第一篇：財務部各崗位工作職能和難點

財務部各崗位職能和關注難點

一、會計主管

崗位名稱：會計主管

直接上級：財務部經理

工作目標：負責公司的財務會計工作

（一）權力與責任：

1．服從分配，聽從指揮，并嚴格遵守公司各項規章制度和有關規定； 2．負責領導公司的財務會計劃；

3．組織制定本公司的財務計劃，銀行借款計劃，并組織實施； 4．組織編制本公司的財務計劃，銀行借款計劃，并組織實施； 5．負責組織固定資產和資金的核算工作；

6．負責按國家規定進行嚴格審查各類有關財務方面的事項，并督促辦理解交手續；

7．負責審查或參與擬訂經濟合同、協議及其他經濟文件；

8．負責向公司領導和董事會報告財務狀況和經營成果，審查對外提供的會計資料；

9．定期或不定期地向公司領導、董事會，報告各項財務收支和盈虧情況，以便領導進行決策，支員群眾參加管理；

10．負責組織會計人員學習政治理論和業務技術；

11．負責會計人員考核，參與會計人員的任用和調配； 12．參加生產經營會議，參與經營決策；

（二）難點：

1.公司業務量大，核算復雜，不斷適應變化的會計準則，在準則的限制下工作，難免經常出錯

2.月底報表統計量大，如果出現錯誤的數據，查找錯誤的根源工作量是非常大的

3.內控管理比較困難，內控風險大

4.匯總下屬單位報表周期長，標準格式不統一，導致提交匯總報表的時間很長 5.加班是家常便飯，如何能做好財務的內控工作，提高財務核算的效率，提高老板的賞識度，快速升職

6.會計人員的崗位分配和考核制定困難，權限控制難

二、會計人員

（一）崗位職責

1、在財務主管帶領下，搞好財務核算，嚴格執行各項經費開支標準。

2、負責各項會計事務處理，正確設置會計科目，數字真實憑證完整，裝訂整齊，字跡清晰，報賬及時。

3、及時正確編制會計報表，帳表相符，認真分析，有情況要說明，按時上報。

4、經常檢查收支情況，分析費用升降原因，提合理化建議，及時向經理反映本單位經濟活動情況。

5、嚴格執行結算紀律，及時清理債權債務。

6、做好會計檔案管理工作，做到安全、保密。

7、認真貫徹執行《會計法》、《企業會計準則》、《企業財務通則》及財經紀律的有關規定。

（二）難點：

1、工作量大，如果單位業務量大，每天處理憑證的數量就十分大，特別是月底月初出報表的時候，經常每天工作量十幾個小時之上，加班是家常便飯

2、工作中出錯率高，例如一張憑證應該按照部門和單位同時核算，如果忘記只是核算了一個部分，最后報表統計時就會出現問題，如果月底的報表出現數量差，有時候為了找幾塊錢的差額要去翻整個月的原始憑證

3、效率低下：月底核算，有時候為了等一個數據出來，會計人員要一直等著，直到數據出來才可以核算自己的部分，工作效率十分低下

4、匯總下屬單位的報表，由于下屬單位不能嚴格按照要求來做，報表格式不能統一，導致集團的匯總工作量大，光修改成統一的格式就需要花費過多的時間

5、對于已經結賬的報表，再回去查詢一些數據或者修改數據，查找復雜，并且容易修改出錯

6、重復勞動多，有時候有同樣信息的單據不但人員重復填寫，財務人員也有重復錄入的工作

7、企業核銷工作多，導致核銷復雜，容易出錯

8、會計準則的變化，或者核算標準的改變，由于做賬的習慣性，導致出錯率極高，沒有很好的手段來控制

三、出納 崗位職責 職位概要: 做好貨幣資金、應收/應付票據、稅款的收付及記賬、結賬工作。工作內容: %負責現金支票的收入保管、簽發支付工作；

%嚴格按照公司的財務制度報銷結算公司各項費用并編制相關憑證；

%及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證；

%及時與銀行定期對賬；

%根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表； %配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作； %管理銀行賬戶、轉賬支票與發票；

