第一篇：淺議農村信用社農戶小額信用貸款的風險及其防范

淺議農村信用社農戶小額信用貸款的風險

及其防范

農戶小額信用貸款自推廣以來，有力地推動了“三農”經濟的發展，受到了廣大農戶的普遍歡迎。但是我們也應該看到，在農戶小額信用貸款的推廣中，由于受多種因素的影響，風險正在逐步顯現，其貸款風險的不斷聚積，妨礙了農戶小額信用貸款的進一步推廣，影響了農村信用社的支農效果，加大了農村信用社的支農風險。因此，如何有效地控制和防范農戶小額信用貸款的風險，已成為當前農村信用社工作的當務之急。

一、農戶小額貸款風險形成的主要原因

（一）農業生產本身引發的風險。農戶貸款的用途主要是用于種植、養殖業的投入。種養業是弱質產業，農民又是弱勢群體，農業受自然和市場的影響較大，存在著較大的自然及市場風險。一旦出現自然災害導致農業減產、農產品銷售受阻，將直接導致農民減產、減收，還貸能力減弱。這些風險都具有不確定性的特點，一旦出現，農戶貸款就難以清收或難以到期歸還，這些風險將直接轉化為貸款風險。

（二）農村金融環境差引發的風險。首先，農戶小額信用貸款是基于農戶信用發放的貸款，貸款本身從借款人方面就潛在著“信用風險”。加之農村金融整體環境比較落后，農村信用工程建設處于初級階段，所以在農戶小額信用貸款的發放過程中存在一定風險。

(三)農業保險不健全引發的風險。農業抗風險能力弱，政府部門只重于對信用社發放貸款的要求，一旦貸款放出后，便少于配合管理。農村金融市場風險保障措施沒有建立，商業保險取向“效益最大化”，肯介入風險較大的“三農”領域的很少，農業政策性保險尚未建立完善，這些因素也都導致推廣農戶小額信用貸款風險的產生。

（四）管理不完善引發的風險。管理風險來自兩個方面，一方面是借款人，另一方面是農村信用社的信貸管理。即使農民所從事的農業生產項目符合市場需要，產品適銷，所依托的公司技術先進、經營得當，但如果農戶自身管理不善，出現意外因素影響，也會造成貸款不能按期歸還。信用社信貸人員管理小額信用貸款面對千家萬戶，管理能力以及管理水平不一，如果在信用等級的評定過程中缺乏詳細認真的資信調查，授信額度偏高和農戶使用過程監督管理不細，也會造成貸款本息難以按期收回。

（五）法律和制度不健全引發的風險。農戶小額信用貸款的推廣沒有統一的、完善的、可操作性的管理辦法及工作程序，制度本身不夠嚴謹完善，導致操作過程難以把握，其風險度難以控制，致使預期回收率就更難以實現。同時對農戶評級是否被社會承認，還沒有明確的法律依據，農戶信用等級評定的作用十分有限。

二、農戶小額信用貸款風險的防范措施

（一）建立風險補償機制。全面建立農戶資信綜合評價體系，實行農戶信用檔案及經營咨詢檔案的電子化管理，及時、準確、真實地搜集、反映農戶相關信息，為信貸決策提供科學依據。加大農村社會信用體系建設的政府指導與服務力度，把維護當地正常的金融經濟秩序納入政策管理目標。建立農村信用貸款擔保基金，降低農村信用社發放農戶小額信用貸款的風險。要積極采取減免信用社支農貸款利息收入營業稅、建立利息支出補償機制和對支農資金進行專項補償等方式。

（二）健全信用社內控機制。信用社在發放農戶小額信用貸款過程中，要做到嚴把“五道關”：一是嚴把調查關。信用社信貸人員應對農戶的家庭人口、承包面積、勞力、年家庭收入、支出、資信狀況等進行認真調查，掌握第一手資料。二是嚴把評信關。對農戶評級結果達成一致后，由評信小組成員簽字確認，明確責任，并聯責清收。三是嚴把公示關。對農戶評級結果應在村公務欄進行公示，接受群眾監督。四是嚴把發證關。在發證過程中，應由信貸員送證到農戶家中，嚴禁將農戶貸款證交由村干部或農戶代表代送，以防止涂改、亂收費等現象。五是搞好貸后檢查關，嚴禁貸款挪作他用，推行農戶貸款證管理軟件，提高管理效率，規范管理程序，監督監測農戶貸款風險。

（三）規范小額農戶信用貸款的操作機制。農村信用社在總結成功經驗的基礎上，制定出切合實際又便于操作的制度，其中：包括農戶信息收集制度、信用評定制度、便利的貸款操作制度，完善對農戶貸款激勵機制和信貸人員激勵機制。對生產性貸款期限應符合農業的生產周期，切不可按主觀意愿確定貸款期限，造成貸款逾期加重農戶貸款利息負擔。

（四）完善小額農戶信用貸款的發放環境。一是各級政府特別是基層行政組織要利用媒體加大誠信宣傳，引導農民自主貸款按期歸還；司法部門對逃廢信用社債務行為要從重從快打擊，營造良好的信用環境。農民作為承貸的主體要誠實守信，共同建立農戶小額信用貸款由農民自愿申請，自主使用，自覺還款的“綠色通道”。二是爭取人民銀行適當調整支農再貸款利率，以不增加農民負擔為原則，調低再貸款利率，使信用社發放農戶貸款有利可圖；三是對信用社發放農戶貸款形成的政策性虧損由財政部門給予適當補貼，增強信用社支農后勁和實力。

（五）拓展農村信貸發展機制。充分運用信貸杠桿，促進農村農業產業化發展。重點支持種植品種、品質結構的改善和農副產品加工業的發展，提高農產品優質化水平和農副產品商品轉化率，增加農戶創收渠道。

第二篇：淺談農戶小額信用貸款風險防范

中央廣播電視大學畢業論文

淺談農戶小額信用貸款風險防范

作 者：分 校：專 業：年 級：學 號：

金融學本科 2014秋

淺談農戶小額信用貸款風險防范

提

綱

一、農戶小額信用貸款的基本情況

二、農戶小額信用貸款所面臨的八大風險

（一）靈活性風險

（二）流動性風險

（三）災害性風險

（四）市場性風險

（五）道德性風險

（六）行為性風險

（七）政策性風險

（八）承諾性風險

三、農戶小額信用貸款風險產生的原因

（一）農戶小額信用貸款是一種個人貸款

（二）農戶小額信用貸款的發放對象是農戶

（三）農戶小額信用貸款業務量大，單筆金額小

（四）農戶小額信用貸款資金用途大多是投入農業生產

（五）建立以農戶為中心的多元化社會服務體系

四、防范農戶小額信用貸款風險的八點措施

（一）建立健全農戶小額信用貸款評級授信體系

（二）積極穩妥推進農村信用社合規文化建設

（三）政府搭臺、司法助威，共同打造良好的農村誠信環境

（四）拓寬農村保險市場

（五）完善有關配套政策，構建農戶小額信用貸款風險補償機制

（六）實施電子檔案制度

（七）嘗試建立風險拍賣機制

（八）建立健全農戶小額信用貸款風險管理內控制度

淺談農戶小額信用貸款風險防范

內容提要：目前，農村小額信用貸款很好地緩解了農村經濟發展融資困難的情況，但同時也蘊含著潛在的風險，迫切需要得到解決。本文闡述農村小額信用貸款在開辦過程中存在的靈活性風險，流動性風險，災害性風險，市場性風險，道德性風險，行為性風險，政策性風險，承諾性風險八大風險。客觀分析農戶小額信用貸款風險產生的原因，從創新農村小額信用貸款制度、靈活運用分期還款與農戶聯保制度、建立健全農戶小額信用貸款評級授信體系、推進農村信用社合規化建設、建立多元化的農村社會化服務體系等方面、拓寬農村保險市場，完善配套設施，實施電子檔案制度，建立風險拍賣機制、建立健全農戶小額信用貸款風險管理內部控制的對策建議。

關鍵詞：農村；小額信用貸款；風險；原因；防范；對策

小額信貸的孟加拉鄉村銀行模式（GB模式）在1994年被引入我國之后，得到了不斷發展和運用。目前，我國開展的小額信貸主要有三類：國際資助的項目（或非政府、非銀行資金支持項目）；政府與中國農業銀行合作項目（農行作為政府主導型項目的放貸主體）；農村信用社和中國郵政儲蓄銀行開展的小額信貸項目。其中，以農村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行開展的農戶小額信用貸款覆蓋面最廣，影響面最大。

農戶小額信用貸款是指向農戶發放的用于滿足其農業種植、養殖或生產經營需要的短期貸款。這項信貸業務，無須任何抵押或質押，手續簡便，可以滿足農戶對小額、短期流動資金的需求。農戶小額信用貸款很好地緩解了農村經濟發展融資困難的情況，但同時也蘊含著潛在的風險，迫切需要得到解決。

