付現金的購貨款而采取的貨幣交易手段或為取得資產而集資所采取的貨幣手段。造成中小企業融資難的問題是多方面的，既有歷史的，也有現在的，既有內因，也有外因。

隨著我國社會主義市場經濟的發展，中小企業在國民經濟增長、技術創新和創造就業機會等方面的作用越來越重要，具有不可替代的地位。目前，我國中小企業有2930萬家，占全國企業總數的95.5%以上，雖然中小企業已成為國民經濟中的一支重要而活躍的力量，對經濟發展起著戰略性的作用，然而，它的成長卻依舊困難重重：資金、人才、管理等問題，給中小企業的發展帶來諸多障礙，其中資金不足首當其沖。因此，解決中小企業融資難的問題是一個系統工程，對其進行討論和研究，探索解決途徑，對中小企業的發展意義深遠。中小企業的融資缺口中小企業發展需要有良好的融資環境和暢通的融資渠道，但長期以來的國內外情況表明，中小企業發展在客觀上存在著融資缺口。融資缺口是指中小企業對資本和債務的需求多于金融體系愿意提供的數額。

因此如何解決中小企業融資難問題有著非常重要的意義。廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

第二章 我國中小企業現狀分析

中小企業在我國的經濟格局中占有非常重要的地位，為我國的經濟發展做出了巨大的貢獻。據統計，我國中小企業的數量已經占到了全部工商企業登記注冊數量的99％，而工業總產值和利稅也分別占到了60％和50％，每年出口創匯率更是達到了驚人的68％，并且消化吸收了75％的城鎮就業機會。中小企業已經日益成為我國經濟發展的一支主力軍。從此意義上分析，如何解決好中小企業融資難的問題，對促進我國經濟健康快速增長，保持經濟格局的多樣性和豐富性，提供更多的就業機會等方面，具有重大的政治、經濟和社會意義。但我國的中小企業融資難問題，長期以來一直是制約和影響其健康發展的關鍵因素之一，特別是從2008年金融危機爆發以后，融資難問題更加凸現，在市場和資金的雙重壓力之下，部分企業被動采取減產、停產甚至是破產的方式來艱難應對金融危機的嚴冬。

造成中小企業融資難的問題是多方面的，既有歷史的，也有現在的，既有內因。也有外因。首先，從微觀方面看，我國中小企業規模小、經營風險大、信用能力低、財務制度不健全、可抵押品少、難以找到合適的保證人等問題使中小企業先天對資金缺乏吸引力；其次從宏觀環境上看，當前我國正處于體制和結構雙重轉型時期，國家的金融政策和資金流向絕大多數用于支持大中型企業發展和關系到國計民生的重大項目和建設之中，對中小企業發展的支持力度不夠，而金融體系發育不健全，融資渠道過于狹窄、單一，審批門檻過高，審批手續煩瑣、時間長，成本高以及企業自身存在的管理不善、財務制度不健全以及創新能力不強等問題也是中小企業在融資過程中面臨的具體問題。廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

第三章 我國中小企業融資難的原因分析

3.1 中小企業自身方面的因素 3.1.1 規模小，競爭力差

中小企業經營規模小，生產技術水平低，其管理水平也不高，創新能力也較差，所以缺乏市場競爭力，存在著很大的經營和投資風險，在向金融機構申請貸款的過程中，與大企業相比，融資成功的可能性較小，即使申請到了貸款，其額度也很少，無法滿足經營、投資的需要。

另外，部分中小企業為了偷稅，故意隱瞞收入，造成企業虛虧，而一旦需要融資時，卻因沒有良好的經營業績，不符合金融機構的貸款條件，導致融資失敗。

3.1.2 可抵押資產不足

大部分中小企業固定資產少，而無形資產又難以量化，不足以用于抵押和擔保，所以很難向金融機構獲取抵押貸款。

而有些中小企業即使有一定量的固定資產，但因在購買時，為了少付款而沒有索要發票，或為了少交相關稅費而沒有辦理有關權證。由于沒有相關的發票和權證，無法證明其屬于企業所有，工商、土地和房產等相關部門也就不會辦理資產抵押登記手續，這也是中小企業無法進行融資的原因所在。

