第一篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知(銀監(jiān)發(fā)【2009】113號)（最終版）

中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)

有關(guān)事項的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2009〕113號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司：

為進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)買入、賣出或轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)（以下簡稱信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)）以及投資于信貸資產(chǎn)的各類理財業(yè)務(wù)（以下簡稱信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)），促進相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范、有序、健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守國家法律、法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)章的規(guī)定，健全并嚴格執(zhí)行相應(yīng)的風(fēng)險管理制度和內(nèi)部操作規(guī)程。

二、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)保證信貸資產(chǎn)（含貸款和票據(jù)融資）是確定的、可轉(zhuǎn)讓的，以合法有效地進行轉(zhuǎn)讓或投資。

三、銀行業(yè)金融機構(gòu)在進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)嚴格遵守資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓真實性原則。

轉(zhuǎn)出方將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，方可將信貸資產(chǎn)移出資產(chǎn)負債表，轉(zhuǎn)入方應(yīng)同時將信貸資產(chǎn)作為自己的表內(nèi)資產(chǎn)進行管理；轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方應(yīng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險承擔(dān)在任何時點上均不得落空，轉(zhuǎn)入方應(yīng)按相應(yīng)權(quán)重計算風(fēng)險資產(chǎn)，計提必要的風(fēng)險撥備。

四、禁止資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移，在進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時，轉(zhuǎn)出方自身不得安排任何顯性或隱性的回購條件；禁止資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓雙方采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購協(xié)議等方式規(guī)避監(jiān)管。

五、為滿足資產(chǎn)真實轉(zhuǎn)讓的要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)按法律、法規(guī)的相應(yīng)規(guī)定和合同的約定，通知借款人，完善貸款轉(zhuǎn)讓的相關(guān)法律手續(xù)；票據(jù)融資應(yīng)具備真實的貿(mào)易背景，按照票據(jù)的有關(guān)規(guī)定進行背書轉(zhuǎn)讓。

六、銀行業(yè)金融機構(gòu)在進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時，相應(yīng)的擔(dān)保物權(quán)應(yīng)通過法律手續(xù)予以明確，防止原有的擔(dān)保物權(quán)落空。

七、銀行業(yè)金融機構(gòu)在簽訂信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時，應(yīng)明確雙方權(quán)利和義務(wù)，轉(zhuǎn)出方應(yīng)向轉(zhuǎn)入方提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的法律文件和其他相關(guān)資料；轉(zhuǎn)出方接受轉(zhuǎn)入方的委托，進行信貸資產(chǎn)的日常貸后管理和權(quán)利追索的，應(yīng)明確雙方的委托代理關(guān)系和各自的職責(zé)，承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

八、銀行業(yè)金融機構(gòu)在開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格按照企業(yè)會計準則關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認，并做相應(yīng)的會計核算和賬務(wù)處理。

九、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，不論是轉(zhuǎn)出還是轉(zhuǎn)入，均應(yīng)按照有關(guān)監(jiān)管要求，及時準確地向監(jiān)管機構(gòu)報送相關(guān)數(shù)據(jù)信息。

十、銀行業(yè)金融機構(gòu)在開展信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守并切實做到成本可算、風(fēng)險可控、信息披露充分，遵守理財業(yè)務(wù)以及銀信合作業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，同時遵守銀行業(yè)金融機構(gòu)之間信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定。

十一、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)在信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品設(shè)計階段充分評估該產(chǎn)品的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等主要風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，并按照理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品報告的規(guī)定及時向監(jiān)管機構(gòu)報送包括風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案在內(nèi)的相關(guān)資料。

十二、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)在信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品銷售協(xié)議中向客戶充分披露信貸資產(chǎn)的風(fēng)險收益特性及五級分類狀況。理財資金投資的信貸資產(chǎn)的風(fēng)險收益特性及五級分類信息應(yīng)在產(chǎn)品存續(xù)期按照有關(guān)規(guī)定向客戶定期披露，如資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生重大變化或者發(fā)生其他可能對客戶權(quán)益或投資權(quán)益產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件，也應(yīng)及時向客戶披露。

十三、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)嚴格按照企業(yè)會計準則的相關(guān)規(guī)定對理財資金所投資的信貸資產(chǎn)逐項進行認定，將不符合轉(zhuǎn)移標準的信貸資產(chǎn)納入表內(nèi)核算，并按照自有貸款的會計核算制度進行管理，按相應(yīng)的權(quán)重計算風(fēng)險資產(chǎn)，計提必要的風(fēng)險撥備。

