第一篇：中小企業融資難現狀與解決對策

中小企業融資難現狀與解決對策

中小企業融資難現狀與解決對策

丹東市人民檢察院孫富海

摘要： 中小企業在加快經濟發展 ,在提高經濟增長效率、提高解決就業等方面 發揮 著重要的作用。但是 ,在中小企業發展的過程中卻遭遇了幾大難題:用地難、融資難----本文就中小企業在發展中融資難的原因,現狀及解決的對策做一小探,試圖提出解決中小企業融資難的對策。

關鍵詞： 中小企業；融資難；解決對策；

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中小企業融資難，已是不爭的事實。在世界經濟的發展中 ,普遍存在著中小企業融資難等問題。世界各國對解決中小企業融資難采取了各種不同的對策。在解決中小企業融資難的過程中,各國政府都不遺余力的采取了財政政策與其他經濟政策相結合的方法。造成中小企業融資難的原因是多方面的，在不同國家、地區有不同的表現形式及原因；即使是在同一個國家、地區，在不同的歷史環境下表現都是不同的。由于中小企業在發展中面臨融資難的問題具有普遍性，為了探討化解我國中小企業融資難的對策，我們先對國際上中小企業在發展中遇到的融資難問題的原因，特點及各國政府為化解中小企業融資難而采取的政策措施作簡單的回顧，從中得到啟發，借鑒成功的經驗。

一、國外中小企業融資綜述

（一）、國外中小企業融資的基本特點和融資難的原因分析

西方國家在解決中小企業融資難問題上是各有側重的：美國是一個具有創新傳統的國家，因此比較重視高科技型中小企業的融資問題。意大利比較注重制造業型中小企業的發展和融資問題，這與其著力解決南部相對落后地區經濟的發展，增加該地區經濟活力和 “造血”功能有直接的關系。法國比較重視就業問題，因此政府扶持中小企業的重點主要放在了就業潛力比較大的服務業型中小企業上。瑞士和西班牙（包括法國）則在解決社區型中小企業（包括街道手工工業）上具有特色。

不同發展階段的中小企業對融資有不同要求，從企業創辦一直到企業因種種原因而退出，都有對融資的不同的要求。

從中小企業的特點來看，中小企業易受經營環境的影響，變數大、風險大，難以吸引投資者的注意。中小企業資產少，負債能力有限。

從金融業的特殊性來看，金融業實行的謹慎原則，不利于風險性較高的中小企業的融資。謹慎原則對國民經濟的健康發展非常重要，但在客觀上也給風險性較高的中小企業的融資帶來極為不利的影響，往往會使一些中小企業喪失極好的發展機會。金融企業融資手續繁瑣、耗時耗精力，影響了中小企業的融資積極性。金融部門為安全起見，在為中小企業提供金融服務時，必須有一套完整的融資手續，這就難以滿足中小企業融資簡單快捷的要求。

（二）、國外中小企業融資的主要渠道和融資方式

中小企業的資金的來源主要有以下幾種途徑：一是自籌，二是直接融資，三是間接融資，四是政府扶持資金等。

1、從自籌資金方面看，它包括的范圍非常廣泛，主要有業主（或合伙人、股東）自有資金；向親戚朋友借用的資金；個人投資資金，即“安琪兒”資金；風險投資資金；中小企業間的互助機構的貸款等等。

2、從直接融資方面看，指以債券和股票的形式公開向社會籌集資金的渠道。這種籌資方式只有公司制中小企業才有權使用，一般公司制中小企業的債券和股票只能以柜臺交易方式發行，只有極少數符合嚴格條件的公司制中小企業才能獲得公開上市的機會，或進入“第二板塊市暢進行融資。

3、從間接融資方面看，包括各種短期和中長期貸款。貸款方式（即金融產品）主要有抵押貸款、擔保貸款和信用貸款等。

4、政府的資金支持是中小企業資金來源的一個重要組成部分。綜合各國的情況來看，政府的資金支持一般能占到中小企業外來資金10％左右，具體是多少則決定于各國對中小企業的相對重視程度以及各國企業文化的傳統。各國對中小企業資金援助的方式主要包括：稅收優惠、財政補貼、貸款援助、風險投資和開辟直接融資渠道等。

以上分析的是國際上中小企業融資難的特點、主要原因及融資的主要方式。由于我國把建立社會主義市場經濟體系作為經濟體制改革的目標，隨著市場經濟體制改革的推進，各種經濟成分的不斷出現，非公有經濟的壯大，各類中小企業的出現和發展，中小企業在我國發展過程中也必會遭遇融資難這一國際性難題。結合中國的實際，具體分析我國中小企業融資難的原因特點，以期提出化解我國中小企業融資難的對策。

二、我國中小企業融資現狀

中小企業融資難的原因是多方面的 ,歸納起來,主要有如下觀點：

（一）、中小企業自身方面：

1、中小企業的體制不健健全,各項管理制度不完善,造成銀企關系中嚴重的信息不對稱,給銀行造成嚴重的損失風險，影響銀行給中小企業發放貸款的積極性。很多中小企業，尤其是私營企業仍然沿用的是經驗式和家庭式的管理方式，缺乏科學決策機制，且內部管理混亂，財務制度不健全，更無法為銀行提供完整的財務表和信息資料。為避免信息不對稱可能導致的逆向選擇或道德風險，銀行對中小企業的審查格外嚴格。在嚴重信息不對稱的情況下 ,銀行向中小企業發放貸款必然采取慎之又慎的態度,采取嚴格的審查標準。這樣,很多中小企業不能獲得銀行提供的貸款和其他金融服務就在情理之中了。