3.1.3 財務制度不完善，財務信息失真

目前中小企業普遍存在財務制度不完善、財務信息失真的情況。由于中小企業公司治理結構不健全、企業老板因不懂財務管理，忽視財務制度的建設，導致企業財務報表不規范，財務管理混亂的情況；另外一方面為逃避稅款和減少支付，企業老板唆使會計人員隨意調 整賬目，提供虛假的會計信息，從而導致其信用缺失。因無法獲取真實的信息 了解企業，為了避免風險，擔保公司不愿為企業承保，金融機構也不愿為企業放貸。

3.2 銀行等金融機構的因素 3.2.1 銀行控制風險的要求

各家銀行基于綜合收益和安全穩定的雙重考慮，加強了對信貸風險的控制，國有商業銀行還實施了“貸款終身責任制”，這種信貸體制增加了銀行信貸管理員的責任，使其在放發貸款時更加的謹慎。而中小企業由于存在很高的經營風險，資信也存在很大的不足，更讓信貸員對其“借貸”，以避免承擔責任。

3.2.2 資信評審標準缺失

銀行沒有制定一套專門評定中小企業信用等級的權威標準，而仍然使用的是按照大企業設定的評審指標，這勢必導致中小企業的資信等級評定很低，達不到發放貸款的條件。

3.2.3 銀行的貸款流程與中小企業資金需求不適應 廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

通常情況下，中小企業貸款需求具有“貸款金額小、貸款需求時間緊、貸款次數多、貸款期限短”等特點，而銀行在貸款審批程序上環節多、手續復雜、時間長。這導致銀行對中小企業的單項信貸成本高于大企業的貸款，銀行必然青睞于大企業，而對中小企業的貸款業務缺乏足夠的熱情。

3.3 政府宏觀方面的因素 3.3.1 政府配套政策缺失

中小企業的融資目前未得到政府的大力支持，尚未制定出為中小企業融資提供金融服務的相關政策，而有關保障中小企業融資的法律法規也不夠完善。

3.3.2 金融服務體系不健全

專門為中小企業提供金融服務的機構很少，服務體系不健全。如政府對原先定位于服務中小企業的農村合作基金會和供銷社股金服務部進行了整頓，城市信用合作社也紛紛并成合作銀行和地方商業銀行，這直接導致中小企業信貸渠道愈發變窄。而目前面向中小企業的信用擔保業發展還難以滿足廣大中小企業的需要，信用擔保機構資金來源單一，規模小，缺乏資金補償機制，風險承擔能力低，政府也沒有出臺專門的政策來明確對擔保行業的統一監管，監管主體不明確，監管內容不完善，監管的可操作性有待加強。

3.3.3 金融市場機制不完善

企業進行直接融資的形式主要是發行股票和債券，但是我國中小企業大都不具備發行股票和債券的條件，主要依賴的是銀行貸款。而我國的金融市場機制尚不完善，實行的不是完全化市場利率，而是規定利率，這使得金融機構的貸款收益率受到嚴格控制，銀行只能在基準利率的基礎上小范圍浮動，風險和收益不能對等。在收益相同的情況下，金融機構會青睞于風險小的大企業、大項目進行資金投放，而不會選擇風險大的中小企業。廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

第四章 解決中小企業融資難問題的對策

中小企業融資難的問題，需要中小企業、銀行等金融機構、政府三方面共同的努力才能得以解決，而且也要耗費較長的時間才能收到成效，具體的辦法有：

4.1 企業方面

4.1.1 中小企業應強化信用意識，塑造良好的信譽形象

中小企業必須強化信用意識，高度重視企業的融資信譽形象，與銀行等金融機構保持良好的關系。而要做到這一點，中小企業應該規范財務制度，建立完善的財務報表體系，提供真實、可靠的財務信息；對其已有的債務，應盡量按要求還本付息，不能惡意地逃債而降低企業的資信度。