一、農戶小額信用貸款面臨的風險

農戶小額信用貸款面臨的風險是指農村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行在面向農戶發放小額信用貸款業務的活動中，由于各種事先無法預料的因素的影響，使該業務的實際收益、效果與預期發生背離，從而蒙受損失的可能性。農戶小額信用貸款業務在開辦過程中蘊含的風險主要包括以下幾種：

（一）農戶小額信用貸款自身特點造成的靈活性風險。農戶小額信用貸款是以農戶信譽作擔保、在核定的額度和期限內發放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的管理方式，貸款證實行“一戶一證”，信用農戶貸款時只需持本人身份證、印章及貸款證直接到柜面簽訂借款合同和借據辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農戶，又從根本上解決了農民擔保難、貸款難的問題。然而，因其自身特點的靈活性和額度上一個“小”的限制，加之剛剛脫貧致富的農民雖然生產、生活水平已大幅提高，但整體素質仍然參差不齊，他們對信貸資金的需求也水漲船高，農戶小額信用貸款其“額度小”的特點已無法滿足當前農民群眾的信貸資金需求，勢必導致農戶與農戶之間出現“互相串通”、“互相幫助”，一個貸戶為取得足夠的信貸資金，同多個信用戶進行信用串通、暗箱操作，用多個信用證壘大戶，貸款供自己或他人使用，造成表面上的小額貸款，實際上的大額貸款，致使農戶小額信用貸款成為大量滋生冒名貸款的溫床，給農村信用社對農戶小額信用貸款進行動態風險管理帶來新的的挑戰，直接影響信用社的經營效益和支農質量。

（二）農村剩余勞動力流動性特點造成的流動性風險。隨著國家對山區農村實施退耕還林（還草）政策的不斷加強，農民可供耕種的土地愈來愈少，農村剩余勞動力逐年增加，外出務工已成為山區農民發家致富的重要渠道。作為農戶小額信用貸款承載主體的農民大規模流動，由于務工區域分散且流動性大，經營項目多樣，貸款借與用地域分離，農村信用社對其貸款常常會遇到貸款項目難評估、資金使用難監控、具體效益難掌握、到期貸款難清收、風險貸款難處置等問題，貸款投放后，三、五年見不著貸戶蹤影已是家常便飯，農戶的實時貸款使用情況、經營效益、信用狀況等基本信息無法準確把握，導致大量逾期貸款已經喪失了法律意義上的追償權，長此以往，形成大量不良貸款無法正常運作。其無需擔保、抵押的自身特點，勢必造成即使在法律“時效期”內拿起法律武器，也會因執行困難權益難以得到有效保障，農村家庭可處置還貸的貴重物品相對較少，收入基本靠天吃飯，而農民賴以生存的土地使用權和住房的處置還貸又存在法律和制度上的障礙，加大了信貸管理成本和風險成本，成為農戶小額信用貸款又一重大風險隱患。

（三）農民抵御自然災害風險能力造成的災害性風險。農業本身來說就是一個典型的弱質產業，農業是受自然條件影響較大的產業,農民又屬弱勢群體，面臨著不可抗拒的自然力挑戰，剛剛富裕起來的農民經濟基礎仍很薄弱，抵御自然災害的能力相當脆弱，農業風險又具有不可預見性特征，再加上政府對農業方面基礎配套設施投入不足，技術力量支持不到位，農村種養業收益率較低，以傳統種養業為主導產業的農民生產、經營、收益等受自然環境影響較大，加之農民的整體素質還有待提高，技術、管理等方面人才匱乏，經營環境較差，在預防疫情和抵御自然災害方面缺乏應對經驗，隨著自然災害的逐年增加，其弱質性也愈發明

顯，一旦發生自然災害他們便束手無策。農業受災必然會導致農民收入減少，農民還貸壓力隨之增大，削弱了還貸能力，即便是最優秀的信用農戶也無法按期償還貸款，導致貸款形成風險。

（四）地方政府市場經濟定位不準造成的市場性風險。一些地方政府沒有長遠規劃和戰略眼光，為了取得短期經濟效益，違背市場經濟規律，政府選項不準，農戶技術落后，盲目集中推廣某一農產品生產、加工，即使農戶生產符合農業產業結構調整要求，由于市場容量有限，集中于某一項目、某一產品的生產量過多，社會需求量減少，價格不穩定，農戶收入嚴重下滑，就是農民所從事的農業生產項目符合市場需要，產品適銷，也要依托技術先進、經營得當、管理有序，才能保證經營項目取得良好的自身經濟效益和社會效益，否則農戶連經營成本也會血本無歸，從而將農戶的經營風險轉嫁為農村信用社的貸款風險。

（五）部分農民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風險。農戶小額信用貸款是一種信用放款，與其它貸款相比，以其“無需提供擔保、抵押”，具有“手續簡便快捷、利率優惠、成本較低”等優點，倍受農民的歡迎，同時也給居心叵測的人以可乘之機，非信用農戶利用信用農戶思想較為單純的特點和農戶小額信用貸款操作中本身存在的薄弱環節，通過頂名貸款和化整為零方式將資金用于高風險的小煤窯開采、入股、償付賭債等。然而，農村信用社在這方面仍缺乏相應貸款保護措施，在貸款發放過程中必然要承擔很大一部分道德風險，現實操作中很難完全識別個別農戶由于誠信意識差、誠信還款觀念淡薄，“借款靠送禮，還款靠轉貸”的惰性思想，社會誠信作風基本缺失，抱著貸款是國家的能拖就拖的思想惡意拖欠貸款，在還貸問題上存在著 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些領導干部和社會“名人”，由于種種原因拖欠農村信用社貸款本息不還，沒有很好地起到帶頭表率作用，為農村信用社不良貸款的滋長帶來了推波助瀾的效果，導致小額農戶信用貸款風險過于集中。誠信是農戶小額信用貸款的基礎，誠信的缺失必然會給農戶小額信用貸款的良性循環蒙上陰影，同時也給農村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰，因此，農村信用社在發放和監管農戶小額信用貸款過程中隨時都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風險。

（六）內部員工素質不高違規操作造成的行為性風險。由于大多數基層農村信用社網點信貸人員配置較少,信貸管理人員嚴重不足，農戶小額信用貸款貸后管理不到位。而農戶小額信用貸款涉及面廣、額度小，農民居住分散，管理難度較大，貸款發放后，其風險具有一定的隱蔽性，必須通過內查外對才有可能發現風險。基層農村信用社1名信貸員要管理上千戶農戶，根本無法對貸款進行跟蹤檢查，增加了信貸風險。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農村信用社檢查時間相對不足，檢查的內容主要是查看檔案，了解發放該筆貸款程序的合規性，能否按時收息等情況，無法逐戶深入細查。當前農村信用社正處在改革發展的關鍵時期，國家政策性專項資金委托農村信用社代收代付發生頻繁，信貸員精力較為分散。面對每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信貸人員客觀上走村竄戶時間較少，電話聯系較多，對工作量大、效率較低的農戶小額信用貸款重視不夠，“建檔、評級、授信，發證”摻雜著更多的個人感情色彩，摸底調查不規范，大多數農戶基本情況由村組干部提供，信貸員閉門造車，沒有到戶進行認真細致的登記核實。評級授信不嚴謹，由于評級授信沒有統一的尺度和標準，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個人主觀臆斷，導致農村信用社缺乏對農戶經濟基礎、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風險。

（七）農戶還款承諾與法律上的沖突造成政策性風險。由于農民在申請農戶小額信用貸款時受環境和條件的制藥，沒有固定的經濟收入來源，沒有可靠的還款保證，其主要收入來源基本靠外出務工，還款的主要來源也靠外出務工，難以提供有效的擔保、抵押，其還款保證也只能是紙上談兵，大多數農民雖然在申請中承諾了還款保證物；諸如宅基地、土地使用權、林權等，但《擔保法》、《物權法》相關內容明確規定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權，均不得抵押貸款，與現行的操作存在法律上的沖突，一旦貸款逾期農村信用社也難以實現維權，形成農戶小額信用貸款的政策性風險。

