第一篇：財務部工作職能

財務部工作職能

財務部在總經(jīng)理的領導下，全面組織、領導整個公司的財務核算、監(jiān)督與管理工作，參與公司的重大經(jīng)濟決策事宜，提供準確、及時、完整的財務會計信息資料，為董事長和總經(jīng)理策劃出科學的財務管理方略。

【第一條】財務部是公司財務工作的管理、核算、監(jiān)督指導部門。貫徹執(zhí)行《會計法》及

國家有關各項法規(guī)和規(guī)章制度。嚴格執(zhí)行國家的《企業(yè)會計準則》、和上級的《會

計核算辦法》、《投融資管理辦法》。

【第二條】制定企業(yè)財務管理的各項規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。

【第三條】配合協(xié)助企業(yè)年度目標任務的制訂與分解，編制并下達企業(yè)的財務計劃，編制

并上報企業(yè)年度財務預算，指導公司的財務活動。

【第四條】配合協(xié)助企業(yè)年度目標任務的制訂與分解，編制并下達企業(yè)的財務計劃，編制

并上報企業(yè)年度財務預算，指導企業(yè)的財務活動。

【第五條】負責成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，制定成本管理和考核辦法，探索降低目標成本的途徑和方法。

【第六條】負責企業(yè)的資產管理、債權債務的管理工作，參與企業(yè)的各項投資管理。

【第七條】負責企業(yè)年度財務決算工作，審核、編制上級有關財務報表，并進行綜合分析。

【第八條】負責企業(yè)的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅。

【第九條】負責財務會計憑證、賬簿、報表等財務檔案的分類、整理、保管、移交工作。

【第十條】根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達企業(yè)財務預算，并對預算的實施情況進行管理；

其核算職能是對公司的生產經(jīng)營、資金運行情況進行核算；其預警提示職能是對

于董事長、總經(jīng)理反饋公司資金的營運預警和提示。

第二篇：財務部主要工作職能

財務部主要工作職能

1、編制財務計劃、加強計劃，管理財務部應根據(jù)有關部門規(guī)定的方針政策、制度、紀律及

本酒店的實際情況，編制財務計劃，并監(jiān)督、檢查計劃的執(zhí)行情況：籌備各項資金，并管好、用好資金。

2、做好經(jīng)濟核算、控制成本費用。財務部應通過核算反映并監(jiān)督酒店的經(jīng)濟活動及其成果，并對核算過程進行控制和管理；應利用會計資料，監(jiān)督酒店運行過程中的傾向性問題，盡力降低成本，節(jié)約費用，從而提高酒店盈利水平。

3、加強財務分析、提供決策參考。財務部應根據(jù)財務計劃嚴格考核各項經(jīng)濟指標的執(zhí)行情

況；通過深入實際的調配研究，分析酒店經(jīng)營管理狀況，為酒店決策層提供財務信息資料，以促進酒店改善經(jīng)營管理。

4、檢查會計監(jiān)督、維護財經(jīng)紀律。財務部應嚴格遵守財經(jīng)紀律，按照國家有關方針政策來

組織經(jīng)濟活動和財務管理工作；對違反財經(jīng)委和化公為私、扣公肥私、鋪張浪費等行為應堅決予以制止，保證酒店資產的保值、增值。

財務部經(jīng)理職責

酒店財務部經(jīng)理崗位職責全面負責財務部管理工作，監(jiān)督酒店各部門的財務收支情況，對外聯(lián)系財政、稅務、銀行、保險、外匯等相關機構：

1、監(jiān)督考核酒店有關部門的財政收支、資金使用和財產管理等計劃的執(zhí)行情況及其效果，保護酒店財產，維護財經(jīng)紀律；

2、領導財務部的全體人員認真落實崗位責任制，建立良好的財務工作秩序；

3、通過財務分析，指導開源節(jié)流，提出挖潛措施，積極開辟財源，組織全酒店的經(jīng)濟核算，對重要經(jīng)濟事項作出效益評價，參與主要經(jīng)濟合同的談判，并監(jiān)督其執(zhí)行情況；

4、組織各部門編制財務收支、成本費用等計劃和預算，審查核定計劃外重大收支項目，并

負責各項經(jīng)營計劃的協(xié)調平衡，落實完成計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進意見。