4.1.2 中小企業應加強經營管理水平，提高經營效益

中小企業一方面應規范公司治理結構，重視內部經營管理，建立起一套有利于企業發展的現代管理制度，提高管理水平，提高勞動生產率，降低生產成本；另一方面應提高產品的市場競爭力，敏銳把握市場的需求，并通過技術創新，不斷提高產品質量，提高中小企業自身抗風險能力，在激烈的市場競爭中穩定健康發展。只有具備了這樣的實力，銀行等金融機構才會對其經營環境與前景有足夠的信心，才會愿意給中小企業提供貸款。

4.1.3 創新組織形式，提高融資能力

中小企業因企業規模小的特點，僅僅依靠改變自身的方式，仍然無法與大企業相提并論，解決這一問題的辦法應該是創新組織形式，根據自身的行業、區域特點建立合適的組織模式，具體有如下幾種：

4.1.3.1 集群融資

所謂集群，就是實行中小企業聯盟，將同一產業的中小企業集聚于一定區域，加深區域內生產的分工和協作，從而形成一種更為有效的生產組織方式，降低經營成本、形成規模效應、建立品牌形象，從而提升整個區域經濟的競爭能力，形成競爭優勢。中小企業集群能有效提升中小企業的守信度，降低銀行貸款的信貸風險；企業集群也增加了融資渠道，促進直接外部融資概率 ；而且企業集群中的信息集聚效應，能有效降低銀行貸款的交易成本。

4.1.3.2 強弱聯合

中小企業應加強與大企業的合作，充分利用大企業的資金、技術優勢，與大企業的產品配套對 接，彌補中小企業自身在資金、技術等 方面的局限性，提升中小企業融資的實力。

另外，也可以借鑒美國、日本等國成立區域性商會或中小企業管理機構，完善中小企業信息透明度，降低銀行等投資人的調查成本。

4.2 銀行等金融機構方面 廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

4.2.1 制定科學的信貸管理制度，簡化貸款手續

銀行等金融機構應轉變對中小企業融資的態度，根據中小企業的特點，制定科學的信貸管理制度。如完善信用評級標準，制定適合中小企業的信貸風險評估指標；適當降低擔保額度或放寬抵押物限制；簡化貸款手續、減少審批環節，審批時間；為中小企業提供財務管理資詢等后續服務，協助中小企業發 展，減少貸款風險。

4.2.2 加大創新融資品種

金融機構應根據中小企業的實際需求，不斷創新融資品種，滿足不同行業、不同地區、不同層次中小企業金融服務的需要。可推行的金融產品有票據融資、存貨抵押、貨權質押、授信貸款、個人創業貸款、循環額度貸款、小企業聯保貸款等，這樣可以增強中小企業的融資能力，滿足中小企業的資金需要。

4.2.3 大力發展中小金融機構

中小企業融資難的問題，僅僅依靠改革現有的金融機構是無法根本解決的，應該大力發展專門為中小企業提供金融服務的中小金融機構。一方面，我國可以建立地方性的中小企業政策性銀行，由國家參股，并采取向金融機構借款和發行債券的方式獲取資金，其主要 面向的是經營管理水平高、產品有市場競爭力、有發展前途的中小企業；另一方面，建立以中小企業為主要客戶的地方性中小金融機構，如村鎮銀行、社區銀行、中小企業投融資公司等，國家應該放寬對這些金融機構的市場準入限制，出臺民營企業財政、信貸、稅收等方面的優惠政策，引導民營資本進入，促進整個金融市場走向完全開放和競爭化，營造出一種新的適應市場經濟體制建設的金融格局。

4.3 政府方面

4.3.1 建立和健全中小企業融資的法律法規體系

我國應借鑒國外的成功經驗，建立健全中小企業融資的法律、法規保障體系，確定中小企業發展的基本方針和中小企業融資的主要政策措施，明確中小企業融資在整個社會金融體系中的定位，加強對中小企業的保護和扶持。如制定《中小企業法》或《中小企業促進法》，對中小企業的運營、融資措施等方面進行具體規范，并在法律、法規中含有對中小企業融資予以扶持和優惠的條款等。