（八）農戶小額信用貸款制度承諾造成的承諾性風險。農村信用社向信用農戶發放的《農戶小額信用貸款證》，實際上是一種向農戶公開的“信貸承諾”。農戶小額信用貸款在山區農村信用社的大力推廣，的確為山區農民發家致富創造了一個良好的融資平臺，農戶只要一旦被農村信用社評級授信，只要在限額之內，農戶可以隨用隨貸、循環周轉使用，信用社必須無條件發放貸款，從根本上徹底解決了農民貸款難問題。但在實際操作過程中，由于其制度本身的不夠嚴謹，對農戶的評級、授信、放款這三個不同的概念和內涵區分不清，而對農戶評級是否被社會承認，缺乏明確的法律依據，農戶信用等級評定的作用十分有限。造成評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款條件混為一談，至于農戶是否真正有貸款需求，項目是否合理，效益是否良好，收入是否穩定，貸款數額是否恰當，用途是否真實，是否自貸自用等貸款必知情況無法考證，導致農村信用社本末倒置被動放貸，被農戶牽著鼻子走，從而引發農戶小額信用貸款制度缺陷上的承諾風險

二、農戶小額信用貸款風險產生的原因分析

農戶小額信用貸款面臨的上述風險貫穿于農村小額信用貸款業務經營的全過程，只有及時、準確地發現風險的誘導根源，才能有效防范和化解風險。由于農戶小額信用貸款與銀行傳統信貸業務有著很大的不同，因而引發其風險的原因也有著眾多獨特之處。

（一）農戶小額信用貸款是一種個人信用貸款。農戶辦理貸款不需要提供抵押擔保，而是以個人信用向信用社或中國郵政儲蓄銀行申請農戶小額信用貸款。既然農戶小額信用貸款

屬于個人信用貸款，就需要一個相應的、適用于個人的信用制度來對其進行管理和制約。但目前的情況是，我國農村地區信用制度缺失，沒有建立起個人信用記錄、信用賬號之類的信用體系。正因為如此，信用社或中國郵政儲蓄銀行難以通過信用手段對其進行制約，因而承擔了較大的信用風險。迄今為止，還有部分發放農戶小額信用貸款的金融機構，甚至還沒有涉足電子化信息管理，缺乏高效率的電子管理技術，農戶的信用資料收集登記還處于人工處理階段，這又是一個農戶小額信用貸款在拓展上的制約因素。

（二）農戶小額信用貸款的發放對象是農戶。農戶小額信用貸款主要是發放給具有勞動能力、有小額資金需求的農戶，從而增加對農戶和農業生產的信貸投入，緩解農戶貸款難的問題，更好地發揮農村金融機構的支農作用。以現有條件來看，在主觀上，農戶小額信用貸款在很大程度上是依賴農戶自身的還款自覺性。農戶小額信用貸款的對象是農戶，這是一個文化水平相對較低的群體，他們對金融知識缺乏了解，對利率變化、財務政策缺乏了解，對市場信息的獲取渠道也不夠暢通，信息閉塞，這無疑會影響他們資金投向以及資金的獲利能力，在客觀上造成了今后還款能力不足的可能性。所有這些問題也將轉化為一定的還貸風險。

（三）農戶小額信用貸款業務量大、單筆金額小。農戶小額信用貸款是面向農村地區廣大農戶發放的一種貸款，由于目標群體龐大，因此農戶小額信用貸款的業務量遠比普通貸款要大。與此同時，農戶小額信用貸款的每筆業務金額又較小，我國目前的額度大多是在10，000～30，000元左右。信用社、中國郵政儲蓄銀行等農村金融機構開辦農村小額信用貸款業務需要投入很多的人力、物力和時間去逐個收集農戶資料，進行貸款審查工作；再加上跟蹤、貸后管理等工作，相對于所承擔的風險，農戶小額信用貸款的經營成本相對較大。

（四）農戶小額信用貸款的資金用途大多是投入農業生產。農戶在取得貸款后，一般都是將其投入到種植業、養殖業等農業經濟中。與非農業不同，農業經濟在生產過程的每一環節，都受到自然條件的制約與影響，可以說，從播種開始，生產經營過程就處于一定程度的風險之中。因此，農戶小額信用貸款除了面臨和非農業一樣的市場風險、利率風險、匯率風險、價格風險等，還要承擔來自自然再生產過程可能帶來風險的壓力，接受雙倍風險的考驗。

三、防范農戶小額信用貸款風險的對策建議

（一）根據《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學的、完善的、嚴謹的農戶小額信用貸款評級授信體系。農戶小額信用貸款是否能夠良性運作，農戶評級授信是關鍵，目前，各地農村信用社仍然沒有一套完整的、科學的評級授信系統，等級評定主要依賴于評定人員的經驗，但在實際工作中，信用社人手少壓力大，在對農戶小額信用貸款建檔時都是手工操作，為此很多工作都只得按傳統方式辦理，把一些重要的基礎工作依靠村組干部代勞，使農戶小額信用貸款的建檔、評定、授信偏離了農戶小額信用貸款管理準則。農村信用社時下正處于改革與發展、機遇與挑戰并存的關鍵時期，及時根據《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜地制定和建立一套科學的、完善的、嚴謹的、實用的農戶小額信用貸款評級授信體系，細化各個操作環節不留死角，才能把農戶小額信用貸款這塊蛋糕做大做強。

（二）積極穩妥推進農村信用社合規文化建設，著力打造一支思想先進、業務精湛、懂管理善經營、有戰斗力的信合隊伍。諸葛亮在《誡子書》中說：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠。”，員工的職業道德水平、工作業績、管理能力和誠信敬業意識是影響農村信用社內部環境控制的重要因素，員工有了良好的職業道德，不僅有助于員工綜合素質的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機地結合起來，減少道德風險發生幾率。基層農村信用社要不斷修訂和完善員工的培訓方式、人才的儲備方式和擇優任用方式，建立以提高員工素質和敬業精神為核心的人力資源管理體系，多層次、多渠道培養員工的政治素質、業務素質、和誠信敬業的職業道德素質，堅決杜絕“以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律。”的不良風氣，積極穩妥推進農村信用社合規文化建設，創造公平、公正、公開、擇優的用人環境，使員工個個“工作有奔頭，吃苦有想頭，前程有盼頭”，不斷加快員工隊伍年輕化、知識化、專業化進程，著力打造一支思想先進、作風過硬、業務精湛、懂管理善經營、有戰斗力的信合隊伍。

（三）政府搭臺、司法助威、農村信用社唱戲，共同打造良好的農村誠信環境。當前農村信用社在發放和管理農戶小額信用貸款過程中面臨最為本質的問題就是誠信問題，農民由于觀念的落后，大量分散、小規模的信貸需求，不僅信貸成本高、而且難以建立起相應的還款保證。加之農村缺乏相應的擔保機制、缺乏適用的征信記錄，隨著農村剩余勞動力的不斷增加，外出務工賺錢已成為農民首選的生財之道，農民在獲得農戶小額信用貸款后外出務工，大部分農民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去無蹤，相應增加了農戶小額信用貸款的管理難度和風險系數。農業生產自然風險和市場風險并存，農村又缺乏相應的風險分散機制，而農戶小額信用貸款其本身“無需擔保”的特點就已經導致信貸風險增大。此外，受政府過去由其職能部門大量發放的小規模政策性很濃的農戶小額信用貸款的影響，滋長了一些農民借錢不還的觀念，這些已成為農村信用社開展農戶小額信用貸款評級授信的障礙。在此情況下，農村信用社的發展必須從打造良好的誠信環境基礎做起，這就需要農村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農村誠信環境，引導農民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導誠信的社會風氣，為農村信用社唱好以農戶小額信用貸款為主角的這部支農大戲奠定基礎。

（四）拓寬農村保險市場，爭取保險部門增加惠農險種，將保險的觸角伸向“三農，擴大保險覆蓋面，增強農民抵御風險的能力。目前，我省農村信用社與兩家保險公司簽訂合同的險種主要有“安貸寶”和“泰康“兩種意外傷害保險，在維護信用社貸款安全方面取得了明顯效益。面對農業這項弱質產業風險大，處于弱勢地位的農民抵御風險能力差，經不起自然與市場的摔打。由此，建議由政府引導，爭取保險部門配合增加惠農險種，將保險的范圍延伸到農村、農業和農民，積極開展農村種植業、養殖業、多種經營等項目的政策性保險，逐步建立以政策性為主、商業性為輔的農業保險體系，擴大保險的覆蓋面，提高“三農”的保險密度和深度，轉移農村信用社農戶小額信用貸款風險，增強農村信用社支持“三農”的后勁。農業保險作為一種高風險險種，在調動保險部門開展農業保險的積極性的同時，政府適當對農業保險的非盈利性給予保險部門一定政策性補償。

