第一篇：論保險詐騙案的特點及其防范對策

論保險詐騙案的特點及其防范對策[摘 要] 隨著我國保險事業(yè)的發(fā)展,以欺詐手段騙取保險賠款的各類案件不斷發(fā)生,并呈上升趨勢。這些案件的發(fā)生,不但使保險人蒙受了巨大的經(jīng)濟損失,也使保險聲譽受到嚴(yán)重影響。因此,如何有效地防范和打擊保險詐騙活動已成為當(dāng)前我國保險業(yè)亟待解決的問題。本文就財產(chǎn)保險領(lǐng)域中詐騙案件的特點、成因及防范對策,進行了分析探討。

一、保險詐騙的法律特征

保險詐騙行為是指投保人、被保險人或者受益人以非法占有保險賠款為目的,采取各種欺詐手段,騙取保險人賠款的違法犯罪行為。作為保險領(lǐng)域出現(xiàn)的這種違法犯罪現(xiàn)象,其社會危害性已構(gòu)成了對金融保險秩序的破壞,國家從立法上明確界定了保險詐騙的法律性質(zhì),為打擊和懲處這類違法犯罪行為提供了法律武器。《保險法》第27條列舉了三種保險詐騙行為,第131條又規(guī)定:進行保險詐騙活動構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。1997年3月14日頒布的新刑法對保險詐騙罪作了明文規(guī)定。因此,保險詐騙行為具有違法與犯罪兩種性質(zhì),同時受到兩個基本法的調(diào)整,《保險法》對違法行為作了明確的處罰規(guī)定,《刑法》則對構(gòu)成犯罪的保險詐騙行為制定了量刑標(biāo)準(zhǔn)。其法律特征是:第一,行為人在主觀上有違法犯罪的故意,即有詐騙、非法獲取保險賠款的目的;第二,主體的特殊性,即實施詐騙行為的人必須是保險合同的投保人、被保險人或受益人;第三,行為人在客觀上必須實施了利用保險合同進行詐騙的行為;第四,行為的結(jié)果侵害了受法律保護的金融保險秩序。

在我國保險領(lǐng)域中,詐騙案件有以下幾種表現(xiàn)形式:一是投保人故意虛構(gòu)保險標(biāo)的,騙取保險金;二是投保人、被保險人或受益人編造未曾發(fā)生的保險事故,騙取保險金;三是投保人、被保險人或者受益人故意制造保險事故,騙取保險金;四是保險事故發(fā)生后,投保人、被保險人或者受益人以偽造、變造的有關(guān)證明、資料或者其他證據(jù),編造虛假的事故原因或者夸大損失程度,騙取保險金。

二、保險詐騙的成因

(一)從社會環(huán)境和詐騙心理分析

社會公眾對保險業(yè)的認(rèn)識的局限性,造成比較多的是從個人的投資回報和利益角度來看待保險,因而,不少人的保險意識有偏差,認(rèn)為投保得不到賠償就是“吃虧”,應(yīng)當(dāng)說這是一些不法分子鋌而走險、實施詐騙的內(nèi)心起因之一。

(二)從保險業(yè)管理現(xiàn)狀分析

保險人自身制度不嚴(yán)、有章不循,是造成保險詐騙案件屢屢發(fā)生的一個重要原因。具體表現(xiàn)在:一是承保核保把關(guān)不嚴(yán)。重業(yè)務(wù)開拓,輕制度管理;重數(shù)量擴張,輕質(zhì)量效益,是近年來保險業(yè)發(fā)展過程中的一個傾向性問題。二是現(xiàn)場查勘不到位:許多案件特別是車險案的第一現(xiàn)場到達率低,現(xiàn)場查勘、調(diào)查不及時,第一手資料匱乏,容易使詐騙者在事件性質(zhì)、受損程度、證據(jù)等方面做手腳、鉆空子;三是一些保險人員素質(zhì)不高,責(zé)任心不強,法制觀念淡薄。工作粗枝大葉,敷衍了事,不按章辦事,對一些本該識破的騙局未能及時發(fā)現(xiàn)。有的甚至與詐騙者內(nèi)外勾結(jié),共同詐騙。

(三)從法律實施的環(huán)境分析

激烈的同業(yè)競爭和社會法律環(huán)境不完善,也在很大程度上助長了保險詐騙之風(fēng)的蔓延。《保險法》與新《刑法》出臺之前,對保險詐騙行為的法律性質(zhì)沒有明確界定,在實際工作中遇到此類情況,保險人也只是追回被騙款了事,很少對詐騙者依法訴訟。

三、保險詐騙案的防范措施

(一)加大“兩法”宣傳力度,增強保險意識和法制觀念

一是向全社會廣泛宣傳新《刑法》、《保險法》和有關(guān)法律法規(guī),宣傳我國法律對保險詐騙行為的定罪、量刑規(guī)定,選擇較典型的案例在新聞媒體上曝光。使人們懂得,騙賠就是詐騙,就屬違法犯罪行為,對情節(jié)嚴(yán)重者要追究刑事責(zé)任;二是要運用各種形式,加大保險知識的宣傳力度,讓廣大保戶明確自己的權(quán)利義務(wù),自覺履行保險合同,既依法維護自己的合法權(quán)益,又不侵犯保險人和其他被保險人的合法利益。

(二)加強內(nèi)部管理,嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度

從內(nèi)部管理角度而言,嚴(yán)格照章辦事,落實各項制度規(guī)定,是有效地預(yù)防保險詐騙案件發(fā)生的重要措施。一是嚴(yán)格承保審核制度。二是嚴(yán)格理賠審核制度:要把好三關(guān),第一,堅持雙人查勘定損,全面、準(zhǔn)確地收集證據(jù),為案件的定性提供依據(jù);第二,堅持賠案復(fù)核制度,認(rèn)真審核證據(jù)材料,及時發(fā)現(xiàn)疑點,提出問題;第三,堅持領(lǐng)導(dǎo)審批制度,嚴(yán)把理賠質(zhì)量關(guān)。三是堅持機動車輛索賠登記通報制度:據(jù)統(tǒng)計,機動車輛險的詐騙案件占整個財險詐騙案總數(shù)的90%左右,因此,防范機動車險詐騙行為是反詐騙工作的重點。第一,要實行電腦聯(lián)網(wǎng)管理,將機動車輛索賠情況進行登記,在系統(tǒng)內(nèi)定期通報,避免一處出險多處索賠的詐騙案件發(fā)生;第二,實行汽車零部件報價制度,控制修理成本費用,擠干賠款水分,有效遏制夸大損失的詐騙行為。四是堅持保險賠案公布與舉報人員獎勵制度;向公司內(nèi)部和社會公開保險賠案,增強理賠透明度,便于內(nèi)部監(jiān)督和社會監(jiān)督等措施的落實;向社會公布舉報電話,設(shè)立舉報箱,重獎舉報有功人員,鼓勵舉報騙賠行為。

(三)運用法律武器,嚴(yán)肅查處詐騙犯罪分子

保險詐騙案件不斷增多的原因是多方面的,但懲處不嚴(yán)、打擊不力應(yīng)該說是一個重要原因。《保險法》和新《刑法》的陸續(xù)出臺,為打擊保險詐騙行為提供了有力的法律武器。對構(gòu)成詐騙犯罪的當(dāng)事人依法訴訟,不但追究其經(jīng)濟賠償責(zé)任,還要追究其刑事責(zé)任,才能起到懲一儆百,震懾不法分子的作用,從而有效地預(yù)防和減少保險詐騙案件的發(fā)生。

(四)加強教育培訓(xùn),提高保險人員的素質(zhì)

一是要加強保險人員政治理論、法紀(jì)觀念和職業(yè)道德教育,樹立正確的世界觀和人生觀,愛崗敬業(yè),恪盡職守,提高保險隊伍的整體素質(zhì),這是防范和查處保險詐騙案件的根本保證。二是要加強保險人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),嚴(yán)把承保質(zhì)量關(guān),這是防范保險詐騙案發(fā)生的第一道屏障。要總結(jié)反詐騙案件正反兩方面的經(jīng)驗教訓(xùn),有針對性地開展業(yè)務(wù)技能和防騙知識培訓(xùn),提高保險人員識別詐騙行為的能力,使不法分子不敢騙、不能騙、騙不成。

四、保險詐騙案件的調(diào)查方法

保險詐騙是行為人故意實施的違法犯罪行為,此類案件大都有預(yù)謀和策劃,隱蔽性較強,而對構(gòu)成犯罪的此類詐騙案件的管轄權(quán)屬于公安機關(guān)。因此,為了有效地打擊詐騙活動,保險人必須配合公安機關(guān)做好以下幾項工作:

(一)及時查勘現(xiàn)場,掌握第一手資料

1.及時查勘現(xiàn)場:事故現(xiàn)場上遺留有各種痕跡的物證,記載著大量的能夠真實反映事故發(fā)生、發(fā)展過程的信息,但這些痕跡和物證極易受到自然或人為的破壞。因此,案發(fā)后,保險人員應(yīng)及時趕赴現(xiàn)場,掌握一切記錄現(xiàn)場原始情況的資料,包括現(xiàn)場痕跡物證、訪問筆錄、影視資料、損失清單、財務(wù)帳本等,這些資料將對揭露詐騙起到證據(jù)作用。

2.認(rèn)真調(diào)查事故經(jīng)過:一方面,應(yīng)圍繞出險事故,向投保人、被保險人、受益人及目擊者進行調(diào)查,對事故發(fā)生經(jīng)過、原因、損失情況及保戶經(jīng)營狀況、個人品行、近期的異常表現(xiàn)、保險標(biāo)的狀況等與事故有關(guān)的情況進行詳細(xì)詢問,并作好調(diào)查記錄。另一方面,與負(fù)責(zé)事故處理或鑒定的有關(guān)部門密切配合,及時了解事故處理情況,提出涉嫌詐騙的疑點,爭取公安部門的支持,圍繞著揭露詐騙行為調(diào)查取證。

(二)綜合分析案情,尋找揭露詐騙的突破口

要運用現(xiàn)場查勘和調(diào)查訪問所掌握的證據(jù)材料,分析案件性質(zhì),甄別保險事故和詐騙案件,重點從以下三個方面分析:

一要分析投保動機。要特別注意兩種情況:一是超額投保的案件,要對投保標(biāo)的實際價值進行核實。采用縱火、沉船、盜車等手段造成保險標(biāo)的全損的案件,絕大多數(shù)詐騙者都進行了超額投保,其動機是以損失價值較小的投保標(biāo)的換取高額保險賠款;二是對多次拒絕投保而后又主動上門投保的案件,要重點分析其投保動機。這類案件,大多是先出險后投保,或是風(fēng)險即將發(fā)生,臨危投保,轉(zhuǎn)嫁損失。

二要將有關(guān)時間聯(lián)系起來分析。即分析投保時間、出險時間、報案時間之間的內(nèi)在聯(lián)系。實踐證明,有預(yù)謀的詐騙案件,在幾個關(guān)鍵的時間上總有一些特殊聯(lián)系。一般來說,投保時間與出險時間相隔越短,出險時間與保單責(zé)任終止時間相隔越近、出險時間與報案時間間隔越長等情況,應(yīng)特別引起警惕,要仔細(xì)分析其中原因,發(fā)現(xiàn)疑點,迅速查證。

三要將現(xiàn)場痕跡物證及有關(guān)證據(jù)結(jié)合起來分析。重點分析兩個方面:一是將現(xiàn)場痕跡物證與保單、原始記帳憑證進行對比,分析現(xiàn)場標(biāo)的物及損失數(shù)目與書證記載的內(nèi)容是否相符;二是將現(xiàn)場痕跡物證與有關(guān)證據(jù)進行對比,相互質(zhì)證,辨明真?zhèn)巍Ｍㄟ^分析證據(jù)與事實、證據(jù)與證據(jù)之間的相互關(guān)系,識破詐騙者慣用的偽造、變造有關(guān)證明材料的伎倆。

各類保險案件發(fā)生后,只要嚴(yán)格把握好現(xiàn)場查勘和案情分析這兩個環(huán)節(jié),在充分占有第一手資料的基礎(chǔ)上,認(rèn)真分析研究涉嫌詐騙的動機、時間和有關(guān)證據(jù),由表及里,透過現(xiàn)象看本質(zhì),就能從錯綜復(fù)雜的各類賠案中,揭露出以騙取保險金為目的的違法犯罪案件。

第二篇：婚姻詐騙案的特點及防范

婚姻詐騙案的特點及防范

一、婚姻詐騙案件的主要特點表現(xiàn)在以下幾個方面：

1、選擇的對象多為家庭貧困或孩子自身條件不好的農(nóng)村大齡青年；

2、交往中間往往有多個媒人參于；

3、見面時不在家里，往往在路邊、車站、飯店等處；

4、見面時陪伴女方的往往不是父母，而是所謂的“姨”、“姑”、“表姐”等，當(dāng)然這些都是假的；

5、女方有些不是本地人，提供的姓名、家庭情況都是假的，且年齡也較大；

6、交往期間以各種理由不讓到女方家里，如“懷孕了家里不愿意”、“怕挨打”、“和家里生氣了偷跑出來的”等；

7、急于結(jié)婚，只要彩禮錢到手就可以結(jié)婚，男方說什么時候就什么時候；

8、結(jié)婚時不從女方家中娶，而是從女方親戚家或婚紗攝影店等娶，且所帶的隨嫁物品少，送行人員少；

二、針對以上特點，可以采取以下有針對性的防范措施：

1、不要輕易相信對方的身份，女方或媒人介紹情況后一定要多方打聽，必要時可以要求其提供戶口本、身份證等證件，并與當(dāng)?shù)嘏沙鏊?lián)系進行核對；如果所查與其介紹不符就有可能是騙子；

2、一定要到女方家里去，且與其家周圍的鄰居進行接觸，徹底查看是否是女方家；

3、有些犯罪分子會被領(lǐng)到所謂的姨家、表姐家，這時更要注意，更要多問周圍鄰居，是否見過所介紹的女子到過這里；

4、彩禮避免直接給現(xiàn)金，最好以銀行卡、存折等形式支付，己方保留密碼。

第三篇：論社區(qū)法律糾紛的特點及防范

論社區(qū)法律糾紛的特點及防范

內(nèi)容提要：社區(qū)法律糾紛包括鄰里糾紛、物業(yè)服務(wù)糾紛、社區(qū)管理糾紛等類型。其特點可概括為“小、多、繁、難、雜”五個字。防范社區(qū)法律糾紛的發(fā)生可采取加強社區(qū)文化建設(shè)、聘請“社區(qū)法律顧問”、開展法律宣傳活動、提高人民調(diào)解員耐心細(xì)心熱心的素質(zhì)、強化社區(qū)服務(wù)功能、整合集聚社區(qū)內(nèi)的法律人才資源等措施。關(guān)鍵詞：社區(qū) 法律糾紛 防范

社區(qū)是社會的細(xì)胞。構(gòu)建和諧社會首先要建設(shè)和諧社區(qū)。筆者在義務(wù)擔(dān)任幾個社區(qū)法律顧問期間深深體會到社區(qū)法律糾紛必須通過多渠道防范。