%完成其他由上級主管指派及自行發展的工作。

四、成本會計

1、出入庫貨物數量多，單數數量大，核算復雜

2、貨物出入庫頻繁，很多到貨票未到等特殊情況，導致會計稽核出錯率高，核銷復雜

3、企業成本項目多，不但取數困難，一旦出錯，核算周期很長

4、企業成本項目構成復雜，成本核算數據部準確

5、成本核算數據組織混亂，數據查詢和分析困難

五、其他財務部門分工和崗位職責：

（一）現金出納崗位：

1.出納人員必須熟知《現金管理暫行條例》，明確現金開支范圍，掌握現金收支的有關規定。2.負責保管現金及現金支票。

3.辦理根據審核無誤的經審核人員簽字的收付款業務。4.登記手工的現金日記賬，做到日清日結。

5.庫存現金不能超過庫存限額，不允許白條抵庫。

6.對于現金收入業務，必須開具收據送存銀行，不得坐支。

（二）審核報賬崗位：

1.審核人員必須熟悉、掌握國家的方針、政策，熟悉《高校財務制度》、《高等學校會計制度》、本院各項財務制度及實施細則。

2.審核人員必須審核各種原始憑證和其它報銷附件的真實性、合法性和必要性。自制原始憑證是否有固定格式，內容是否完整、正確、有效。3.對于違背會計制度和手續不健全的業務，有權拒絕報銷。

4.負責辦理各部門經費指標的核銷，隨時掌握各部門的經費使用情況，定期結出各部門的經費余額。

5.對于所有的收付業務，審核人員必須審核無誤后，再由出納辦理。6.負責支票的保管及支票業務的辦理完整，不開空白支票及空頭支票。

7.及時催報各種借款，督促各部門及時清理往來款項，對過期未報賬的借款，要采取相應措施。

（三）會計記賬崗位：

1.根據復核的記賬憑證記賬，編制月度及年度財務報表。

2.負責銀行日記賬與銀行對賬單的核對，并及時按月編制銀行存款余額調節表。3.負責清理和催報暫付款。

4.負責憑單的裝訂及保管工作，并按照有關手續進行會計檔案的借閱及核發。5.負責復核每筆經濟業務是否正確、合法、合理。

6.復核記賬憑單與原始憑單金額是否一致，記賬憑單附件是否齊全、正確。7.會計科的核算內容和會計科的對應關系是否正確。

（四）預算計劃崗位：

1.負責年終預、決算的編制工作。

2.負責院內二次獎金及臨時工工資的審核及發放工作。3.實驗室專項經費的管理及賬務處理。4.各種統計報表的季報及年報工作。

會計，從其所分管的賬簿來看，可分為總賬會計、明細賬會計和出納。三者既相區別又有聯系，是分工與協作的關系。

第一，各有各的分工。總賬會計負責企業經濟業務的總括核算，為企業經濟管理和經營決策提供總括的全面的核算資料；明細分類賬會計分管企業的明細賬，為企業經濟管理和經營決策提供明細分類核算資料；出納則分管企業票據、貨幣資金，以及有價證券等的收付、保管、核算工作，為企業經濟管理和經營決策提供各種金融信息。總體上講，必須實行錢賬分管，出納人員不得兼管稽核和會計檔案保管，不得負責收入、費用、債權債務等賬目的登記工作。總賬會計和明細賬會計則不得管錢管物。

第二，既互相依賴又互相牽制。出納、明細分類賬會計、總賬會計之間，有著很強的依賴性。它們核算的依據是相同的，都是會計原始憑證和會計記賬憑證。這些作為記賬憑據的會計憑證必須在出納、明細賬會計、總賬會計之間按照一定的順序傳遞；它們相互利用對方的核算資料；共同完成會計任務，缺一不可。同時，它們之間又互相牽制與控制。出納的現金和銀行存款日記賬與總賬會計的現金和銀行存款總分類賬，總分類賬與其所屬的明細分類賬，明細賬中的有價證券賬與出納賬中相應的有價證券賬，有金額上的等量關系。這樣，出納、明細賬會計、總賬會計三者之間就構成了相互牽制與控制的關系，三者之間必須相互核對保持一致。

第三，出納與明細賬會計的區別是只相對的，出納核算也是一種特殊的明細核算。它要求分別按照現金和銀行存款設置日記賬，銀行存款還要按照存入的不同戶頭分別設置日記賬，逐筆序時地進行明細核算。“現金日記賬”要每天結出余額，并與庫存數進行核對：“銀行存款日記賬”也要在月內多次結出余額，與開戶銀行進行核對。月末都必須按規定進行結賬。月內還要多次出具報告單，報告核算結果，并與現金和銀行存款總分類賬進行核對。