（五）完善有關配套政策，著力構建農戶小額信用貸款風險補償機制，加大地方政府對農村信用社的政策與經濟并舉和打擊逃廢債的扶持力度。一方面，由于農戶小額信用貸款本身存在著“信用風險”，所以針對“人性”不確定性和農村人員的復雜性，適當對農戶小額信用貸款引入貸款擔保機制，分散貸款潛在風險，讓農戶相互監督，形成一個良好的誠信氛圍。另一方面，農村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農”服務，而由于農業投入效益低下，再加上農業受自然條件因素影響較大，所以國家應從不同角度在政策上給予農村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災害因素影響而形成的風險壞賬，由國家財政撥付部分款項予以核銷，減少農村信用社財務支出上的壓力，提高農村信用社的競爭能力、支農水平和農戶農業生產積極性，促進農業生產不斷發展。逐步引入貸款保險機制或建立風險保障體系，讓自然災害和市場風險形成的貸款風險得以分散，貸款風險不斷弱化。同時，地方政府根據國務院深化農村信用社改革試點省（市）座談會意見：“基層政府要在省級政府統一組織和協調下，積極支持信用社的各項業務工作，努力幫助信用社打擊逃廢債和清收舊貸。取信于民，促進改革工作順利進行。”的精神，建議國家從法律上給予農戶小額信用貸款一定的政策性支持，對農戶小額信用貸款維權的訴訟時效期做出特別規定，放寬和延長農戶小額信用貸款的維權時效期，加大地方政府打擊逃廢債力度。對國家公職人員拖欠及擔保形成的不良貸款，要在規定時間內全額歸還貸款本息，對限期內未還清信用社貸款的要采取停職、停薪等辦法催收，屬于財政供給的可從工資中扣收，對農民個人拖欠或擔保形成的不良貸款的清收工作,要實行鄉村干部包片包戶的辦法限期催收，對一時還清欠款確有困難的,要幫助其發展生產、增加收入，并制定還款計劃，逐步償還，對經過核實，確因生產生活困難或受自然災害影響暫無力償還的，要視其困難程度給予適當延長還款期限，適當優惠利息等照顧。加大執法力度，制定切實可行的涉及農村信用社案件操作細則，堅持“快立、快審、快結”的原則處理農村信用社的債權訴訟，提高執結率，并為惡意逃廢債務行為的債務人建立“黑名單”檔案，隨時通過新聞媒體進行曝光。

（六）實施電子檔案制度，全方位監控貸款發放全過程，為農村信用社事后維權奠定基礎。《個人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農村信用社貸款風險管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線。《個人貸款管理暫行辦法》第十六條明確指出：“貸款人應建立并嚴格執行貸款面談制度??”，第二十二條規定：“貸款人應與借款人簽訂書面借款合同，需擔保的應同時簽訂擔保合同。貸款人應要求借款人當面簽訂借款合同及其它相關文件??”農村信用社要及時根據《個人貸款管理暫行辦法》出臺符合地域實際、科學合理、嚴謹實用的”面談“、”面簽“制度，根據需要，堅持借款人夫妻雙方到場”面談“、”面簽“，建立健全電子影像檔案資料制度，對貸款人與借款人”面談“、”面簽“以及貸款發放過程進行全方位監控錄制電子影像檔案備查，其保管期限根據貸款期限確定，直至貸款還清為止，達到陽光放貸，有效防范”冒名貸款“發生，給違法亂紀人員不留空隙，為農村信用社事后維權奠定基礎。

（七）嘗試建立風險拍賣機制，對已形成風險的農戶小額信用貸款分門別類進行拍賣處理。農村信用社現存不良風險貸款中，有的不良貸款可以通過法律渠道解決，但由于農戶居住分散且魚龍混雜，社會關系復雜，對于轉移、隱匿財產造成表面看似困難實際并非困難貸戶和全家外逃無下落貸戶，即使通過法律渠道也難以解決。對于這部分不良貸款應分門別類進行處置，屬內部員工違規操作造成的，實行責任追究，責令其限期收回，必要時進行賠償。屬于農戶誠信觀念淡薄、扯皮賴債、惡意逃廢債務造成的，嘗試由縣級信用聯社牽頭制定一套科學、完整、細化、具有可操作性獎罰并重的不良貸款處置方案，申請司法部門介入，風險管理部門具體負責實施的風險貸款拍賣領導小組，根據貸款風險系數大小，將風險貸款本息進行合理定價、公平、公正對內、對外公開拍賣，由競拍者以現金的形式取得風險貸款所有權，充分利用競拍人員復雜的社會關系，在司法部門規定的最高本息限額內進行合法收貸，允許他們從中賺取一定的差額做為勞動報酬，開辟一條化解農村信用社小額農戶信用貸款風險的新途徑。

（八）建立健全農戶小額信用貸款風險管理內控制度，合理制定激勵約束機制。當前農村信用社的激勵約束機制已遠遠不能適應新時期的需要，重約束輕激勵已經成為銀行業的一種通病，責任追究極不科學，只要貸款發生風險，不分青紅皂白，違規操作造成的風險追究，盡職盡責后形成的風險也追究，在預防風險的同時也挫傷了員工的工作積極性。農村信用社面對的對象主要是農村、農業和農民，建立健全一套科學的、完善的、嚴格的、實用的充分體現人性化的農戶小額貸款貸后管理責任追究制度勢在必行，用制度管理人、用形為規范人、用紀律約束人，嚴格規范行業操守，將貸款管理責任具體落實到人，對農戶小額信用貸款的管理和回收制定具體考核目標，建立健全考核機制，重點突出對業務與監督線相結合的“雙線責任追究”，擴大責任追究的覆蓋面，一味單純地只追究一線信貸員，導致信貸員所承擔風險的比例與獲得利益的比例嚴重失衡，勢必會給農戶小額信用貸款的營銷蒙上陰影。建立和完善信貸管理預警機制、決策機制、監督機制、責任追究機制，細化貸款管理各個環節的責任，全面監控每筆貸款，建立健全盡職免責制度，分清人為與客觀因素，弄清原因，分門別類進行責任追究，對人為因素造成的貸款風險一追到底，隨時保持道德風險“零容忍”高壓勢頭，對在職責范圍內盡職盡責形成的貸款風險一律免責，做到激勵合情，約束合理，加大并完善信貸激勵機制建設，重點在薪酬分配上拉開檔次，與信貸員的管理水平、管理貸款的多少和收回利息的比例掛鉤，提高信貸員的工作激情和工作的主動性，徹底消除一線信貸員對信貸工作抱著“少放貸少擔責，不放貸不擔責”的消極厭戰思想，牢固樹立一線信貸員“敢放貸敢擔責，遇風險自擔責”的主人翁意識。

參考文獻：

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[2]曹辛欣.論農戶小額信貸的風險及其化解對策.金融與經濟，2012，（5）

[3]羅劍朝，韓紅.小額信貸國際經驗及其啟示[J].哈爾濱工業大學學報（社會科學版），2013，（1）

[4]李文政，唐羽.國內外小額信貸理論與實踐研究綜述[J].金融經濟，2013，（1）[5]閆新華.基于國際經驗發展中國小額信貸的政策取向[J].企業經濟，2015，（4）

第三篇：淺談農村信用社小額農戶信用貸款風險及防范措施

淺談農村信用社小額農戶信用貸款風險及防范措施 當前，農村信用社正在全國風風火火推廣以農戶為主要貸款發放對象的農戶小額信用貸款，積極響應中央一號文件“積極推廣農村小額信用貸款”、“農業銀行、農村信用社、郵政儲蓄銀行等銀行業金融機構都要進一步增加涉農信貸投放”、“針對農業農村特點，創新金融產品和服務方式，搞好農村信用環境建設”、“提高農村金融服務質量和水平”、“穩糧保供給、增收惠民生、改革促統籌、強基增后勁”和“總量要持續增加、比例要穩步提高”的支農、惠農政策，在支持社會主義新農村建設中起到了舉足輕重的推動作用，充分發揮了農村信用社在支持農業增產、農民增收、農村經濟快速發展中的主力軍作用。同時，也將農戶小額信用貸款的有效監管、風險防范及應對措施推到了風口浪尖上。在此，筆者就當前農戶小額信用貸款存在的風險及防范措施談幾點粗淺的看法。

農戶小額信用貸款八大風險隱患

一、農戶小額信用貸款自身特點造成的靈活性風險。農戶小額信用貸款是以農戶信譽作擔保、在核定的額度和期限內發放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的管理方式，貸款證實行“一戶一證”，信用農戶貸款時只需持本人身份證、印章及貸款證直接到柜面簽訂借款合同和借據辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農戶，又從根本上解決了農民擔保難、貸款難的問題。然而，因其自身特點的靈活性和額度上一個“小”的限制，加之剛剛脫貧致富的農民雖然生產、生活水平已大幅提高，但整體素質仍然參差不齊，他們對信貸資金的需求也水漲船高，農戶小額信用貸款其“額度小”的特點已無法滿足當前農民群眾的信貸資金需求，勢必導致農戶與農戶之間出現“互相串通”、“互相幫助”，一個貸戶為取得足夠的信貸資金，同多個信用戶進行信用串通、暗箱操作，用多個信用證壘大戶，貸款供自己或他人使用，造成表面上的小額貸款，實際上的大額貸款，致使農戶小額信用貸款成為大量滋生冒名貸款的溫床，給農村信用社對農戶小額信用貸款進行動態風險管理帶來新的的挑戰，直接影響信用社的經營效益和支農質量。