一、社區(qū)法律糾紛的類型及特點

社區(qū)法律糾紛大約可分為以下幾種類型：１、鄰里糾紛。鄰里糾紛處理不當(dāng)容易激化，釀成惡性事件，影響公民的生產(chǎn)、生活，且易形成積怨，影響社會穩(wěn)定。容易引發(fā)鄰里糾紛的事件有：噪音擾民、亂扔垃圾（包括高空擲物）、車輛糾紛（包括小區(qū)停車、碰撞等）、相鄰設(shè)施糾紛（包括空調(diào)滴水、樓層滲水等）、寵物擾民、鄰里亂搭蓋，等等。如不動產(chǎn)所有權(quán)人或使用權(quán)人堵塞一方所有的或使用的建筑物范圍內(nèi)歷史形成的必經(jīng)通道，致使他人無法正常通行、家居裝修時的噪音、飼養(yǎng)寵物過程中的雞鳴狗叫、夜半唱歌或彈琴，都會引發(fā)噪音侵權(quán)糾紛，空調(diào)安裝位置不當(dāng)，導(dǎo)致熱氣噴入鄰居家中或是空調(diào)外機的滴水淌入他人屋內(nèi)，也都會因影響他人正常的生活起居和休息權(quán)利而產(chǎn)生相鄰權(quán)糾紛。２、物業(yè)服務(wù)糾紛。據(jù)中國人民大學(xué)一個社區(qū)管理的課題組，對北京70個居民小區(qū)的調(diào)查結(jié)果顯示，業(yè)主與物業(yè)公司發(fā)生嚴(yán)重糾紛，占到他們調(diào)查總數(shù)的80％左右，這種高比例的情況，在上海和廣州也極為突出。1[①]物業(yè)公司自身定位也不準(zhǔn)確。很多物業(yè)公司不叫“物業(yè)服務(wù)公司”，而叫“物業(yè)管理公司”，“在很多社區(qū)，物業(yè)公司都擺出一副管理者的面孔，對居民們指手劃腳，引起居民的不滿。” 瀏覽蕪湖市政府網(wǎng)市民心聲專欄，我們可以經(jīng)常看到反映物業(yè)服務(wù)糾紛的帖子。３、社區(qū)管理糾紛。一是管理體制上的糾紛。當(dāng)前，我國社區(qū)建設(shè)實行以民政部門為主的區(qū)、街、居三級管理體系，政府機關(guān)往往把社區(qū)居委會當(dāng)成是政府的延伸。在制度慣例上，街道居委會具有社區(qū)公共管理的身份，但事實上，這些組織和居民不僅缺少利益相關(guān)，甚至還具有利益沖突。這些組織和居民之間不存在契約關(guān)系，就是說，它們和產(chǎn)權(quán)人利益無法運用選擇性合約將其一致起來。居委會“準(zhǔn)行政組織”的地位及其運作機制，難以適應(yīng)居民自治意識增強、希望擴大基層民主的需要，難以發(fā)揮社區(qū)群眾自治組織的作用。為此，一些地方將原來的居委會改作社工辦，以承擔(dān)政府的社會管理職能，另外再由居民民主選舉居委會。這樣，在管理體制上，一些社區(qū)是形成“四駕馬車”共管的局面，即社工辦、居委會、業(yè)委會、物業(yè)公司共同對社區(qū)進行管理，但是他們職能交叉，分工不明確，有時也會引起糾紛。二是計劃生育管理的糾紛，舊有的街道社區(qū)管理模式主要是街道辦事處和居民委員會起作用，戶口歸屬于街道的居民只能服從街道的管理，居民對于計劃生育的管理不敢多言，而今，居委會對此已沒有約束力，而上級政府機關(guān)仍然要將計劃生育方面的工作任務(wù)壓給居委會，居委會與居民常常為此發(fā)生糾紛。三是流動人口管理糾紛，新的住宅小區(qū)不斷建立，形成各種新型社區(qū)關(guān)系，以往的街道社區(qū)模式已不適應(yīng)這種新發(fā)展了。人們的流動性增大，對單位的依附性越來越小。這此流動人口對于社區(qū)管理往往不愿服從，由此也時而發(fā)生糾紛。四是蓋章證明引起的糾紛。現(xiàn)在孩子上學(xué)、參加暑期實踐什么的都要來社區(qū)蓋個章，居民養(yǎng)寵物辦犬證，要社區(qū)蓋章，居民養(yǎng)鴿子，也要社區(qū)蓋章。不蓋章，居民有意見，蓋章有時卻需要承擔(dān)責(zé)任。

當(dāng)前社區(qū)法律糾紛的特點可用五個字概括：即：“小、多、繁、難、雜”。所謂“小”，是指社區(qū)法律糾紛絕大多數(shù)屬于小的糾紛。如鄰里糾紛，很多是小矛盾，屬于“雞毛蒜皮”的糾紛。所謂“多”，一是社區(qū)法律糾紛發(fā)生的多，二是糾紛涉及的人數(shù)多。從各地反映受理調(diào)處的糾紛來看，社區(qū)法律糾紛所涉及的范圍在擴大，人數(shù)在上升。所謂“繁”，指社區(qū)法律糾紛的主體呈多元化。過去以單一的自然人之間的糾紛居多，而現(xiàn)在糾紛的主體不僅涉及到企業(yè)、團體，甚至涉及到行政機關(guān)。特別是一些群體性糾紛，當(dāng)事人往往把單位的不滿轉(zhuǎn)移到對行政機關(guān)的對立上來，造成圍堵機關(guān)大門的情況，影響正常的工作。所謂 “難”，是指糾紛的調(diào)處難度加大。糾紛調(diào)處難度加大有多方面的原因，一是矛盾糾紛當(dāng)事人對一般的勸說和教育不當(dāng)一回事，而對一些非當(dāng)事人的“順耳”之言則不加分析地言聽計從，更有人無事喜歡挑逗、幫倒忙，故意激化矛盾糾紛。二是諸多的實質(zhì)性問題是基層難以解決的，往往需要上級機關(guān)出面協(xié)調(diào)。三是調(diào)處矛盾糾紛需要各方面的配合。因為處理一起矛盾糾紛往往會涉及到好幾個單位的切身利益，如果得不到諸多單位的密切配合，調(diào)處工作將寸步難行，難以起到良好的調(diào)處效果。所謂“雜”，是指社區(qū)法律糾紛產(chǎn)生的原因復(fù)雜。社區(qū)法律糾紛產(chǎn)生的原因是多方面的，就其主要原因有以下幾個方面：（1）城市發(fā)展加快，管理力度加大，而少數(shù)居民的個人素質(zhì)和心理承受能力與之不相適應(yīng)，從而產(chǎn)生了管理與被管理的矛盾。（2）、某些行政管理和行政執(zhí)法部門辦事拖拉，不考慮群眾的切身利益，從而迫使居民群眾采取過激行為，以求問題得到盡快解決。（3）人民調(diào)解的作用空間萎縮。嚴(yán)格意義上的人民調(diào)解是最符合社區(qū)本質(zhì)的矛盾調(diào)處方式，對社區(qū)建設(shè)具有多方面的重要意義，如增強群眾自我管理能力、自助能力、人際交往能力和社會責(zé)任感等。但現(xiàn)實是人民調(diào)解的作用空間似乎有縮小的趨勢。首先，居委會明顯的行政色彩使人民調(diào)解的首要主體本身缺乏“空間”性質(zhì)，即使在居委會改組為議事層和執(zhí)行層之后，也未能有大的改變。就此而言，群眾參與調(diào)解的意愿和機會都明顯缺乏。其次，隨著居住格局的改變，生活的私密性加強和交往頻率的下降，使“熟人”的關(guān)系在社區(qū)中變得日漸稀少，鄰里間相互聯(lián)系趨于減弱，對別人私事的了解和興趣都在減少，參與調(diào)解的意愿和接受調(diào)解的意愿都在下降。再次，道德在社會生活中作為規(guī)范的作用下降。人民調(diào)解許多時候都是以道德來要求糾紛當(dāng)事人，即使在有法律明確規(guī)定的情況下也是如此。但近年來，整個社會的道德水準(zhǔn)有所下降，道德的約束力視為個人的選擇。在這種情況下，人民調(diào)解呈現(xiàn)出向司法調(diào)解靠攏的趨勢。最后，社區(qū)糾紛涉及利益的情況增多，涉及的金額增大，人民調(diào)解的協(xié)議缺乏強制性。1[②]（4）依法調(diào)處社區(qū)糾紛時缺乏明細(xì)的法律依據(jù)。到目前為止，我國尚沒有出臺一部調(diào)整社區(qū)法律關(guān)系的法律。社區(qū)糾紛調(diào)處的一個根本方向是依法治理，而法律要成為紛繁復(fù)雜的生活糾紛調(diào)處的依據(jù)，遇到矛盾時處理起來就相對容易見效，常常只需簡單調(diào)解就可以解決。而缺乏法律規(guī)定或者規(guī)定不詳細(xì)的，則調(diào)解難，調(diào)處也難，利益上很難定量。這種現(xiàn)象在小到養(yǎng)鴿擾鄰，大到工地糾紛中都有存在。（5）社會利益協(xié)調(diào)機制不完善。轉(zhuǎn)型期大量社區(qū)矛盾都同利益分割或利益沖突有關(guān)，社區(qū)調(diào)處工作的部分內(nèi)容就是對利益沖突作出個別的、微觀的、局部的調(diào)整。問題是整個社會利益調(diào)整機制不完善而不斷引發(fā)糾紛，社區(qū)調(diào)處不堪負(fù)擔(dān)，且也難以完全化解。1[③]（6）法律進社區(qū)工作受到制約。首先，物質(zhì)和資金投入不足。一些社區(qū)普法教育和法律服務(wù)的硬件設(shè)施不齊全，法律工作的辦公經(jīng)費也嚴(yán)重不足。其次，人才資源的開發(fā)利用存在一些問題。一方面社區(qū)內(nèi)缺乏法律人才而請律師，司法工作人員提供服務(wù)，而這些人員因工作繁忙，時間有限，不可能為社區(qū)法律工作進行超前的調(diào)查研究和提供經(jīng)常化的法律服務(wù)，大量細(xì)致艱苦和經(jīng)常化的工作只能靠社區(qū)內(nèi)的法律人才來完成；另一方面社區(qū)內(nèi)的一些法律專業(yè)人才，如法律專業(yè)的自學(xué)愛好者，參加國家司法考試的落榜人員等，他們經(jīng)過自學(xué)，已獲得法律專業(yè)本科畢業(yè)證書，具備一定的法律知識基礎(chǔ)，完全能勝任社區(qū)的一般法律工作，但這些人才卻在被閑置和浪費。再次，宣傳教育氛圍不濃烈，方式方法單一。有些社區(qū)只是靠單一的板報宣傳和一年只有一兩次的法律咨詢活動，這種條件下社區(qū)居民因得不到系統(tǒng)的法律知識和普法濃烈氛圍的熏染而無法盡快提高法律素質(zhì)。復(fù)次，超前性、針對不強。社區(qū)的法律工作主要是為了防患于未然，因此，超前調(diào)查研究必不可少。有些社區(qū)法律工作人員對本社區(qū)的家庭內(nèi)分布之間，居民之間所存在的民事糾紛淵源及隱患不了解；對最近可能出現(xiàn)的容易引起家庭矛盾和民事糾紛的法律事實不掌握；對社區(qū)居民在社會民事、經(jīng)濟交往中實際法律需求不清楚，很難有針對地開展普法宣傳和糾紛預(yù)防工作。1[④]第五，糾紛的內(nèi)容復(fù)雜化。隨著人們文化素質(zhì)和法律水平的提高，無原則糾紛和無理取鬧的現(xiàn)象少了，所產(chǎn)生的法律糾紛，絕大部分是趨向自我保護和維護自身權(quán)益的實質(zhì)性問題，使法律糾紛由簡單趨向復(fù)雜。