十四、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)審慎經(jīng)營信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)，資本充足率、撥備覆蓋率應(yīng)達到監(jiān)管機構(gòu)的相應(yīng)監(jiān)管要求。

十五、信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品應(yīng)符合整體性原則，投資的信貸資產(chǎn)應(yīng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。

十六、單一的、有明確到期日的信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品的期限應(yīng)與該信貸資產(chǎn)的剩余期限一致。

信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品通過資產(chǎn)組合管理的方式投資于多項信貸資產(chǎn)，理財產(chǎn)品的期限與信貸資產(chǎn)的剩余期限存在不一致時，應(yīng)將不

少于30%的理財資金投資于高流動性、本金安全程度高的貸款、債券等產(chǎn)品。

十七、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)或信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)時違反本通知規(guī)定，未能審慎經(jīng)營的，監(jiān)管部門將依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，追究相關(guān)負責(zé)人的責(zé)任、并責(zé)令該機構(gòu)暫停信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)或信貸資產(chǎn)理財業(yè)務(wù)。

十八、本通知適用于銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)及政策性銀行。

十九、本通知中的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)，如果涉及銀信合作業(yè)務(wù)且另有規(guī)定的，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)同時遵守相關(guān)規(guī)定。

二十、本通知印發(fā)之前發(fā)生的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)，應(yīng)按本通知的要求予以清理和規(guī)范，并將相關(guān)情況及時報送監(jiān)管機構(gòu)。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)。

二ΟΟ九年十二月二十三日

第二篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知(銀監(jiān)發(fā)[2010]102號)

中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資

產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知

來源：

作者：

日期：10-12-03 銀監(jiān)發(fā)[2010]102號

為進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，促進相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范、有序、健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴格遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，健全并嚴格執(zhí)行相應(yīng)風(fēng)險管理制度和內(nèi)部操作規(guī)程。

二、本通知所稱信貸資產(chǎn)是指確定的、可轉(zhuǎn)讓的正常類信貸資產(chǎn)，不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓與處置不適用本通知規(guī)定。

信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但原先簽訂的借款合同中另有約定的除外。

三、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做好對擬轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)的盡職調(diào)查，包括但不限于借款方資信狀況、經(jīng)營情況、信貸資產(chǎn)用途的合規(guī)性和合法性、擔(dān)保情況等。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)將擬轉(zhuǎn)入的信貸資產(chǎn)提交授信審批部門進行嚴格審查、核實，復(fù)評貸款風(fēng)險度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。

四、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守真實性原則，禁止資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款;轉(zhuǎn)讓雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。

五、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

(一)將未償還本金與應(yīng)收利息分開;(二)按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息;(三)將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割;(四)將未償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓銀團貸款的，轉(zhuǎn)出方在進行轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)優(yōu)先整體轉(zhuǎn)讓給其他銀團貸款成員;如其他銀團貸款成員均無意愿接受轉(zhuǎn)讓，且對轉(zhuǎn)出方將其轉(zhuǎn)給銀團貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構(gòu)無異議，轉(zhuǎn)出方可將其整體轉(zhuǎn)讓給銀團貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

六、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守潔凈轉(zhuǎn)讓原則，即實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險的真實、完全轉(zhuǎn)移。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)與信貸資產(chǎn)的借款方重新簽訂協(xié)議，確認變更后的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)征求保證人意見，保證人同意后，可進行轉(zhuǎn)讓;如保證人不同意，轉(zhuǎn)出方應(yīng)和借款人協(xié)商，更換保證人或提供新的抵質(zhì)押物，以實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的安全轉(zhuǎn)讓。

擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應(yīng)當(dāng)完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移。

銀行業(yè)金融機構(gòu)在簽訂信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時，應(yīng)當(dāng)明確雙方權(quán)利和義務(wù)，轉(zhuǎn)出方應(yīng)當(dāng)向轉(zhuǎn)入方提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)涉及的法律文件和其他相關(guān)資料;轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)行使信貸資產(chǎn)的日常貸后管理職責(zé)。

七、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)出方將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)負債表內(nèi)終止確認該項信貸資產(chǎn)，轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)在表內(nèi)確認該項信貸資產(chǎn)，作為自有資產(chǎn)進行管理;轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險承擔(dān)在任何時點上均不得落空。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險資產(chǎn)等監(jiān)管指標的計算應(yīng)當(dāng)作出相應(yīng)調(diào)整。

八、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴格按照《企業(yè)會計準則》關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確認，并做相應(yīng)的會計核算和賬務(wù)處理。