二、農村剩余勞動力流動性特點造成的流動性風險。隨著國家對山區農村實施退耕還林（還草）政策的不斷加強，農民可供耕種的土地愈來愈少，農村剩余勞動力逐年增加，外出務工已成為山區農民發家致富的重要渠道。作為農戶小額信用貸款承載主體的農民大規模流動，由于務工區域分散且流動性大，經營項目多樣，貸款借與用地域分離，農村信用社對其貸款常常會遇到貸款項目難評估、資金使用難監控、具體效益難掌握、到期貸款難清收、風險貸款難處臵等問題，貸款投放后，三、五年見不著貸戶蹤影已是家常便飯，農戶的實時貸款使用情況、經營效益、信用狀況等基本信息無法準確把握，導致大量逾期貸款已經喪失了法律意義上的追償權，長此以往，形成大量不良貸款無法正常運作。其無需擔保、抵押的自身特點，勢必造成即使在法律“時效期”內拿起法律武器，也會因執行困難權益難以得到有效保障，農村家庭可處臵還貸的貴重物品相對較少，收入基本靠天吃飯，而農民賴以生存的土地使用權和住房的處臵還貸又存在法律和制度上的障礙，加大了信貸管理成本和風險成本，成為農戶小額信用貸款又一重大風險隱患。

三、農民抵御自然災害風險能力造成的災害性風險。農業本身來說就是一個典型的弱質產業，農業是受自然條件影響較大的產業,農民又屬弱勢群體，面臨著不可抗拒的自然力挑戰，剛剛富裕起來的農民經濟基礎仍很薄弱，抵御自然災害的能力相當脆弱，農業風險又具有不可預見性特征，再加上政府對農業方面基礎配套設施投入不足，技術力量支持不到位，農村種養業收益率較低，以傳統種養業為主導產業的農民生產、經營、收益等受自然環境影響較大，加之農民的整體素質還有待提高，技術、管理等方面人才匱乏，經營環境較差，在預防疫情和抵御自然災害方面缺乏應對經驗，隨著自然災害的逐年增加，其弱質性也愈發明顯，一旦發生自然災害他們便束手無策。農業受災必然會導致農民收入減少，農民還貸壓力隨之增大，削弱了還貸能力，即便是最優秀的信用農戶也無法按期償還貸款，導致貸款形成風險。

四、地方政府市場經濟定位不準造成的市場性風險。一些地方政府沒有長遠規劃和戰略眼光，為了取得短期經濟效益，違背市場經濟規律，政府選項不準，農戶技術落后，盲目集中推廣某一農產品生產、加工，即使農戶生產符合農業產業結構調整要求，由于市場容量有限，集中于某一項目、某一產品的生產量過多，社會需求量減少，價格不穩定，農戶收入嚴重下滑，就是農民所從事的農業生產項目符合市場需要，產品適銷，也要依托技術先進、經營得當、管理有序，才能保證經營項目取得良好的自身經濟效益和社會效益，否則農戶連經營成本也會血本無歸，從而將農戶的經營風險轉嫁為農村信用社的貸款風險。

五、部分農民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風險。農戶小額信用貸款是一種信用放款，與其它貸款相比，以其“無需提供擔保、抵押”，具有“手續簡便快捷、利率優惠、成本較低”等優點，倍受農民的歡迎，同時也給居心叵測的人以可乘之機，非信用農戶利用信用農戶思想較為單純的特點和農戶小額信用貸款操作中本身存在的薄弱環節，通過頂名貸款和化整為零方式將資金用于高風險的小煤窯開采、入股、償付賭債等。然而，農村信用社在這方面仍缺乏相應貸款保護措施，在貸款發放過程中必然要承擔很大一部分道德風險，現實操作中很難完全識別個別農戶由于誠信意識差、誠信還款觀念淡薄，“借款靠送禮，還款靠轉貸”的惰性思想，社會誠信作風基本缺失，抱著貸款是國家的能拖就拖的思想惡意拖欠貸款，在還貸問題上存在著 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些領導干部和社會“名人”，由于種種原因拖欠農村信用社貸款本息不還，沒有很好地起到帶頭表率作用，為農村信用社不良貸款的滋長帶來了推波助瀾的效果，導致小額農戶信用貸款風險過于集中。誠信是農戶小額信用貸款的基礎，誠信的缺失必然會給農戶小額信用貸款的良性循環蒙上陰影，同時也給農村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰，因此，農村信用社在發放和監管農戶小額信用貸款過程中隨時都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風險。

六、內部員工素質不高違規操作造成的行為性風險。由于大多數基層農村信用社網點信貸人員配臵較少,信貸管理人員嚴重不足，農戶小額信用貸款貸后管理不到位。而農戶小額信用貸款涉及面廣、額度小，農民居住分散，管理難度較大，貸款發放后，其風險具有一定的隱蔽性，必須通過內查外對才有可能發現風險。基層農村信用社1名信貸員要管理上千戶農戶，根本無法對貸款進行跟蹤檢查，增加了信貸風險。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農村信用社檢查時間相對不足，檢查的內容主要是查看檔案，了解發放該筆貸款程序的合規性，能否按時收息等情況，無法逐戶深入細查。當前農村信用社正處在改革發展的關鍵時期，國家政策性專項資金委托農村信用社代收代付發生頻繁，信貸員精力較為分散。面對每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信貸人員客觀上走村竄戶時間較少，電話聯系較多，對工作量大、效率較低的農戶小額信用貸款重視不夠，“建檔、評級、授信，發證”摻雜著更多的個人感情色彩，摸底調查不規范，大多數農戶基本情況由村組干部提供，信貸員閉門造車，沒有到戶進行認真細致的登記核實。評級授信不嚴謹，由于評級授信沒有統一的尺度和標準，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個人主觀臆斷，導致農村信用社缺乏對農戶經濟基礎、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風險。

七、農戶還款承諾與法律上的沖突造成政策性風險。由于農民在申請農戶小額信用貸款時受環境和條件的制藥，沒有固定的經濟收入來源，沒有可靠的還款保證，其主要收入來源基本靠外出務工，還款的主要來源也靠外出務工，難以提供有效的擔保、抵押，其還款保證也只能是紙上談兵，大多數農民雖然在申請中承諾了還款保證物；諸如宅基地、土地使用權、林權等，但《擔保法》、《物權法》相關內容明確規定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權，均不得抵押貸款，與現行的操作存在法律上的沖突，一旦貸款逾期農村信用社也難以實現維權，形成農戶小額信用貸款的政策性風險。

八、農戶小額信用貸款制度承諾造成的承諾性風險。農村信用社向信用農戶發放的《農戶小額信用貸款證》，實際上是一種向農戶公開的“信貸承諾”。農戶小額信用貸款在山區農村信用社的大力推廣，的確為山區農民發家致富創造了一個良好的融資平臺，農戶只要一旦被農村信用社評級授信，只要在限額之內，農戶可以隨用隨貸、循環周轉使用，信用社必須無條件發放貸款，從根本上徹底解決了農民貸款難問題。但在實際操作過程中，由于其制度本身的不夠嚴謹，對農戶的評級、授信、放款這三個不同的概念和內涵區分不清，而對農戶評級是否被社會承認，缺乏明確的法律依據，農戶信用等級評定的作用十分有限。造成評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款條件混為一談，至于農戶是否真正有貸款需求，項目是否合理，效益是否良好，收入是否穩定，貸款數額是否恰當，用途是否真實，是否自貸自用等貸款必知情況無法考證，導致農村信用社本末倒臵被動放貸，被農戶牽著鼻子走，從而引發農戶小額信用貸款制度缺陷上的承諾風險。

農戶小額信用貸款風險防范八點措施

一、根據《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學的、完善的、嚴謹的農戶小額信用貸款評級授信體系。農戶小額信用貸款是否能夠良性運作，農戶評級授信是關鍵，目前，各地農村信用社仍然沒有一套完整的、科學的評級授信系統，等級評定主要依賴于評定人員的經驗，但在實際工作中，信用社人手少壓力大，在對農戶小額信用貸款建檔時都是手工操作，為此很多工作都只得按傳統方式辦理，把一些重要的基礎工作依靠村組干部代勞，使農戶小額信用貸款的建檔、評定、授信偏離了農戶小額信用貸款管理準則。農村信用社時下正處于改革與發展、機遇與挑戰并存的關鍵時期，及時根據《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜地制定和建立一套科學的、完善的、嚴謹的、實用的農戶小額信用貸款評級授信體系，細化各個操作環節不留死角，才能把農戶小額信用貸款這塊蛋糕做大做強。