二、社區(qū)法律糾紛的防范措施

如何防范社區(qū)法律糾紛的發(fā)生呢？我們認(rèn)為可采取以下措施。

1、加強社區(qū)文化建設(shè)。社區(qū)是一個共同體，不管業(yè)主還是物業(yè)公司，都應(yīng)該在社區(qū)里尋找共同體的感覺，這是社區(qū)文化最核心的東西。社區(qū)居民是社區(qū)文化建設(shè)的主體，他們既是社區(qū)文化的創(chuàng)造者、又是社區(qū)文化的受益者，社區(qū)文化的感召力、生命力最終取決于居民群眾的認(rèn)同感和參與度。1[⑤]因此社區(qū)文化活動在內(nèi)容上，要充分考慮傳統(tǒng)文化與現(xiàn)代文化的結(jié)合、鄉(xiāng)土文化與外來文化的結(jié)合、高雅文化與通俗文化的結(jié)合，做到既繼承優(yōu)秀傳統(tǒng)文化遺產(chǎn)又廣納現(xiàn)代文明成果；既重視鄉(xiāng)土文化又不排除外來文化；既有“陽春白雪”的高雅藝術(shù)，又有“下里巴人”的通俗文化。在形式上要提倡多樣化，防止單一化。努力做到文化娛樂、休閑健身、環(huán)境美化、思想教育、科技普及、藝術(shù)培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)咨詢等等包羅萬有；歌舞音樂、說唱彈奏、琴棋書畫、體育競技等等形式多樣。總之要以群眾喜聞樂見的文化活動形式為載體，以提高和升華居民群眾的精神境界為目標(biāo)，想群眾之所想，應(yīng)群眾之所需，得群眾之所盼，使社區(qū)文化得到居民群眾的普遍認(rèn)同和廣泛參與。通過社區(qū)文化建設(shè)，增強居民的凝聚力，從而減少社區(qū)法律糾紛。

2、聘請“社區(qū)法律顧問”。“社區(qū)法律顧問”是受聘于社區(qū)居委會的律師和法律工作者，為社區(qū)居委會全體成員提供法律服務(wù)的法律執(zhí)業(yè)人員。其職能包括“解答法律咨詢，依法調(diào)處疑難民間糾紛，代理訴訟事務(wù)；開展普法宣傳教育，幫助基層進行民主法制建設(shè)”等。隨著改革開放的深入，社會的進步，經(jīng)濟的發(fā)展，人們之間的相互關(guān)系已經(jīng)發(fā)生了很大的變化，過去的“單位人”，已有相當(dāng)一部分變成了“社區(qū)人”。1[⑥]人們在日常生活中遇到了許多新的矛盾和涉及到個人權(quán)益保護方面的問題，需要運用法律手段來加以解決，基層社區(qū)居委會的工作，也需要運用法律的手段來加以規(guī)范。社區(qū)可以制作“便民服務(wù)卡”，居民只要有難事，打一個電話，“社區(qū)法律顧問”就可上門，為其解決疑難問題。

3、開展法律宣傳活動。一是設(shè)立法律圖書室，保證了社區(qū)居民的學(xué)法需要。法律圖書的來源可通過購買以及居民贈送等途徑解決。二是建立法制宣傳欄。通過宣傳欄定期或不定期對居民群眾急需了解的法律法規(guī)、國家政策進行宣傳，把最新法律信息和知識及時送給居民，努力提高居民的法律意識，培養(yǎng)居民的法律素質(zhì)，使居民不出社區(qū)就能學(xué)到法律知識。三是成立社區(qū)普法學(xué)校加強法治培訓(xùn)教育。社區(qū)人員復(fù)雜，要有針對性地在社區(qū)居民、青少年和流動人口中開展法制教育。可以在社區(qū)成立社區(qū)普法學(xué)校，加強社區(qū)居民的普法教育。重點宣傳學(xué)習(xí)《憲法》、《刑法》、《城市居民委員會組織法》、《婚姻法》、《未成年人權(quán)益保護法》、《殘疾人保障法》、《治安管理處罰條例》、《人口與計劃生育法》、《流動人口管理規(guī)定》以及其它與社區(qū)建設(shè)及居民工作生活密切相關(guān)的法律法規(guī)。1[⑦]四是因地制宜開展活動。可以通過舉辦“納涼晚會”、猜燈謎、表演節(jié)目、以案說法等群眾喜聞樂見的形式宣講法律；可以組織各支法律服務(wù)隊伍與結(jié)對社區(qū)聯(lián)合開展 “三個一”活動，即由社區(qū)法律工作者（或志愿者）幫助社區(qū)居民讀一本法律書，聽一次法制課，參加一次社會公益活動，不斷提高社區(qū)居民自覺學(xué)法守法意識；可以舉辦法律知識競賽活動，以增強了社區(qū)居民學(xué)法用法的自覺性；可以在法律宣傳“跟貼”上搞特色，社區(qū)法律服務(wù)站，在新形勢下，尋求新途徑，探索新方法，結(jié)合社區(qū)情況，利用社區(qū)資源如共青團、婦聯(lián)、計劃生育、民政、再就業(yè)等各個職能部門搞活動，法律宣傳就“跟”上去，社區(qū)舉辦各種培訓(xùn)班，法律宣傳就“貼”上去；1[⑧]還可以利用居民消夏活動，利用板報、宣傳欄、晨練和晚上休閑等形式宣傳法律知識，來占領(lǐng)社區(qū)陣地，使社區(qū)的每一個環(huán)境和空間體現(xiàn)出法律氛圍。

4、提高人民調(diào)解員耐心、細(xì)心、熱心的素質(zhì)。在形形色色的民事糾紛中，面對各種想法的當(dāng)事人，人民調(diào)解員必須耐心地聽取當(dāng)事人的自訴；必須細(xì)心地捕捉當(dāng)事人在敘述過程中的重要事實及關(guān)鍵所在；必須具備熱心為群眾化解糾紛的精神。可采取以下幾個辦法：一是建立了入住人員登記冊制度；二是建立居民調(diào)解需求登記簿制度；三是健全三級調(diào)解網(wǎng)絡(luò)制度，保證信息暢通；四是公布調(diào)解熱線電話；五是早、晚巡查談心、上門訪問和回訪形成制度。