九、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴格遵守信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和銀信理財合作業(yè)務(wù)的各項規(guī)定，不得使用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)。

十、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，不論是轉(zhuǎn)入還是轉(zhuǎn)出，應(yīng)按照監(jiān)管部門的要求及時完成相應(yīng)信息的報送，并應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后30個工作日內(nèi)，向監(jiān)管機構(gòu)報送信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)報告。報告應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

(一)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展的整體情況

(二)具體的轉(zhuǎn)讓筆數(shù)，每一筆交易的標的、金額、交易對手方、借款方、擔(dān)保方或擔(dān)保物權(quán)的情況等;(三)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險變化情況;(四)其他需要報告的情況。

十一、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)未能審慎經(jīng)營，違反本通知規(guī)定的，監(jiān)管機構(gòu)可以根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，責(zé)令其暫停信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，給予相應(yīng)處罰，并追究相關(guān)人員責(zé)任。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構(gòu)。二〇一〇年十二月三日

第三篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知

中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸

資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2010〕102號

為進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，促進相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范、有序、健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下:

一、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴格遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，健全并嚴格執(zhí)行相應(yīng)風(fēng)險管理制度和內(nèi)部操作規(guī)程。

二、本通知所稱信貸資產(chǎn)是指確定的、可轉(zhuǎn)讓的正常類信貸資產(chǎn)，不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓與處臵不適用本通知規(guī)定。

信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但原先簽訂的借款合同中另有約定的除外。

三、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做好對擬轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)的盡職調(diào)查，包括但不限于借款方資信狀況、經(jīng)營情況、信貸資產(chǎn)用途的合規(guī)性和合法性、擔(dān)保情況等。信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)將擬轉(zhuǎn)入的信貸資產(chǎn)提交授信審批部門進行嚴格審查、核實，復(fù)評貸款風(fēng)險度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。

四、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守真實性原則，禁止資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移。

轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款；轉(zhuǎn)讓雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。

五、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。

銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓銀團貸款的，轉(zhuǎn)出方在進行轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)優(yōu)先整體轉(zhuǎn)讓給其他銀團貸款成員；如其他銀團貸款成員均無意愿接受轉(zhuǎn)讓，且對轉(zhuǎn)出方將其轉(zhuǎn)給銀團貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構(gòu)無異議，轉(zhuǎn)出方可將其整體轉(zhuǎn)讓給銀團貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

六、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守潔凈轉(zhuǎn)讓原則，即實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險的真實、完全轉(zhuǎn)移。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)與信貸資產(chǎn)的借款方重新簽訂協(xié)議，確認變更后的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)征求保證人意見，保證人同意后，可進行轉(zhuǎn)讓；如保證人不同意，轉(zhuǎn)出方應(yīng)和借款人協(xié)商，更換保證人或提供新的抵質(zhì)押物，以實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的安全轉(zhuǎn)讓。

擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應(yīng)當(dāng)完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移。

銀行業(yè)金融機構(gòu)在簽訂信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時，應(yīng)當(dāng)明確雙方權(quán)利和義務(wù)，轉(zhuǎn)出方應(yīng)當(dāng)向轉(zhuǎn)入方提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)涉及的法律文件和其他相關(guān)資料；轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)行使信貸資產(chǎn)的日常貸后管理職責(zé)。

七、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)出方將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)負債表內(nèi)終止確認該項信貸資產(chǎn)，轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)在表內(nèi)確認該項信貸資產(chǎn)，作為自有資產(chǎn)進行管理；轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險承擔(dān)在任何時點上均不得落空。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險資產(chǎn)等監(jiān)管指標的計算應(yīng)當(dāng)作出相應(yīng)調(diào)整。

八、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴格按照《企業(yè)會計準則》關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確認，并做相應(yīng)的會計核算和賬務(wù)處理。

九、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴格遵守信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和銀信理財合作業(yè)務(wù)的各項規(guī)定，不得使用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)。

十、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，不論是轉(zhuǎn)入還是轉(zhuǎn)出，應(yīng)按照監(jiān)管部門的要求及時完成相應(yīng)信息的報送，并應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后30個工作日內(nèi)，向監(jiān)管機構(gòu)報送信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)報告。報告應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展的整體情況；

（二）具體的轉(zhuǎn)讓筆數(shù)，每一筆交易的標的、金額、交易對手方、借款方、擔(dān)保方或擔(dān)保物權(quán)的情況等；

（三）信貸資產(chǎn)的風(fēng)險變化情況；

（四）其他需要報告的情況。

十一、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)未能審慎經(jīng)營，違反本通知規(guī)定的，監(jiān)管機構(gòu)可以根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，責(zé)令其暫停信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，給予相應(yīng)處罰，并追究相關(guān)人員責(zé)任。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構(gòu)。