第四，出納工作是一種賬實兼管的工作。出納工作，主要是現金、銀行存款和各種有價證券的收支與結存核算，以及現金、有價證券的保管和銀行存款賬戶的管理工作。現金和有價證券放在出納的保險柜中保管；銀行存款，由出納辦理收支結算手續。既要進行出納賬務處理，又要進行現金、有價證券等實物的管理和銀行存款收付業務。在這一點上和其他財會工作有著顯著的區別。除了出納，其他財會人員是管賬不管錢，管賬不管物的。

對出納工作的這種分工，并不違背財務“錢賬分管”的原則，這是由于出納賬是一種特殊的明細賬，總賬會計還要設置“現金”、“銀行存款”、“長期投資”、“短期投資”等相應的總分類賬對出納保管和核算的現金、銀行存款、有價證券等進行總金額的控制。其中，有價證券還應有出納核算以外的其他形式的明細分類核算。

第五，出納工作直接參與經濟活動過程。貨物的購銷，必須經過兩個過程，貨物移交和貨款的結算。其中貨款結算，即貨物價款的收入與支付就必須通過出納工作來完成；往來款項的收付、各種有價證券的經營以及其他金融業務的辦理，更是離不開出納人員的參與。這也是出納工作的一個顯著特點，其他財務工作，一般不直接參與經濟活動過程，而只對其進行反映和監督。

六、中小企業財務經理

（一）中小企業財務經理工作職責：

1、負責管理公司的日常財務工作。

2、負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。

3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。

4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。

5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。

6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。

7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監督貫徹執行；協助財務總監對成本費用進行控制、分析及考核。

10、負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。

11、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

12、完成領導交辦的其他工作。

（二）中小企業財務經理關心的問題：

中小企業典型的管理模式是所有權與經營權的高度統一，企業的投資者同時也是經營者，這種模式勢必給企業的財務管理帶來負面影響。容易造成職責不分，越權行事，造成財務管理混亂，財務監控不嚴，會計信息失真等現象。

1、對現金管理不嚴，造成資金閑置或不足。有些企業認為現金越多越好，造成現金閑置，未參加生產周轉；有些企業的資金使用缺少計劃安排，過量購置不動產，無法應付經營急需的資金，陷入財務困境。

2、應收賬款周轉緩慢，造成資金回收困難。原因是沒有建立嚴格的賒銷政策，缺乏有力的催收措施，應收賬款不能兌現或形成呆賬。

3、存貨控制薄弱，造成資金呆滯。很多企業的月末存貨占用資金往往超過其營業額的兩倍以上，造成資金呆滯，周轉失靈。

4、重錢不重物，資產流失浪費嚴重。不少企業的管理者，對原材料、半成品、固定資產等的管理不到位，出了問題無人追究，資產浪費嚴重。

5、不能根據企業自身的實際情況設置監控資金的項目。

6、賬物不符，造假賬問題突出；

7、賬面盈利，但應收款居高不下，不良資產有增無減；

8、該提不提、應攤未攤、盈虧不實現象比比皆是；

9、數據無法有效的共享和交互；

10、手工增加了工作強度、處理周期長、準確率低；

11、報表編制周期長，疲勞應付報表工作；

七、集團財務經理

（一）集團財務經理崗位職責

主持公司財務預決算、財務核算、會計監督和財務管理工作；組織協調、指導監督財務部日常管理工作，監督執行財務計劃，完成公司財務目標。工作內容:

1、根據集團公司中、長期經營計劃，組織編制集團年度綜合財務計劃和控制標準；

2、建立、健全財務管理體系，對財務部門的日常管理、年度預算、資金運作等進行總體控制；

3、主持財務報表及財務預決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務分析，保證財務信息對外披露的正常進行，有效地監督檢查財務制度、預算的執行情況以及適當及時的調整；

