第一篇：淺析農村信用社農戶小額信貸

淺析農村信用社農戶小額信貸

[日期：2008-04-23] 來源：云南培訓認證網

摘要：近幾年來，農村信用社農戶小額信貸業務成功運行不僅使其成為農村信用社發展的現實選擇，而且成為廣大農戶脫貧致富的法寶。但是，仍存在三大主要矛盾阻礙著農村信用社農戶小額信貸業務的發展壯大。本文認為解決這些矛盾的出路在于探索科學的運行機制，構建完善的制度保障和提供有效的政策支持。

關鍵詞：農村信用社；農戶小額信貸；矛盾；出路

為了優化農戶貸款環境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農村信用社農戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農村信用社農戶小額信用貸款管理指導意見》，提出農村信用社要適時開辦農戶小額信用貸款，簡化貸款手續，方便農民借貸。這標志著中央銀行決定在正規金融制度框架內開展過去主要由非政府機構或組織實施的貸款方式，并希望通過金融創新的方式改善缺乏抵押和擔保能力的中低收入群體的金融服務。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2002年得到了大發展。據中央銀行的統計，到2002年底，全國就有30 710個農村信用社開辦了此項目，占農村信用社總數的92.6%；兩種小額貸款余額共近1 000億元，獲貸農戶5 986萬戶；評定信用村46 885個，信用鄉鎮1 736個。農村信用社正以主力軍的身份出現在小額信貸的舞臺上。雙贏的信貸方式——農村信用社農戶小額信貸

1.1 農戶小額信貸——農村信用社發展的現實選擇

從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額信貸是農信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農戶關系著各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗。農村市場主體——農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合產品。若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。

從農戶小額信貸的實施效果看，農村信用社農戶小額信貸促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。2002年，全國農村信用社各項存款比年初增加2 589億元，各項貸款增加1 951億元，不良貸款比例下降7個百分點，實現增盈減虧33.86億元。通過對湖北省某市農村信用合作社開展小額信用貸款與企業貸款的風險與收益進行實證分析得出的結論更是證明了這一點，其結論為：從風險的角度看，小額農貸的風險低于企業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企業貸款；從農戶小額信貸與企業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素在內，農戶小額信貸總體收益率反而比企業貸款總體收益率高10.643個百分點。因此，作

為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額信貸業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。

1.2 農村信用社農戶小額信貸——農戶脫貧致富的法寶

首先，農信社小額信貸極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額信用貸款業務采取與村委會成員合作組成信用評定小組(有些地區信用社還建立了村信貸協管員制度)對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的貸款方式使農戶在規定的信用額度范圍內隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。

其次，實踐證明，農村信用社開展的小額信貸業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農業發展有了新的要求——中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額信貸無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。山西省臨汾市農戶自2001年以來，在農村信用社的支持下，通過“公司十農戶”的模式，辦起了幾十個333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業建基地、小額信用貸款扶植農戶進基地、基地帶農戶的方式，生態農業和特色農業得以發展，農業產業結構得到調整，農戶也不會因貸款難而喪失追求農村新的經濟增加點的機會，不斷增加農民收入。武漢新洲區農信社開展農戶小額信貸成效顯著。2002年，全區小額信貸累計投向漁業4 000多萬元，蔬菜1 400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業220萬元。僅大埠水產養殖區投放貸款達850萬元，接近40%農戶得到了貸款支持，新增精養漁池400hm2，新增黃顙魚套養面積333.3hm2，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過調查，在當地通過貸款發展漁業的農戶，戶平收入增加2 000元，人平純收入達到了3 400元，比上年增加400元。三大主要矛盾——農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”

2.1 日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5 147億元，占總貸款額的37%，已由19 542家信用社資不抵債，占機構總數的55%。巨額虧損嚴重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠不能滿足，而且農戶小額信貸對農村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農村信用社來說確實還需要時間和勇氣。

從資金需求方面看，農村信用社小額信貸的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會有越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資金需求額也會越來越大。

2.2 單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾

（1）期限。目前的農戶小額信貸并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農信社自身資金實力有限，現階段農戶小額信貸資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。

（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。

（3）金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、花卉種植等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。

2.3 小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾

從全社會的角度來看農村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件；又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，但從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額信貸的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據報道，80%左右的農戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農戶，在對中低收人農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區小額信貸資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對浙江省某市的一家農村信用聯社農戶小額信貸業務開展情況進行了調查。就該信用聯社發放農戶小額信貸的總量來看，呈現出上升趨勢，從2003年的2 900萬增加到2004年的3 400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農村聯社當年貸款總額來看，該信用聯社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農戶小額貸款的增長速度，而且農戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路

3.1 探索科學的運行機制——科學設計農戶小額信貸的利率、期限和金額

一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安

排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風險。但小額信貸也不是越小越好，發放的貸款額應至少能維持農戶整個生產周期的資金投入量。

3.2 構建完善的保障制度——建立新型農業保險和農業貸款擔保制度

農業的雙風險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環，應規定農戶投資的農業項目向保險公司投保。這是一種將自然災害經濟損失轉嫁給了社會的有效途徑，并且符合分攤風險的互助原理。當今世界上許多國家都開展了農業保險業務，我國自1992年由中國人民保險公司開展農業保險以來，在很多地方進行了試點，但由于商業保險機構的商業利潤動機和實際政策功能之間的矛盾，使其發展困難重重。實踐證明，這種商業化的農業保險模式是不符合我國農業發展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農村實際情況的新型農業保險和農業保險制度。可以建立專門的政策性農業保險公司，明確界定農業保險公司的性質，專門辦理農業種植業和養殖業保險，確定農業保險的法律地位，確定其主要經營目標不是盈利，其經營目的、方式和規則等都是與商業保險不同。