2、企業信用觀念淡薄，失去了銀行支持的信心。企業法人個人信用程度低，造成企業信用行為扭曲，存在著逃債、賴債、甩債等觀念；企業歷史客觀原因，表現為企業信用觀念差，一些企業負債大，包袱重，還貸難度大，企業主觀不存在逃債意識，企業法人一直對無力還貸深表對金融部門的歉意。這種情況在現代激烈的市場經濟競爭中越來越成為一個影響銀行在向中小企業發放貸款時考慮的因素。在信用環境比較好的地區，那些效益好的中小企業紛紛成為銀行競爭的重點，中小企業融資并非難事，浙江省的情況就可以充分證明這一點。

3、抵押擔保能力不足，不能為銀行提供完整的信貸手續，影響中小企業向銀行申請貸款融資的成功率。抵押擔保難是制約中小企業取得貸款的主要問題，在私營中小企業中表現尤為突出。一些企業的發展現狀和前景都是好的,于是向銀行申請貸款。銀行等金融機構向中小企業發放的貸款必然以抵押、擔保貸款為主。但是銀行在對其進行考察時, 企業缺乏必要的抵押品和沒有擔保，往往受制于中小企業無法提供正常的擔保信貸手續而不能夠對其進行融資，必然形成中小企業融資難的狀況。

（二）、從金融結構與金融體系方面看：

1、中小企業融資難的根本原因是資金的供給和需求不平衡，沒有建立完善的金融體系，中小企業融資渠道不暢通。現階段中國金融市場還是以國有大型商業銀行為主的間接融資比較發達的間接融資體系。企業經營發展過程中出現的資金余缺問題通過銀行來調劑解決，銀行在此過程中扮演著重要的角色。由于我國金融體系的建設剛起步不久，金融機構與金融體系的完善尚在過程中，以國有商業銀行為主導的“大金融”很難滿足“數量少，批次多”的中小企業的需求。

2、隨著國有獨資商業銀行商業化、股份化的改造和市場化的運作，銀行開始回歸企業的市場地位，把追求自身利益最大化作為經營目標，在企業服務的過程中越來越樹立市場意識，逐漸擺脫在經營過程中的行政干預，經營決策越來越自主化。這就必然使銀行在經營過程中越來越重視風險意識，在發放貸款等金融服務中產生了強烈的自主選擇性，各家銀行都把追求質優的、有發展潛力前景動力的大企業作為自己的服務對象，而忽視了大量中小企業的正常融資需求。同時，銀行從成本、風險收益的角度考慮時，也往往把貸款成本高、風險大、收益具有較大不確定性的經營環境競爭激烈、發展前景不明、各項管理制度不健全的中小企業排斥在服務范圍之外。

3、金融改革的深化，商業銀行信貸管理體制進一步完善。商業銀行在信貸管理上推行了授信授權制度。風險管理強化，考核力度加大，銀行貸款更加謹慎。目前，商業銀行加大了對基層行的考核力度，對信貸人員實行以資產質量為主要指標的考核，實行貸款責任終身追究制度，這就形成了在貸款管理上只有責任而沒有利益，從而使得銀行信貸人員對中小企業的貸款產業“懼貸”心理。依法收貸環境差，削弱了銀行放貸積極性。

4、中小金融機構不夠發達，沒有形成面向中小企業的具有專業性質的中小金融機構體系，導致對中小企業提供的服務不全面，沒有針對性。從而加大了銀行發放貸款的風險，增加了中小企業融資的成本，打擊了中小企業融資的積極性。

三、我國中小企業融資難的解決對策

（一）、加快中小企業自身建設，改革中小企業經營機制，盡快建立健全適合中小企業發展的經營決策機制，建立健全完善的企業財務制度，提高企業經營決策的透明度與科學性，充分實現信息公開，解決銀企關系中信息不對稱的問題。

這就要求中小企業進款轉換經營機制，尋找經營發展最優的有利于企業經營信息公開、決策科學透明的經營管理機制。基于現階段以銀行貸款為融資主渠道的現實，而銀行在對企業發放貸款可行性分析時重要一環是財務分析，中小企業應盡快建立完善財務制度，編制各種有利于銀行等金融機構了解企業經營狀況，以便于對企業經營能力及潛力進行分析的完善的報表。這有利于降低銀企信息的不對稱性，有利于社會中介機構對中小企業的經營狀況、資信狀況的了解，便于對其進行信用評級，降低銀行獲取信息的成本，降

低銀行發放貸款的風險，從而提高其向中小企業發放貸款的積極性。

（二）、加快推進金融體制改革，建立健全能為中小企業融資提供金融服務的中小金融機構體系。這可以從以下幾方面考慮：

1、建立完善中小金融機構，形成為中小企業服務的中小金融機構體系。這可以結合現階段國有商業銀行的改革進行。在中小企業分布較多的縣及以下經濟區域范圍內建立多種形式的金融機構。在國有商業銀行退出的過程中可以通過控股等形式進行改造，在農村信用合作社的基礎上，建立適合中小企業融資需求的中小商業銀行。

2、加快推進多層次資本市場體系的建立與完善，打開中小企業融資的直接渠道，拓寬中小企業融資途徑。加快制定相關法律法規政策，規范肅清主板市場，建立恢復投資者信心。研究推進建立二板市場的可行性及其運行所需的環境并加快建設以適應其的推出。研究推出場外交易及股權互換的方式，多種措施并進，推動中小企業直接融資渠道的建立。

3、建立風險投資基金。基于現階段中國風險投資尚處于起步探索階段這一現實，這需要我們更多的從國外吸收成功的經驗，研究其過程中可能出現的問題，制定相應的法律規章制度進行協調與解決，為風險投資基金的發展奠定良好的基穿現階段，中國風險投資基金應以政府倡導為主，有各種形式資金進入的、實行現代企業制度管理的市場化運作的管理模式，形成風險管理體制健全、投資經營決策科學民主、內控制度健全完善的投資基金。它應該主要以成長型、科技型、對社會經濟發展有重要意義的、有發展前景的競爭性中小企業作為投資對象，通過提供發展所需資金及經營管理咨詢等服務的形式介入中小企業發展的各個階段。同時，還要探討風險基金的退出機制，在時機成熟的情況下退出一個企業而轉向另一個中小企業，實現風險投資基金的良性循環和保證中小企業發展的資金需求。在這方面，美國風險投資基金的成功經驗尤其值得借鑒！