4、對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務申報以及年度審計工作；

5、比較精確地監控和預測現金流量，確定和監控公司負債和資本的合理結構，統籌管理和運作公司資金并對其進行有效的風險控制；

6、對公司重大的投資、融資、并購等經營活動提供建議和決策支持，參與風險評估、指導、跟蹤和控制；

7、參與確定公司的股利政策，促進與投資者的溝通順暢，保證股東利益的最大化；

8、與財政、稅務、銀行、證券等相關政府部門及會計師事務所等相關中介機構建立并保持良好的關系；

9、向上級主管匯報公司經營狀況、經營成果、財務收支及計劃的具體情況，為集團高級管理人員提供財務分析，提出有益的建議。（二)集團財務經理關心的問題：

1、總公司或母公司不能夠及時了解各個下屬公司的財務信息。

2、不能對于整個公司的產品、項目、供應商、客戶及科目進行統一的管理。

3、不能及時了解整個企業匯總合并后的財務信息。

4、對于整個公司的財務管理及會計核算不能進行統一的規劃及控制

5、內部交易無法實時處理，由于各個會計實體都以獨立的會計帳集存在，各個帳集之間沒有聯系，也就是各個公司的會計業務處理獨立性非常強。

7、集團的預算管理難以進行綜合平衡、控制。

8、不利于資金的流一管理

9、報表層層上報、逐級匯總,影響會計信息的真實性與及時性

10、下級公司上報報表后有可能再進行帳務調整，因此可能影響 會計報告的真實性

11、由于報表的層層上報，延誤的最終報表的形成時間

12、只能解決會計報告的需要，對于管理的需要不能很好的解決

13、核算不準，報表不實，掩蓋子公司的實際運營情況；

14、賬物不符，造假賬問題突出；

15、賬面盈利，但應收款居高不下，不良資產有增無減；

16、該提不提、應攤未攤、盈虧不實現象比比皆是；

17、數據無法有效的共享和交互；

18、手工增加了工作強度、處理周期長、準確率低；

19、合并報表編制周期長，疲勞應付報表工作；

八、財務總監：

（一）財務總監的崗位職責：

1.日常財務記帳與登賬：登記業務單據，添置憑證、審核并登記帳簿、費用報銷 2.向稅務部門報稅：報稅業務的記錄整理計算納稅額、填報納稅表

3.對內、外提供財務報表：向政府主管部門報送企業報表、向領導提供內部管理報表

4.日常現金管理：現金和銀行收付憑單、銀行對賬

5.全面預算管理：預算目標下達、預算編制、預算實體控制（收支、費用控制）、調整預算和預算執行。

6.生產成本管理與專項成本管理：生產成本與專項核算、成本標準/定額制定、成本計劃、成本控制、成本預測、成本構成分析與差異分析

7.資金調度與風險管理：資金頭寸掌握、資金計劃制定、資金預測、現金流量分析、貸款用途監控、及時調度資金、降低資金成本 8.財務制度與風險管理：費用報銷審批制度、業務處理規則、關鍵財務指標預警、業務單證真實合法性審核、內部財務審計

9.財務分析與協助決策：定期提供企業經營結果分析報告，項目可行性評估

（二）財務總監的關注難點： 1：財務信息準確及時問題：

財務信息不準確，不及時，影響登賬的及時性，特別是如果設有外地機構，及時性就更難以保證。2：資金問題：

資金業務主要表現為如何籌資、如何營運及如何投資。籌資方面，主要表現為眾多的融資渠道，如何選擇 3：準確稅務申報：

申報納稅將大量會計核算憑證按照稅法要求進行調整和統計，企業目前經常出現錯誤，稅務局經常要補征等情況，甚至被罰款。企業對納稅業務的納稅記錄不夠清楚。

這些問題，必須通過對多個產品，多個納稅方案的精準處理來解決 4：貫徹預算管理：

預算的編制周期長，不能實現實時預算控制，預算的剛性不強，隨意性太強，形同虛設，導致預算流于形式。

預算流于形式，無形中加大了企業的經營風險，不能有效調配企業資源，提高企業效益

預算管理流于形式的原因是缺乏有效的預算管理工具。5：成本控制問題：

成本是關注企業利潤的一個重要因素，降低成本是大部分企業保持競爭力的重要途徑，但目前成本核算和控制難是大部門企業面臨的問題，但是不能進行核算和有效控制成本，反而回出現越賣越虧的情況

