第一篇：040吳山巖暫借款管理辦法

泉州吳山巖農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司

ZJLZJKGLBF_040

泉州吳山巖農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司暫借款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

第二章 管理范圍

第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時(shí)性借款，包括：

1.差旅費(fèi)借款；

2.零星購(gòu)物借款；

3.其他臨時(shí)性借款。

第三章 借款程序和標(biāo)準(zhǔn)

第三條 對(duì)因公出差：

1.需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)請(qǐng)款單，注明預(yù)借金額；

2.經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批；

3.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款；

4.財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單為借款依據(jù)、報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)審核依據(jù)。

第四條 對(duì)零星購(gòu)物借款：

1.由采購(gòu)部門(mén)作出書(shū)面采購(gòu)計(jì)劃；

2.經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批；

3.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款；

4.財(cái)務(wù)部以采購(gòu)請(qǐng)款單為借款依據(jù)。

第五條 一般零星購(gòu)物借款限額為 元（如2000元），駕駛員、采購(gòu)主管可領(lǐng)取定額借款（備用金），定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門(mén)經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六條 對(duì)個(gè)人臨時(shí)性借款：

1.一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給；有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)再借。

2.借款人填寫(xiě)借款單，注明個(gè)人用途。

3.經(jīng)各級(jí)主管簽批。

4.到財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單作為借款還款依據(jù)。

第七條 個(gè)人借款一般不超過(guò)其2個(gè)月工資額，超過(guò)時(shí)須有公司擔(dān)保人。

第八條 暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付，視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。對(duì)經(jīng)常性借款人員，經(jīng)批準(zhǔn)可辦理信用卡。

第九條 暫借款還款、報(bào)銷(xiāo)期限：

1.對(duì)出差人員，在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)；

2.對(duì)領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購(gòu)，使用后5天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)；

3.對(duì)領(lǐng)用備用金的部門(mén)、個(gè)人、定期（不定期）報(bào)銷(xiāo)；

4.對(duì)個(gè)人借款，最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月還款。

第十條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷(xiāo)或還款。

第四章 監(jiān)督和處罰

第十一條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任

第十二條 財(cái)務(wù)部門(mén)定期、不定期清理暫借款。對(duì)逾期未還、未報(bào)者，發(fā)送報(bào)銷(xiāo)催辦單通知當(dāng)事人；仍未改進(jìn)者，扣除工資和采取其他措施。

第五章 附 則

第十三條 本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、修訂，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。

泉州吳山巖農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司 1

第二篇：暫借款管理辦法

財(cái)務(wù)管理制度（暫定）

第一章 總 則

第一條 為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

第二章 管理范圍

第二條 借款是指因各種工作需要借款，包括：

1.工程工地費(fèi)用借款；

2.購(gòu)買(mǎi)零星材料，小額金額材料借款；

3.差旅費(fèi)借款。

4.其他經(jīng)由經(jīng)理審核批準(zhǔn)借款。

第三章 借款程序和標(biāo)準(zhǔn)

第三條 工程工地用款借款：

1.工程工地費(fèi)用借款只能由工地財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人借出。

2.工程工地費(fèi)用借款一般不得超過(guò)2萬(wàn)元，如有特殊需要借款2萬(wàn)元以上，需由項(xiàng)目主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。

3.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款，并同時(shí)填寫(xiě)借款審批單。

4.財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單為借款依據(jù)。

5.駕駛員、采購(gòu)主管可領(lǐng)取定額借款（備用金），定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門(mén)經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第四條 對(duì)零星材料，小金額材料借款：

1.由采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人作出書(shū)面采購(gòu)計(jì)劃；填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單。

2.經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批；

3.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款；并同時(shí)填寫(xiě)借款審批單。

4.財(cái)務(wù)部以采購(gòu)請(qǐng)款單為借款依據(jù)。

5.一般零星購(gòu)物借款限額為 1萬(wàn)元。

第五條 材料款支付：

1.材料款支付必須提前一個(gè)星期上交資料單據(jù)，工地材料負(fù)責(zé)人必須與材料供應(yīng)商對(duì)

賬完成后整理齊全上交財(cái)務(wù)部，先有會(huì)計(jì)進(jìn)行審核，審核完畢后交由出納審核，審核完畢后交由總經(jīng)理簽字確認(rèn)，確認(rèn)完畢后安排時(shí)間付款。

2.材料款5000元以下由現(xiàn)金支付，5000元以上由支票支付。支票必須提供支票抬頭，需換取現(xiàn)金要提前說(shuō)明。、3.5萬(wàn)元以下材料款可在工程工地進(jìn)行交易，5萬(wàn)元以上供應(yīng)商須前往公司交易。

4.各工地負(fù)責(zé)人必須在每個(gè)星期五上交工地未付材料款一個(gè)星期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，待公司統(tǒng)

計(jì)好，用以資金的安排運(yùn)作。

第三篇：公司暫借款管理辦法

公司暫借款管理辦法

第一條為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱(chēng)的暫借款，是指因特殊用途的臨時(shí)性借款，包括：

1.差旅費(fèi)借款；

2.零星購(gòu)物借款；

3.其他臨時(shí)性借款。

第三條因公出差借款程序：

1.需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)借款單，注明預(yù)借金額；

2.經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批；

3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)；

第四條零星購(gòu)物借款借款程序：

1.由采購(gòu)部門(mén)作出書(shū)面采購(gòu)計(jì)劃；

2.經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人核實(shí)、總經(jīng)理審批；

3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

第五條借款限額：

1.除特殊情況外，借款金額一般以不超過(guò)員工一個(gè)月的工資額為限。

2.駕駛員、采購(gòu)主管可領(lǐng)取定額借款（備用金），定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門(mén)經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六條暫借款還款、報(bào)銷(xiāo)期限：