（三）、轉換政府職能，由過去的單純管理型逐步向服務型轉變，理順政企關系，積極疏通中小企業融資渠道，建立健全社會化服務體系。各級政府應結合當地實際，制定中小企業發展的政策，建立從政策上引導、由企業自主決定破產、兼并、變賣等改制方式的機制。引導和鼓勵發展為中小企業融資服務的各類中介機構，給予中小企業與大企業相同的國民待遇。一是要制定支持中小企業融資的政策。出臺具體的可操作的政策性融資措施，推動中小企業信用擔保體系的建設步伐并實現擔保行為的規范化。二是建立和規范中小企業稅收支持政策，加強財政對中小企業工作的支持力度，加大對科技型中小企業技術創新的基金支持力度；三是要拓寬中小企業的融資渠道。鼓勵中小企業技術創新，加快中小企業的產權流動，積極招商引資，擴大中小企業擔保的受惠面；要為那些有市場潛力的中小企業進行貸款擔保，對發展前景好的中小企業要積極爭取上市，通過股票發行募集社會資金，拓寬中小企業的融資渠道。四是要成立各級中小企業發展中心，聯合各相關服務機構，在資金、信息、技術市場等方面為中小企業提供專業化、一站式金融、培訓和信息咨詢等服務，架起商業銀行與中小企業間溝通、聯系的橋梁，促進銀企合作與共同發展。五是加強對中小企業經營管理人員的培訓。一方面可以依托現有經濟管理干部學院及有關大專院校，優先安排中小企業經營管理者創新培訓、工商管理培訓及技術、財務等專業骨干的業和技能培訓，在培訓收費等方面提供優惠。另一方面，鼓勵中小企業創辦 “學習型組織”，積極開展自主培訓，發展中小企業人才市場，為中小企業提供各類合格人才。

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第二篇：中小企業融資難解決對策論文（范文）

論文發表網 http://

一、我國中小民營企業融資的現狀

我國的民營企業以勞動密集型、低技術的行業為主,僅制造業、批發零售餐飲業就集中了民營企業的75%。絕大多數民營企業無論是在其初創期,還是發展期,主要是依靠自我積累、自我籌資發展起來的。但是,由于這些企業管理水平低、生產規模小、創利能力弱,要進一步發展,仍受到資金嚴重不足的制約。民營企業有著巨大的資金需求,然而,從銀行所得到的貸款,尚不足銀行貸款總量的2%;通過發行股票融資的民營企業在我國證券市場的上市公司中約只占9%左右,這里還不包括那些以較高昂的代價購買別的上市公司的股份而曲線上市的;在債券市場上占有的份額則幾乎為零。民營企業的融資難,突出表現為中小企業難、中西部地區難、小城鎮難,而這又恰恰是我們經濟發展需要加大支持力度的重要環節。

應當看到,中央有關部門和不少地方政府為了解決民營經濟融資難的問題,下了很大的力氣,也出臺了一些具體政策措施,如,組建民營股份制銀行和地方商業銀行、鼓勵和支持四大商業銀行,增加對民營經濟貸款、建立擔保體系、建設風險投資體系等等。但是,從實施效果來看,這些措施還沒有使民營企業融資難的問題發生根本性的改變。因為,民營企業融資難的問題,表面上看是反映渠道狹窄,而深層次的原因則是體制和制度問題。我國民營企業融資難的主要表現為:

(一)中小民營企業在各大商業銀行貸款困難

銀行貸款是民營企業融資的主渠道,但大部分民營企業很難得到銀行的信貸支持,尤其是大量規模較小、自身實力較弱、處于創業開拓階段的中小民營企業,很難在銀行借貸到資金。一方面,大多數商業銀行對民營企業的貸款條件和管理要求十分嚴格,符合銀行貸款條件,具有合格資信等級的民營企業較少;另一方面,隨著經濟由賣方市場向買方市場轉變,民營企業貸款風險加大,而銀行為減少壞賬的積聚,對高風險的項目沒有興趣。

(二)抵押擔保難

首先是驗資、評估手續繁雜。一個陌生的企業,如需要上門貸款,需經過申請、評級、授信等一系列程序進行資格審查,最快也要兩個月才有點眉目。特別是對大多數中小私營企業而言,銀行的評信、授信指標體系不符合中小私營企業實際,現有評級標準仍比照大型企業執行,根本無法反映中小私營企業資信情況。“銀行對有發展潛力,但目前狀況并不十分好的企業缺乏識別能力”。其次是評估費用高、隨意性大。根據國家《關于整頓企業抵押貸款收費的通知》精神,工商、土地、房產等部門要減免相關收費,但事實并非如此。某企業申請貸款20萬元,辦抵押手續費就需交5萬元,企業被迫放棄。再次是民營企業無法滿足銀行對抵押品的要求。民營企業在特殊的成長背景下,土地、廠房、設備等的產權不全,即使有一定的資產規模,也因為產權殘缺而很難抵押,獲得所需貸款。

(三)中小民營企業在資本市場融資受限

當前,我國資本市場已形成股票類、貸款類、債券類、項目融資類、財政支持類等六大融資方式,但有些融資方式對民營企業的開放程度很低,除信貸資金外,民營企業很難通過債權和股權融資的渠道獲取資金。在正常融資渠道不暢的情況下,絕大多數民營企業的中長期投資只能依靠非正規、小范圍的集資或股權融資取得,此類融資規模小、成本高、風險大,使