4.3.2 建立和完善中小企業信用擔保體系

中小企業因其自身規模小，抵押資產少且價值低，而很難通過抵押擔保的方式進行融資。要解決這一問題，需要 政府能夠建立一套完善的中小企業信用擔保體系，為中小企業創造良好的融資環境。具體可以從兩方面考慮：一是大力發展各類有助于中小企業融資的信用擔保機構，如由政府撥款設立的非營利性擔保公司、由企業集資聯合建立的商業性擔保公司、由專業協會之類的民間組織集資成立的互助擔保基金等；二是政府完善與擔保相關的法律、法規，如調整擔保法，廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

增加動產擔保，規范和大力支持中小企業擔保機構的發展。

4.3.3 加強政府對中小企業的扶持

政府應制定切實有效的措施加強對中小企業的扶持力度，具體可以從三個方面著手：一是建立和完善地方政府對金融機構的獎勵機制，促使國家政策性銀行、商業銀行增加對中小企業的有效信貸支持；二是從稅收優惠、財政補貼、貸款貼息等方面予以支持，特別是建立和完善財政資金專項扶持機制，給予能在國民經濟及社會發展中發揮一定作用的中小企業財政上的援助，促進其更快更好地發展，如技術創新和技術改造重點項目的中小企業；三是 發揮政府的引導作用，為中小企業提供管理咨詢、行業指導、技術創新、人力保障等方面的服務，引導其調整經濟結構、節能減排、科技創新等，增強其市場競爭力。

另外，我國應形成多元化的中小企業融資市場格局，拓寬中小企業的融資渠道。如降低創業板融資的準入門檻，利用創業板市場，重點推動達到一定規模的、高科技行業的、符合上市條件的民營企業上市融資；理順債券發行審核體制，逐步放松規模的限制，擴大發行額度、完善債券擔保的信用評級制度，支持經營效益好、償債能力強的中小企業通過發行債券融資；還可以培育發展風險投資基金、私人股權基金、創業投資公司等多種市場主體，更好地滿足中小企業資金的需求。廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

第五章 結束語

中小企業是國家經濟的柱石。改革開放以來，中國中小企業和民營經濟高速發展，取得了重大的成就，成為我國經濟社會發展的重要力量。盡管中小企業在我國國民經濟發展中功不可沒，但是，近年來我國中小企業的發展面臨著融資難、整體素質有待提高的一些不容忽視的問題。本文對我國中小企業融資問題進行了專門的研究，通過對我國中小企業自身和融資環境的分析，借鑒國外先進融資經驗，在此基礎上提出了自己對解決中小企業融資難的問題的看法。

通過大量的資料收集和認真分析，在解決中小企業融資難的問題上，論文得出結論如下: 形成中小企業融資難局面的主要原因是制度性原因。無論是中小企業自身還是環境因素，歸根到底是企業制度與社會綜合治理制度不完善的表現。

解決中小企業融資難問題，必須從制度的完善入手。中小企業要建立現代公司治理結構，提高自身的經營管理水平和信用水平；政府要建立健全各項政策法規，搞好社會綜合治理，提高為中小企業服務的理念。

最后，需要說明的一點是，由于時間和自身水平的原因，對于建立針對中小企業的可操作性金融服務機構等關鍵的問題研究還不夠深入，這些問題我將在今后的學習與研究中繼續關注，也懇請各位專家指正。廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

參考文獻

[1] 于曉燕．淺論我國中小企業融資難問題．商場現代化，2011（１）；

[2] 馬紅．集群融資—解決我國中小企業融資難問題的一種新思路．西南農業大學學報（社會科學版），2010（１０）；

[3] 田甜，孟頌程．基于銀行角度的中小企業融資分析．現代商貿工業，2009（５）． [4] 中華人民共和國國家發展和改革委員會歐新黔副主任.深入貫徹落實黨的十七大精神促進中小企業實現又好又快發展——在2007年全國中小企業工作會議上的講話［Z］.2007-12-10.[5] 楊娟.中小企業融資結構:理論與中國經驗［M］.北京:中國經濟出版社,2008.[6] 張立新.中小企業融資困難問題探析［J］.中國集體經濟,2007,(10).[7] 顧永敏,聶銀學,王東升.中小企業融資難的原因及對策［J］.發展月刊,2008,(2).[8] 梁柱.中小企業融資問題研究［J］.特區經濟,2007,(10).[9] 劉瑛超,陳松紊.中小企業融資的現狀與對策［J］.平頂山學院學報,2007,(5).[10] 趙一靜.中小企業融資問題探究［J］.金融教學與研究,2007,(5).廣東創新科技職業學院2015屆畢業設計（論文）