二〇一〇年十二月三日

銀監(jiān)會進一步規(guī)范銀行業(yè) 金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)

近日，銀監(jiān)會印發(fā)《中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知》（以下簡稱《通知》），督促和指導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)進一步規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，防范相關(guān)風(fēng)險，促進相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)范、有序、健康發(fā)展。《通知》要求銀行業(yè)金融機構(gòu)之間在開展正常類信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓前，信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)入方要做好對擬轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)的盡職調(diào)查和轉(zhuǎn)讓前的內(nèi)部授信審批，復(fù)評貸款風(fēng)險度，審慎開展此項業(yè)務(wù)。

《通知》第一次明確提出銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)該遵守的三原則，即真實性原則、整體性原則和潔凈轉(zhuǎn)讓原則。具體來說，就是要求資產(chǎn)真實轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，要求實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險的真實、完全轉(zhuǎn)移。

為 實現(xiàn)資產(chǎn)的潔凈轉(zhuǎn)讓，《通知》要求信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)與信貸資產(chǎn)的借款方重新簽訂協(xié)議，確認變更后的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在 信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)征求保證人意見，保證人同意后，可進行轉(zhuǎn)讓；如保證人不同意，轉(zhuǎn)出方應(yīng)和借款人協(xié)商，更換保證人或提供新的抵質(zhì)押物，以實現(xiàn)信貸資產(chǎn) 的安全轉(zhuǎn)讓；擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應(yīng)當(dāng)完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移；轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)行使信貸資產(chǎn)的日常 貸后管理職責(zé)。

《通 知》要求信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)出方將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)負債表內(nèi)終止確認該項信貸資產(chǎn)，轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)在表內(nèi)確認該項信貸 資產(chǎn)，作為自有資產(chǎn)進行管理；轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險承擔(dān)在任何時點上均不得落空；信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備 覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險資產(chǎn)等監(jiān)管指標的計算應(yīng)當(dāng)作出相應(yīng)調(diào)整。

《通知》對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的法律要求、會計核算、賬務(wù)處理、貸后管理及交易完成后的報告事項均提出了明確的要求，并規(guī)定銀行業(yè)金融機構(gòu)不得使用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)，必須嚴格遵守信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和銀信理財合作業(yè)務(wù)的各項要求。

此 次《通知》的發(fā)布，對銀行業(yè)金融機構(gòu)依法合規(guī)地開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)提出進一步要求，將有效防止個別銀行利用信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓進行監(jiān)管套利、規(guī)避監(jiān)管或者盲目 擴大表外信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)，有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)分散信用集中度風(fēng)險、調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、提高資金運用效率、加強流動性管理和改善資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，有利于 更好地防控金融體系風(fēng)險、更好地保護客戶和銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益。

第四篇：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)操作規(guī)程

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章總則

第一條為規(guī)范開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)銀監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》、《關(guān)于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知》等要求，制訂本辦法。

第二條本辦法所稱信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，是指金融機構(gòu)之間買入、賣出或轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)。

第三條公司建立完善的前、中、后臺管理系統(tǒng)，即產(chǎn)品營銷、產(chǎn)品研發(fā)、風(fēng)險控制等部門間的分工與協(xié)作機制開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。

第四條公司開辦信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)嚴格遵守以下三條原則：

1、真實性原則，不得與轉(zhuǎn)讓方采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式。

2、整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息。

3、潔凈轉(zhuǎn)讓原則，即實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險的真實、完全轉(zhuǎn)移。

第二章機構(gòu)設(shè)置與職責(zé)分工

第五條研發(fā)創(chuàng)新部負責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)研發(fā)工作，為公司信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展及創(chuàng)新提供支持。

第六條貸款業(yè)務(wù)部設(shè)置貸款經(jīng)理崗位，負責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)推介工作。

第七條貸款經(jīng)理推介信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，并對經(jīng)其初步審查符合公司項目準入條件的項目進行業(yè)務(wù)洽談。

第八條貸款業(yè)務(wù)部主要負責(zé)項目盡職調(diào)查、項目立項、產(chǎn)品設(shè)計與貸款文件制作、發(fā)起設(shè)立貸款計劃、貸款計劃的發(fā)行與成立、貸款項目管理運用合同簽訂與落實擔(dān)保、貸款資金支付、貸款項目管理、貸款收益分配與清算等業(yè)務(wù)。