投資缺乏穩定性與可持續性。融資方式的單一加劇了民營企業融資的難度,也成為了民營企業融資難的關鍵所在。

二、我國中小民營企業融資難的原因分析

1.從體制上看。當前仍然不同程度地存在著對民營企業的“歧視”現象。由于長期受計劃經濟體制和傳統意識的影響,金融部門對非公有制企業尚不能一視同仁,受各種條件制約。由于國有銀行和國有企業之間的依存關系在現行的融資體制中具有不可拆解的性質,國有企業的社會地位和責任事實上鎖定了國有銀行的地位和責任,同時也決定了改革過程中金融資源的配置結構。這種融資體制對于民營經濟而言是“外生”的,它很難與民營經濟相兼容,所以目前民營企業融資困難主要是由于體制性障礙所引起的。出于對貸款責任的考慮,不少銀行員工寧肯少貸或不貸給民營企業,盡量限制對民營企業的貸款數額。其貸款手續之繁雜,抵押條件之苛刻,對抵押品要求之嚴,抵押率之低,遠遠超過國有企業,使不少民營企業望而卻步,當民營企業在無可奈何的情況下不得不去貸款時,也往往要花費很長的時間,白白地錯過了寶貴的商機。此外,民營企業也無法享受開發區企業應有的政策優惠等等。這種政策性差異在很大程度上影響了民營企業融資渠道的拓展。

2.從制度上來看。(1)擔保公司和各類基金制度還未完善。我國的信用擔保體系是以政策性融資擔保為主體,政府出資較多,而民間資本介入很少。政策性擔保機構無需自負盈虧,追求的是社會效益,它不符合擔保的高風險性質,有可能使擔保規模過大,使擔保變成一種福利。(2)銀行為民營企業服務嚴重不足。當銀行考慮到一旦出現代償額過大或集中代償的情況,擔保機構又無力代償時,反而會不愿意向中小企業貸款。(3)融資渠道狹窄。目前我國資本市場整體發展不夠,尤其是為中小企業融資的創業板在深圳上市僅一年左右,目前我國證券市場十分蕭條,使得中小企業發行債券、股票相當困難。

3.從民營企業自身來看。民營企業自身因素:①民營企業整體管理水平、經營者素質不高,公司治理結構較弱。我國民營企業的整體管理模式較差、管理水平較低,公司的治理結構、治理模式和管理模式不適應進一步的發揮,大多數民營企業主要是家族式模式或集群式模式,隨著企業的規模壯大,這種企業的管理模式的局限性日益暴露出來。目前民營企業普遍存在:高度集權與“家長制”管理等問題。②民營企業信用意識不強,影響企業融資。信用是經濟主體在長期博弈過程中為追求自身利益最大化而形成的行為約束。在市場經濟處于初創階段,規范市場和競爭秩序的法規不成熟、不完善,民營企業的不正當競爭問題十分突出。

三、我國中小民營企業的融資對策

中小民營企業的融資問題嚴重地阻礙了企業的發展。資金是企業的血液,是企業發展的第一推動力和持續推動力。我國中小民營企業要持續發展下去,必須解決好其融資問題。

1.轉換政府和國有商業銀行的觀念

改革開放以來,我國經濟的發展證明,非公有制經濟可以繁榮市場,有利于社會的進步。我們應該堅持以“公有制為主體,各種所有制共同發展”的方針。國家政府部門應該將民營企業與國有企業同等對待,消除所有制歧視,通過制定一系列法律法規保障民營企業的合法權益,為民營企業創造良好的外部發展條件。

堅決貫徹平等準入、公平待遇原則。按照《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》的精神,在投資核準、融資服務、財政稅收、土地使用、對外貿易和經濟技術合作等方面,對民營企業應一視同仁,實行同等待遇。民營企業的發展壯大,實力的增強,是促進民營企業融資的經濟基礎和必備的條件。

3.建立和完善擔保與評估體系

(1)建立和完善中小民營企業擔保體系。我們應該多渠道發展中小民營企業的擔保機構,建立完善的擔保體系。

國家信用擔保機構。國家信用擔保機構是由地方和中央預算撥款設立的具有法人實體資格的獨立擔保機構,擔保機構實行市場化公開運作,接受政府機構的監管,不以贏利為主要目的。

協會擔保機構。協會擔保機構就是由各民營企業出資籌建的擔保機構。該擔保機構不受政府控制,不以盈利為目的,以各成員企業的信用達到擔保的目的。同時,協會擔保機構還可以起到聯系企業與政府部門的作用,促使政府部門與企業多方位的對話。

商業擔保機構。商業擔保機構與前兩種擔保機構相比,最大的區別就是帶有商業性質。它是由私人或者是企業建立,具有獨立的法人,采用商業化運作,以盈利為主要目的機構。商業擔保機構可以起到補充的作用,有利于完善我國的擔保體系。

(2)提高民營企業信用水平

民營企業要從進行產權開放、資產重組,完善法人治理結構;轉換經營機制,提高經營管理水平;規范財務制度,增加透明度;產業產品結構優化升級幾方面著手,完善自身決策、運行和管理,接受社會公眾輿論監督,使企業傳遞出來的經營信息真實有效。

4.完善中小企業服務體系,建立完善的法律保障體系。

建立區域性或行業性的服務體系;完善審計、信用評級和資產評估制度;有關部門簡化辦事程序。我們必須盡早制定諸如“民營企業法”、“民營企業信用擔保法”,以及促進民營企業技術進步方面的法律法規,使民營企業在發展中做到有法可依,給其發展創造一個寬松、公平的環境。

5.提升民營企業家素質,為民營企業發展創造平等的競爭環境。

民營企業的出資人和經營管理人員都應當增強法律觀念、誠信意識和社會公德,努力提高自身素質。要想通過間接融資從而解決資金不足的問題,需要做的最大事情,就是如何提升民營企業家的素質,樹立良好的企業法人形象。在融資過程中,應杜絕不良信用行為的發生,提高還款的信譽程度。

總之,要改善我國中小民營企業的融資狀況,政府和各商業銀行必須轉變觀念,建立起保障民營企業合法權益的法律法規,為民營企業的發展建立相應的支持平臺,只有這樣才能促進我國中小民營企業的快速發展。