5、改革社區(qū)服務(wù)機制，強化社區(qū)服務(wù)功能。一是改革目前政府包辦社區(qū)公共服務(wù)的模式。政府不應(yīng)直接包攬社區(qū)公共服務(wù)，政府對社區(qū)公共服務(wù)的責(zé)任，主要體現(xiàn)在制定社區(qū)公共服務(wù)政策和規(guī)劃，提供社區(qū)服務(wù)資金和設(shè)施資助，指導(dǎo)社區(qū)公共服務(wù)的發(fā)展，制定公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和對社區(qū)公共服務(wù)的生產(chǎn)進行監(jiān)督等。二是改變社區(qū)居委會直接提供社區(qū)公共服務(wù)的做法，交由第三方來提供，社區(qū)的工作重點要通過建立有效的工作機制，建立適應(yīng)居民群眾提高生活質(zhì)量要求的社區(qū)服務(wù)體系。三是建立社區(qū)服務(wù)資金籌集及運行機制。政府在社區(qū)福利性和公益性服務(wù)提供上要盡責(zé)，在社會投入不足的情況下要加大政府投入，并通過各種途徑動員社會捐助和海外資金支持。四是組建專業(yè)化的社區(qū)工作者隊伍。建立專業(yè)化服務(wù)、互助性服務(wù)和志愿者服務(wù)相結(jié)合的社區(qū)公共服務(wù)提供機制，同時，可以結(jié)合網(wǎng)絡(luò)化管理，提高社會化服務(wù)的內(nèi)涵和外延，扶持社區(qū)缺口服務(wù)的民間中介組織，可以通過推進行業(yè)化管理，積極促成民間社團、基金會、民辦公益性企業(yè)、服務(wù)類中介組織等四類民間中介組織發(fā)揮作用，讓公民、公民性的社區(qū)組織以主體姿態(tài)、以自助自治的方式組織起來參與社區(qū)管理。1[⑨]

6、整合集聚社區(qū)內(nèi)的法律人才資源。號召和動員社區(qū)內(nèi)具有一定法律知識和熱愛公益事業(yè)的在職和離退休的法官、檢察官、警察、律師、公證員和大中專院校的法律專業(yè)教授、學(xué)生積極參與法律服務(wù)活動，把社區(qū)內(nèi)具有法律專業(yè)的人才集聚起來，用義務(wù)奉獻、精神鼓勵和物資鼓勵三結(jié)合的激勵機制建立社區(qū)普法教育和法律服務(wù)的組織網(wǎng)絡(luò)。建立一支法律服務(wù)志愿者隊伍，充分發(fā)揮他們的專長，以社區(qū)為依托，為居民提供義務(wù)法律咨詢和法律幫助。發(fā)揮他們就近、人員情況熟悉的特點，適時開展法律咨詢和服務(wù)，隨時解決社區(qū)居民遇到的法律問題，用身邊的人解決身邊的事。注釋：

1[①]央視國際 2004年03月11日 1[②]智識：《轉(zhuǎn)型期人民內(nèi)部矛盾的社區(qū)調(diào)處及其工作體系》，智識學(xué)術(shù)網(wǎng)2005-04-07 1[③] 智識：《轉(zhuǎn)型期人民內(nèi)部矛盾的社區(qū)調(diào)處及其工作體系》，智識學(xué)術(shù)網(wǎng)2005-04-07 1[④]許如燕：《法律進社區(qū)的瓶頸》，廈門市思明區(qū)政府網(wǎng)2005-12-06 1[⑤]陳雪根：《新建社區(qū)內(nèi)部的矛盾和沖突 》，２００５年１月１日中華工商時報 1[⑥]王美體 潤文獻 劉新福：《法律服務(wù)進社區(qū) 居民維權(quán)有人管》，青島市市北區(qū)司法局網(wǎng)２００３年２月１３日

1[⑦] 《興隆臺區(qū)“法律進社區(qū)”工作情況匯報》，遼寧盤錦_依法治市網(wǎng)2006-3-10 1[⑧] 《搞好法律服務(wù) 構(gòu)建和諧社區(qū)》，遼寧盤錦_依法治市網(wǎng)2006-3-10 1[⑨]楊婉：《構(gòu)建和諧社區(qū)的思考 》，新華網(wǎng)福建頻道2006-04-25

第四篇：保險詐騙案辯護意見有哪些

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保險詐騙案辯護意見有哪些

在購買保險是，應(yīng)該根據(jù)自己的需要進行購買，不要被一些不法分子有了可乘之機。也就是保險詐騙，當(dāng)然相應(yīng)的保險詐騙也是一種犯罪行為，是需要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。下面就由贏了網(wǎng)小編為大家整理的相關(guān)資料。希望對大家有所幫助。

關(guān)于被告人陳某涉嫌保險合同詐騙犯罪的一審辯護詞

審判長、審判員：

河南xx律師事務(wù)所依據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》和《中華人民共和國律師法》的有關(guān)規(guī)定，接受本案被告人家屬張某的委托，并

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征得陳某的同意，指派我作為本案被告人陳林的一審辯護人，依法參與本案的訴訟活動。

根據(jù)《刑事訴訟法》第三十五條、《律師法》第三十一條的規(guī)定，辯護人的責(zé)任是根據(jù)事實和法律，提出證明犯罪嫌疑人、被告人無罪、罪輕或者減輕、免除其刑事責(zé)任的材料和意見，維護犯罪嫌疑人、被告人的合法權(quán)益。通過庭前的會見和參加今天的庭審，辯護人對公訴機關(guān)指控被告人涉嫌保險詐騙犯罪不持異議，為保護被告人的合法權(quán)益，下面具體發(fā)表辯護意見如下：

一、鑒定機構(gòu)對于本案涉案金額的鑒定具有科學(xué)性和權(quán)威性，鑒定結(jié)論合法有效，具有證據(jù)的效力，能夠作為本案定罪量刑的證據(jù)使用

本案中，在涉案車輛的拆卸零部件明細(xì)表上，作為車主陳林

并沒有在上面簽字，也沒有以口頭或者書面的形式委托任何人在上面簽字，因此，拆卸行為對陳某不透明、不公開、不公平的，拆卸明細(xì)表對被告人陳某不具有法律效力。

其次，在所謂的拆卸明細(xì)表上，據(jù)當(dāng)事人講很多零部件并沒有更換，有的零部件被重新安裝上去，后經(jīng)河南舊機動車鑒定評估事務(wù)所有限公司的專業(yè)鑒定人員認(rèn)真仔細(xì)的一項一項核實，最終得出了權(quán)威的鑒

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定結(jié)論。評估價為49335元，此鑒定數(shù)額，不容置疑。

第三、在鑒定出的49335元中，依據(jù)保險公司的計算標(biāo)準(zhǔn)和方式，最終的涉案金額應(yīng)當(dāng)為44468元(即5000元工時費+(49335-5000)*80%)，此涉案金額具有很強的證據(jù)效力，能夠作為本案定罪量刑的證據(jù)使用。

需要說明的是，鑒定結(jié)論仍依據(jù)原來高位價格的車輛零部件進行的鑒定，如果按照當(dāng)時市場價進行鑒定的話，鑒定出的結(jié)果金額會更低，因此，公訴機關(guān)起訴的涉案數(shù)額應(yīng)當(dāng)為44468元，這樣，對于兩位涉案當(dāng)事人會更加公正，合法。

二、被告人具有立功情節(jié)

在看守所，被告人陳某舉報了相關(guān)犯罪行為人的犯罪事實，及時反映給了相關(guān)部門，并得以案件的快速偵破，依據(jù)《刑法》相關(guān)規(guī)定犯罪分子有揭發(fā)他人犯罪行為，查證屬實的，或者提供重要線索，從而得以偵破其他案件等立功表現(xiàn)的，是立功，所以，陳某上述行為具有立功情節(jié)。

三、被告人陳某的行為應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為從犯

本案中，陳某并不是保險詐騙犯罪的積極預(yù)謀者、參與者、實施者，法律咨詢s.yingle.com

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無論從保險合同的簽訂、履行、索賠及騙保，陳某始終處于被動地位，所有書面材料陳林沒有簽過字，也沒有授權(quán)任何人簽字，他僅僅起著次要的、輔助的作用，依據(jù)《刑法》相關(guān)規(guī)定在共同犯罪中起次要或者輔助作用的，是從犯，故，應(yīng)當(dāng)將其作為從犯對待。

其實，本保險詐騙案中，詐騙犯罪另有其人，陳某僅僅是被別人利用而已，真正把保險金額87564元詐騙到手的并不是陳某，陳某僅僅將修好的車輛開回來罷了，辯護人提請法庭重視此重要環(huán)節(jié)。

三、被告人具有自首情節(jié)