第九條合規(guī)風(fēng)控部負責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)合法合規(guī)性審查、業(yè)務(wù)風(fēng)險審查與防范等工作，檢測并預(yù)防業(yè)務(wù)風(fēng)險。

第十條貸款投資決策委員會、關(guān)聯(lián)交易委員會、風(fēng)險控制委員會負責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)審議、審批。

第十一條貸款財務(wù)部負責(zé)貸款項目賬戶的開立、銷戶及財務(wù)核算工作。

第三章業(yè)務(wù)辦理條件

第十二條轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)需為確定的、正常類信貸資產(chǎn)。單一的、有明確到期日的信貸資產(chǎn)受讓貸款產(chǎn)品的期限應(yīng)與對應(yīng)的信貸資產(chǎn)的剩余期限匹配。

第十三條不接受銀行以理財資金受讓信貸資產(chǎn)的委托。

第十四條受讓信貸資產(chǎn)，相關(guān)交易對手應(yīng)具備還本付息能力，其中自主管理的信貸資產(chǎn)受讓項目及交易對手需符合公司貸款貸款業(yè)務(wù)準入條件。

第十五條擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)征得保證人同意。擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應(yīng)當(dāng)完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移。

第四章貸款項目管理

第十六條公司親自履行管理職責(zé)，完成信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓貸款項目盡職調(diào)查、風(fēng)險評審、產(chǎn)品設(shè)計、后續(xù)管理等工作。

第十七條公司嚴格按照《企業(yè)會計準則》關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確認，并做相應(yīng)的會計核算和賬務(wù)處理。

第十八條公司為每一只信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓貸款產(chǎn)品單獨開立賬戶,至少配備一名貸款經(jīng)理。

第十九條信貸資產(chǎn)受讓項目管理按照貸款貸款項目管理標準執(zhí)行。

第五章業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

第二十條根據(jù)公司業(yè)務(wù)風(fēng)險管理控制制度中的有關(guān)規(guī)定對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)實施有效的風(fēng)險管理。

第二十一條公司將信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入公司的三級風(fēng)險管理控制體系中。

貸款業(yè)務(wù)部的部門合規(guī)風(fēng)控員負責(zé)對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行初步的識別和審查。

合規(guī)風(fēng)控部的合規(guī)風(fēng)控員根據(jù)貸款業(yè)務(wù)部提交的有關(guān)業(yè)務(wù)資料，對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、業(yè)務(wù)風(fēng)險性進行全面的審查，提出相關(guān)風(fēng)險管理意見，并形成風(fēng)險審查報告。

風(fēng)險控制委員會根據(jù)合規(guī)風(fēng)控部提交的風(fēng)險審查報告和其他業(yè)務(wù)資料，對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)進行全面的風(fēng)險管理和控制。

第二十二條合規(guī)風(fēng)控部定期或不定期對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的前、中、后臺部門的風(fēng)險管理工作進行檢查，并及時形成風(fēng)險管理工作報告，上報風(fēng)險控制委員會。

第二十三條信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險類型有以下幾種：

（1）信用風(fēng)險，主要是指交易對手違約造成損失的風(fēng)險；

（2）市場風(fēng)險，主要是指市場利率、匯率或金融產(chǎn)品價格變動造成損失的風(fēng)險；

（3）操作風(fēng)險，主要是指由于員工的個人因素導(dǎo)致操作不當(dāng)甚至違規(guī)違約所引發(fā)各種損失的風(fēng)險；

（4）其他風(fēng)險，主要是信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展中的合規(guī)風(fēng)險、政策風(fēng)險、政府信用風(fēng)險等。

對業(yè)務(wù)風(fēng)險要進行全面的分析、研究與評估，對主要業(yè)務(wù)風(fēng)險要采取有針對性的風(fēng)險防范與管理措施。

第二十四條公司在開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)過程中積極對信用風(fēng)險進行防范、管理和控制，重點對交易對手進行詳細調(diào)查評估并持續(xù)跟蹤。

第二十五條對于信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險，重點做好項目測算與持續(xù)跟蹤，預(yù)留適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險空間，做好追加保障措施安排。

第二十六條公司要求相關(guān)部門及員工嚴格按照有關(guān)法律法規(guī)和公司制度開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，防范操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、政策風(fēng)險等各類風(fēng)險。