參考文獻

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第三篇：淺析解決中小企業融資難問題之對策

淺析解決中小企業融資難問題之對策

摘要：文章從多種角度分析了我國中小企業融資難的問題，尤其是在金融危機爆發以后所帶來的一系列負面影響，并提出了相應的解決方案。

關鍵詞：金融渠道；財政扶持政策

中小企業在我國的經濟格局中占有非常重要的地位，為我國的經濟發展做出了巨大的貢獻。據統計，我國中小企業的數量已經占到了全部工商企業登記注冊數量的99％，而工業總產值和利稅也分別占到了60％和50％，每年出口創匯率更是達到了驚人的68％，并且消化吸收了75％的城鎮就業機會。中小企業已經日益成為我國經濟發展的一支主力軍。從此意義上分析，如何解決好中小企業融資難的問題，對促進我國經濟健康快速增長，保持經濟格局的多樣性和豐富性，提供更多的就業機會等方面，具有重大的政治、經濟和社會意義。但我國的中小企業融資難問題，長期以來一直是制約和影響其健康發展的關鍵因素之一，特別是從2008年金融危機爆發以后，融資難問題更加凸現，在市場和資金的雙重壓力之下，部分企業被道采取減產、停產甚至是破產的方式來艱難應對金融危機的嚴冬。

造成中小企業融資難的問題是多方面的，既有歷史的，也有現在的，既有內因。也有外因。首先，從微觀方面看，我國中小企業規模小、經營風險大、信用能力低、財務制度不健全、可抵押品少、難以找到合適的保證人等問題使中小企業先天對資金缺乏吸引力；其次從宏觀環境上看，當前我國正處于體制和結構雙重轉型時期，國家的金融政策和資金流向絕大多數用于支持大中型企業發展和關系到國計民生的重大項目和建設之中，對中小企業發展的支持力度不夠，而金融體系發育不健全，融資渠道過于狹窄、單一，審批門檻過高，審批手續煩瑣、時間長，成本高以及企業自身存在的管理不善、財務制度不健全以及創新能力不強等問題也是中小企業在融資過程中面臨的具體問題。筆者認為，切實解決中小企業融資難的問題，應該從以下幾個方面入手。構建完善的政策和法律保障體系

我國雖然對中小企業發展制定并出臺了一系列的政策和法規支持，但是從現實的情況看來明顯滯后于中小企業發展的步伐和需求，特別是在法律方面，現有的針對中小企業的法律條文如《中小企業促進法》以及與之相關的《反不正當競爭法》和《鄉鎮企業法》等法律條文，雖然在一定程度上保護了中小企業的利益，促進了其發展，但這些條文在針對中小企業融資這一切實問題上沒有相應的具體措施。特別是在金融信貸、融資引資方面更是缺乏相應的實施細則和保護措施。而為中小企業發展提供各方面的政策和金融支持離不開立法支持。所以必須加快有關中小企業信貸制度和融資方面的立法，盡快指定有關部門組織制定中小企業融資信貸的法律法規。并可以從以下幾個方面進行考慮：首先，要劃分中小企業的分類標準，明確中小企業的界定方法。其次，要明確各類金融機構在中小企業信貸制度中的作用和功能，制定中小企業貸款的具體管理方法和鼓勵措施。再次，要落實政府支持中小企業貸款的財政資金渠道、執行機構及管理辦法。建立和完善中小企業融資的信用擔保體系

應根據我國的實際情況以及國外的先進經驗和做法，堅持“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的基本原則。形成一個以政府擔保為主，其他擔保形式并存的中小企業信貸擔保體系。成立多種形式的信貸擔保機構，開辟多種渠道籌集擔保基金；由政府、社會中介組織、企業和銀行共同建立中小企業貸款擔保基金，建立政府貸款擔保基金，為經過其評估發展良好的中小企業提供政府擔保；建立中小企業共同擔保基金，由政府加以引導，調劑各企業間的擔保資源。鼓勵企業間實行會員制的聯保，從而形成完善的中小企業擔保體系。同時，金融機構要改進服務，簡化中小企業貸款抵押手續，降低標準和條件，可適當擴大有效財產的抵押范圍允許以固定資產和無形資產為抵押。擔保資金實行政府財政啟動，各方出資，風險共擔，利益共享。建立財政有限補償機制及各種優惠政策

中央和地方政府應該依法運用積極的財政扶持政策，確保對中小企業的財政投資的力度并且使其逐年增加。政府應每年從財政預算中劃撥一定的資金，作為企業融資和風險補償專項基金，主要用于對需要扶持的中小企業發放免息、貼息和低息貸款，對銀行及擔保公司進行風險補償以及對出現資金危急的企業進行應急性救助。還可以將來自于中小企業稅收總額一定比例的資金用于擔保機構的風險補償基金，形成一種扶持——征收——扶持的良性循環，更好地服務于中小企業的健康發展。尤其是在目前小企業生存艱難的環境下，政府應該盡快出臺相關的優惠和減免的具體政策，放大政府的輸血功能并“放水養魚”。讓企業可以很好地活起來。設立專業的中小企業銀行

從國際上成熟的經驗和操作層面看，設立專業服務于中小企業的金融機構是解決中小企業融資難的行之有效的方法之一。根據我國的實際情況，在政府的指導下設立中小企業政策性和商業性銀行。政策性銀行主要解決中小企業創業初期發展過程中和固定資產投資等方面對中長期貸款的需求，對該類企業發放免息、低息和貼息貸款。同時還可在政府指導下由股份制銀行、城市合作發展銀行和城鄉信用合作社改制組建商業性銀行。充分發揮和運用這些區域性銀行經營機制靈活，經營方式的多樣性、實用性和對當地經濟比較熟悉的優勢，更好地為中小企業服務。金融管理部門應該從我國中小企業的實際狀況出發，科學制訂信貸管理制度和信用評級體系，既要建立嚴格的對融資主體信用度、風險控制能力和還債能力等的信貸審查、信貸發放和信貸責任追究制度，避免權力關系貸款和盲目放貸等造成的損失，也要相應建立信貸激勵獎賞機制和適當的放權讓利機制，改變目前銀企之間這種不敢貸，不愿貸和不能貸的現狀。以規范管理拓寬民間資本市場，使民間融資合法化