1.出差人員，在返回公司7天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)；

2.領(lǐng)用備用金的個(gè)人，要定期報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)后預(yù)借備用金數(shù)額不得超出規(guī)定限額。

第七條借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷(xiāo)或還款。前款沒(méi)有結(jié)清的，一律不再借款。

第八條借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)

輕重追究責(zé)任。

第九條財(cái)務(wù)部門(mén)在每月底進(jìn)行暫借款清查，口頭或書(shū)面通知當(dāng)事人催其在規(guī)定

時(shí)間內(nèi)（原則為5天）清帳，否則從工資中扣除其借款。

第十條本辦法由公司財(cái)務(wù)部解釋?zhuān)?010年7月1日起施行。

丹江口鑄達(dá)豐工貿(mào)有限公司

第四篇：公司暫借款管理辦法

公司暫借款管理辦法

第一條為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱(chēng)的暫借款，是指因特殊用途的臨時(shí)性借款，包括：1.差旅費(fèi)借款；

2.零星購(gòu)物借款；

3.其他臨時(shí)性借款。

第三條因公出差借款程序：

1.需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)請(qǐng)款單，注明預(yù)借金額；

2.經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)

人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批；

3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)；

第四條零星購(gòu)物借款借款程序：

1.由采購(gòu)部門(mén)作出書(shū)面采購(gòu)計(jì)劃；

2.經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批；

3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

第五條借款限額：

1.除特殊情況外，借款金額一般以不超過(guò)員工一個(gè)月的工資額為限。

2.駕駛員、采購(gòu)主管可領(lǐng)取定額借款（備用金），定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門(mén)經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六條暫借款還款、報(bào)銷(xiāo)期限：

1.出差人員，在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)；

2.領(lǐng)用備用金的個(gè)人，要定期（不定期）報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)后預(yù)借備用金數(shù)額不得超出規(guī)定限額。

第七條借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷(xiāo)或還款。

第八條借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

第九條財(cái)務(wù)部門(mén)在每月底進(jìn)行暫借款清查，口頭或書(shū)面通知當(dāng)事人催其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（原則為5天）清帳，否則從工資中扣除其借款。

第十條本辦法由公司財(cái)務(wù)部解釋?zhuān)?005年7月1日起施行。

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在百度搜索:公司暫借款管理辦法

第五篇：《暫借款管理辦法》

暫借款管理辦法

第一章 總則

第一條 為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

第二章 管理范圍

第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時(shí)性借款，包括：

1.差旅費(fèi)借款；

2.零星購(gòu)物借款；

3.其他臨時(shí)性借款。

第三章 借款程序（差旅費(fèi)和臨時(shí)性借款）：

1.需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《借款單》，注明預(yù)借金額；

2.經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、批準(zhǔn)，程序?yàn)?/p>　a.一萬(wàn)元以?xún)?nèi)：經(jīng)辦人申請(qǐng) 部門(mén)經(jīng)理審查確認(rèn) 主管副總或總監(jiān)

審核總經(jīng)理批準(zhǔn)。

b.一萬(wàn)元以上：經(jīng)辦人申請(qǐng) 部門(mén)經(jīng)理審查確認(rèn) 主管副總或總監(jiān)

審核董事長(zhǎng)批準(zhǔn)；

3.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款；

4.財(cái)務(wù)部以《借款單》為借款依據(jù)、報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)審核依據(jù)。

第四條 零星購(gòu)物借款程序：

1.由采購(gòu)部門(mén)作出書(shū)面采購(gòu)計(jì)劃；

2.經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、批準(zhǔn)；

3.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款；

4.財(cái)務(wù)部以采購(gòu)請(qǐng)款單為借款依據(jù)。

第五條 一般零星購(gòu)物借款限額為1000元，駕駛員、行政管理員可領(lǐng)取經(jīng)核準(zhǔn)的備

用金，核定標(biāo)準(zhǔn)由部門(mén)經(jīng)理擬訂，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六條 對(duì)個(gè)人臨時(shí)性借款：

1.一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借，有借款尚未還清者不得繼借；

2.借款人填寫(xiě)《借款單》，

注明個(gè)人用途；

3.經(jīng)各級(jí)主管簽批；

4.到財(cái)務(wù)部以《借款單》作為借款還款依據(jù)。

第七條 個(gè)人借款一般不超過(guò)其一個(gè)月工資額，超過(guò)時(shí)須有公司擔(dān)保人。

第八條 暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付，視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。對(duì)經(jīng)常性

借款人員，經(jīng)批準(zhǔn)可辦理商務(wù)信用卡。

第九條 暫借款還款、報(bào)銷(xiāo)期限：

1.對(duì)出差人員，在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)；

2.對(duì)領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購(gòu)，使用后2天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)；

3.對(duì)領(lǐng)用備用金的部門(mén)、個(gè)人、定期（不定期）報(bào)銷(xiāo)；

4.對(duì)個(gè)人借款，最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月還款。

第十條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷(xiāo)或還款。

第四章監(jiān)督和處罰

第十一條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究

責(zé)任。

第十二條 財(cái)務(wù)部門(mén)定期、不定期清理暫借款。對(duì)逾期未還、未報(bào)者，發(fā)送報(bào)銷(xiāo)催辦單通知

當(dāng)事人；仍未改進(jìn)者，扣除工資和采取其他措施。

第五章附則

第十三條 本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、修訂，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。

撰稿：白水泉 qq：1630030