解決以上問題需要從計算成本的方法、成本的對象、成本的考核三方面進行成本管理

6：內控問題：

企業定期向外部主管部門提供各類經營報告，同事還要按照內部績效考核要求，出具各類內部管理報表，報表不及時準確，切不能回溯追尋原因是目前財務報告的主要問題

產生以上問題的原因是由于財務報告工具不夠靈活。

九、資金部

（一）資金部職責：

1.貫徹執行國家有關的財務管理制度；

2.財務管理，加強財務監督，督促財務人員嚴格執行各項財務制度和財經紀律；

3.責日常財務核算，加強經營核算管理，參與公司經營管理；

4.責調度資金，根據公司資金運作情況，按領導要求合理調配資金，按期支付銀行本息，確保公司資金正常運轉；

5.責縣財政、審計、稅務、銀行等部門的財務監督、檢查，主動提供有關資料，如實反映情況。

6.責對資金使用情況進行監督、檢查，按要求搞好內部審計；

（二）資金管理的難點：

1.以賬戶管理模式為核心，支持多級賬戶、多幣種、多語言、多業務處理： 銀行賬戶管理：設立統一的銀行收付賬戶，進行賬戶信息的查詢、賬戶頭寸的查詢、對賬等管理。內部賬戶管理：結算中心給每個成員單位開設一個或多個內部結算賬戶，用于記錄各成員單位在結算中心的資金結算情況。內部賬戶需要進行歸集管理，歸集管理是一種集團賬戶管理的模式。內部存款：成員單位可以根據自身資金存量情況選擇在資金管理機構的資金存放形式（如定期存款），開設相對應的內部賬戶，以享受更高的利息收益。內部借款：根據成員單位資金需求可自由定義借款合同的性質，實時監控借款合同的執行情況。該系統日常業務處理與結算系統密切相關，決策管理和客戶資料積累由集團資金處和資金管理機構共同完成、而賬戶管理和計息、收息工作由會計部和結算部依次完成，實現信息共享、查詢方便的融資電子化管理。資金調度：根據成員單位業務資金預測與資金調度申請，結合目前資金的存量進行資金調度，完成資金上劃和下撥。

2.資金預算管理與資金結算的動態結合，實現預算計劃的事中控制和管理： 資金預算管理包括資金預算編制審批、預算執行、預算調整、預算控制，預算執行情況查詢和分析等內容。通過資金預算可以預測各期間現金流量情況及資金需要，在有對外資金支付業務發生時，必需在事先審批通過的預算項目下支付，否則不能對外支付，每筆資金支付情況與預算匯總表進行對比，生成預算執行情況表，時實、動態的反映預算執行情況，有效控制整個集團的資金支出及資金運用，做到事前計劃、事中控制、事后分析的完美結合。3.網上交易服務：

安全、迅速、便捷的網絡結算方式，支持總部與異地分結算中心、以及多級結算平臺的矩陣式復雜應用；

內部網銀：實現內部網上結算，成員單位與成員單位的往來交易，對外的資金結算和交易，加強企業服務，提高結算效率。

4.開放式接口支持多家銀行的“銀企互聯”服務： 銀企直聯：已經與多家銀行實現直聯，通過銀企互聯接口實現網上收、付款處理、自動下載銀行對賬單、自動核對銀行賬、自動生成銀行賬余額調節表、實時查詢銀行賬戶余額及交易明細情況等功能。

十、審計部 審計部的職責

制定集團審計制度及審計部工作規定、工作計劃報批后執行。全面審計集團財務收支及各項經營管理活動。

審計集團內部會計憑證、帳薄、報表的合理、合規、合法性。審計集團預算報告及內外經濟合同。

審計預測、決策方案及經濟活動分析報告。審計計算機記賬情況。

審計下屬公司銷售收入、成本費用、經費支出情況。審計保健品公司、制藥公司及集團公司的往來業務。負責集團對外商務合同簽訂。負責集團外部的商務調查。

協助政府部門對集團的審計工作。

第二篇：財務部各崗位責任狀

財務部各崗位職責

一、主管會計（谷威工資1500元 其中包括基本工資1000元 崗位工資400元 全勤100元）

1.協助財務部經理負責財務工作，帶領本部門員工努力完成上級下達的經濟計劃和工作任務。

2.負責檢查、督促財務人員認真執行各項財務規章制度。

3.負責收銀員和庫管的專業培訓和工作考核，不斷提高員工隊伍的綜合素質。

4.負責對酒店各部門的固定資產及低值易耗品進行綜合盤點，發現帳實不符，要及時查明原因，提出處理意見，并于次月10日前報送酒店董事會人員審閱。

5.做好會計核算工作（對外），接受稅務機關的審查、監督，提供、準備會計資料和稅務資料等，并按期申報。準確及時計繳各項應交稅金，并負責裝訂會計憑證及其他資料。

6.定期購領發票，嚴格控制各部門發票的領用。

7.每天核對餐廳、KTV 客房部 洗浴中心 的營業收入是否真實，是否與報表一致，是否和庫管出庫一致,是否按有關規定或協議執行。審查客房部輸入電腦的房價是否正確，并做出記錄。復核各類統計表的數字，核實是否與收銀員輸入電腦的數據一致，并負責跟蹤。對每天待查事項和未按規定辦理的內容和數據，必須做出詳細稽核報告，并向負責人及時匯報。負責裝訂、保管各營業點的日報表及營業單據。