正視地方金融機構和民間借貸市場的合法化和存在的合理性和必要性，進一步解放思想，勇于創新，大力發展地方性金融機構和逐步放開民間借貸市場，拓寬中小企業直接融資的渠道。在政策和法律允許的范圍之內，依托政府政策指導，宏觀管理，強化監督，規范經營的基礎之上，鼓勵其進入資本市場參與競爭，從而形成一個多種金融形式并存的多層次、立體式的金融格局。以聚集更多性質的資金，進一步解決中小企業融資難的問題，支持中小企業的健康發展。建立中小企業行業協會或聯盟，實行互助性的會員制管理。協會或聯盟內的會員共同出資成立一個互助管理基金，主要用于解決會員間資金短缺時的困難。當互助管理基金無法滿足會員的資金需要時，還可以通過會員間的貸款擔保等方式予以解決。6 加快建設支持中小企業發展的綜合服務體系

按照社會化、專業化、市場化的原則，積極支持發展各類社會中介服務機構，重點推動創業輔導、信用擔保、公共信息、技術創新和維護權益“五大”服務平臺建設。充分發揮其連接政府與企業的橋梁紐帶作用，加強與社會各類中介服務機構的聯系，組織和引導服務機構不斷創新服務產品，改進服務方式，降低服務成本，從而形成多層次、全方位的社會化服務體系，為中小企業提供公益性、扶持性的服務。中小企業間加大整合和兼并的力度

在當前嚴峻的經濟形勢面前，中小企業應該拋棄傳統保守的思想觀念，把企業的現實生存和未來發展放在首要位置，通過優勢互補、強弱互補、強強聯合等方式，在解決融資困難的同時，最大限度地實現管理、技術、市場、人才、信息、物流等資源共享和優化配置，增強中小企業的競爭能力和抗風險能力。企業通過練好內功提高自身素質，提升企業競爭能力

建立科學的管理體系，逐步實現由粗放型、無序性向集約型和標準化的過渡轉換。在融資方面，尤其要規范企業的財務管理與監督制度，以保證相關信息的真實性、準確性，提高企業有關信息的透明度以及企業法人對貸款的擔保力度，使企業合法經營，并通過企業再造、激活企業競爭機制、提升企業競爭力。

第四篇：中小企業融資難的主要原因和解決對策

中小企業融資難的主要原因和解決對策調查

——科學發展觀指導實踐紀實

（縣中小企業局許俊奎）

開展學習實踐科學發展觀是當前和今后一個時期的首要政治任務，深入學習實踐科學發展觀，是在深刻變化的國際環境中推動我國發展的迫切需要，是落實實現全面建設小康社會奮斗目標新要求的迫切需要，是以改革創新精神全面推進黨的建設新的偉大工程的迫切需要。結合本單位實際，近期筆者就我縣中小企業融資難問題進行了實際調研，為了更好地實踐科學發展觀，參照相關經驗，提出了解決對策。

中小企業融資難嚴重地制約了中小企業的良性發展，也成為各方關注和討論的熱點問題。本文通過對中小企業融資難的主要原因進行分析，以圖對解決該問題的對策進行探討。

一、中小企業融資難的原因分析：

概括地說，中小企業和金融部門以及社會各方之間嚴重的信息不對稱，加之中小企業存在的很大的投機性是導致中小企業融資難的主要成因。下面分別從企業自身、銀行部門、社會方面闡述：

企業自身：

1、多數中小企業管理混亂和有效資產抵押不足使得銀行慎貸和惜貸。由于大多數中小企業先天規模小、資金少、技術水平相對低、人才缺乏，在產品開發、融資貸款、市場開拓等方面缺乏優勢；再有，一些中小企業因公司管理制度不健全，尤其是財務制度混亂，使得金融部門難以獲得企業真實的生產經營和資金運用狀況信息。再次，目前對于中小企業貸款擔保資產的范圍有嚴格限制，一些初創的高科技企業往往有效資產抵押不足，不符合金融部門資產擔保要求，從而造成銀行惜貸、慎貸。

2、內外部原因導致中小企業發生以外信用風險。

由于企業貿易糾紛、客戶經營不善、無力償還貸款等外部原因以及客戶管理信息系統不全、企業內部控制制度不健全，銷售作業和財務作業脫節、應收賬款的會計信息和信用期分析系統不健全或沒有建立，缺乏和客戶良好的溝通，信息渠道不流暢等內部原因導致中小企業對金融部門發生意外信用風險。金融部門因此輕易不敢放貸。

3、“公司面紗”蓄意惡意套取銀行資金造成故意信用風險。

少數信用惡劣的企業利用《公司法》、《破產法》合法的“公司面紗”，以假合同、票據以及預付定金、延期付款等方式有意轉移侵吞資產、長期

1拖欠等手段，最后達到賴帳，侵占銀行貸款的目的。從而造成故意信用風險。這些企業的失信行為使得金融部門對整個中小企業的放貸收緊。

銀行方面：

1、基層銀行貸款審批權利上收且放貸程序繁瑣。

隨著我國國有商業銀行的改制以及銀行為降低內部交易成本等因素，基層銀行的審批權限上收和經營網點減少，另外中小企業貸款往往程序繁瑣，費時費力。企業需要時貸不下來，不需要時貸款指標又放不下去。這種狀況使得企業和基層銀行都非常尷尬。尤其基層銀行無權按時按需實施預定受益。

2、銀行人員業務素質所限對企業項目前景認識和預見不足。

一些中小企業開發和持有的專利或高科技項目往往前景廣闊，效益顯著。但由于銀行人員專業和市場知識所限，對這些項目的前景認識不足。最后的結果是：通常這些高回報項目被民間資本和風險投資資金贏得，銀行部門卻失之交臂。