3.3 提供有力的政策支撐——給予優惠政策，引入競爭機制

給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數額的款能產生更大的社會效益。如果農信社的農戶小額信貸將服務群體擴大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業行為，而且帶有公共品性質。按照微觀經濟學的原理，由于存在搭便車的現象，公共品的供給永遠是低于最佳供應水平，即公共品的供給是不足的。因此農村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質的業務完全推給已商業化的農村信用社，應通過減少稅費或資金的優惠來幫助農村信用社發展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當的優惠以降低農村信用社的資金成本或調整支農再貸款期限以適應農業生產周期，或實行稅收優惠政策，減免小額信貸營業稅與所得稅，鼓勵農村信用社多發放小額貸款。同時，進一步加大對農村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機構進入農村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農戶業務不斷擴大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農村小額信貸市場，提高其運行的效率和質量。

參考文獻農業部軟科學委員會辦公室.增加農業投入與改善農村金融服務 [M].北京：中國農業出版社，2005殷紅霞.農村小額信貸的政策效應及風險防范.[J].理論導刊，2004（9）何廣文.以金融創新促進農村信用社小額貸款業務健康發展[J].中國農村信用合作，2002

（2）閆永夫.中國農村金融業——現象剖析與走向探索[M].北京：中國金融出版，2004

第二篇：淺析農村信用社農戶小額信貸問題與出路

淺析農村信用社農戶小額信貸問題與出路

摘要：近幾年來，農村信用社農戶小額信貸業務成功運行不僅使其成為農村信用社發展的現實選擇，而且成為廣大農戶脫 貧致富的法寶。但是，仍存在日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾、單一的金融服務和金融產 品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾以及小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾這三大主要 矛盾，阻礙著農村信用社農戶小額信貸業務的發展壯大。本文認為解決這些矛盾的出路在于探索科學的運行機制，構 建完善的制度保障體系和提供有效的政策支持。

關鍵詞： 農村信用社；農戶小額信貸；矛盾；出路

為了優化農戶貸款環境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農村信用社農戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農村信用社農戶小額信用貸款管理指導意見》，提出農村信用社要適時開辦農戶小額信用貸款，簡化貸款手續，方便農民借貸。這標志著中央銀行決定在正規金融制度框架內開展過去主要由非政府機構或組織實施的貸款方式，并希望通過金融創新的方式改善缺乏抵押和擔保能力的中低收入群體的金融服務。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2002年得到了較大發展。據中央銀行的統計，到2002年底，全國就有30710個農村信用社開辦了此貸款項目，占農村信用社總數的92.6%；兩種小額貸款余額共近1000億元，獲貸農戶5986萬戶；評定信用村46885個，信用鄉鎮1736個。農村信用社正以主力軍的身份出現在小額信貸的舞臺上。但農信社小額信貸既面臨良好的發展機遇，也存在問題和挑戰，需要我們在制度和政策層面上加深對該問題的研究。

一、雙贏的信貸方式——農村信用社農戶小額信貸

1.農戶小額信貸——農村信用社發展的現實選擇。從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額信貸是農信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農戶，關系著各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗。農村市場主體——農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合的產品。農信社若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。

從農戶小額信貸的實施效果看，農村信用社農戶小額信貸促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。

通過部分實證分析得出的結論證明了這一點，其結論為：從風險的角度看，小額農貸的風險低于企業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企業貸款；從農戶小額信貸與企業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素在內，農戶小額信貸總體收益率反而比企業貸款總體收益率高10.643個百分點。因此，作為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額信貸業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。

2.農村信用社農戶小額信貸——農戶脫貧致富的法寶

首先，農信社小額信貸極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額信用貸款業務采取與村委會成員合作組成信用評定小組(有些地區信用社還建立了村信貸協管員制度)對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的貸款方式，使農戶在規定的信用額度范圍內隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。

其次，實踐證明，農村信用社開展的小額信貸業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農業發展有了新的要求，中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額信貸無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。宜春市農信社開展農戶小額信貸成效顯著。2006年，全市小額信貸累計投向漁業4 000多萬元，蔬菜1 400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞場420萬元，木業220萬元。僅大埠水產養殖區投放貸款達850萬元，接近40%農戶得到了貸款支持，新增精養漁池400hm2，新增黃顙魚套養面積333.3hm2，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過調查，在當地通過貸款發展漁業的農戶，戶平收入增加2000元，人平純收入達到了3400元，比上年增加400元。

二、三大主要矛盾——農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”

1.日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾。從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5 147億元，占總貸款額的37%，已有19 542家信用社資不抵債，占機構總數的55%。巨額虧損嚴重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠不能滿足，而且農戶小額信貸對農村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段，要其把大部分信貸資金轉向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農村信用社來說確實還需要時間和勇氣。

從資金需求方面看，信用社小額信貸的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資

金需求額也會越來越大。

2.單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾

(1)期限。目前的農戶小額信貸并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農信社自身資金實力有限，現階段農戶小額信貸資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。

(2)利率。小額信貸的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。

(3)金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、花卉種植等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。

3.小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾。從全社會的角度來看，農村信用社小額信貸，無疑是一箭雙雕的好事喜事，它既為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件，又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額信貸的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據報道，80%左右的農戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農戶，在對中低收人農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區小額信貸資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。我曾對宜春市某農村信用聯社農戶小額信貸業務開展情況進行了調查。就該信用聯社發放農戶小額信貸的總量來看，呈現出上升趨勢，從2003年的2900萬增加到2006年的3400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農村聯社當年貸款總額來看，該信用聯社2003年的貸款總額為18.294億元，2006年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農戶小額貸款的增長速度，而且農戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。

三、三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路

1.探索科學的運行機制——科學設計農戶小額信貸的利率、期限和金額。一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風險。但小額信貸也不是越小越好，發放的貸款額應至少能維持農戶整個生產周期的資金投入量。

2.構建完善的保障制度——建立新型農業保險和農業貸款擔保制度。農業的雙風險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環，應規定農戶投資的農業項目向保險公司投保。這是一種將自然災害經濟損失轉嫁給社會的有效途徑，并且符合分攤風險的互助原理。當今世界上許多國家都開展了農業保險業務，我國自1992年由中國人民保險公司開展農業保險以來，在很多地方進行了試點，但由于商業保險機構的商業利潤動機和實際政策功能之間的矛盾，使其發展困難重重。實踐證明，這種商業化的農業保險模式是不符合我國農業發展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農村實際情況的新型農業保險制度。可以建立專門的政策性農業保險公司，明確界定農業保險公司的性質，專門辦理農業種植業和養殖業保險，確定農業保險的法律地位，確定其主要經營目標不是盈利，其經營目的、方式和規則等與商業保險不同。