5、組織制定酒店財務管理制度和會計核算制度，嚴格會計監(jiān)督，支持財務人員依法履行職

責；

6、控制酒店物品的采購、收貨、庫存、發(fā)放等工作，建立健全必要的規(guī)章制度，確保所有

進貨價廉物美、庫存適量喝物盡其用；

7、嚴格執(zhí)行國家的外匯管理制度，負責做好外匯管理工作；

8、協(xié)調與酒店各部門的關系，并負責與財政、銀行、稅務、外匯合保險機構的聯(lián)系；

9、定期向總經(jīng)理如實反映酒店經(jīng)濟活動和財務收支情況，正確及時的提供管理信息，作為

改善酒店經(jīng)營管理決策的依據(jù)酒店財務管理制度及崗位職責為加強財務管理，適應激烈市場競爭要求，提高企業(yè)效益，實現(xiàn)企業(yè)上心臺階，根據(jù)由管會計法規(guī)定和本公司實際，特制定如下制度：

一、總原則：⑴司各員工必須遵紀守法從公司整理利益出發(fā)，相互協(xié)作；

⑵司各生產經(jīng)營部門必須相互銜接，各負其責；

⑶須做到錢帳分管，賬物分管，手續(xù)齊全；

⑷手每項業(yè)務必須簽字，“簽字”就是牽制

二、材料采購制度：⑴材料倉庫既保證生產需要，又無積壓，采購費用小；

⑵每次采購必先由倉管向部門申請

⑶采購部門根據(jù)申請打訂單（三份），送財務部審核，經(jīng)理審批方可向

客戶聯(lián)系采購；

⑷采購人員必須保證材料及時、保質、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅

票；

⑸材料進入酒店以后，倉庫必須及時清點數(shù)量，質量管理部門驗收質量

合格后，倉庫填制入庫單有關人員簽字送財務部門，倉管人員及時登記

入賬；

⑹供應商必須提供請款單、發(fā)票、我司訂單、經(jīng)財務部審核、經(jīng)理審批，才可付款。

三、銷售業(yè)務制度：⑴銷售業(yè)務人員必須詳細登記客戶資料

⑵銷售業(yè)務人員必須同客戶確認好售價、付款方式、送貨方式以有關事

項

⑶銷售業(yè)務人員給客戶價格優(yōu)惠必須經(jīng)經(jīng)理審批，并留財務部門存檔；

⑷銷售業(yè)務人員必須負責客戶全程服務，包括客戶對其要求、貸款追回

四、現(xiàn)金管理制度：⑴現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管賬票，出納管錢⑵每項現(xiàn)金收入必須由會計開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)

金收訖”戳記

⑶現(xiàn)金收款票據(jù)必須設置多聯(lián)，客戶、會計、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián)，以便核對

⑷出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊

⑸出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核經(jīng)理審批的憑據(jù)付款；

⑹出納必須及時登記現(xiàn)金日記賬、核對收入、支出、余額并與實際庫存

現(xiàn)金相符，做的日清日結束；

⑺出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經(jīng)理批準簽字，并不得超過

規(guī)定限額

⑻月底會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到賬賬相符、賬實

相符

五、成本控制制度：⑴各部門員工必須有很強的成本意識，不斷提高自己的生產技術水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產品質量；

⑵會計要同其他部門制度每年每種產品的成本計劃，材料耗材用定額，費用標準；

⑶材料入庫保管人員立即同生產人員組織驗收，清點數(shù)量，檢查質量，如有數(shù)量和質量問題，技術通知采購人員和供應商；

⑷材料入庫技術由保管人員填制驗收單，驗收單上必須有檢查人員和保

管人員同時簽字；一份三聯(lián)，及時送財務、采購人員、并報財務部門

⑸各部門需材料必須填制領料單，并有部門負責人簽名，并報財務部門

經(jīng)理簽字后，倉庫管理人員方可發(fā)貨

⑹領料單一份三聯(lián)，財務部，申領部門，倉庫各一聯(lián)

⑺倉庫管理人員必須立即登記材料數(shù)量式賬戶，月底抽查材料實物與帳

村是否相符

⑻財務部必須建立材料數(shù)量金額式二級帳控制，修理配件零星物料建立

金額式二級帳控制，修理配件零星物料倉庫可以表代帳，月底必須同

倉庫帳核對相符

⑼各部門按定額用料，好過定額必須查明原因，屬于主觀因素，責任人

必須承擔責任；屬客觀素調整定額

⑽各部門員工必須完成規(guī)定工作量才算加班，計加班工資，未完成規(guī)定

工資量加班，不計加班工資

⑾員工必須有產品質量意識，由于主觀因素，使產品質量未能達到客戶

要求，造成損失，由員工承擔責任

⑿生產設備操作人員和維護人員必須按規(guī)程

第三篇：財務部工作職能（推薦）

財務部工作職能

（一）嚴格遵守國家財務工作規(guī)定和公司規(guī)章制度，認真履行其工作職責，保障公司合法經(jīng)營維護股東權益；

（二）組織編制公司成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，結合經(jīng)營實際，及時調整和控制計劃的實施；