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于處理自首和立功具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》規(guī)定，自動投案，是指犯罪事實或者犯罪嫌疑人未被司法機關(guān)發(fā)覺，或者雖被發(fā)覺，但犯罪嫌疑人尚未受到訊問、未被采取強制措施時，主動、直接向公安機關(guān)、人民檢察院或者人民法院投案。如實供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自動投案后，如實交代自己的主要犯罪事實。本案中，陳某在偵查機關(guān)沒有對其采取強制措施時，主動交代了犯罪的整個經(jīng)過，而且多次供述前后一致，沒有任何不實之處，其行為完全符合自首規(guī)定的司法解釋，應(yīng)當(dāng)以自首論。

另，共同犯罪案件的犯罪分子到案后，揭發(fā)同案犯共同犯罪事實的，而且家屬又積極的退贓，并且已遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出鑒定結(jié)論得出的金額，陳某如實供述了同案犯的犯罪經(jīng)過，因此，其行為可以酌情予以從輕處罰。

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五、對本案量刑的建議

被告人陳某具有上述法定及酌定情節(jié)，依據(jù)《人民法院量刑指導(dǎo)意見》(試行)相關(guān)規(guī)定：

對于從犯，應(yīng)當(dāng)綜合考慮其在共同犯罪中的地位、作用，以及是否實施犯罪實行行為等情況，予以從寬處罰，可以減少基準(zhǔn)刑的20%-50%;犯罪較輕的，可以減少基準(zhǔn)刑的50%以上或者依法免除處罰。

對于自首情節(jié)，綜合考慮投案的動機、時間、方式、罪行輕重、如實供述罪行的程度以及悔罪表現(xiàn)等情況，可以減少基準(zhǔn)刑的40%以下;犯罪較輕的，可以減少基準(zhǔn)刑的40%以上或者依法免除處罰。

對于立功情節(jié)，綜合考慮立功的大小、次數(shù)、內(nèi)容、來源、效果以及罪行輕重等情況，確定從寬的幅度。

對于一般立功的，可以減少基準(zhǔn)刑的20%以下;

對于當(dāng)庭自愿認(rèn)罪的，根據(jù)犯罪的性質(zhì)、罪行的輕重、認(rèn)罪程度以及悔罪表現(xiàn)等情況，可以減少基準(zhǔn)刑的10%以下。

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對于退贓、退賠的，綜合考慮犯罪性質(zhì)，退贓、退賠行為對損害結(jié)果所能彌補的程度，退贓、退賠的數(shù)額及主動程度等情況，可以減少基準(zhǔn)刑的30%以下。

另外，案發(fā)后，被告人陳某自2009年10月27日被采取強制措施至今已經(jīng)被羈押1年多時間，在看守所的日子里，陳某認(rèn)真堅守監(jiān)規(guī)，接受教育改造，一貫表現(xiàn)良好，確有明顯悔罪表現(xiàn)。

基于以上事實和法律規(guī)定，對于犯罪情節(jié)輕微不需要判處刑罰的，可以免予刑事處罰，辯護人希望貴院對被告人陳某判處保險詐判罪，免予刑事處罰，這樣，足以對他起到了警醒和教育的作用，對其宣告上述刑罰，給其一個悔過自新，感恩社會的機會。

辯護人的上述辯護意見，請合議庭重視并采納，謝謝。

辯護人 河南xx律師事務(wù)所律師 XXX

2011年8月 12 日

以上就是贏了網(wǎng)小編為大家整理的相關(guān)資料。綜上所述，我們可以了解到保險詐騙最為一種犯罪行為，是對犯罪的金額有一定的界限的，并且詐騙犯罪也是按照所犯罪的金額決定詐騙所應(yīng)該承受的責(zé)任。如

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第五篇：論農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險的防范對策

論農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險的防范對策

內(nèi)容摘要：信貸風(fēng)險是農(nóng)村信用社經(jīng)營中的面臨的一個非常突出的問題，也是制約農(nóng)村信用社建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。國家也采取了實施辦法來化解信貸風(fēng)險，但本文認(rèn)為農(nóng)村信用社實行經(jīng)營體制改革后應(yīng)以防范信貸風(fēng)險為主，并有針對性地提出了信貸風(fēng)險防范對策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 信貸風(fēng)險 不良資產(chǎn) 信貸資產(chǎn)

經(jīng)濟改革和社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展為農(nóng)村信用社的進一步發(fā)展提供了契機，但由于現(xiàn)代市場經(jīng)濟的條件下，信用社信貸市場是一個典型的信息不對稱市場，信貸風(fēng)險仍是目前農(nóng)村信用社最大、最突出的風(fēng)險。盡管信用社采取了許多強化風(fēng)險管理、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的措施，并成立資產(chǎn)管理部門對不良資產(chǎn)進行剝離，加強了對信貸風(fēng)險的控制和防范，但問題沒有從根本上得到解決，信用社的不良資產(chǎn)仍居高不下，這使農(nóng)村信用社的經(jīng)營面臨較大的困難。解決了這個風(fēng)險，不僅能夠緩解農(nóng)村信用社超負(fù)荷經(jīng)營的矛盾，而且還可以降低不良資產(chǎn)的比例，改變負(fù)債經(jīng)營的狀況，提高低御“金融風(fēng)暴”沖擊的能力，使各大農(nóng)村信用社有效、有序地營運。為此，我們要深刻地認(rèn)識和分析農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險，并在此基礎(chǔ)上做好防范工作。

一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險的表現(xiàn)及成因

當(dāng)前，我農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)量多面廣、積累加速。就其原因，主要是產(chǎn)權(quán)制度的殘缺、市場機制扭曲、管理體制不順、信用基礎(chǔ)薄弱所造成的。具體表現(xiàn)為：歷史沉積性、政府干預(yù)性、市場盲目性、道德困境性、管理失誤性、法律缺陷性。

（一）、歷史沉積性風(fēng)險。傳統(tǒng)的產(chǎn)品經(jīng)濟模式和高度集中統(tǒng)一的金融體制下，信用社成為地方的出納，企業(yè)沒錢找農(nóng)村信用社要，企業(yè)虧損有國家承擔(dān)，加上企業(yè)既不能破產(chǎn)又沒有彌補來源，只好繼續(xù)向信用社貸款，實際上風(fēng)險集中在信用社。在社會主義市場經(jīng)濟體制過渡階段，企業(yè)自有資金過少，支撐企業(yè)營運的資金大部分由信用社鋪墊，由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不合理，市場體系不健全，金融體制不完善，社會信用混亂，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題都造成了信用社不良貸款。且沒有更多的轉(zhuǎn)化渠道和分散途徑，只有通過企業(yè)貸款向信用社集中，使信用社信貸風(fēng)險具有普遍性和難控性，農(nóng)村信用社承擔(dān)了我國計劃經(jīng)濟體制向社會主義市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變的成本。

（二）、政府干預(yù)性風(fēng)險。各級政府部門為了本地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展和為了“為官一任，造福一方”而要求企業(yè)“大干快上”，盲目擴大生產(chǎn)規(guī)模和增加新上項目，或者為了各種“安定團結(jié)”之類的政治需要，過多地插手企業(yè)經(jīng)營權(quán)、投資權(quán)、改制權(quán)，迫使信用社發(fā)放“政策性”貸款，造成信用社貸款被動受損。有的地方政府部門甚至片面追求任期效績，好大喜功，重長期輕短期利益，重局部輕全局利益，重地方 輕中央利益，片面追求產(chǎn)值數(shù)量、項目數(shù)量、改制數(shù)量，結(jié)果助推了一次次的經(jīng)濟過熱，并直接或間接地給信用社實施壓力，迫使信用社貸款，導(dǎo)致貸款質(zhì)量先天不足。

（三）、市場盲目性風(fēng)險。在市場經(jīng)濟條件下，銀企借貸雙方都要對借貸行為的經(jīng)濟前景進行預(yù)測，只有借貸雙方預(yù)計將來均可得到補償，并獲得一定的經(jīng)濟利益，借貸行為才會發(fā)生。但是由于社會經(jīng)濟的隨機性和偶然性引發(fā)市場經(jīng)濟有許多不確定因素，使得信用社借貸資金風(fēng)險加大。此外，在市場經(jīng)濟條件下，信息是決策的依據(jù)。目前我國市場經(jīng)濟體系不完善，市場法制不健全，信貸項目要素的信息不充分，這必然帶來信貸決策的盲目性。信息粗略、滯后和失真可能與經(jīng)濟發(fā)展前景不一致、不協(xié)調(diào)而使信貸決策失敗，從而擴大了信用社資產(chǎn)的風(fēng)險性。