致 謝

本篇論文的完成，首先我非常感謝學校——廣東創新科技職業學院的辛勤培育之恩。其次，我要感謝我的指導老師巫紅麗導師，本論文是在她的精心指導和關懷下完成的，從論文的選題、內容設計，到論文的撰寫和修改，都傾注了巫紅麗導師的心血和汗水，她認真嚴謹的治學態度、豁達寬廣的胸懷、平易近人的處事風格都值得我學習，值此提交論文之時，在此向巫老師表達衷心的感謝！

我還要感謝我的父母及所有關心我的人，是他們這些年來的無私奉獻與關愛使我的學業得以完成，他們給予我深深的理解和堅定的支持，永遠是我前進的最大動力；感謝一直陪伴我的同事朋友，是他們給我鼓勵與幫助，為我生活的增添了無限精彩！

第四篇：解決我國中小企業融資難問題途徑分析

解決我國中小企業融資難問題途徑分析

摘要：我國中小企業在國民經濟中發揮著重要作用，但中小企業獲得的金融資源相對匱乏，這就需要我們從直接與間接融資渠道著手，同時要發揮政府與企業自身的作用，想法設法、創造性地解決我國中小企業融資難的問題。

關鍵字：金融資源、政策性融資渠道、直接融資、間接融資、現代企業制度

目前我國在工商注冊登記的中小企業已經超過1000萬家，占全國注冊企業總數的99%，其工業總產值、銷售收入、實現利稅、出口總額已分別占全國的60％、57％、40％和60％左右；流通領域中小企業占全國零售網點的90%以上，中小企業還提供了大約75％的城鎮就業機會。與我國中小企業在國民經濟中所發揮的重要作用相比，中小企業獲得的金融資源是不平衡的。一是獲得信貸支持少。二是直接融資渠道窄。由于證券市場門檻高，創業投資體制不健全，中小企業難以通過資本公開市場籌集資金。三是自有資金缺乏。我國絕大多數中小企業從無到有、從小到大、從弱到強，企業發展主要依靠自身積累，制約了企業的快速發展。為進一步發揮中企業在我國經濟發展中的作用，需要政府、企業、及社會各方面協調配合，針對原因采取積極措施，共同化解。可以從以下幾個方面考慮:

(一)建立政策性融資渠道

一、建立政府系統中的中小企業金融機構。在這方面，日本的經驗可資借鑒。日本政府為了發揮中小企業的活力，綜合實施了各種相應措施，其中中小企業金融公庫、國民金融公庫和工商公會中央金庫利用財政資金對中小企業進行融資。針對我國具體情況，建立相應的政府金融支持機構勢在必行。在具體操作上建議如下：(1)在形式上，可以設立相應的政策性銀行，也可以委托現有的商業銀行開設此類業務，但要保證貸款專項使用。同時，也可以考慮設立專項基金，用于中小企業的技術改造、產業結構升級等特定用途；(2)在資金來源上，可以由中央財政拔款，也可與地方財政共同出資；(3)在融資方式上，要以長期的信貸資金融通為主，也可考慮設立投資性機構。

二、建立和健全對中小企業融資的信用擔保體系。雖然近年來我國陸續有一些地區性的擔保政策和中小企業擔保基金出臺，但擔保力度不夠且缺乏統一的政策規范。為此，應大膽借鑒國外經驗，在部分地區的中小企業擔保基金試點的基礎上，由國家負責研究制定符合中國國情的中小企業信貸擔保制度，盡快頒布中小企業信用擔保法，使信用擔保機構能依法經營、依法防范風險和規范經營行為，從而持續、有力地促進中小企業發展。

三、制定相關的中小企業扶植政策。(1)鼓勵中小企業通過改制和重組優化資產結構，降低其經營風險和信用風險；(2)在稅收上除對新改制的中小企業給予優惠外，也應對中小企業用于開發、改造的投資減免所得稅；(3)發展多層次、多元化的資本市場，建立成本較低廉、準入標準較寬松的二板市場，使中小企業的股份制改造及產業投資基金的設立獲得堅強依托。