3、與大企業相比小企業規模和利潤小而銀行放貸成本偏高。

與大企業相比小企業規模和利潤小，但對銀行來說，其貸款程序和人員需求基本相同，從整體看，放貸中小企業其經營成本和監督費用會上升，銀行放貸收益不合算。中小企業缺乏規模經濟效益，對銀行沒有吸引力。使得銀行不愿向中小企業貸款。

（三）社會方面：

1、資本市場不發達，投融資渠道單一。

受傳統觀念限制，人們的理財意識不足，社會成本市場不發達，民間資本投融資渠道非常單一。中小企業很難通過發行債券直接融資，股權融資又達不到市場高門檻。個人投融資風險意識淡薄，融資機制創新不足。中小企業融資一般只有國有銀行渠道。其它渠道幾乎沒有。

2、擔保機制不健全，缺乏分擔風險的行業和機構。

目前由于社會擔保機制不健全,銀行除了固定資產抵押以外,企業質押、個人信譽、項目擔保等沒有大量推廣開來，社會第三方擔保缺乏嚴格的法律監督和規范，擔保的中介機構和行業魚目混珠，這些機構往往是變相的高利貸場所，難以起到真正的擔保作用。對中小企業來說，融資往往是水中月鏡中花，有時與這些機構合作甚至債臺高筑導致企業徹底死亡。

3、沒有形成一套完整的中小企業信用評級體系和征信系統。

國外的經驗表明，中小企業信用評級體系的建立有利于解決信息不對稱的問題。然而這是一項復雜的社會系統工程，需要科學的漫長的建立過

程，需要完善的法律制度保證信用數據的真實性和信用數據主體的積極參與，需要政府行業監管和行業自律管理。在我國尚沒有一套并且急需要建立的完整的評級體系和征信系統，中小企業和銀行部門往往干著急沒辦法。

二、解決中小企業融資難的主要途徑及對策：

從企業自身入手：

1.建立現代企業制度，健全和完善各項規章管理制度。

中小企業要贏得銀行的信任很支持，就必須按照現代企業制度要求，健全各項規章制度。強化管理制度。保證會計信息的真實性和合法性，增強誠實信用意識，樹立良好的社會形象。同時保護有效資產，提高企業資產質量，嘗試3項目專利權和收益權等作為抵押、質押分紅擔保等辦法的有效措施。

2.加強合同管理，建立企業預警機制和提高風險管理能力。

中小企業要掌握現代企業管理知識，熟悉本行業發展前景，學會對付欺詐的學問，尤其要加強合同管理，從簽訂到執行以及售后服務等環節均堅持合同條款和法律依據。此外還需要學習和了解合同以外本行業的潛規則，重視對合作方的考察和信用評估，確保對信息掌握的充分有效。建立企業預警機制，提高抗風險能力，防止發生意外信用風險。

3.樹立誠實守信意識，杜絕僥幸心理，遵紀守法公平合法經營。中小企業不要為少數鉆法律空子，利用“公司面紗”蓄意惡意套取銀行資金而一時得逞的企業為榜樣，須知這樣的結果是不長的，法律是公正的，即使有漏洞也會完善和補充的，最終一定會刺破“公司面紗”的，真正要實現公開公平交易，樹立誠實守信的經營意識。從而減少社會和銀行對企業的信用危機。

從金融機構自身做起：

1.建立獨立審查人制度，在現有基礎上下放貸款審批權限。

在中小企業貸款業務中推行客戶經理制，主要依賴基層信貸經理掌握的各種“軟信息”，賦予客戶經理相應的權限，對200萬以下貸款實行獨立審查人制度，操作程序比照個人貸款。在現有基礎上合理下放對中小企業流動資金貸款的審批權限，下放全額存單質押貸款、全額保證金的承兌匯票簽發權。爭取不喪失一個優良客戶。

2.多渠道吸收和培養復合型金融人才，加大對高科技創新型項目的支持。

金融部門可通過自我培養、跨行業吸收聘用等方式多渠道吸納復合型人才，打破固有思維模式，提高對高科技創新型項目的認識，專門對這些

項目貸款設立一定比例的風險損失率，以利補虧，增加金融機構對企業流動資金貸款的原始動力，建立長效機制，推動商業銀行的可持續發展。

3.以價值鏈為核心，改進組織機構，使商業銀行服務更貼近中小企業。商業銀行要以價值鏈為核心，改變現有的以行政區域劃分總分行關系的組織模式，按不同客戶對象進行劃分，建立專門的中小企業貸款機構，實現銀行組織機構扁平化，專門設計出臺中小企業貸款管理的制度安排，簡化程序，委托專門社會中介機構評級授信，降低經營成本和監督費用，建立緊密型的銀企關系，達到銀企雙贏的結果。

從政府社會多方推進：

1.多渠道融資，刺激資本市場發育，規范民間融資渠道。

利用產權交易所,為中小企業提供資產重組和融資舞臺,建立多樣化的融資制度.中小企業可嘗試申請創新基金、引入風險投資基金、項目融資（項目包裝、債務有限追索）、融資租賃（直接購買租賃、售后回租賃、轉租賃、委托租賃、維修租賃）、典當融資、補償貿易（產品返銷、間接補償、部分補償）、境外上市融資等方式進行多渠道融資。對于民間非正規渠道借貸一定要謹慎，在政府的規范主導下，通過合理的渠道、合適的利率、合法的機構下進行，嚴防以借貸為誘餌造成企業債務風險。

2.設立擔保基金或機構，健全擔保機制，分散金融風險。

一方面修改完善《擔保法》，引入動產抵押擔保制度，擴大動產擔保范圍。允許應收帳款和存貨為擔保物，允許在普通債權上設立擔保，引入浮動擔保制度。另一方面，通過激勵中小企業貸款擔保基金和機構，采取全額擔保、部分擔保、反擔保等方式為擔保和抵押品不足而又有發展潛力的企業獲得商業銀行貸款提供擔保。同時，可推動保險公司介入，要求其設立信用保險險種，逐步建立一套信用擔保體系，從而分散金融風險。