8.管理各種儲值卡和信用卡,并每月做統計分析,完成總經理交付的其他任務。

二、會計（王春工資1300元其中基本工資1000元崗位工資200元全勤工資100元）

1.負責一般會計事務，進行各種算賬、結帳和報賬工作。

2.規范財務部會計崗位工作程序和步驟，使之與會計電算化流程配合，根據本酒店會計核算特點和實際工作需要對電腦核算程序提出修改、完善意見。

3.負責應收、應付、往來帳的對帳、銷賬及清賬工作。

4.編制會計憑證，并進行電腦錄入，完成會計核算。

5.每月對收入支出做出明細，并做出分析,在次月10日前報送董事會人員審閱。

6.每周一對各個庫房進行盤點，并做出周成本核算,特別要注意購進物品的價格變化。

7.真實、準確、及時做好工資核算和發放工作。

8.負責裝訂會計憑證。

9.完成總經理交付的其他任務。

三、出納工作（王敬工資 1000元其中基本工資 700元崗位工資 200元全勤 100元）

1.負責現金收入管理、清點和上繳每日各收銀員交來的營業款，核對其與會計主管交來的當日營業款是否一致，并簽章確認。

2.嚴格執行現金管理有關制度與票據使用規定，根據主管會計審核的原始憑證辦理現金和轉帳票據的支付。

3.執行現金、信用卡日清、日結制度，編制每日出納收付報告,負責空白儲值卡的管理。

4.及時掌握銀行存款余額，每日填報資金報表，報送總經理審閱。

5.核對資金的月末報表與電腦月末余額是否相符，檢查在途資金，是否及時回籠，調節表中未達帳項有無及時清理。

6.做好對帳、銷賬及清賬的工作。

7.完成總經理交付的其他任務

第三篇：燃氣公司各崗位工作質量職能

燃氣公司各崗位工作質量職能

各崗位工作質量職能

一、巡線維修工崗位職責

1、自覺遵守勞動紀律和公司各項規章制度。

2、努力學習業務知識，熟悉管線走向及各種調壓器、閥門的結構、性能和技術要求。

3、負責對全市中低壓管線的巡檢、檢漏等日常維護工作，并認真填寫巡線工作記錄，有異常情況及時作好妥善處理，并向領導匯報。

4、遇有搶險任務，須立即趕赴現場，采取必要的安全防范措施，在有關人員的配合下，盡快排除故障，恢復正常供氣。

5、對管線的各種閥門及閥門井保證每月檢查一次，每年保養一次，填寫閥門檔案。

6、牢固樹立“安全第一，預防為主”的思想，正確使用工具和安全防護用品，避免各種安全事故的發生。

7、配合調壓工做好調壓器的維修保養工作。

8、服從指揮，完成領導安排的其它工作任務。

二、調壓工崗位職責

1、自覺遵守勞動紀律和公司各項規章制度。

2、努力鉆研業務知識，熟悉并掌握各類調壓器的結構、性能、工作原理和技術要求，做到“三好四會”（管好、用好、修好；會操作、會保養、會檢查、會排除事故）

3、負責對各自分管調壓器的日常檢查、維護保養、調整等工作，并記錄存檔，每年對各調壓器做一次全面徹底的保養。

4、遇有搶險、事故等特殊情況，須積極協助有關人員搞好工作。

5、做好各調壓站的文明衛生工作。

6、牢固樹立“安全第一，預防為主”的思想，正確使用工具和安全防護用品，避免各類事故的發生。

7、服從指揮，完成領導安排的其他工作任務。

三、管道工程施工管理員崗位職責

1、認真貫徹執行管道施工操作規程及質量驗收標準。

2、經常深入施工現場，協助解決對外聯系、協調、交涉工作。

3、嚴把工程安裝質量、進度、安全關，對現場施工負責。

4、參加各類事故分析、調查工作，提出意見。

5、認真負責做好施工記錄，對工程量的決算和審查負責。

6、認真審查施工和竣工資料的正確、齊全性，參加工程交底和工程竣工驗收工作。

四、工程預算管理員崗位職責

1、認真按國家頒布的定額標準，對工程進行經濟核算。

2、認真審核施工圖和竣工資料，審核施工隊做出的工程量預決算，各項費率是否正確、合理。