3.提供有力的政策支撐——給予優惠政策，引入競爭機制，給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款，具有社會性，能增加社會福利。西方國家社會實踐表明，給窮人貸一美元比給富人貸同等數額的款能產生更大的社會效益。如果農信社的農戶小額信貸將服務群體擴大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業行為，而且帶有公共品性質。按照微觀經濟學的原理，由于存在搭便車的現象，公共品的供給永遠是低于最佳供應水平，即公共品的供給是不足的。因此農村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質的業務完全推給已商業化的農村信用社，應通過減少稅費或資金的優惠來幫助農村信用社發展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當的優惠以降低農村信用社的資金成本或調整支農再貸款期限以適應農業生產周期，或實行稅收優惠政策，減免小額信貸營業稅與所得稅，鼓勵農村信用社多發放小額貸款。同時，進一步加大對農村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機構進入農村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農戶業務不斷擴大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農村小額信貸市場，提高其運行的效率和質量。

參考文獻：

[1]農業部軟科學委員會辦公室.增加農業投入與改善農村金融服務[M].北京：中國農業出版社，2005.[2]殷紅霞.農村小額信貸的政策效應及風險防范[J].理論導刊，2004，(9).[3]何廣文.以金融創新促進農村信用社小額貸款業務健康發展[J].中國農村信用合作，2002，(2).[4]閆永夫.中國農村金融業——現象剖析與走向探索[M].北京：中國金融出版社，2004.

第三篇：農戶小額信貸問題探究

農戶小額信貸問題探究

摘 要：在我國，大力推進農戶小額信貸是促進農村經濟發展的需要。本文以廣西羅城縣的調研為基礎，通過對當地農戶小額信貸需求現狀的具體分析，試圖總結制約農戶小額信貸發展的主要因素，并據此提出一些促進當地農戶小額信貸發展的對策和建議。

關鍵詞：羅城縣 農戶小額信貸 問題

一、農戶對小額信貸的需求現狀分析

羅城縣是個典型的農業大縣。據調查顯示，羅城縣農戶存款數額多在五萬元以下，其中許多農戶的儲蓄存款僅為幾千元，還有二成的農戶沒有任何存款，且有存款的農戶多為活期儲蓄存款。對于大多數農戶來說，由于儲蓄存款遠不能滿足生活與生產開支，都存在著不同的信貸需求。

1.關于農戶借款的來源

據調查數據顯示，超過80%的農戶都曾經借過錢，借款的數額從幾百元到幾萬元不等。借款的來源主要分為三種，第一種是向親朋好友和鄰居借款，68%的農戶傾向于向親朋鄰居借款，因為這種方式一般不需要利息或者是較少的利息，也不需要擔保人，無需繁雜的手續，方便快捷，但這種借款一般是急需用款，且金額不大。第二種是向民間私人借貸組織借款，一般是以打欠條的方式進行借貸，但借款者需要支付高于銀行貸款利率水平的利息，所以借款者的負擔相對較重，以這種途徑借到款的農戶不多，只占到12%。第三種是向正規的金融機構貸款，只有10%的農戶選擇這種途徑來獲取再生產，看病等需要的資金，究其原因，大部分農戶認為申請貸款手續十分繁瑣，并且農戶認為在銀行認識熟人才能貸上款，必要時還需支出一些隱性成本。還有10%的農戶有兩種以上的借款方式。

2.關于農戶借款的實際數額及希望借到的數額

在借款的數額上，農戶的借款數額基本上在5萬元以下，其中1000元以下的占10%，1000元～5000元之間的占44%，5000元-1萬元的占28%，而農戶借款數額在1萬元～5萬元的占18%。當被問到希望借到的數額為多少時，有26%的農戶選擇了1000元～5000元，34%的農戶選擇了 5000元～1萬元，40%的農戶希望能借到1萬元～5萬元，這說明農戶實際上借到的數額和預想中的數額是有很大差距的。

3.關于農戶借款的用途

在信貸需求內容上，收入相對高的農戶信貸需求多為擴大再生產，購置農機具和解決生產中臨時流動性不足而產生的生產性需求。而中低收入農戶信貸需求除了生產需求，更多體現在非生產領域，如教育、醫療、婚喪、建房等消費性信貸需求。但生產性信貸需求是農戶最主要的信貸需求。把借款用來購買生產資料的農戶占40%，而用于生活支出，教育和醫療的分別占10%，有20%的農戶在建房時需要借款，還有10%的農戶把借款用在其他方面。

二、制約農戶小額信貸發展的主要因素

從調查所得的數據可知，農戶對小額信貸有著較高的需求，但農戶能從金融機構貸到的款額卻非常的有限，難度也很大。金融供給與金融需求之間存在著巨大的差距。總結起來，制約農戶小額信貸發展的主要因素主要有以下幾個方面：

1.貸款門檻高，農戶面臨著較高的金融約束

羅城縣的中國農業銀行開通有三農聯保貸款業務，但手續和條件都非常的苛刻。郵政儲蓄開通有個人定期存單小額質押貸款業務，質押物的條件是必須是在郵政儲蓄機構開立的、尚未到期的定期存單，期限為一年。而農村信用社的小額信貸金額是以農戶的年收入為首要條件的，并且手續相當的繁瑣，有很多農戶覺得每借一萬元，一年就需要付700多的利息，負擔重了一些，并且必要時還會有一些隱性成本的支出。并且現實中很多農戶都達不到上述金融機構貸款的條件。總之，需要擔保或抵押、程序復雜、需支付利息等成為農戶不到信用社等金融機構貸款的原因。