（三）負責制定公司財務管理制度。建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度，督促各項制度的實施和執(zhí)行；

（四）組織領導公司的財務日常管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制、資金與融資管理、成本費用管控、資產管理、稅務籌劃、財務信息化建設等方面工作，加強公司經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。制定、維護、改進公司財務管理制度、程序和政策并使其能夠正常運行；掌握公司財務狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況；

（五）負責編寫財務分析及經(jīng)濟活動分析報告。會同有關部門，組織經(jīng)濟行動分析會，總結經(jīng)驗，找出經(jīng)營活動中產生的問題，提出改進意見和建議，提出經(jīng)濟報警和風險控制措施；

（六）參加各類經(jīng)營會議，參與公司生產經(jīng)營決策；

（七）負責固定資產及專項基金的管理。會同經(jīng)營、技術、后勤等管理部門，辦理固定資產的購建、轉移、報廢等財務審核手續(xù)，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物三相符；

（八）負責流動資金的管理，合理地有計劃地調度占用資金；

（九）負責組織對公司全部資產的盤點核對。會同業(yè)務等有關部門做好盤點清查工作，并提出日常采購、領用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費；

（十）負責公司產品成本的核算工作。制訂規(guī)范的成本核算方法，正確分攤成本費用；

（十一）負責公司資金收、付、按時上交稅款。辦理現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務。及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管庫存現(xiàn)金，保管好有關印章、空白收據(jù)、空白支票等；

（十二）負責重要內外審活動的組織與實施；

（十三）負責審核簽署公司預算、財務收支、成本費用、信貸、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、經(jīng)濟協(xié)議等，協(xié)助公司申報國家相關項目并對申報的項目進行相關財務管理；

（十四）參與公司投融資行為、重要經(jīng)營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經(jīng)濟問題的分析和決策；

（十五）做好財務系統(tǒng)各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神；（十六）加強會計檔案的管理工作，組織做好財務系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作；

（十七）組織做好保密工作。

（十八）代表公司與外界稅務、銀行、財政、統(tǒng)計、經(jīng)濟、工商等有關部門和機構聯(lián)絡并保持良好合作關系。

（十九）負責編制月、季、財務分析及相關財務報表，并向公司決策層提供各項財務報告和必要的財務分析；提供外部所需的相關報表并做好記錄；（二十）對財務部人員進行管理、培訓、業(yè)績考評、提議聘用等。（二十一）認真完成領導交辦的其它工作任務。

銷售部崗位工作職責

1、制定、審核銷售管理制度、銷售政策，設置銷售目標、銷售模式、銷售戰(zhàn)略、銷售預算、銷售人員考核辦法及獎勵辦法。

2、根據(jù)銷售部的銷售計劃，負責對分解到管轄區(qū)的各項銷售指標細化到每個區(qū)域，并確保執(zhí)行到位，對本區(qū)的各項銷售指標的完成過程進行指導、監(jiān)控、調整，對銷售指標全面完成負全責。

3、負責組建和管理銷售/組織架構體系，并負責對管轄區(qū)的人員進行招聘、培訓、指導、提升、管理和監(jiān)控，確保所管轄區(qū)域銷售隊伍的數(shù)量和質量，并對直屬下級進行考核、激勵，為公司業(yè)務發(fā)展培養(yǎng)和儲備人才。

4、依據(jù)銷售部管理制度，對管轄區(qū)域的管理制度進行細化和完善，使其適用性和操作性更強，并對其執(zhí)行效果負全責。

5、依據(jù)公司銷售網(wǎng)絡發(fā)展計劃，加強市場的建設，確保銷售網(wǎng)絡建設的數(shù)量和質量，并對網(wǎng)絡的建設、維護和發(fā)展負全責。

6、定期召開銷售經(jīng)理會議，確保有效及時地開展工作，宣傳新計劃，尋求新機會，培訓具有現(xiàn)代銷售意識的銷售隊伍，樹立“團隊”精神。

7、負責對銷售費用預算及銷售合同的審定與監(jiān)控，并對銷售的貨款回收負責。

8、嚴格貫徹和執(zhí)行公司下達的市場價格及貨品流向管理制度，確保管轄區(qū)域市場環(huán)境的有序管理。

9、負責銷售市場一線信息的及時收集、分析與反饋，并根據(jù)分析結果及區(qū)域推廣計劃制定出銷售的三月滾動銷售預測，對此銷售預測的真實、準確、及時、有效負全責。