3、綜合材料表及時與材料采購部門聯系。

五、燃具維修崗位職責

1、負責部門下達的燃具維修任務，不準擅自擴大修理范圍。

2、做好各種修理記錄和主要配件、用料記錄。

3、根據服務項目，應備用必要的急修配件和工具。

4、所有修理項目必須憑部門簽發的修理單施工。

5、對服務對象要謙虛和有禮，主動熱情。

六、抄表員崗位責任制

1、抄表員基本職能：逐月按時、準確地抄報各自范圍用戶天然氣用量，并做好當月抄見率和天然氣用量匯總工作；仔細查對用戶戶內燃氣設施的完好情況及準確性，及時反饋。向用戶宣傳安全用氣知識，送發各類天然氣宣傳資料。

2、服從領導和科長統一管理，不斷提高抄表技能，抄見率必須達到95%以上。

3、認真執行定期定時抄表規定。

4、搞好表卡管理，保證表卡完整無缺。

5、堅持抄表制度，及時反饋信息，便于統一處理。

6、抄表期間，無特殊情況不得擅自委托他人代抄，嚴禁私自編造度數，發現一次，扣除當月獎金，并按比例扣除年終獎金。

7、管理和維護戶內天然氣設施，檢舉各種盜氣和變相盜氣行為。因污染造成抄表困難應及時通知用戶清理后再抄，不準擅自估表。

8、樹立良好的職業道德，必須佩帶《服務證》上崗，對用戶的意見和要求都要耐心解答，無法解答的也應妥善措詞，并及時反饋信息，不得與用戶爭吵，發現每月用戶熱線投訴2次及2次以上，或有關部門轉發1件以上反映抄表員工作質量的，經調查核實后，視情節扣除當事者獎金的20%到100%，并按比例扣除年終獎金。

9、自覺遵守國家法令、法規和公司各項規章制度，積極參加公司、部門組織的集體活動，各類教育和義務勞動，搞好同事間的團結協作。

10、保護自身安全，遵守交通規則，注意行車和樓道上下時的安全。

七、收費員崗位職責

1、服從科內統一管理，按時完成收費任務，月收費率大于95%，年收費率為100%。

2、每天向開票員領取發票，認真履行交接手續，同開票員當面點清張數及金額，雙方在收款核對表上簽字。

3、發票和現金應妥善保管，當天收款當天交入銀行，繳款及時率100%，月結帳時，發票金額，結存現金與收款核對表必須相符，發現差錯應及時查找原因，報告科長，保管不慎或工作失職，造成發票或現金遺失或差錯，應如數賠償。

4、對收費難的用戶，按時打印氣費催款通知單，及時交抄表員，由抄表員代為發送。

5、收費應集中精力，發票、現金向用戶交待清楚，當面點清。

6、按規定使用表卡，自覺履行表卡管理，使用后保證表卡完整無缺。

7、自覺遵守日結、日繳、日考核制度，自覺遵守公司、部門的各項規章制度，不得損害用戶利益，樹立高尚的職業道德，文明服務，對用戶的意見耐心解答，及時收集并反映，加強內外團結協作。

8、搞好室內外環境衛生，服從科長統一調配，完成上級交給的其它任務。

八、表具、管道維修崗位職責

1、按照“安全操作規程”負責全市用戶的戶內管道維修和搶修工作，更換表具等，確保安全用氣。

2、負責安裝隊移交后的零星點火，根據用戶申請要求改裝或移裝戶內天然氣管道。

3、熟悉新裝管線，上門修理必須做到及時準時，虛心接受用戶的意見并做好解釋工作。

4、自覺遵守國家法律、法令、遵守交通規則，確保安全。

5、用戶至上，信譽第一、嚴禁敲詐勒索，合理收取費用。

6、自覺遵守公司的各項規章制度，履行本人簽到手續，調休，換休制度必須按公司有關文件執行。

7、自覺遵守執行和維護公司頒發的獎罰條例，非正常情況下服從科內統一調配，按時完成上級下達的臨時任務。

第四篇：財務部工作職能

財務部工作職能

財務部在總經理的領導下，全面組織、領導整個公司的財務核算、監督與管理工作，參與公司的重大經濟決策事宜，提供準確、及時、完整的財務會計信息資料，為董事長和總經理策劃出科學的財務管理方略。