2.農業生產面臨著較大的市場和自然風險，放貸風險加大

羅城縣農業生產經營較為分散，生產基礎較為薄弱，受自然因素影響較大，對自然環境具有強烈的依賴性，基本上處于靠天吃飯的境地，一旦遭遇嚴重的自然災害，損失必將慘重。并且羅城縣農戶主要以單個家庭為主要生產單位，而農業生產又有強烈的季節性和地區性的特點，市場瞬息萬變，而農戶又不能及時了解市場最新的信息及供需狀況，這就意味著農戶需要承受著較高的市場風險。由此可以看出，羅城縣農業生產面臨著較大的自然風險和市場風險，較容易受到沖擊，而農業生產效益又是農戶償債能力的重要保證，在這種情況下，借貸農戶極易形成還貸危機，使農信社等金融機構的放貸風險加大。

3.農戶信用觀念淡薄，影響小額信貸的可持續發展

近年來，由于有些農戶信用觀念淡薄，時不時會有賴債、甩債、逃債等現象的發生，失信行為比較嚴重。并且，由于當地政府、司法部門對于惡意逃廢金融債務這種行為的打擊力度嚴重不夠，導致當地農信社等金融機構機構在對農村地區發放小額貸款時小心謹慎，嚴格把關，容易產生慎貸、恐貸等心理。隨著壞賬率和不良資產率的上升，這些金融機構會適當提高貸款的門檻。總之，農村小額信貸機構的風險防范能力較弱，如果沒有一定的措施來彌補小額信貸風險，如財政補貼、擔保等，小額信貸機構的持續發展將會面臨嚴重問題。

4.農戶金融知識欠缺，對信用社等金融機構的了解和信任度不高

由于深受傳統意識和觀念的影響，許多農戶在生產、教育、醫療等方面遇到資金困難的時候，都沒有意識到可以通過信用社等經融機構貸款，大部分農戶還是采取非正規借款渠道，這些落后觀念和意識的轉變需要政府等機構加大宣傳的力度，使更多的農戶了解和掌握關于小額信貸方面的基本知識。并且當地政府對農村發展給予金融方面的政策支持措施較少。如果政府能采取一些措施來緩解農戶貸款困難的境況，比如說發放低息或無息農業貸款，鼓勵農民創業，發放創業貸款等，則農戶資金的需求會在一定程度上相應的增大，不斷地滿足農戶對小額信貸的需求。

三、完善農戶小額信貸發展的路徑選擇

羅城縣農戶對于小額信貸有著旺盛的需求，但由于農戶貸款額度小、交易成本高，很少有抵押品，沒有信用記錄等原因，面臨較高的金融約束或金融障礙，很難從正規金融機構得到貸款。為了緩解這個難題，可以采取以下一些措施。

1.完善農村金融體系，改善農村信用社內部管理機制

在新形勢下，應加快建立商業性金融，合作性金融、政策性金融相結合，資本充足、功能健全、服務完善，運行安全的農村金融體系，既要繼續拓展正規金融市場，又要加快非正規金融市場的發展，充分發揮二者優勢互補的作用，以滿足農村多層次的金融需求。各類金融機構都要積極支持農村改革發展，并且要放寬農村金融機構準入政策，鼓勵發展適合農村特點和需要的小額信貸和微型金融服務。以農村信用社為代表的金融機構應通過對其的權力約束和激勵機制，加強內部風險防范和外部監管制度，加強隊伍建設，加大對員工的培訓力度，完善人才引進機制，健全人才競爭機制。

2.建立農戶信用體系，改善農村信用環境

根據一些地區的經驗，可以在羅城縣的行政村中選出一個具有代表性的村莊來創建信用村活動。這種模式是為了解決農民貸款難，農業信貸投入不足等實際問題而建立起來的，由農戶自愿參加，政府監督指導，信用社提供貸款信用的新型信貸管理模式。其重要意義在于通過政府、村委會、農信社、農戶的“四位一體”，利用村委會、村支部和部分村民代表的人緣地緣優勢，幫助農信社解決在發放農戶小額信貸中的信息不對稱問題，并借此促進農村信用的重建。目前此模式在一些地區已經取得成功，他們的實踐有效地表明了創建信用村活動的開展，對有效解決農民貸款難，加大農業投入，增加農民收入，以及增強農民信用觀念，防范信貸風險都起到了積極地作用，羅城縣可以嘗試這種模式。

3.加大宣傳力度，提高地方政府和農戶對小額信貸的認識

羅城縣的金融機構要向羅城縣政府和廣大農民大力宣傳農戶小額信用貸款的意義、政策和要求，提高當地政府和廣大農民的認識，爭取得到他們的大力支持，并爭取在市場信息上為農戶提供最新的技術幫助，為農戶小額信用貸款的推廣創造良好的運行環境，使這項得民心工程能持久、深入、健康地發展。并且要加強與農民群眾的聯系，增強服務農民的經營意識，共同發展才能實現“雙贏”。為了小額信貸能更好的發揮作用，政府應該對小額信貸機構的建立和運作提供支持，這個扶持既包括資金方面的扶植，也包括法律制度方面的保障等。

4.建立健全風險管理機制，加強對小額信貸的風險控制

首先，要建立風險的規避機制。重中之重就是要加強客戶信用等級評定工作，對借款人進行科學合理的信用評級是規避貸款風險的關鍵環節，在發放貸款前的調查時對借款人的經營狀況，財務狀況和管理情況進行全面分析，然后對分析結果進行量化，根據分值來確定借款農戶的信用等級；其次，要制定合理的風險分擔機制，減少農戶還貸風險。羅城縣政府可以將一定比例的財政投入轉化為農村小額保險的保費補貼，對自然災害和不可抗拒因素造成的貸款損失給予一定的補償，通過小額的補貼換取農村小額保險在風險發生時對農民的充分有效經濟補償，降低小額信貸機構和農信社的資金風險，支持農村小額信貸的可持續發展。

參考文獻：

[1]謝麗霜.西部欠發達地區農戶融資需求分析與政策選擇[J].改革與戰略,2007(2).[2]王慧榮.貧困山區推廣小額農戶信貸存在的問題及對策建議[J].時代經貿,2008(9).[3]杜曉山.我國農村農戶小額信貸制度構造及意義[J].中國農村經濟,2005(28).[4]曹子娟.中國小額信貸發展研究[M].北京:中國時代經濟出版社,2006年版.作者簡介：李斌（1989-），男，廣西省羅城人，西南大學經濟管理學院研究生，研究方向農業經濟管理；謝靜靜（1988-），女，黑龍江省伊春人，西南大學經濟管理學院研究生，研究方向農業經濟管理；魯蓓蓓（1987-），貴州省六盤水人，西南大學經濟管理學院研究生，研究方向農村與區域發展。