3.建立中小企業信用評級體系和征信系統

設立中小企業資信評估機構，建立社會化信用評級體系和征信體系的服務體系。借鑒國外經驗，通過信用數據主體的積極參與，促進信用數據庫的建立。用市場化手段豐富信用數據庫，建立起覆蓋全國范圍的數據庫。通過信用數據信息、政府行業監管和行業自律管理，用完善的法律制度保證信用數據的真實性，實現信用信息資源共享。借助外部專業力量，如中小企業服務中心、財務服務中心、中小企業秘書公司、技術服務中心、中小企業商會等。采用先進的信用風險控制技術，采用“3+1”科學信用管理模式，即前期信用管理階段的資金信用調查和評估機制，中期信用管理階段的債權保障機制，后期信用管理的應收帳款管理和回收機制，在企業內

部建立一個獨立的信用風險管理部門。科學合理地界定中小企業的信用等級，特別要建立法人代表、控股大股東的信用等級評定。確保銀行資金和社會資本安全。

4.政府主管部門推動銀企緊密合作，加大中小企業的扶持力度。政府主管部門與各商業銀行就中小企業融資問題簽署貸款合作協議書，與商業銀行共享工商、稅收信息，創新特許經營權質押貸款模式。比如重慶推出了“擴大特許經營權為質押的貸款”模式，對預期收益比較穩定的經營性基礎設施性項目，允許以政府授權的特許經營的收費權和收益權為質押權益，向金融機構申請質押貸款。廣東提出，只要屬于政府授權的投資經營項目，都允許收費抵押、項目資產折價抵押、發行項目債券等多種方式籌資。設立風險投資基金，建立政策性的中小企業投資公司和擔保公司，建立中小企業政府監管體系，針對中小企業貸款特點，增設中小企業監管部門，實行不同于大企業金融業務的監管。同時加大對中小企業人才培養力度和人力資源的合理運用，創造融資創業環境。

第五篇：如何解決中小企業融資難問題

改革開放以來，中國確立了以市場化為目標的經濟體制改革，中小企業產值在中國國民經濟總產值中的占比越來越高，是國民經濟的重要組成部分，其所起的作用也越來越大，已經成為推動中國經濟增長的重要力量和緩解就業壓力的重要渠道和保障。但中國中小企業如何解決融資難的問題一直是制約中小企業發展的首要問題

現狀許多中小企業由于自身因素，例如企業資產規模問題，財務制度不健全，信息不對稱，有些還存在信譽缺失等問題，難以控制信貸風險。由于外部因素，例如現行金融體制的國有商業銀行壟斷程度過高，不利于開展對中小企業的信貸活動。融資成本較高，融資方式，渠道狹窄，政策供應不足等，已經成為中小企業融資難得大問題了，我們需要解決。

首先，第一基本點，中小企業要自我提高。（1）樹立良好的信用觀念，建立良好信譽。提高自覺還貸意識，保持良好的銀企關系。小企業的良好信譽形象是融資成功的重要角色，2）提高中小企業經營者和管理者的水平，進一步完善法人治理結構，不斷建立規范的現代企業制度，大力引進優秀人才和先進技術。（3）建立監督機制。不僅企業內部需要建立的機制是監督機制，企業外部也要建立監督機制。因此，中小企業必須從自身做起，通來擴大社會影響力。

第二.加強政府的制度供給。（3）由政府發起，同擔保機構、銀行、企業、四方共同組建貸款融資平臺，擴大中小企業直接融資渠道（1）政府主導建立信用擔保體系。由政府出面組建擔保機構，為中小企業融資進行擔保，這樣不僅能夠使中小企業獲得生產經營所需資金，同時也降低了銀行的風險。（2）制定相關的法律法規。通過立法手段扶持中小企業發展。發揮政府的政策導向與資金支持功能，培育、引導規范發展中小企業創業投資、風險投資機構。由政府來保障中小企業的發展，這些都將有效緩解中小企業融資難的問題

第三，深化金融機構的改革與完善。（1）完善中國的銀行體系，建立為中小企業服務的中小銀行。在金融機構上有所創新，例如建立民營銀行，這樣有效的降低中小企業貸款的利率，打破現有的銀行壟斷，實現金融的多元化，更有利于解決中小企業融資難問題（2）同時，還要加大國有銀行對中小企業的貸款力度，制定相關的優惠政策。例如可以建立專門為中小企業融資的金融機構，建立專門面向中小企業的政府專項基金等（3）利率和銀行收費市場化。應該進一步使利率市場化，發揮市場的作用合理配置資源。

第四，建立與完善信用擔保制度（1）開展企業信用評級制度，利用企業信用記錄，對企業的綜合信用度評出若干不同等級，為政府部門監督、銀行放貸、社會中介擔保組織和投資經營者提供信用信息服務。（2）要加快建立中小企業守信激勵失信懲戒機制。通過信用等級評估，將各個中小企業按照信用等四類：守信企業、警示企業、失信企業、嚴重失信企業。然后設立黑名單制度，將不守信用企業在各類媒介中曝光，加強新聞媒體監督，使企業不敢失信。（3）建立信用擔保制度及機構，中小企業就可以獲得更多的貸款支持。這是中小企業融資信譽度的最有效方式。政府還應鼓勵設立支持中小企業發展的風險投資基金，多渠道﹑多形式擴大中小企業直接融資的范圍，從而解決中小企業融資難問題。

總之，解決中小企業融資難的問題，不只是企業自身一方面的解決問題，還是金融機構，政府一起努力解決的問題。中小企業是我國國民經濟的核心，它的發展過程，同時也是企業，金融機構，政府政策不斷變革創新與完善的過程。我國中小企業的發展需要資金強有力的支持，所以，解決中小企業融資難的問題是必須努力徹底解決的。