二、積極穩妥推進農村信用社合規文化建設，著力打造一支思想先進、業務精湛、懂管理善經營、有戰斗力的信合隊伍。諸葛亮在《誡子書》中說：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠。”，員工的職業道德水平、工作業績、管理能力和誠信敬業意識是影響農村信用社內部環境控制的重要因素，員工有了良好的職業道德，不僅有助于員工綜合素質的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機地結合起來，減少道德風險發生幾率。基層農村信用社要不斷修訂和完善員工的培訓方式、人才的儲備方式和擇優任用方式，建立以提高員工素質和敬業精神為核心的人力資源管理體系，多層次、多渠道培養員工的政治素質、業務素質、和誠信敬業的職業道德素質，堅決杜絕“以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律。”的不良風氣，積極穩妥推進農村信用社合規文化建設，創造公平、公正、公開、擇優的用人環境，使員工個個“工作有奔頭，吃苦有想頭，前程有盼頭”，不斷加快員工隊伍年輕化、知識化、專業化進程，著力打造一支思想先進、作風過硬、業務精湛、懂管理善經營、有戰斗力的信合隊伍。

三、政府搭臺、司法助威、農村信用社唱戲，共同打造良好的農村誠信環境。當前農村信用社在發放和管理農戶小額信用貸款過程中面臨最為本質的問題就是誠信問題，農民由于觀念的落后，大量分散、小規模的信貸需求，不僅信貸成本高、而且難以建立起相應的還款保證。加之農村缺乏相應的擔保機制、缺乏適用的征信記錄，隨著農村剩余勞動力的不斷增加，外出務工賺錢已成為農民首選的生財之道，農民在獲得農戶小額信用貸款后外出務工，大部分農民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去無蹤，相應增加了農戶小額信用貸款的管理難度和風險系數。農業生產自然風險和市場風險并存，農村又缺乏相應的風險分散機制，而農戶小額信用貸款其本身“無需擔保”的特點就已經導致信貸風險增大。此外，受政府過去由其職能部門大量發放的小規模政策性很濃的農戶小額信用貸款的影響，滋長了一些農民借錢不還的觀念，這些已成為農村信用社開展農戶小額信用貸款評級授信的障礙。在此情況下，農村信用社的發展必須從打造良好的誠信環境基礎做起，這就需要農村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農村誠信環境，引導農民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導誠信的社會風氣，為農村信用社唱好以農戶小額信用貸款為主角的這部支農大戲奠定基礎。

四、拓寬農村保險市場，爭取保險部門增加惠農險種，將保險的觸角伸向“三農，擴大保險覆蓋面，增強農民抵御風險的能力。目前，我省農村信用社與兩家保險公司簽訂合同的險種主要有“安貸寶”和“泰康“兩種意外傷害保險，在維護信用社貸款安全方面取得了明顯效益。面對農業這項弱質產業風險大，處于弱勢地位的農民抵御風險能力差，經不起自然與市場的摔打。由此，建議由政府引導，爭取保險部門配合增加惠農險種，將保險的范圍延伸到農村、農業和農民，積極開展農村種植業、養殖業、多種經營等項目的政策性保險，逐步建立以政策性為主、商業性為輔的農業保險體系，擴大保險的覆蓋面，提高“三農”的保險密度和深度，轉移農村信用社農戶小額信用貸款風險，增強農村信用社支持“三農”的后勁。農業保險作為一種高風險險種，在調動保險部門開展農業保險的積極性的同時，政府適當對農業保險的非盈利性給予保險部門一定政策性補償。

五、完善有關配套政策，著力構建農戶小額信用貸款風險補償機制，加大地方政府對農村信用社的政策與經濟并舉和打擊逃廢債的扶持力度。一方面，由于農戶小額信用貸款本身存在著“信用風險”，所以針對“人性”不確定性和農村人員的復雜性，適當對農戶小額信用貸款引入貸款擔保機制，分散貸款潛在風險，讓農戶相互監督，形成一個良好的誠信氛圍。另一方面，農村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農”服務，而由于農業投入效益低下，再加上農業受自然條件因素影響較大，所以國家應從不同角度在政策上給予農村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災害因素影響而形成的風險壞賬，由國家財政撥付部分款項予以核銷，減少農村信用社財務支出上的壓力，提高農村信用社的競爭能力、支農水平和農戶農業生產積極性，促進農業生產不斷發展。逐步引入貸款保險機制或建立風險保障體系，讓自然災害和市場風險形成的貸款風險得以分散，貸款風險不斷弱化。同時，地方政府根據國務院深化農村信用社改革試點省（市）座談會意見：“基層政府要在省級政府統一組織和協調下，積極支持信用社的各項業務工作，努力幫助信用社打擊逃廢債和清收舊貸。，取信于民，促進改革工作順利進行。”的精神，建議國家從法律上給予農戶小額信用貸款一定的政策性支持，對農戶小額信用貸款維權的訴訟時效期做出特別規定，放寬和延長農戶小額信用貸款的維權時效期，加大地方政府打擊逃廢債力度。對國家公職人員拖欠及擔保形成的不良貸款，要在規定時間內全額歸還貸款本息，對限期內未還清信用社貸款的要采取停職、停薪等辦法催收，屬于財政供給的可從工資中扣收，對農民個人拖欠或擔保形成的不良貸款的清收工作,要實行鄉村干部包片包戶的辦法限期催收，對一時還清欠款確有困難的,要幫助其發展生產、增加收入，并制定還款計劃，逐步償還，對經過核實，確因生產生活困難或受自然災害影響暫無力償還的，要視其困難程度給予適當延長還款期限，適當優惠利息等照顧。加大執法力度，制定切實可行的涉及農村信用社案件操作細則，堅持“快立、快審、快結”的原則處理農村信用社的債權訴訟，提高執結率，并為惡意逃廢債務行為的債務人建立“黑名單”檔案，隨時通過新聞媒體進行曝光。

六、實施電子檔案制度，全方位監控貸款發放全過程，為農村信用社事后維權奠定基礎。《個人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農村信用社貸款風險管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線。《個人貸款管理暫行辦法》第十六條明確指出：“貸款人應建立并嚴格執行貸款面談制度……”，第二十二條規定：“貸款人應與借款人簽訂書面借款合同，需擔保的應同時簽訂擔保合同。貸款人應要求借款人當面簽訂借款合同及其它相關文件……”農村信用社要及時根據《個人貸款管理暫行辦法》出臺符合地域實際、科學合理、嚴謹實用的”面談“、”面簽“制度，根據需要，堅持借款人夫妻雙方到場”面談“、”面簽“，建立健全電子影像檔案資料制度，對貸款人與借款人”面談“、”面簽“以及貸款發放過程進行全方位監控錄制電子影像檔案備查，其保管期限根據貸款期限確定，直至貸款還清為止，達到陽光放貸，有效防范”冒名貸款“發生，給違法亂紀人員不留空隙，為農村信用社事后維權奠定基礎。

七、嘗試建立風險拍賣機制，對已形成風險的農戶小額信用貸款分門別類進行拍賣處理。農村信用社現存不良風險貸款中，有的不良貸款可以通過法律渠道解決，但由于農戶居住分散且魚龍混雜，社會關系復雜，對于轉移、隱匿財產造成表面看似困難實際并非困難貸戶和全家外逃無下落貸戶，即使通過法律渠道也難以解決。對于這部分不良貸款應分門別類進行處臵，屬內部員工違規操作造成的，實行責任追究，責令其限期收回，必要時進行賠償。屬于農戶誠信觀念淡薄、扯皮賴債、惡意逃廢債務造成的，嘗試由縣級信用聯社牽頭制定一套科學、完整、細化、具有可操作性獎罰并重的不良貸款處臵方案，申請司法部門介入，風險管理部門具體負責實施的風險貸款拍賣領導小組，根據貸款風險系數大小，將風險貸款本息進行合理定價、公平、公正對內、對外公開拍賣，由競拍者以現金的形式取得風險貸款所有權，充分利用競拍人員復雜的社會關系，在司法部門規定的最高本息限額內進行合法收貸，允許他們從中賺取一定的差額做為勞動報酬，開辟一條化解農村信用社小額農戶信用貸款風險的新途徑。