第四篇：淺析農村信用社農戶小額信貸風險及防范措施

淺析農村信用社農戶小額信貸風險及防范措施

當前，農村信用社正在全國風風火火推廣以農戶為住的貸款發放對象的農戶小額信用貸款，積極響應中央文件“積極推廣農村小額信用貸款”，“農業銀行，農村信用社，郵政儲蓄銀行等金融機構都要進一步增加涉農信貸投放”，“提高農村金融服務質量和水平”。這些支農，惠農的政策，在支持社會主義新農村建設中，起到了舉足輕重的推動作用，充分發揮了農村信用社在支持農業增產，農民增收，農村經濟快速發展中的主力軍作用。同時，也將農戶小額信用貸款的有效管理，奉賢防范以及應對措施推到了風口浪尖，現就當前農戶小額信用貸款存在的奉賢及如何防范談一談看法。

一.開展小額信貸的目的

隨著小額貸款的不斷發展，其未來走向逐漸顯現。首先，低收入客戶不僅需要傳統的小額貸款，對全面的金融服務也有很大需求，這意味著小額貸款將逐漸過渡到微型金融。其次，傳統的小額貸款被稱為“福利主義小額信貸”，因其首先關注社會發展，并通過員工激勵和嚴格財務制度等手段來實現“可持續發展”的目標，而將會被以商業可持續性為首要目標的“制度主義小額信貸”所取代。第三，關于小額信貸行業監管原則的一致意見將會形成，不斷建立和完善小額信貸的監管制度，但對于其的利率管制將會逐步放松。最后，小額貸款通過幫助貧困人口和中低收入人口增加收入，將會發揮越來越多的社會和經濟作用。

從2000年起，進入農村正規金融機構全面介入和各類項目制度化建設第三階段。作為正規金融機構的農村信用社，在中國的農村有著最為完善的網絡，是農村最重要的轉賬服務機構。在中國人民銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動，農信社作為農村正規金融機構逐步介入和快速擴展小額信貸試驗，并以可能成為主力軍的身份出現在小額信貸舞臺。

二.農戶小額信貸主要存在的問題

1.審查不嚴格

辦理貸款手續時審查失誤，造成責任落空的風險。農村信用社在辦理農戶貸款手續過程中，未嚴格執行有關規定，只憑借款人提供的身份證明、印章辦理手續。表面上看似乎手續嚴密、完善，實際上因農戶貸款證一旦轉借他人、被他人盜取、騙取，就形成冒名頂款。在聯戶擔保貸款中，也存在擔保人未到場，其印章、簽字、手印全由一人操辦，并未真正完善擔保手續。這些貸款一旦逾期，極易導致責任落空而形成貸款風險。

2.貸后監管機制不健全

因農戶小額信用貸款、聯戶擔保貸款比較容易取得，一些工商企業特別是困難企業在通過正常渠道難以獲取貸款的情況下，以企業負責人、會計、內部職工等個人名義，以農戶貸款的小額信用貸款，聯戶擔保貸款等方式向農村信用社獲取貸款，用于企業開支使用，一旦企業無能力歸還貸款或破產，就形成糾紛難斷的貸款風險。

貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環節。為降低貸款風險，農村信用社應加強貸后檢查工作。一方面農戶貸款額度小、對象廣、分布散，行業雜，而信用社信貸工作人員力量不定，削弱了對農戶小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業輕農戶的模糊認識，認為農戶貸款是人在帳不爛，所以農戶貸款逾期也不及時催收，加之管理部門對農戶貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認為農戶貸款金額小，形成貸款風險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農戶下落不明，導致農戶貸款不良比率有增無減。

3.信貸人員不負責任

信貸人員在發放貸款時審查不嚴，有些借款人假借他人之名與金融機構簽訂借款合同或保證合同，致使貸款最終無法追回。

信貸人員素質低下，形成道德風險。農村信用社有些信貸人員利用人手不足、審查不嚴、操作上不規范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風險有延續和放大的可能。

4.部分農戶信用觀念不強，容易引發信貸風險。

由于鄉鎮企業在改制過程中紛紛逃廢信用社債務，受社會信用大環境的影響，部分農戶信用觀念淡薄，總是挖空心思鉆法律滯后的空子，千方百計逃廢農村信用社的貸款。如有的貸款農戶貸款后全家外出打工，致使貸款到期通知單無法按期送簽，使農村信用社的貸款因超過訴訟時效期間而敗訴或不得已而申請撤訴。有的農戶甚至在信用社上門催收時還以種種方式抵賴，認為農村信用社貸款要人情關系，一旦貸款到手，寧可逾期加息也不愿意到期主動歸還貸款。如果對這部分農戶的貸款催收措施軟弱，將間接地助長農村信用社環境的惡化而造成貸款風險。

三.農戶小額信貸的特點及風險

1.自身具有靈活性

農戶小額信用貸款是以農戶信譽作擔保，在核定的額度和期限內發放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的管理方式，貸款員證實行“一戶一證”，信用農戶貸款時只需持本人身份證，印章及貸款證直接到柜面簽定借款合同和借據辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農戶，又從根本上解決了農民擔保難，貸款難的問題。

2.農村剩余勞動力造成的流動性

隨著國家對山區實施退耕還林政策的不斷加強，農民可耕種的土地越來越少，農村剩余勞動力逐年增加，外出務工已成為農民發家致富的重要渠道。作為農戶小額信貸承載主題的農民大規模流動，由于務工地區分散且流動性大，經營項目多樣，貸款借用地域分離農村信用社對起貸款常常會遇到貸款項目難評估，資金使用難監控，具體效益難掌握，到器貸款難清收，分享貸款難處置等問題。風險: 1.信用風險