四、加強對中小企業法人的管理。企業法人的信用能力大小決定了企業的信用能力，企業法人信

用的最主要表現形式就是企業制度。企業制度是否完善是經營的基礎條件，企業制度不規范的企業，很難約束經營者、所有者的行為，不可能有較好的信用度。所以必須從稅務、工商及制度上加強對中小企業的管理。

(二)直接融資的發展

一、股份合作制改造。通過股份合作制方式改造中小企業，將大量閑散的民間資金轉化為民間資本，其利益導向將使其融資功能更加強大。除了融資功能外，中小企業還可以明晰企業產權，完善法人治理結構，增強企業凝聚力，提高資金使用效率，建立高效的現代企業制度，一方面為企業今后的融資活動的開展奠定良好的基礎，另一方面可以從制度上提升中小企業的信用度。

二、發展產業投資基金。產業投資基金又稱創業投資基金，是一種以長期股權投資方式投資于某一產業，特別是尚處于創業階段的新興企業，以追求長期效益為目標的一種投資基金。產業投資基金對于解決中小企業特別是高科技型新興企業的融資問題極有功效。基金通過籌集社會資金投資于企業，可以有效地實現儲蓄到投資的轉化，解決被投資企業的資金短缺問題。基金采取股權投資方式，改善企業的資產負債結構。另外，有了基金的投資，企業的成長有保障，資信水平提高，增強了融資能力。

三、發展多層次的資本市場。

1、發展債券市場。從國際范圍看，企業通過債券市場融資的規模往往是其通過股票市場融資規模的3~10倍。要發展我國債券市場，首先要降低企業債發行的門檻，擴大企業債發行范圍，改變目前這種主要由國有獨資企業、用國家信譽擔保的企業債的發行。監管層應對中小企業發行企業債盡快制定出一個標準，以后發行企業債券主要不是看企業性質，而應看企業規模、信用以及融資后資金的用途；其次是要廢棄傳統的多家審批管理的債券體制，建立起真正由市場發行、交易和依法管理的發債機制，讓中小企業平等的進入市場發債融資。

2、推出創業板市場。這是運用資本市場的功能，推進創業投資，吸引民間投資和外資，推動高技術、新技術的成長的一個重要舉措，對培育國民經濟新的經濟增長點具有特別重要的意義。

3、建立為中小企業服務的小額資本市場，改變我國現有資本市場為大企業所壟斷，中小企業根本無法進入的不平等現象。從國外情況看，許多國家都根據中小企業的特點，通過建立小額資本市場為之打開進入資本市場的通道。目前，可以試辦這樣一個小額資本市場融資渠道，由交易所管理，專門為中小企業獲取和轉讓權益性資本提供服務。

四、對民間金融的合理引導。民間金融作為一種內生性的經濟現象，在我國民間已經存在很久。我們應該清醒的認識到它的利弊，對于正確的方面要加以引導和利用，對于其不足要通過制度來完善和改進，通過民間金融逐步合法化的舉措，實現“雙贏”的效果。

(三)間接融資渠道的拓展

一、發展地方性中小商業銀行。

中小企業信用薄弱，完全依靠國有銀行實踐證明已經是不能有效的解決他們對資金的有效需求，而地方中小企業銀行與中小企業容易具有信息與交易成本對稱的優勢。發展中小商業銀行，可以有兩種形式，其一是設立主要是吸收企業法人為股東的股份制中小商業銀行，充當中小企業專門的銀行。中小商業銀行的建立，要依照商業銀行法，獨立自主，自我經營，自擔風險，接受國家監管機構的監督；其二是允許設立或改制為民營銀行,由私人資本出資、控股經營。中小城市商業銀行和民營銀行都要建立有效的進入和退出機制，同時建立保護存款人利益的機制，讓符合條件的銀行進來，經營不善的倒閉或者被兼并，這樣才能真正實現充分競爭。中小商業銀行應該遵循市場化、靈活性、安全性、收益性原則，樹立服務于中小企業的思想，填補大中型銀行留下的空白，進行技術上和業務上的創新。