（四）、道德困境性風(fēng)險。隨著企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)的不斷擴大，特別是在建立社會主義市場經(jīng)濟體制中，企業(yè)和個人的主體地位更加明確，企業(yè)以經(jīng)濟效益為驅(qū)動力竭力追求利潤最大化，個人追求收入最大化，精神道德上的約束力就顯得蒼白無力了。同時，由于法制不健全和信用觀念淡薄，企業(yè)在經(jīng)濟利益的驅(qū)動下，通過名目和方法，有意識地逃、廢金融債務(wù)。

（五）、管理失誤性風(fēng)險。從信用社內(nèi)部環(huán)境看，員工風(fēng)險意識不強，內(nèi)控機制不全，管理手段不力，特別是防范風(fēng)險的措施不力，使信用社成為信貸風(fēng)險的承擔(dān)者。例如，申請（擔(dān)保）人資格和資信審查不嚴(yán)；對貸款對象和項目以及抵押物沒有進行調(diào)查和評估或調(diào)查失 誤和評估失準(zhǔn)；超越權(quán)限發(fā)貸款；違反規(guī)定對客戶評信和授信；發(fā)放假名、冒名貸款；向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；借款（擔(dān)保）合同不規(guī)范、不合法；未及時發(fā)現(xiàn)、報告企業(yè)發(fā)生重大事項或風(fēng)險防范措施不落實而導(dǎo)致其貸款償還能力降低、債權(quán)落空等。

（六）、法制缺陷性風(fēng)險。我國的法制建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動無章可循，市場秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等，有些是無法可依，有些是處于法律的邊緣。可見，法律缺陷是信貸風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。

二、建立科學(xué)的考評機制

農(nóng)村信用社要統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險的衡量標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險管理逐步實現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化。

（一）統(tǒng)一企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)。一般說來，信用社必須每一年或半年對現(xiàn)有信貸客戶進行一次信用等級評審，并對照原有評級進行調(diào)整。

（二）統(tǒng)一信貸資產(chǎn)分類方法。為了實現(xiàn)我國金融業(yè)與國際慣例接軌，新的貸款分類方法應(yīng)盡早制定細(xì)則予以實施，使我國的信貸資金分類真實反映其質(zhì)量狀況。

（三）統(tǒng)一信用社貸款方式的選擇。人行應(yīng)結(jié)合不同時期的國家宏觀經(jīng)濟資料，定期發(fā)布行業(yè)經(jīng)營信息，明確哪些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上提出相對統(tǒng)一的貸款方式建議，以供農(nóng)村信用社選擇。此外，根據(jù)國家宏觀要求，以一些產(chǎn)業(yè)的貸款方式可以作硬性規(guī)定，以期通過信用社信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。農(nóng)村信用社統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險的衡量標(biāo)準(zhǔn)后，農(nóng)村信用社能更好地進行信貸工作，知道能不能貸，如何貸，貸給誰。農(nóng)村信用社正是在這樣的情況下正確選擇貸款方式，調(diào)整自身信貸結(jié)構(gòu)，消化不良資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營層次，切實做到防范信貸風(fēng)險。

三、建立貸款風(fēng)險預(yù)警機制

一是要拓寬信息來源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報送報表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個人資料，企業(yè)的信用狀況及有無違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金營運狀況、企業(yè)財務(wù)管理狀況及有無違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營水平及市場發(fā)展前景等資料，并及時進行分析和評價，從而獲取足夠的信息，才能對企業(yè)實行有效監(jiān)測，防范信貸風(fēng)險。二是發(fā)揮信用社同業(yè)工會的作用，及時互通信息，共同防范企業(yè)利用信用社之間的競爭，采取欺騙的行為。三是加強與財政、審計、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時了解和掌握政府職能部門對企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進行分析和 判斷，及時發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險，并提出防范措施，做好防范工作。

四、農(nóng)村信用社可以實施信貸審批人員專職化制度，完善經(jīng)營人員激勵機制

把好貸款審批關(guān)，正確選擇貸款投向是防范新增貸款風(fēng)險的關(guān)鍵。要把好這個關(guān)口，農(nóng)村信用社一是實行審批人員專職化。長期以來，農(nóng)村信用社并無專職的信貸審批人員。信貸審批人員往往是由有一定行政職務(wù)的行領(lǐng)導(dǎo)或部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，審批人員不能將主要精力集中于審核分析，審批工作只是其繁瑣行政事務(wù)工作中的一個方面。參考西方一些農(nóng)村信用社的工作方法，審批工作可由專職人員擔(dān)任，其根據(jù)自己的判斷，獨立地提出意見，僅對信貸項目負(fù)責(zé)。這一方式的優(yōu)點在于，它迫使信貸審批人員把全部精力集中于信貸審批工作，深入分析每一個信貸項目，提出有價值的觀點。審批人員可由專人進行管理，并設(shè)審批會議制度對其表現(xiàn)進行評判。對審批人員的任職資格應(yīng)有所規(guī)定，如一定的工作年限，一定的技術(shù)水平等等。但更為重要的是專職審批人這一制度本身產(chǎn)生的壓力與動力，可以有效提高目前農(nóng)村信用社增量信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。二是對信貸經(jīng)營部門建立相應(yīng)的激勵機制。防范風(fēng)險并非對信用社信貸業(yè)務(wù)束手縛腳，而是要激勵為信用社效益努力工作的員工，約束損害信用社利益的做法。做到這一點，必須要激勵與處罰并重。對農(nóng)村信用社而言，首先強調(diào)的是要加強激 勵機制，提高開拓市場能力，使責(zé)任與利益二者緊密相聯(lián)，以增進經(jīng)營人員在艱苦市場環(huán)境中積極開拓的動力，從而更好地防范信貸風(fēng)險。

五、健全和完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制機制，做好內(nèi)部防范工作

完善農(nóng)村信用社內(nèi)控管理是防范當(dāng)前信貸風(fēng)險的根本措施。目前，我國信用社信貸風(fēng)險在所有的風(fēng)險中表現(xiàn)最為突出。雖然農(nóng)村信用社經(jīng)過兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國信用社安全的首患。應(yīng)該說，不良資產(chǎn)剝離后，上至中央領(lǐng)導(dǎo)，下到各級行長對控制不良貸款要求不可謂不嚴(yán)，決心不可謂不大，但為什么成效不夠明顯呢？這當(dāng)然有市場判斷不準(zhǔn)、決策水平不高等原因，但關(guān)鍵還在于缺乏嚴(yán)格、有效的內(nèi)控管理機制，未能從內(nèi)部做好防范信貸風(fēng)險的工作。

完善農(nóng)村信用社的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機制，強化過程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點，逐步實現(xiàn)補救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實防范風(fēng)險，穩(wěn)健經(jīng)營。

（一）、立足于防，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機制。內(nèi)部控制要由事后補救向事前防范轉(zhuǎn)變，必須建立健全一套科學(xué)的內(nèi)控機制。要以加入世貿(mào)組織為契機，對現(xiàn)有內(nèi)控制度進行認(rèn)真清理，由法規(guī)部門組織有關(guān)部門和專家進行充分研究，待討論通過后，統(tǒng)一在全行發(fā)布，使預(yù)防性控制落實在各業(yè)務(wù)制度之中。同時，要規(guī)范“立法程序”，明確“立法”權(quán)限，對內(nèi)控制度的評價、修改和制定都要在程序上予以明確，以增強“立法”的嚴(yán)肅性與統(tǒng)一性。在建立內(nèi)控機制上，要堅持三項原則：一是體制牽制原則。體制控制是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，當(dāng)前，要從體制上著手，重新設(shè)計信貸經(jīng)營與審批、監(jiān)管三分離的運行機制，業(yè)務(wù)經(jīng)營與前臺服務(wù)、后臺支撐的協(xié)作機制等，以避免各職能部門之間出現(xiàn)不必要的磨擦和控制環(huán)節(jié)中的漏洞。二是程序牽制的原則。對業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，應(yīng)由不同的人員完成，通過業(yè)務(wù)流程設(shè)計使不相容的職務(wù)相分離，達到崗位牽制的目的。要堅決杜絕任何個人獨攬業(yè)務(wù)的全過程，否則必然導(dǎo)致管理失控。三是責(zé)任牽制原則。內(nèi)部控制不僅要規(guī)定職能部門和個人處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，還要明確規(guī)定其承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。