信用風險是農戶小額信用貸款最大的風險。與抵押擔保貸款不同，抵押擔保貸款以物的作對價性交易，還本付息在貸款提供之時就有了著落，抵押價值品已將還本付息的不確定性消除。而農戶小額信用貸款以個人信用保證貸款本息償還，信用社憑借款人的契約性承諾提供貨幣資金。信用即借款人自身的人格信譽，屬道德品質范疇，變數很大。由此形成的債務鏈極為脆弱，一經斷裂和遭致破壞就會失去對信貸風險的約束力。當前，在經濟商品化比較落后的農村，社會信用制度還不夠健全，往往相互影響形成債務連鎖反應。加上農村執法難度較大，而且農戶小額信用貸款分散，其執法成本高，因此難以對借款戶的行為給予有效的法律約束。2.操作風險

對信用社方面來說，農戶小額信用貸款具有面廣、額小、量大的特征，操作必須規范嚴格。而在實際工作中，信用社人手少壓力大，有的習慣于按傳統方式辦理農戶貸款，把一些重要的基礎工作依靠村組干部代勞，使農戶小額信用貸款偏離信用貸款運行規律和準則；有的風險意識不強，不按規范的操作程序辦事，忽視了農戶小額信用貸款的社會性和群眾性，回避村組干部的支持、配合，使農戶小額信用貸款在調查核定工作缺乏有效的社會監督。對基層政府和村委會而言，一是存在行政干預的矛盾。二是人為拔高農民的信用等級，抬高信用貸款核定額度，甚至將不符合貸款基本條件的農戶推薦為信用戶。三是轉貸現象時而發生。有的基層組織把農戶小額信用貸款當成落實鄉村債務的途徑；有的農戶因自己不講信用得不到貸款或者為獲取大額貸款，到處找人頂替貸款，使農戶小額信用貸款由此成為“三角債”。3.自然災害風險

小額貸款的對象基本上農民，農民貸款主要是用于種植、養殖業的投入，而種養業又是弱質產業，農民是弱勢群體，受自然及市場影響較大，存在著較大的自然及市場風險。一旦農業受災，農業減產，產品銷售受阻；將直接導致農民減產，還貸能力減弱。這些風險具有不確定性的特點，加上貸款對象點多面廣，一旦遇上，農戶貸款就難以清收，農業的自然及市場風險將直接轉化為貸款風險。4.道德風險

信貸人員素質低下，形成道德風險。農村信用社有些信貸人員利用人手不足、審查不嚴、操作上不規范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風險有延續和放大的可能。5.政策性風險

由于農民在申請貸款時受環境和條件的制約，沒有固定的經濟收入來源，沒有可靠的換款保證，其主要收入來源基本靠外出務工，換寬的主要來源也是務工，難以有效的擔保，低壓，起還款保證也只能是紙上談兵，大多數農民雖然有還款保證物，但是有相關規定。土地使用權不能抵押，一旦逾期，難以實現維權，形成政策性風險。6.承諾風險

由于對農戶的評級，授信，放款這三個不同的概念和內涵區分不清，而農戶評級是否被社會承認，缺乏明確的餓法律依據，農戶信用登記評定的作用十分有限。造成了評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款混為一談，至于農戶是否真正有貸款需求，項目是否合理，效益是否良好，收入是否穩定，貸款數額是否恰當。用途是否真實，是否自貸自用等貸款比知情況無法考證，導致農村信用社本末倒置被動放款，被農戶牽者鼻子走，從而印發農戶小額信貸制度缺陷上的承諾風險。

四.風險形成的主要原因 五.如何應對及防范措施

1、建立風險補償機制。

由于農業的投入效益低下，農村信用社只得以高成本、低收入的方式向農戶投放貸款，而鑒于農村信用社擔負著農村金融主力軍的作用，國家應從不同角度在政策上給予傾斜支撐，讓農村信用社在較為寬松的環境中得以發展。如減免信用社支農貸款利息收入營業稅等。對信用社投放的農戶小額信用貸款利息實行減免稅，既可以減少信用社支出，壯大信用社的支農實力，同時又可以減輕農業負擔。再比如建立農戶貸款保險機制。農民在貸款生產經營中出現的自然災害風險和市場風險是無法防范的，農民目前的弱勢問題不能完全推向市場和完全由農村信用社承擔，應建立農戶貸款的風險基金保障制度和農戶貸款擔保機制。

2、健全信用社內控機制，強化貸前調查工作。

貸前調查是農村信用社貸款管理的一向重要制度，是加強和提高農村信用社貸款質量的關鍵。農村信用社在發放貸款前必須嚴把調查關。信用社的信貸人員應對農戶的家庭人口、承包面積，勞力、家庭年收入、支出、資信狀況等進行認真調查，掌握第一手資料。對農戶評級結果達成一致后，由評信小組成員簽名確認，明確責任，并聯責清收，對農戶評信結果應在村公務欄進行公示，接受群眾監督。在發放貸款證過程中，應由信貸員送證到農戶手中，嚴禁將農戶貸款證交由村干部或農戶代表代送，以防止丟失、涂改、亂收費等現象

3、落實信貸分級審批責任，嚴把貸時審查關。

從基層農村信用社到縣級聯社，必須配備強有力的信貸審批班子，嚴格實行貸款分級審批制度，提高信貸審批實力，規范信貸審批行為，明確分級審批權限，落實信貸分級審批責任，避免審貸流于形式。繼續深化內部機制改革，強化內控建設，消除風險管理的漏洞。在強化信貸員第一責任人制度的同時，進一步強化基層社主任的責任，嚴格貸款審批手續，落實借款人，擔保人與信貸員三見面制度，核實借款人和擔保人的真實性，確保借款手續合規有效。

4、落實責任，強化貸后檢查制度。

貸后檢查是降低貸款風險的關鍵。農村信用社要建立科學、完善的農戶貸款貸后管理責任制，將貸后管理責任落實到人，對農戶貸款的管理和回收制定管理目標，建立健全考核機制，要分清人為與客觀因素，合情合理地追究責任，提高對到期貸款的回收率。因為貸款一經發放，其使用權即轉移給借款人。因此，貸后必須深入貸款農戶進行檢查，檢查貸款資金是否用于農戶生產，是否被挪作他用，一經發現應及時采取收回貸款措施，降低信用社的貸款風險。