八、建立健全農戶小額信用貸款風險管理內控制度，合理制定激勵約束機制。當前農村信用社的激勵約束機制已遠遠不能適應新時期的需要，重約束輕激勵已經成為銀行業的一種通病，責任追究極不科學，只要貸款發生風險，不分青紅皂白，違規操作造成的風險追究，盡職盡責后形成的風險也追究，在預防風險的同時也挫傷了員工的工作積極性。農村信用社面對的對象主要是農村、農業和農民，建立健全一套科學的、完善的、嚴格的、實用的充分體現人性化的農戶小額貸款貸后管理責任追究制度勢在必行，用制度管理人、用形為規范人、用紀律約束人，嚴格規范行業操守，將貸款管理責任具體落實到人，對農戶小額信用貸款的管理和回收制定具體考核目標，建立健全考核機制，重點突出對業務與監督線相結合的“雙線責任追究”，擴大責任追究的覆蓋面，一味單純地只追究一線信貸員，導致信貸員所承擔風險的比例與獲得利益的比例嚴重失衡，勢必會給農戶小額信用貸款的營銷蒙上陰影。建立和完善信貸管理預警機制、決策機制、監督機制、責任追究機制，細化貸款管理各個環節的責任，全面監控每筆貸款，建立健全盡職免責制度，分清人為與客觀因素，弄清原因，分門別類進行責任追究，對人為因素造成的貸款風險一追到底，隨時保持道德風險“零容忍”高壓勢頭，對在職責范圍內盡職盡責形成的貸款風險一律免責，做到激勵合情，約束合理，加大并完善信貸激勵機制建設，重點在薪酬分配上拉開檔次，與信貸員的管理水平、管理貸款的多少和收回利息的比例掛鉤，提高信貸員的工作激情和工作的主動性，徹底消除一線信貸員對信貸工作抱著“少放貸少擔責，不放貸不擔責”的消極厭戰思想，牢固樹立一線信貸員“敢放貸敢擔責，遇風險自擔責”的主人翁意識。

第四篇：關于小額農戶信用貸款風險管理調研報告

關于小額貸款風險管理調研報告

XX合作銀行一直把小額農戶信用貸款作為支持三農、服務三農來抓，加大信貸投入力度，小額信用貸款業務得以快速發展，截止XX年12月31我行小額農貸余額已達到XXX萬元，占各項貸款的XX%。在農戶小額信用貸款規模不斷擴大的同時，諸多問題也逐漸顯現。由于小額貸款管理難度大、信息不對稱、貸款“三查”不到位、制度執行不力、監督機制缺失等原因，近年來，一些地方農戶小額貸款暴露出了一些管理漏洞，出現假冒名貸款現象，給農合機構信貸資產安全帶來較大威脅。近期我們實地調查了XX分理處和XX支行二家網點，剖析其中原因，尋找解決對策，現將本次調查的結果報告如下：

一、當前我行農戶小額貸款面臨的主要風險

（一）產業風險。農牧業生產周期長,對自然條件的依賴性強，如發生自然災害，在短期內很難恢復正常生產，農牧民還貸壓力加重，小額農戶貸款風險難以控制。

（二）農戶素質風險。調查發現，形成不良的小額農貸也并不是全部都是由于市場風險或農戶自身存在不良動機等道德因素造成，往往其中有一部分是由于農戶的個人農業管理水平局限所致，例如一些農戶見到領居種植黃桅子、馬鈴薯、養殖桑蠶得利，于是不考慮市場風險和自身能力，盡管投資熱情高、還款意愿真實，但其管理水平和經營能力并不與所從事的項目匹配，結果出現風險沒了退路。而在這一類農戶當中，高估預期效益、盲目擴張、高負債經營的情況占了較大比重，例如一部份青年創業貸款中青年農戶自身沒有多少自籌資金，創業資金大多來源于信貸資金，后期造成了資金緊張，周轉不過來而面臨損失。此類貸款的問題多數表現為將小額農貸“化整為零”，“頂冒名”等形式存在，一旦形成風險，對農合機構維權極為不利。

（三）道德風險。農戶信用等級評定缺乏科學統一的標準，使基層信貸人員在操作中具有較大的隨意性，“人情放貸”現象較為普遍，加之一些農民信用觀念薄弱，導致小額農貸風險不斷加大。在個別農戶出現失信行為，可能會在小范圍出現“傳染性”，會直接影響著信貸市場的營銷和鞏固。

二、形成農戶小額貸款風險的主要成因。

（一）、外部因素。

(1)自然風險。農業生產為主的農戶往往是靠天吃飯和市場，抵御各種風險的能力較弱。一旦遇到自然災害，投入資金將付之東流，潛伏著不可避免的貸款風險。例如XX年6月12日我縣遭受特大洪水，許多鄉鎮農作物慘遭洪水侵蝕，農作物產量降低或者沒有收成，民房被毀，農民生活困難，無法歸還當年貸款利息或本息，造成我行部分貸款形成了四級、五級不良貸款。

(2)市場風險。一些傳統低值的農產品的供過于求，加之種籽、化肥漲價、糧價持續低迷，銷路不暢，致使農民收入增長緩慢甚至下降，無形中加大了小額貸款投入的市場風險。XX縣是桑蠶之鄉，以XX鎮、XX鄉、XX鄉較為有名，XX年我國受到金融風暴影響，蠶絲價格受到極大影響，許多蠶絲廠面臨停產和倒閉的狀態，使農戶蠶繭無人收購或價格很低，倒臵我行部分桑蠶農戶無法歸還到期貸款和利息，形成了不良貸款。

（3）、小額信用貸款金額小，筆數多，工作量大，管理催收難度大。一是小額農貸涉及千家萬戶，工作量十分大。從調查的兩個營點情況看，一個信貸員最少要管700多戶，最多的要管上千戶，如此大的工作量，信貸員要做好貸款的催收、結息、調查等工作，實屬不易。二是小額農貸設及地域廣，清收工作難度大。我縣農戶小額信用貸款大部分為每戶1-3萬元，而傳統意義上的農業耕種每戶只需要幾

千元，小額農戶貸款中貸款額度較高的借款人大多是外出經商、打工者。據不完全統計，3萬元額度借款人，每個營點都有10%-15%的人外出打工，有的打工者連春節、清明都不回家，信貸員常年找不到當事人，收貸收息難度加大。去年底，二個營業網點小額農戶信用貸款共XXX筆，金額XXX萬元。其中無法結息XX筆，金額XX萬元，無法結息占比XX%。

（二）、內部因素。

1、信貸管理人員嚴重不足，小額農貸貸后管理不到位。小額農戶貸款涉及面廣、額度小，基層農信社1名信貸人員要管理幾百戶甚至上千戶農戶，加上實行三年輪崗規定，信貸員剛好熟悉當地農戶情況，根本無法對貸款進行跟蹤檢查，增加了信貸風險。例如XX分理處6位信貸員，管轄XX個村民委，總共108個自然屯，農戶數達XXX戶，貸款余額XXX萬元，其中農戶貸款XX戶，農戶貸款余額XX萬。X位信貸員中XX位管理企業、個體工商戶等貸款，其他信貸員平均管理農戶達500-700戶左右，18-20個自然屯。貸款跟蹤難度大，不利于貸后調查和檢查。

2、貸款調查不到位，個別村農戶資信評估存在形式主義現象。目前，農戶小額貸款審查和信用評級主要依靠村委和農戶，但村委會和其成員作為土生土長的當地人難免摻雜一些人情關系等成分，使評級工作帶有一定的隨意性和片面性，而信貸人員又缺乏農戶小額信用貸款的深入調查，有的農村信用社在核發農戶貸款證時，主要基礎資料靠村組干部代為填報，信貸資料殘缺不全。個別信貸員在放貸中，只采取聽村組干部對貸款農戶的口頭介紹，看村組干部報來的殘缺不全的基礎資料，甚至憑貸款戶近年還貸感覺等。由于信貸人員調查不深入，對貸款戶情況掌握不夠，造成貸款風險居高不下。

3，貸后檢查監督機制不健全，貸款管理滯后。貸款檢查是貸款

“三查”制度的重要環節。農戶貸款額度小、對象廣、分布散，行業雜，而由于缺乏信員人員，削弱了對農戶小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業輕農戶的模糊認識，認為農戶貸款是人在帳不爛，所以農戶貸款逾期也不及時催收，加之對農戶貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認為農戶貸款金額小，形成貸款風險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農戶下落不明，導致農戶貸款不良比率有增無減。

4，信貸人員素質偏低，形成道德風險。個別信貸人員利用人手不足、審查不嚴、操作上不規范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風險有延續和放大的可能。例如XXX合作銀行出現的假冒名貸款案例。

（三）有效防范農戶小額貸款風險的主要做法。

1、要實事求是的推廣農戶貸款工作。不能采取硬性指標要求在一定時期內發出多少《貸款證》、發放多少貸款額，要實事求是的推廣農戶貸款工作。對小額農戶貸款進行評估定級，要達到評估定級的真實性，以防止貸款調查評價不實。同時，在貸款發放過程中還要根據農戶的生產、生活發展計劃和信貸員認真調查評估的結果而確定金額、期限，要將貸款直接發放到農戶手中，并監督其按用途使用。杜絕只求數量，不求質量，貸后不管的形式主義。