第六章信息披露

第二十七條公司按照法律法規(guī)的規(guī)定和貸款文件約定，及時、準確、充分、完整地向委托人與受益人披露信息，揭示風(fēng)險。

第二十八條信息披露的具體內(nèi)容、時間與方式依據(jù)貸款文件的約定。一般包括《資金貸款管理運用報告》、《清算報告》、《貸款項目利潤及利潤分配表》、《保管報告》，以及法律法規(guī)規(guī)定或貸款文件約定需要披露的其他事項。

第七章附則

第二十九條對在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)管理過程中因故意或工作失誤引發(fā)風(fēng)險隱患或給公司造成損失的人員，公司按照相關(guān)規(guī)定進行問責(zé)和處理。

第三十條本辦法由貸款業(yè)務(wù)一部負責(zé)解釋。

第三十一條本辦法自公布之日起施行。

第五篇：銀監(jiān)會要求規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知

【法規(guī)標題】銀監(jiān)會要求規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知 【頒布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理協(xié)會 【發(fā)文字號】銀監(jiān)發(fā)〔2010〕102號 【頒布時間】2010-12-3 【失效時間】

【法規(guī)來源】http:// 【全文】

銀監(jiān)會要求規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理協(xié)會

銀監(jiān)會要求規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2010〕102號

為進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，促進相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范、有序、健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下:

一、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴格遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，健全并嚴格執(zhí)行相應(yīng)風(fēng)險管理制度和內(nèi)部操作規(guī)程。

二、本通知所稱信貸資產(chǎn)是指確定的、可轉(zhuǎn)讓的正常類信貸資產(chǎn)，不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓與處置不適用本通知規(guī)定。

信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但原先簽訂的借款合同中另有約定的除外。

三、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做好對擬轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)的盡職調(diào)查，包括但不限于借款方資信狀況、經(jīng)營情況、信貸資產(chǎn)用途的合規(guī)性和合法性、擔(dān)保情況等。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)將擬轉(zhuǎn)入的信貸資產(chǎn)提交授信審批部門進行嚴格審查、核實，復(fù)評貸款風(fēng)險度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。

四、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守真實性原則，禁止資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移。

轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款；轉(zhuǎn)讓雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。

五、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。

銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓銀團貸款的，轉(zhuǎn)出方在進行轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)優(yōu)先整體轉(zhuǎn)讓給其他銀團貸款成員；如其他銀團貸款成員均無意愿接受轉(zhuǎn)讓，且對轉(zhuǎn)出方將其轉(zhuǎn)給銀團貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構(gòu)無異議，轉(zhuǎn)出方可將其整體轉(zhuǎn)讓給銀團貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

六、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守潔凈轉(zhuǎn)讓原則，即實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險的真實、完全轉(zhuǎn)移。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)與信貸資產(chǎn)的借款方重新簽訂協(xié)議，確認變更后的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)征求保證人意見，保證人同意后，可進行轉(zhuǎn)讓；如保證人不同意，轉(zhuǎn)出方應(yīng)和借款人協(xié)商，更換保證人或提供新的抵質(zhì)押物，以實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的安全轉(zhuǎn)讓。

擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應(yīng)當(dāng)完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移。

銀行業(yè)金融機構(gòu)在簽訂信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時，應(yīng)當(dāng)明確雙方權(quán)利和義務(wù)，轉(zhuǎn)出方應(yīng)當(dāng)向轉(zhuǎn)入方提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)涉及的法律文件和其他相關(guān)資料；轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)行使信貸資產(chǎn)的日常貸后管理職責(zé)。

七、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)出方將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)負債表內(nèi)終止確認該項信貸資產(chǎn)，轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)在表內(nèi)確認該項信貸資產(chǎn)，作為自有資產(chǎn)進行管理；轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險承擔(dān)在任何時點上均不得落空。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險資產(chǎn)等監(jiān)管指標的計算應(yīng)當(dāng)作出相應(yīng)調(diào)整。

八、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴格按照《企業(yè)會計準則》關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確認，并做相應(yīng)的會計核算和賬務(wù)處理。

九、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴格遵守信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和銀信理財合作業(yè)務(wù)的各項規(guī)定，不得使用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)。

十、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，不論是轉(zhuǎn)入還是轉(zhuǎn)出，應(yīng)按照監(jiān)管部門的要求及時完成相應(yīng)信息的報送，并應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后30個工作日內(nèi)，向監(jiān)管機構(gòu)報送信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)報告。報告應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展的整體情況；

（二）具體的轉(zhuǎn)讓筆數(shù)，每一筆交易的標的、金額、交易對手方、借款方、擔(dān)保方或擔(dān)保物權(quán)的情況等；

（三）信貸資產(chǎn)的風(fēng)險變化情況；

（四）其他需要報告的情況。

十一、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)未能審慎經(jīng)營，違反本通知規(guī)定的，監(jiān)管機構(gòu)可以根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，責(zé)令其暫停信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，給予相應(yīng)處罰，并追究相關(guān)人員責(zé)任。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構(gòu)。