5、加強農村信用社員工的素質建設，把不良貸款風險降到最低。

不良資產產生的原因多種多樣，但農村信用社一些員工自身素質差是造成不良貸款產生的首要原因。因此，農村信用社的第一要務就是要培養一支素質過硬、積極向上的信合隊伍，克服信貸投放過程中的道德風險，加強對不良貸款的清收力度。嚴格規范貸款操作，對貸款“三查”制度落實不到位、貸款手續不完備、信貸人員與貸款戶惡意串通騙取貸款、違章貸款、人情貸款等行為，加大處罰力度，對在貸款運營過程中違法違規現象要嚴加查處，追究有關人員的責任，對造成貸款損失、形成不良資產的，要實行嚴格的“問責制”，追究貸款第一責任人的責任，最終使農村信用社不良資產狀況從根本上得到改觀。

6、建立信貸公示制度，加強對農戶貸款的社會監督。

充分發揮群眾在農戶信用評級、信貸投向、跟蹤管理等方面的監督作用，推行農戶貸款公示制度，將貸款農戶的姓名，貸款金額、用途、擔保人等進行張貼公示，對有改變用途，冒名貸款，多頭貸款的，群眾可以舉報，從而將信貸資金運行置于群眾的監督之下，有效地防范貸款風險。同時，對到期催收不還貸款的農戶可采取在黑板報上抄報名單或通過廣播、電視公告；對有錢不還，故意拖欠、有意逃廢貸款債務的農戶，要采取法律手段強制催收，并將其公開曝光，讓其受到經濟和法律的雙重制裁，做到制裁一個，影響一片，教育一方。對恪守信用，到期主動歸還貸款的農戶可發給《信用證》，并在貸款的授信額度和貸款利率上給予優惠，以提高貸款農戶的信用觀念，防范貸款風險。

第五篇：農村信用社小額信貸發展研究

農村信用社小額信貸發展研究

中文摘要：長期以來，由于農業特有的弱質性，農村金融市場普遍面臨著市場失靈，商業性金融機構及傳統的信貸方式不將農業和農民視為理想融資對象的現象。然而，農村經濟的發展也是迫切要求農村金融的發展的，于是，小額貸款作為金融制度安排和業務創新受到廣泛的關注。本文從農村信用社小額信貸業務的概念入手，結合著我國農村信用社小額貸款發展現狀及瓶頸，提出了加強農村信用社小額信貸發展的幾點建議。

關鍵詞：小額貸款；瓶頸；建議；

一、農村信用社小額信貸業務的概念

農戶小額貸款是指以農戶為貸款對象，基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的不需抵押、擔保的貸款，是農村信用社信貸的一種創新產品。小額信貸作為一種有效的扶貧和金融發展手段，惠及不能提供抵押和擔保而難以獲得正規金融機構貸款的貧民和微型企業，在扶貧和推動經濟發展中發揮了巨大作用。農戶小額貸款是針對農戶放款且額度較小，本身具有分散風險的特點。

二、我國農村信用社小額貸款發展現狀

自七十年代孟加拉鄉村銀行創建了小額貸款的模式以來，對貧困人口提供小額貸款已經成為各國扶貧工作的一個最重要的手段。當前全世界有上億人受益于小額貸款運動。我國于1994年初至1996年1 0月這一階段，借鑒孟加拉鄉村銀行的小額信貸模式，探索通過小額信貸途徑解決信貸扶貧資金脫離貧困戶的問題。在1998年中國共產黨第15屆中央委員會第一次全體會議上通過了《中共中央關于農業和農村工作若干重大問題的決定》，確定了小額信貸是扶貧資金到戶的有效做法。1999年中央扶貧開發工作大會再次強調小額信貸的扶貧作用，并于同年7月頒布了《農村信用社小額信用貸款管理暫行辦法》。到2 0 0 0年，小額信貸在農村信用社開始進行推廣。其后，國家及中國人民銀行先后發文指導和頒布各種條例，正式承認了農村信用社開展小額信貸的合法性，確立了小額信貸在今后農村經濟發展中的重要地位和貧困農戶脫貧致富的重要手段。然而盡管政府出臺大量有利于推動小額信貸發展的法規文件，農村信用社也積極發展小額信貸業務，可從實際情況看，近年來農村信用社的農業貸款在不斷發展，但其中小

額信貸占信用社農業貸款份額卻呈現出下降趨勢。農戶小額信貸和聯保貸款的增幅明顯放緩，小額信貸的發展遭遇困境。以廣東農村信用社為例，2003年最高峰時貸款余額為20億元左右，2008年貸款余額下降到17.3475億元。究其原因，是由于小額信貸發放的減少。與2003年相比，廣東農信社小額信貸減少了2.7731億元。

三、我國農村信用社小額貸款發展的瓶頸

3.1 信用社人力資源不足

農村信用社人力資源的不足主要表現在員工的素質低下和人數較少兩個方面。首先在員工素質方面。在信用社中，具有大專及以上學歷的員工還不到總人數的10%，并且大部分忙于日常業務的處理，缺少對小額信貸業務系統的培訓；過去農村信用社大批業務骨干在其與農業銀行“脫鉤”時被農業銀行調走；同時，個別信貸員平時不注意政治思想、業務學習，法制意識、制度觀念淡薄，缺乏職業道德，在“情”與“利”面前不能正確把握自己，視制度為兒戲，不惜鋌而走險發放大量違規、違紀貸款，給信用社小額信貸資金造成一定風險。其次，信貸人員也較少。信用社機構較多，但是每個鄉鎮網點配置的人數大多數控制在7人左右，其中信貸人員一般是每個單位3個人，這樣很難對千家萬戶的服務對象情況了解透徹。還有不少地區由于信貸員人手少，主任兼信貸員的還很多，既是“戰斗員”又是“指揮員”，這樣就沒有更多的時間和精力去加強信貸管理，從而使小額信貸的存貸差小，影響農村信用社經營業績。