【第一條】財務部是公司財務工作的管理、核算、監督指導部門。貫徹執行《會計法》及

國家有關各項法規和規章制度。嚴格執行國家的《企業會計準則》、和上級的《會

計核算辦法》、《投融資管理辦法》。

【第二條】制定企業財務管理的各項規章制度并監督執行。

【第三條】配合協助企業目標任務的制訂與分解，編制并下達企業的財務計劃，編制

并上報企業財務預算，指導公司的財務活動。

【第四條】配合協助企業目標任務的制訂與分解，編制并下達企業的財務計劃，編制

并上報企業財務預算，指導企業的財務活動。

【第五條】負責成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，制定成本管理和考核辦法，探索降低目標成本的途徑和方法。

【第六條】負責企業的資產管理、債權債務的管理工作，參與企業的各項投資管理。

【第七條】負責企業財務決算工作，審核、編制上級有關財務報表，并進行綜合分析。

【第八條】負責企業的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅。

【第九條】負責財務會計憑證、賬簿、報表等財務檔案的分類、整理、保管、移交工作。

【第十條】根據企業發展規劃編制和下達企業財務預算，并對預算的實施情況進行管理；

其核算職能是對公司的生產經營、資金運行情況進行核算；其預警提示職能是對

于董事長、總經理反饋公司資金的營運預警和提示。

第五篇：財務部工作職能

財務部工作職能

1.負責建立公司會計核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財務報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；

3.做好成本核算，負責組織公司財務成本和利潤計劃的制定和實施；

4.負責對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監督，管好用好資金；

5.對往來結算戶隨時清理、督助相關部門及時催收款；

6.嚴格執行財務管理規定、審批報銷各種發票單據；

7.對公司經濟活動進行財務分析，向總經理提供綜合性財務分析報告和根據工作需要向部門提供專項財務分析報告。

二、財務部編制

財務部定編2人：設經理1人，出納兼會計1人。

財務部經理崗位職責職務名稱：財務部經理

2直接上級：總經理直接下級：出納兼會計員、工廠會計合算員管理權限：在總經理授權范圍內行使對公司財務的處理權管理職責：全面負責財務部的工作

具體工作職責如下：

1、貫徹執行國家的財經政策和本公司主要負責人對財務工作的要求和制定本公司的財務規章制度；

2、對各項資金的收付進行嚴格的審核把關；

4、負責安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結、督促和配合財務人員及時處理帳務，按期編報會計報表和有關會計資料；

5、負責對本公司生產經營情況和財務收支情況的計劃提供參考資料，協助有關部門編制計劃，參與審核并監督執行；

6、負責進行本部門的業務技術學習和交流，注重和同事的團結，共同完成各項工作任務；

7、負責配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎上負責搞好成本核算工作；

8、盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較，針對影響預期計劃指標的重大問題，會同有關人員深入調查，提出改進經營管理的措施和建議；

9、按年、季編寫財務情況說明書，重大問題及時向總經理匯報；

10、負責建立各部門物資財產登記薄，并監督實行，每半年進行清點一次；

11、每月抽查成品倉產品、原料倉產品、附料倉產品的帳物是否相符，并作出記載；

12、每月對財務報表進行盈虧情況分析，銷售業績分析，產品進出倉數量分析；

13、根據公司現狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；

14、對帳務全面把關，不允許因疏忽而造成公司財務上的損失。

會計兼出納員崗位職責

1職務名稱：會計兼出納員

2直接上級：財務部經理

3管理權限：受財務部經理委托，行使公司會計核算和有關財務監督權力 工作職責如下：

1、按規定的會計科目設置總帳，進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細帳，做到帳證、帳帳、帳表相符；

2、負責全部記帳憑證的復核和檢查，按權責任發生制原則處理各期、各部門分攤費用、成本；

3、負責簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復核和審查；按月盤點出納現金庫存，并作出恰當處理；

4、負責審核各部門交來憑單；按月追收各部門應交財務憑單；對收到的各項報表進行復核、整理、編制匯總報表；

5、負責按月審核編造除生產工人之外的各部門人員工資；

6、負責按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數據；

7、負責銷售增值稅專用發票管理；協助經理辦理各項稅務事項和相關部門的財務事項；

8、積極完成領導交辦的其它工作。