（2）堅持信貸崗位雙人操作和定期異地崗位輪換。在信用評級、授信和貸款證頒發環節，實行雙人同時經辦、平行監督。

（3）細化柜臺經辦人員的審核職責。柜臺經辦人員對貸款證和身份證的審核內容有哪些、審核方式怎樣、審核資料如何保管以及貸款發放后的賬務處理和核對等。

4、建立科學、完善的農戶貸款貸后管理責任制，將貸后管理責任落實到人，對農戶貸款的管理和收回制定管理目標，建立建全考核

機制，分清人為與客觀因素，合情合理的追究責任，提高對到期貸款的收回率。

（四）、下一步工作措施和建議

1、首先是簡化首次貸后檢查程序；其次是通過電話進行后續貸后檢查，建立后續檢查臺賬，通過電話了解貸戶的生產經營情況；最后是做好現場檢查，貸款發放后規定時間內，信貸人員利用下鄉收貸、開展宣傳活動等時機入戶開展貸后現場檢查。

2、建立多方參與的貸后現場檢查管理。利用與當地村委會特殊地緣、人緣關系，建立起村委會干部多方參與的貸后管理模式。

3、是建立多渠道的小額貸款催收方式。首先是建立電子化貸款催收方式，利用綜合業務系統短息服務平臺，為每位貸款戶開通手機短息服務，定期發送貸款利息額和利息催收通知。其次是利用張貼公告的形式進行催收或通過電話方式和當面進行催收。

XXX合作銀行

二〇一一年十二月二十六日

第五篇：淺析農村信用社農戶小額信貸

淺析農村信用社農戶小額信貸

[日期：2008-04-23] 來源：云南培訓認證網

摘要：近幾年來，農村信用社農戶小額信貸業務成功運行不僅使其成為農村信用社發展的現實選擇，而且成為廣大農戶脫貧致富的法寶。但是，仍存在三大主要矛盾阻礙著農村信用社農戶小額信貸業務的發展壯大。本文認為解決這些矛盾的出路在于探索科學的運行機制，構建完善的制度保障和提供有效的政策支持。

關鍵詞：農村信用社；農戶小額信貸；矛盾；出路

為了優化農戶貸款環境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農村信用社農戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農村信用社農戶小額信用貸款管理指導意見》，提出農村信用社要適時開辦農戶小額信用貸款，簡化貸款手續，方便農民借貸。這標志著中央銀行決定在正規金融制度框架內開展過去主要由非政府機構或組織實施的貸款方式，并希望通過金融創新的方式改善缺乏抵押和擔保能力的中低收入群體的金融服務。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2002年得到了大發展。據中央銀行的統計，到2002年底，全國就有30 710個農村信用社開辦了此項目，占農村信用社總數的92.6%；兩種小額貸款余額共近1 000億元，獲貸農戶5 986萬戶；評定信用村46 885個，信用鄉鎮1 736個。農村信用社正以主力軍的身份出現在小額信貸的舞臺上。雙贏的信貸方式——農村信用社農戶小額信貸

1.1 農戶小額信貸——農村信用社發展的現實選擇

從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額信貸是農信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農戶關系著各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗。農村市場主體——農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合產品。若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。

從農戶小額信貸的實施效果看，農村信用社農戶小額信貸促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。2002年，全國農村信用社各項存款比年初增加2 589億元，各項貸款增加1 951億元，不良貸款比例下降7個百分點，實現增盈減虧33.86億元。通過對湖北省某市農村信用合作社開展小額信用貸款與企業貸款的風險與收益進行實證分析得出的結論更是證明了這一點，其結論為：從風險的角度看，小額農貸的風險低于企業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企業貸款；從農戶小額信貸與企業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素在內，農戶小額信貸總體收益率反而比企業貸款總體收益率高10.643個百分點。因此，作

為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額信貸業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。

1.2 農村信用社農戶小額信貸——農戶脫貧致富的法寶

首先，農信社小額信貸極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額信用貸款業務采取與村委會成員合作組成信用評定小組(有些地區信用社還建立了村信貸協管員制度)對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的貸款方式使農戶在規定的信用額度范圍內隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。

其次，實踐證明，農村信用社開展的小額信貸業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農業發展有了新的要求——中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額信貸無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。山西省臨汾市農戶自2001年以來，在農村信用社的支持下，通過“公司十農戶”的模式，辦起了幾十個333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業建基地、小額信用貸款扶植農戶進基地、基地帶農戶的方式，生態農業和特色農業得以發展，農業產業結構得到調整，農戶也不會因貸款難而喪失追求農村新的經濟增加點的機會，不斷增加農民收入。武漢新洲區農信社開展農戶小額信貸成效顯著。2002年，全區小額信貸累計投向漁業4 000多萬元，蔬菜1 400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業220萬元。僅大埠水產養殖區投放貸款達850萬元，接近40%農戶得到了貸款支持，新增精養漁池400hm2，新增黃顙魚套養面積333.3hm2，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過調查，在當地通過貸款發展漁業的農戶，戶平收入增加2 000元，人平純收入達到了3 400元，比上年增加400元。三大主要矛盾——農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”

2.1 日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5 147億元，占總貸款額的37%，已由19 542家信用社資不抵債，占機構總數的55%。巨額虧損嚴重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠不能滿足，而且農戶小額信貸對農村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農村信用社來說確實還需要時間和勇氣。

從資金需求方面看，農村信用社小額信貸的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會有越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資金需求額也會越來越大。

2.2 單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾

（1）期限。目前的農戶小額信貸并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農信社自身資金實力有限，現階段農戶小額信貸資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。

（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。

（3）金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、花卉種植等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。

2.3 小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾

從全社會的角度來看農村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件；又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，但從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額信貸的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據報道，80%左右的農戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農戶，在對中低收人農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區小額信貸資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對浙江省某市的一家農村信用聯社農戶小額信貸業務開展情況進行了調查。就該信用聯社發放農戶小額信貸的總量來看，呈現出上升趨勢，從2003年的2 900萬增加到2004年的3 400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農村聯社當年貸款總額來看，該信用聯社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農戶小額貸款的增長速度，而且農戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路

3.1 探索科學的運行機制——科學設計農戶小額信貸的利率、期限和金額

一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安

排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風險。但小額信貸也不是越小越好，發放的貸款額應至少能維持農戶整個生產周期的資金投入量。

3.2 構建完善的保障制度——建立新型農業保險和農業貸款擔保制度

農業的雙風險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環，應規定農戶投資的農業項目向保險公司投保。這是一種將自然災害經濟損失轉嫁給了社會的有效途徑，并且符合分攤風險的互助原理。當今世界上許多國家都開展了農業保險業務，我國自1992年由中國人民保險公司開展農業保險以來，在很多地方進行了試點，但由于商業保險機構的商業利潤動機和實際政策功能之間的矛盾，使其發展困難重重。實踐證明，這種商業化的農業保險模式是不符合我國農業發展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農村實際情況的新型農業保險和農業保險制度。可以建立專門的政策性農業保險公司，明確界定農業保險公司的性質，專門辦理農業種植業和養殖業保險，確定農業保險的法律地位，確定其主要經營目標不是盈利，其經營目的、方式和規則等都是與商業保險不同。

3.3 提供有力的政策支撐——給予優惠政策，引入競爭機制

給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數額的款能產生更大的社會效益。如果農信社的農戶小額信貸將服務群體擴大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業行為，而且帶有公共品性質。按照微觀經濟學的原理，由于存在搭便車的現象，公共品的供給永遠是低于最佳供應水平，即公共品的供給是不足的。因此農村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質的業務完全推給已商業化的農村信用社，應通過減少稅費或資金的優惠來幫助農村信用社發展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當的優惠以降低農村信用社的資金成本或調整支農再貸款期限以適應農業生產周期，或實行稅收優惠政策，減免小額信貸營業稅與所得稅，鼓勵農村信用社多發放小額貸款。同時，進一步加大對農村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機構進入農村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農戶業務不斷擴大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農村小額信貸市場，提高其運行的效率和質量。

參考文獻農業部軟科學委員會辦公室.增加農業投入與改善農村金融服務 [M].北京：中國農業出版社，2005殷紅霞.農村小額信貸的政策效應及風險防范.[J].理論導刊，2004（9）何廣文.以金融創新促進農村信用社小額貸款業務健康發展[J].中國農村信用合作，2002

（2）閆永夫.中國農村金融業——現象剖析與走向探索[M].北京：中國金融出版，2004