3.2 易受自然條件的影響，抗風險能力差

由于農村信用社的貸款主要投向農業，使其經營與農民的農業生產關系緊密。當下我國農村產業模式具有先天性的低效益、高風險的特點。特別是小額農貸大多用于種植業、養殖業、小型加工業等，一旦遇到自然災害或收成不好的年景，便會對農業生產造成嚴重影響。由于我國的農業保險機制尚未健全，自然災害的損失往往會使農民遭受毀滅性的打擊，信用社的業務也會受到重大影響。

3.3 現行貸款分類方法存在缺陷

目前，我國的信用社大都實行以期限管理為基礎的“一逾兩呆”貸款分類法，將貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。后三類合稱為不良貸款。

而此種分類法的主要缺陷是：（1）對信貸資產質量的識別滯后。因為未到期的資產未必都是正常的，有些期限長的項目貸款雖然還沒有到期，可是借款人可能已經喪失了還款能力，可是按期管理卻仍然算是正常的，這樣不利于及早發現和防范風險。（2）標準寬嚴不一，不利于衡量貸款的真實質量。在此種分類方法中，只要是還款超過3年以下的都一概劃分為逾期貸款，逾期的時間為一天或一年甚至更長時間都是一樣的，這顯然不合理，使許多貸款風險的性質發生了變化。（3）容易造成農村信用社收益的錯誤估算。按現行的會計準則規定，逾期兩年的貸款不能掛賬停息，從而導致信用社收益高估。對呆賬準備金的規定，又使信用社經營成本低估。致使信用社不得不為虛增利潤而超額納稅、超額分紅。同時，壞賬難以及時沖銷，貸款損失難以及時彌補，這意味著信用社真實資本減少。

這種以期限管理為基礎的“一逾兩呆”的貸款分類法的最明顯的不足是，它只是貸款逾期發生后對貸款的風險和質量作出的一種被動事后統計，并不能使信用社在貸款風險發生之前就及時發現并采取相應的措施。

3.4 小額信貸管理體制不健全

農村信用社小額信貸管理體制不健全主要體現在：（1）貸款審查監控漏洞，貸款質量管理要求貸款應堅持“三查”制度，即貸前調查、貸時審查、貸后檢查。農村信用社在信貸活動中普遍缺乏對信貸資產的全程的風險監控，使得“三查”制度流于形式。（2）責任追究制度尚未落實到位，在農村信貸出現問題的時候往往是不了了之，沒有對過失人進行相應的處罰，難以起到警戒的作用，直接影響了信貸人員的工作態度，信貸人員對信貸風險的產生及防范不會高度重視。（3）監督機制的缺失，自1996年農村信用社與農業銀行脫鉤后，就由中國人民銀行對農村信用社進行監管。但是由于前幾年中國人民銀行體制改革以及農村信用社的規范工作，中國人民銀行的監管工作還不能及時跟上，在一定程度上存在監管不力的情況。

四、加強農村信用社小額信貸發展的幾點建議

4.1 加強信貸人員的隊伍建設，提高從業人員的道德水平

加強信貸人員樹立主人翁意識、風險意識、法制意識和發展意識，正確樹立人生觀和價值觀。作為信貸員，首先要發揚走村串戶的背包精神，置身于群眾中

間，認識農民，了解農民，鞏固多年來與農民建立起的“魚水”之情。其次要簡化貸款手續，縮短貸款審批時間，特別是對那些資信好、實力強的貸款戶要千方百計滿足其資金需求，全面提高工作效率，靠優質、高效的信貸服務留住客戶，達到貸款營銷目的。

4.2 建立農業保險、保障制度

通過建立農業保險機構和開辦農業保險業務，使借款人在遭受自然災害時能夠得到補償，增強其還款能力，從而使農村信用社發放的貸款可以得到一定的補償，把損失降低到最低限度。

當前，我國的農業保險業發展滯后，但可借鑒國外的一些成功經驗來促進我國農業保險的發展。美國、加拿大、日本等國一般都是由國家成立農業保險公司來開展農業保險業務，或由政府組織提供補貼，委托大的商業保險公司辦理業務。據此，我國可增設涉及國家農產品安全的農業生產領域的保險險種，商業保險不能提供的，應由政府主導，以政策性經營為主。

4.3 實現貸款“五級分類”

由于以四級分類為主的風險分類方式不利于準確反映風險和審慎監管，銀監會決定于2006年全面推行農村信用社貸款五級分類工作。五級分類法比四級分類法更為嚴格，它要求提供更多的風險準備金。實施貸款五級分類，可以科學地揭示和計量風險，揭示貸款賬面價值與實際價值的差異，全面準確地反映農村信用社的整體風險情況，這不僅有助于解決其潛在的歷史遺留問題，防范風險，而且還可以促使農村信用社轉變經營理念，轉換經營機制，提高抗風險的能力。

4.4 完善“三查”制度，實行審貸分離

貸款的“三查”制度是農村信用社貸款質量的一項重要的制度與方法。農村信用社應將貸前調查作為一種經濟預測行為，對市場進行調查和預測。在發放貸款前對借款人經營狀況和產供銷情況進行調查，可以加強和提高貸款質量。貸時審查是即時決策，是加強和提高貸款質量管理的關鍵。它是在貸前調查的基礎上，對貸款項目進行可行性研究。貸后檢查是對借款人貸款使用情況和效果進行檢查。貸款“三查”制度是正確掌握和發放貸款，提高貸款質量的一整套工作方法，是根據信貸資金運動規律控制貸款數量和結構的完整過程。貸款調查全面、深入、細致、預測準確，就能保證貸款決策的正確率，為貸后檢查提供較明確的線索。貸后檢查深入、認真，就能獲得大量有價值的反饋信息，為日后進一步加強貸款管理打好基礎。此外，為了保證農村信用社信貸資金的安全，實現資金管理的制度化、科學化和規范化，提高貸款審批的透明度，農村信用社的貸款要實行審貸分離的貸款管理制度。審貸分離制度是指從農村信用社的體制上實行貸款業務調查與審批、事后檢查與資金收回的雙軌制約機制。對于較大的貸款項目，在貸款的管理上應將貸款對象信用狀況的調查和對貸款對象的借款申請的批準權歸屬不同的職能部門和人員。