二〇一〇年十二月三日

【法規(guī)標題】商品房屋租賃管理辦法 【頒布單位】住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部 【發(fā)文字號】令第6號 【頒布時間】2010-12-1 【失效時間】

【法規(guī)來源】中國建設(shè)報 【全文】

商品房屋租賃管理辦法

住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部

中華人民共和國住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部令第6號

《商品房屋租賃管理辦法》已經(jīng)第12次部常務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2011年2月1日起施行。

住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部部長 姜偉新

2010年12月1日

商品房屋租賃管理辦法

第一條 為加強商品房屋租賃管理，規(guī)范商品房屋租賃行為，維護商品房屋租賃雙方當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》等有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。

第二條 城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)國有土地上的商品房屋租賃（以下簡稱房屋租賃）及其監(jiān)督管理，適用本辦法。

第三條 房屋租賃應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、合法和誠實信用原則。

第四條 國務(wù)院住房和城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門負責(zé)全國房屋租賃的指導(dǎo)和監(jiān)督工作。

縣級以上地方人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門負責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)房屋租賃的監(jiān)督管理。

第五條 直轄市、市、縣人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門應(yīng)當(dāng)加強房屋租賃管理規(guī)定和房屋使用安全知識的宣傳，定期分區(qū)域公布不同類型房屋的市場租金水平等信息。

第六條 有下列情形之一的房屋不得出租：

（一）屬于違法建筑的；

（二）不符合安全、防災(zāi)等工程建設(shè)強制性標準的；

（三）違反規(guī)定改變房屋使用性質(zhì)的；

（四）法律、法規(guī)規(guī)定禁止出租的其他情形。

第七條 房屋租賃當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)依法訂立租賃合同。房屋租賃合同的內(nèi)容由當(dāng)事人雙方約定，一般應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）房屋租賃當(dāng)事人的姓名（名稱）和住所；

（二）房屋的坐落、面積、結(jié)構(gòu)、附屬設(shè)施，家具和家電等室內(nèi)設(shè)施狀況；

（三）租金和押金數(shù)額、支付方式；

（四）租賃用途和房屋使用要求；

（五）房屋和室內(nèi)設(shè)施的安全性能；

（六）租賃期限；

（七）房屋維修責(zé)任；

（八）物業(yè)服務(wù)、水、電、燃氣等相關(guān)費用的繳納；

（九）爭議解決辦法和違約責(zé)任；

（十）其他約定。

房屋租賃當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在房屋租賃合同中約定房屋被征收或者拆遷時的處理辦法。

建設(shè)（房地產(chǎn)）管理部門可以會同工商行政管理部門制定房屋租賃合同示范文本，供當(dāng)事人選用。

第八條 出租住房的，應(yīng)當(dāng)以原設(shè)計的房間為最小出租單位，人均租住建筑面積不得低于當(dāng)?shù)厝嗣裾?guī)定的最低標準。

廚房、衛(wèi)生間、陽臺和地下儲藏室不得出租供人員居住。

第九條 出租人應(yīng)當(dāng)按照合同約定履行房屋的維修義務(wù)并確保房屋和室內(nèi)設(shè)施安全。未及時修復(fù)損壞的房屋，影響承租人正常使用的，應(yīng)當(dāng)按照約定承擔(dān)賠償責(zé)任或者減少租金。

房屋租賃合同期內(nèi)，出租人不得單方面隨意提高租金水平。

第十條 承租人應(yīng)當(dāng)按照合同約定的租賃用途和使用要求合理使用房屋，不得擅自改動房屋承重結(jié)構(gòu)和拆改室內(nèi)設(shè)施，不得損害其他業(yè)主和使用人的合法權(quán)益。

承租人因使用不當(dāng)?shù)仍蛟斐沙凶夥课莺驮O(shè)施損壞的，承租人應(yīng)當(dāng)負責(zé)修復(fù)或者承擔(dān)賠償責(zé)任。

第十一條 承租人轉(zhuǎn)租房屋的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出租人書面同意。