10、負責管轄區(qū)域內目標庫存的管理工作，定期收集并統(tǒng)計分析零售終端的庫存，并對本區(qū)域的庫存結構負責。

11、參與產品開發(fā)，用“拿來我用”的辦法，從市場上拿樣品，提出適合市場的產品開發(fā)方向，提高產品的檔次、品味和附加值。

12、負責產品的廣告策劃和推廣，制定統(tǒng)一的方案并負責執(zhí)行。

13、有效保證工廠產能“開足打滿”。

第四篇：財務部工作職能

財務部工作職能

1.負責建立公司會計核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財務報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；

3.做好成本核算，負責組織公司財務成本和利潤計劃的制定和實施；

4.負責對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資金；

5.對往來結算戶隨時清理、督助相關部門及時催收款；

6.嚴格執(zhí)行財務管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)；

7.對公司經(jīng)濟活動進行財務分析，向總經(jīng)理提供綜合性財務分析報告和根據(jù)工作需要向部門提供專項財務分析報告。

二、財務部編制

財務部定編2人：設經(jīng)理1人，出納兼會計1人。

財務部經(jīng)理崗位職責職務名稱：財務部經(jīng)理

2直接上級：總經(jīng)理直接下級：出納兼會計員、工廠會計合算員管理權限：在總經(jīng)理授權范圍內行使對公司財務的處理權管理職責：全面負責財務部的工作

具體工作職責如下：

1、貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和本公司主要負責人對財務工作的要求和制定本公司的財務規(guī)章制度；

2、對各項資金的收付進行嚴格的審核把關；

4、負責安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結、督促和配合財務人員及時處理帳務，按期編報會計報表和有關會計資料；

5、負責對本公司生產經(jīng)營情況和財務收支情況的計劃提供參考資料，協(xié)助有關部門編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；

6、負責進行本部門的業(yè)務技術學習和交流，注重和同事的團結，共同完成各項工作任務；

7、負責配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎上負責搞好成本核算工作；

8、盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較，針對影響預期計劃指標的重大問題，會同有關人員深入調查，提出改進經(jīng)營管理的措施和建議；

9、按年、季編寫財務情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；

10、負責建立各部門物資財產登記薄，并監(jiān)督實行，每半年進行清點一次；

11、每月抽查成品倉產品、原料倉產品、附料倉產品的帳物是否相符，并作出記載；

12、每月對財務報表進行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產品進出倉數(shù)量分析；

13、根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；

14、對帳務全面把關，不允許因疏忽而造成公司財務上的損失。

會計兼出納員崗位職責

1職務名稱：會計兼出納員

2直接上級：財務部經(jīng)理

3管理權限：受財務部經(jīng)理委托，行使公司會計核算和有關財務監(jiān)督權力 工作職責如下：

1、按規(guī)定的會計科目設置總帳，進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細帳，做到帳證、帳帳、帳表相符；

2、負責全部記帳憑證的復核和檢查，按權責任發(fā)生制原則處理各期、各部門分攤費用、成本；

3、負責簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復核和審查；按月盤點出納現(xiàn)金庫存，并作出恰當處理；

4、負責審核各部門交來憑單；按月追收各部門應交財務憑單；對收到的各項報表進行復核、整理、編制匯總報表；

5、負責按月審核編造除生產工人之外的各部門人員工資；

6、負責按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；

7、負責銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助經(jīng)理辦理各項稅務事項和相關部門的財務事項；

8、積極完成領導交辦的其它工作。

第五篇：財務部職能描述

財 務 部 職 能 描 述

1、按公司經(jīng)營計劃，提出財務計劃，作為公司資金運作之依據(jù)。

2、提出財務、會計及預算等制度，并負責其施行時有關之協(xié)調與聯(lián)系工作，確實發(fā)揮各該制度之功能。

3、依財務計劃籌措與動用公司之資金，以確保資金之有效運用。

4、匯編公司預算，送呈管理部門審定，并負責控制全公司總預算之執(zhí)行，以發(fā)揮預算在管理上應有之效能。

5、按公司財務計劃，辦理有關銀行借款及往來事項，提供營運所需之資金。

6、按會計制度規(guī)定定期進行存貨盤點，以確保公司之資金，并使實際存量與帳列數(shù)字彼此符合。

7、依據(jù)稅法規(guī)定，處理公司各項稅務事宜，避免遭受無謂損失。

8、依據(jù)公司計劃，估計所需之款項支出，編制本單位預算，并加以控制。

9、依據(jù)公司經(jīng)營計劃，并配合公司總目標擬訂本單位之目標及工作計劃。

10、認真進行參與投資目的可行性研究，力求提高投資報酬，降低投資風險。

11、合理地使用資金，提高資金運作效果，做好資金使用計劃，控制、調度、核算和分析工作，并定期進行考核、檢查，以不斷提高資金利用效果。

12、按期完成各項經(jīng)濟統(tǒng)計工作考勤管理，工資核算、發(fā)放工作。