（二）、強化過程監(jiān)控，構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系。一是加強中央信用社對農(nóng)村信用社內(nèi)控管理指導(dǎo)監(jiān)督力度。人民信用社要盡快修訂《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)原則》等文件，并制定內(nèi)控建設(shè)時間表，促使農(nóng)村信用社加快內(nèi)控步伐。把內(nèi)部控制狀況作為央行監(jiān)管的重點，加大對內(nèi)控問題較多的分支機構(gòu)現(xiàn)場檢查頻率，增加現(xiàn)場檢查的深度和力度。二是完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)。盡快把農(nóng)村信用社改造成股份制農(nóng)村信用社，并加快上市步伐，構(gòu)建以股東大會——董事會——監(jiān)事會——經(jīng)理層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡的有效結(jié)構(gòu)，抑制“內(nèi)部人控制”、“道德風(fēng)險”的發(fā)生。

（三）、農(nóng)村信用社內(nèi)部控制涉及方方面面，當(dāng)前應(yīng)突出重點，集中抓好兩個方面的控制。

1、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制。按照業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控制度的要求，設(shè)計農(nóng)村信用社組織體系，建立決策層、管理層、經(jīng)營層、監(jiān)督層、保障層的組織結(jié)構(gòu)。制定明確、成文的決策程序；各級經(jīng)營管理機構(gòu)應(yīng)在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)、行使職權(quán)；建立內(nèi)部控制的檢查評價機制和處罰機制，及時發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞。強化稽核部門在組織體系中的特殊地位和作用，其工作直接對總行長負(fù)責(zé)，促進內(nèi)部稽核從合規(guī)性稽核向風(fēng)險性稽核轉(zhuǎn)變，從單一的事后稽核向事前、事中、事后全過程稽核轉(zhuǎn)變。

2、會計系統(tǒng)控制。一是運用科技手段，強化會計監(jiān)督。如建行湖北省分行正在投入使用的會計柜面綜合系統(tǒng)，從程序上對各會計業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險進行了控制，基層網(wǎng)點業(yè)務(wù)交易數(shù)據(jù)均可集中到省分行，會計核算上移至省分行，基本上杜絕了“三假”現(xiàn)象。二是進一步完善會計管理體制，對基層網(wǎng)點會計主管實行委派制和定期崗位輪換制，有利于會計人員抵制網(wǎng)點負(fù)責(zé)人對會計工作的不正當(dāng)干預(yù)；三是建立柜員、綜合員、會計主管三線監(jiān)控體系。柜員只負(fù)責(zé)交易，綜合員負(fù)責(zé)復(fù)核和大額交易審批，會計主管負(fù)責(zé)對綜合柜員的監(jiān)督、柜員重要空白憑證領(lǐng)用檢查。四是加強重要單證、現(xiàn)金及重要物品的管理。

六、完善對信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實施信用社和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險制度，從根本上降低信貸風(fēng)險

（一）、繼續(xù)堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。農(nóng)村信用社對在企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險要有 一個認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識，不能談虎色變，實行一刀切。以前由于信用社企業(yè)之間沒有形成整體合力，沒有建立相互支持、相互依托的相關(guān)機制，不僅為企業(yè)拖欠債務(wù)和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了信用社間、銀企間的矛盾。現(xiàn)在要主動改進服務(wù)，主動送貸上門，大力支持和傾斜；對轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，要積極推行“支幫促”活動，實行“一廠一策”；對資不抵債，長期虧損或扭虧無望的企業(yè)，鼓勵和促進其改制，把債務(wù)落實到新的經(jīng)濟主體，明確承貸主體。現(xiàn)在，農(nóng)村信用社要想方設(shè)法盤活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風(fēng)險。

（二）、實行企業(yè)與信用社信貸風(fēng)險共擔(dān)制度，間接地防范信用社信貸風(fēng)險。（1）實行企業(yè)新上固定資產(chǎn)投資項目自籌資本金制度。凡企業(yè)新上固定資產(chǎn)項目，必須自籌30%——50%的資本金，并存入主辦信用社賬戶，實行監(jiān)督。凡企業(yè)自籌資金未落實到位，有關(guān)部門不予立項，信用社不予申報項目，不予發(fā)放貸款支持。（2）實行企業(yè)貸款預(yù)交風(fēng)險保證金制度。凡是企業(yè)從信用社取得貸款，應(yīng)扣除10%——20%的補償性余額留存信用社。所謂補償性余額，即企業(yè)貸款時，信用社要求借款企業(yè)在信用社中保持按貸款限額或?qū)嶋H借款額一定百分比計算的最低存款額。通過補償性余額的留存，從企業(yè)角度來講，可以增進其信用意識及積極主動還款意識，提高償債能力；從信用社角度來講，可以預(yù)防信貸風(fēng)險，并且補償可能透支的貸款損失。

（三）、進一步完善貸款證制度建設(shè)。貸款證是企業(yè)法人向金融機構(gòu)申請借款的資格證明書。貸款證的實施，增加了企業(yè)負(fù)債的透明 度，有助于農(nóng)村信用社信貸決策，提高貸款的科學(xué)性，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。目前可從以下幾個方面的工作入手：一是擴大發(fā)證對象，將目前單一的貸款證形式加以豐富；二是制定統(tǒng)一簡化的領(lǐng)證手續(xù)，延長貸款證使用年限；三是盡快實現(xiàn)貸款證管理的電子化。

七、完善國家有關(guān)法制建設(shè)，充分發(fā)揮法規(guī)在防范信貸風(fēng)險中的作用，切實保障信用社信貸資金安全

信用社如果沒有充分利用法律手段，保護自身的合法權(quán)益，就給企業(yè)逃廢債、轉(zhuǎn)賬提供了可乘之機。為了盡快適應(yīng)市場調(diào)節(jié)機制，要加強法制建設(shè)，規(guī)范市場經(jīng)濟條件下的信用關(guān)系，把信用社信貸風(fēng)險管理納入法制軌道，保障信用社貸款的安全性。要加快制定《信貸法》，《金融市場》，《金融機構(gòu)管理法》等與之相關(guān)的法規(guī)。通過金融法規(guī)，界定市場調(diào)節(jié)的程度，規(guī)范財政與信用社、企業(yè)與信用社的信用關(guān)系，保證信用社信貸向合理化、科學(xué)化方向發(fā)展，有效地防范信用社信貸風(fēng)險，提高信用社經(jīng)營的經(jīng)濟和社會效益。在制定了這些法規(guī)后，農(nóng)村信用社可以將風(fēng)險防范方式由事后向事前轉(zhuǎn)移，從根本上消滅產(chǎn)生風(fēng)險的含糊地帶、空白地帶；有了法律的規(guī)范后，企業(yè)愛到法律、法規(guī)的約制，企業(yè)不敢輕易地逃廢債、轉(zhuǎn)帳，因為這樣會受到法律的嚴(yán)厲制裁，那么企業(yè)只有到期還本付息，農(nóng)村信用社的不良貸款自然會減少，從而較好地防范信貸風(fēng)險。

八、加強與政府的溝通，增強政府為信用社創(chuàng)造寬松環(huán)境的積極性，減速少因政府行政干預(yù)而帶來的信貸風(fēng)險

針對不正當(dāng)行政干預(yù)對農(nóng)村信用社產(chǎn)生的種種不利影響，農(nóng)村信用社應(yīng)加強宣傳，統(tǒng)一認(rèn)識，理順地方政府和信用社的關(guān)系。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟，而信用社資金也是用來支持國家與地方經(jīng)濟建設(shè)的，二者的最終目標(biāo)應(yīng)該是一致的。但是劃清資金性質(zhì)，保障農(nóng)村信用社的自主經(jīng)營；劃清信貸資金與財政資金的界限，堅持商業(yè)性資金的有償性、流動性、盈利性原則，減少和停止各級政府特別是地方政府對金融機構(gòu)經(jīng)營活動的不當(dāng)干預(yù)，保證金融機構(gòu)的經(jīng)營自主權(quán)，也是防范信貸風(fēng)險的重要措施。同時信用社應(yīng)加強宣傳，做好對地方政府的解釋工作，互相體諒，共同發(fā)展地方經(jīng)濟。地方政府更要大力促使企業(yè)改革創(chuàng)新，增強企業(yè)自身活力和競爭實力，以保證償還貸款本息，真正減輕信用社負(fù)擔(dān)，為信用社創(chuàng)造寬松、良好的投資環(huán)境和條件。當(dāng)然，信用社在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，可以適當(dāng)?shù)貙Φ胤接枰孕刨J傾斜，扶植一些地方優(yōu)勢項目，促進地方經(jīng)濟的進一步發(fā)展。

參考文獻：

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學(xué)生（簽名）：金瑞

二〇〇八年九月十五日