承租人未經(jīng)出租人書面同意轉(zhuǎn)租的，出租人可以解除租賃合同，收回房屋并要求承租人賠償損失。

第十二條 房屋租賃期間內(nèi)，因贈與、析產(chǎn)、繼承或者買賣轉(zhuǎn)讓房屋的，原房屋租賃合同繼續(xù)有效。

承租人在房屋租賃期間死亡的，與其生前共同居住的人可以按照原租賃合同租賃該房屋。

第十三條 房屋租賃期間出租人出售租賃房屋的，應(yīng)當(dāng)在出售前合理期限內(nèi)通知承租人，承租人在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。

第十四條 房屋租賃合同訂立后三十日內(nèi)，房屋租賃當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)?shù)阶赓U房屋所在地直轄市、市、縣人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門辦理房屋租賃登記備案。

房屋租賃當(dāng)事人可以書面委托他人辦理租賃登記備案。

第十五條 辦理房屋租賃登記備案，房屋租賃當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)提交下列材料：

（一）房屋租賃合同；

（二）房屋租賃當(dāng)事人身份證明；

（三）房屋所有權(quán)證書或者其他合法權(quán)屬證明；

（四）直轄市、市、縣人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門規(guī)定的其他材料。

房屋租賃當(dāng)事人提交的材料應(yīng)當(dāng)真實、合法、有效，不得隱瞞真實情況或者提供虛假材料。

第十六條 對符合下列要求的，直轄市、市、縣人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)辦理房屋租賃登記備案，向租賃當(dāng)事人開具房屋租賃登記備案證明：

（一）申請人提交的申請材料齊全并且符合法定形式；

（二）出租人與房屋所有權(quán)證書或者其他合法權(quán)屬證明記載的主體一致；

（三）不屬于本辦法第六條規(guī)定不得出租的房屋。

申請人提交的申請材料不齊全或者不符合法定形式的，直轄市、市、縣人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門應(yīng)當(dāng)告知房屋租賃當(dāng)事人需要補正的內(nèi)容。

第十七條 房屋租賃登記備案證明應(yīng)當(dāng)載明出租人的姓名或者名稱，承租人的姓名或者名稱、有效身份證件種類和號碼，出租房屋的坐落、租賃用途、租金數(shù)額、租賃期限等。

第十八條 房屋租賃登記備案證明遺失的，應(yīng)當(dāng)向原登記備案的部門補領(lǐng)。

第十九條 房屋租賃登記備案內(nèi)容發(fā)生變化、續(xù)租或者租賃終止的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在三十日內(nèi)，到原租賃登記備案的部門辦理房屋租賃登記備案的變更、延續(xù)或者注銷手續(xù)。

第二十條 直轄市、市、縣建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門應(yīng)當(dāng)建立房屋租賃登記備案信息系統(tǒng)，逐步實行房屋租賃合同網(wǎng)上登記備案，并納入房地產(chǎn)市場信息系統(tǒng)。

房屋租賃登記備案記載的信息應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

（一）出租人的姓名（名稱）、住所；

（二）承租人的姓名（名稱）、身份證件種類和號碼；

（三）出租房屋的坐落、租賃用途、租金數(shù)額、租賃期限；

（四）其他需要記載的內(nèi)容。

第二十一條 違反本辦法第六條規(guī)定的，由直轄市、市、縣人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門責(zé)令限期改正，對沒有違法所得的，可處以五千元以下罰款；對有違法所得的，可以處以違法所得一倍以上三倍以下，但不超過三萬元的罰款。

第二十二條 違反本辦法第八條規(guī)定的，由直轄市、市、縣人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門責(zé)令限期改正，逾期不改正的，可處以五千元以上三萬元以下罰款。

第二十三條 違反本辦法第十四條第一款、第十九條規(guī)定的，由直轄市、市、縣人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門責(zé)令限期改正；個人逾期不改正的，處以一千元以下罰款；單位逾期不改正的，處以一千元以上一萬元以下罰款。

第二十四條 直轄市、市、縣人民政府建設(shè)（房地產(chǎn)）主管部門對符合本辦法規(guī)定的房屋租賃登記備案申請不予辦理，對不符合本辦法規(guī)定的房屋租賃登記備案申請予以辦理，或者對房屋租賃登記備案信息管理不當(dāng)，給租賃當(dāng)事人造成損失的，對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二十五條 保障性住房租賃按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 城市規(guī)劃區(qū)外國有土地上的房屋租賃和監(jiān)督管理，參照本辦法執(zhí)行。

第二十七條 省、自治區(qū)、直轄市人民政府住房和城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門可以依據(jù)本辦法制定實施細則。

第二十八條 本辦法自2011年2月1日起施行，建設(shè)部1995年5月9日發(fā)布的《城市房屋租賃管理辦法》（建設(shè)部令第42號）同時廢止。