二、擴大對中小企業的信貸支持。中小企業難以獲得銀行的信貸支持一方面固然是因為中小企業信用風險、經營風險高于大企業，但另一方面，銀行對中小企業信貸業務不夠重視，甚至存在歧視也是一個重要原因。眾多中小企業是銀行重要的負債對象，銀行應認識到服務中小企業的重要性。銀行在商業化過程中需要有正確的定位，選擇相應的目標市場，認識到中小企業貸款的商機所在，積極為中小企業提供金融服務，摒棄偏見，做到與大中企業一視同仁。

三、拓展相應的銀行中間業務。與中小企業資金融通相關的銀行中間業務包括票據的承兌和貼現、代理融通、支付結算等業務。發展此類業務，有利于企業間商業信用的發展，可使企業迅速籌措到生產經營所需的短期資金，緩解資金困難，又可使銀行在靈活運用基礎上增加效益，還能促進資金流通，形成社會資金運動的良性循環，具有很強的現實意義。

四、從金融機構發展的層面看，應鼓勵面向中小企業的多種金融機構的發展

面向中小企業的金融機構，最有代表性的是合作性的金融機構。目前的一些投資公司、風險投資公司和中小企業投資公司，就在一定程度上類似這種性質的金融機構，我們需要做的就是積極鼓勵這些機構的規范化發展。這些面向中小企業的融資機構的競爭優勢，就是其對于當地經濟、當地企業、當地貸款人的深入了解，這一點是優越于大型商業銀行的，可以大大減少借貸雙方的信息不對稱程度。

五、從融資渠道的層面看，應當積極拓展中小企業融資租賃、擔保、保險、典當等融資形式的發展。

融資租賃業是企業進行長期資金融通的一種有效手段。一般來說，企業進行融資租賃的成本比貸款低，風險較小，而且其方式靈活、方便，比長期貸款和發行股票、債券受較少限制。在現

實金融運作中，租賃對中小企業具有以“融物”代替“融資”、緩解債務負擔、還款方式靈活、資金使用效率高、盤活存量、加速折舊、優化財務結構、推動技術進步、增強資產流動性等多項功能，在中小企業融資和發展中發揮著獨特的作用，是最適合中小企業的融資新途徑。中國大多數企業、大多數地方政府對此認識不足，融資租賃的金融杠桿作用基本沒有得到發揮。美國以中小企業貸款和消費信貸為主的租賃公司目前有1千多家，資產規模達到1萬億美元。而我國的租賃公司的資產規模最多是幾百億元。

我們還應當積極考慮應該發揮保險的對中小企業融資的支持功能。對地方政府而言，與其直接投資某一個項目，不如與保險公司合作，通過市場化的手段，對中小企業提供擔保，發展擔保信用保險。同時，支持擔保公司的發展，大力發展民間信用擔保體系。放寬民間社會資本進入擔保公司的準入限制。

（四）完善中小企業制度，健全治理結構。

當前，我國中小企業普遍存在財務制度不健全，財務報告真實性與準確性較低，銀行利益難以保障的現象，這些往往都是企業治理結構不健全所致。而建立現代企業制度，提高自身素質是解決中小企業貸款難的重要途徑。應推動中小企業制度的多元化和社會化，實現治理結構合理化。對國有中小企業實行積極的退出戰略，走改制重組道路；對私營企業要引導資本社會化方向，改變家族式管理方式，吸收現代企業制度和管理制度的要素；對于集體企業要推動產權改革，明晰產權關系。應規范財務制度，按照國家的有關規定，建立能正確反映企業財務狀況的制度，增加企業財務透明度。這樣可以提高企業的競爭力，同時可減少銀企間的信息不對稱，有利于企業的融資。

解決我國中小企業融資難問題，需要國家、企業和各種金融組織機構協調配合，努力創新，開拓更多的融資渠道和方式，促進我國中小企業的發展。

主要參考文獻:

[1]李偉.中小企業發展與金融支持研究[M].中國經濟出版社，2005.[2]劉曼紅.中國中小企業融資問題研究.中國人民大學出版社,2003.[3]王競天.李正友等.中小企業創新與融資.上海財經大學出版社，2001.[4].俞建國.吳曉華.中國中小企業融資.中國經濟出版社,2002.[5]成思危.中小企業融資創新與信用擔保.中國人民大學出版社,2002.[6] 胡勇.重塑銀企格局—中小企業發展與金融深化.中國水利出版社, 2004.孫凱（山大交流生）

05209002

第五篇：如何解決中小企業融資難問題

改革開放以來，中國確立了以市場化為目標的經濟體制改革，中小企業產值在中國國民經濟總產值中的占比越來越高，是國民經濟的重要組成部分，其所起的作用也越來越大，已經成為推動中國經濟增長的重要力量和緩解就業壓力的重要渠道和保障。但中國中小企業如何解決融資難的問題一直是制約中小企業發展的首要問題

現狀許多中小企業由于自身因素，例如企業資產規模問題，財務制度不健全，信息不對稱，有些還存在信譽缺失等問題，難以控制信貸風險。由于外部因素，例如現行金融體制的國有商業銀行壟斷程度過高，不利于開展對中小企業的信貸活動。融資成本較高，融資方式，渠道狹窄，政策供應不足等，已經成為中小企業融資難得大問題了，我們需要解決。

首先，第一基本點，中小企業要自我提高。（1）樹立良好的信用觀念，建立良好信譽。提高自覺還貸意識，保持良好的銀企關系。小企業的良好信譽形象是融資成功的重要角色，2）提高中小企業經營者和管理者的水平，進一步完善法人治理結構，不斷建立規范的現代企業制度，大力引進優秀人才和先進技術。（3）建立監督機制。不僅企業內部需要建立的機制是監督機制，企業外部也要建立監督機制。因此，中小企業必須從自身做起，通來擴大社會影響力。

第二.加強政府的制度供給。（3）由政府發起，同擔保機構、銀行、企業、四方共同組建貸款融資平臺，擴大中小企業直接融資渠道（1）政府主導建立信用擔保體系。由政府出面組建擔保機構，為中小企業融資進行擔保，這樣不僅能夠使中小企業獲得生產經營所需資金，同時也降低了銀行的風險。（2）制定相關的法律法規。通過立法手段扶持中小企業發展。發揮政府的政策導向與資金支持功能，培育、引導規范發展中小企業創業投資、風險投資機構。由政府來保障中小企業的發展，這些都將有效緩解中小企業融資難的問題

第三，深化金融機構的改革與完善。（1）完善中國的銀行體系，建立為中小企業服務的中小銀行。在金融機構上有所創新，例如建立民營銀行，這樣有效的降低中小企業貸款的利率，打破現有的銀行壟斷，實現金融的多元化，更有利于解決中小企業融資難問題（2）同時，還要加大國有銀行對中小企業的貸款力度，制定相關的優惠政策。例如可以建立專門為中小企業融資的金融機構，建立專門面向中小企業的政府專項基金等（3）利率和銀行收費市場化。應該進一步使利率市場化，發揮市場的作用合理配置資源。

第四，建立與完善信用擔保制度（1）開展企業信用評級制度，利用企業信用記錄，對企業的綜合信用度評出若干不同等級，為政府部門監督、銀行放貸、社會中介擔保組織和投資經營者提供信用信息服務。（2）要加快建立中小企業守信激勵失信懲戒機制。通過信用等級評估，將各個中小企業按照信用等四類：守信企業、警示企業、失信企業、嚴重失信企業。然后設立黑名單制度，將不守信用企業在各類媒介中曝光，加強新聞媒體監督，使企業不敢失信。（3）建立信用擔保制度及機構，中小企業就可以獲得更多的貸款支持。這是中小企業融資信譽度的最有效方式。政府還應鼓勵設立支持中小企業發展的風險投資基金，多渠道﹑多形式擴大中小企業直接融資的范圍，從而解決中小企業融資難問題。

總之，解決中小企業融資難的問題，不只是企業自身一方面的解決問題，還是金融機構，政府一起努力解決的問題。中小企業是我國國民經濟的核心，它的發展過程，同時也是企業，金融機構，政府政策不斷變革創新與完善的過程。我國中小企業的發展需要資金強有力的支持，所以，解決中小企業融資難的問題是必須努力徹底解決的。