第一篇：《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知》解讀

《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知》解讀

近日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《監(jiān)管通知》），國(guó)務(wù)院國(guó)資委有關(guān)負(fù)責(zé)人就出臺(tái)《監(jiān)管通知》的有關(guān)情況回答了記者提問(wèn)。

一、請(qǐng)介紹《監(jiān)管通知》出臺(tái)的背景。

2004年中航油新加坡公司事件發(fā)生后，國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)從事的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行了全面摸底調(diào)查和清理整頓，多數(shù)中央企業(yè)能夠按照國(guó)資委的有關(guān)工作要求，審慎經(jīng)營(yíng)，規(guī)范操作，嚴(yán)格管控，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。但也有少數(shù)中央企業(yè)對(duì)金融衍生工具的杠桿性、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)性依然認(rèn)識(shí)不足，存在僥幸和投機(jī)心理，貿(mào)然使用復(fù)雜的場(chǎng)外衍生產(chǎn)品，違規(guī)建倉(cāng)，風(fēng)險(xiǎn)失控，特別是國(guó)際金融危機(jī)以來(lái)，國(guó)際大宗商品價(jià)格、匯率和利率波動(dòng)幅度不斷加大，個(gè)別企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)產(chǎn)生巨額浮虧，嚴(yán)重危及企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)和國(guó)有資產(chǎn)安全，造成不良影響。為進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管，督促中央企業(yè)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，國(guó)務(wù)院國(guó)資委根據(jù)中央企業(yè)從事金融衍生業(yè)務(wù)情況以及市場(chǎng)監(jiān)管狀況，在多方征求中央企業(yè)和有關(guān)監(jiān)管部門(mén)意見(jiàn)的基礎(chǔ)上研究制定了《監(jiān)管通知》。

二、請(qǐng)介紹《監(jiān)管通知》出臺(tái)的目的。

金融衍生工具是企業(yè)穩(wěn)定收益、對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)、參與國(guó)際市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)與競(jìng)爭(zhēng)的有效工具，但同時(shí)也是一把“雙刃劍”，濫用或運(yùn)用不當(dāng)則會(huì)放大風(fēng)險(xiǎn)，甚至造成災(zāi)難性后果。出臺(tái)《監(jiān)管通知》的主要目的：一是要求中央企業(yè)對(duì)已經(jīng)開(kāi)展的所有金融衍生業(yè)務(wù)包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期及其組合產(chǎn)品（含通過(guò)銀行購(gòu)買(mǎi)境外機(jī)構(gòu)的金融衍生產(chǎn)品），進(jìn)行全面徹底清理，并于2009年3月15日前向國(guó)資委書(shū)面報(bào)告清理情況。二是要求企業(yè)審慎開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)，對(duì)企業(yè)已經(jīng)開(kāi)展或擬開(kāi)展的金融衍生業(yè)務(wù)提出明確規(guī)定和具體要求，切實(shí)有效管控風(fēng)險(xiǎn)。三是要求從事金融衍生業(yè)務(wù)企業(yè)建立定期報(bào)告制度，并與國(guó)資委建立日常工作聯(lián)系。四是明確管理責(zé)任，對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)或發(fā)生重大損失的將依法追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

三、請(qǐng)介紹國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)從事金融衍生業(yè)務(wù)的監(jiān)管要求。

《監(jiān)管通知》對(duì)中央企業(yè)從事金融衍生業(yè)務(wù)提出了具體監(jiān)管要求：一是要求企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行審批程序，明確企業(yè)開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)必須得到企業(yè)董事會(huì)或類(lèi)似決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，對(duì)于國(guó)家規(guī)定必須經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)許可的業(yè)務(wù)，應(yīng)得到有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，并強(qiáng)調(diào)集團(tuán)總部要進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，并負(fù)責(zé)向國(guó)資委報(bào)備有關(guān)情況。二是要求企業(yè)嚴(yán)守套期保值原則，禁止投機(jī)。要求企業(yè)選擇與主業(yè)經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)、符合套期會(huì)計(jì)處理要求的簡(jiǎn)單衍生產(chǎn)品，不得從事風(fēng)險(xiǎn)及定價(jià)難以認(rèn)知的復(fù)雜業(yè)務(wù)，并從經(jīng)營(yíng)品種、持倉(cāng)規(guī)模、持倉(cāng)時(shí)間等方面進(jìn)行規(guī)范，尤其對(duì)持倉(cāng)規(guī)模進(jìn)行了嚴(yán)格控制。三是要求企業(yè)切實(shí)有效管控風(fēng)險(xiǎn)。要求企業(yè)制定專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)，建立規(guī)范的授權(quán)審批制度，開(kāi)展第三方風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，加強(qiáng)銀行賬戶和資金管理，進(jìn)行定期監(jiān)督檢查。四是要求企業(yè)規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。強(qiáng)調(diào)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)化操作，要求企業(yè)及時(shí)與交易對(duì)手核對(duì)，嚴(yán)格執(zhí)行前、中、后臺(tái)職責(zé)和人員分離原則，慎重選擇代理機(jī)構(gòu)和交易人員。五是是要求企業(yè)定期報(bào)告。主要分季度報(bào)告和年度報(bào)告，發(fā)生重大虧損等重大事項(xiàng)要求3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告，建立周報(bào)制度。六是依法追究損失責(zé)任。要求企業(yè)建立損失責(zé)任追究制度，加強(qiáng)對(duì)違規(guī)事項(xiàng)和重大資產(chǎn)損失的責(zé)任追究和處理力度。對(duì)于發(fā)生重大損失、造成嚴(yán)重影響的企業(yè)，在業(yè)績(jī)考核中予以扣分或降級(jí)處理。

四、請(qǐng)介紹國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)的責(zé)任認(rèn)定工作。

對(duì)從事金融衍生業(yè)務(wù)發(fā)生重大損失的企業(yè)或相關(guān)責(zé)任人，國(guó)資委將會(huì)同有關(guān)部門(mén)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并依據(jù)《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》（國(guó)資委令第20號(hào)）追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。責(zé)任認(rèn)定工作主要考慮以下因素：一是對(duì)須經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)才能開(kāi)展的金融衍生業(yè)務(wù)，企業(yè)是否得到批準(zhǔn)；二是企業(yè)是否嚴(yán)格遵循套期保值原則對(duì)業(yè)務(wù)品種、規(guī)模、時(shí)間等進(jìn)行控制和管理，是否存在投機(jī)行為；三是企業(yè)是否建立了完善的內(nèi)控機(jī)制和規(guī)范的操作流程，是否存在違規(guī)操作或管理混亂等問(wèn)題；四是企業(yè)對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題是否及時(shí)進(jìn)行整改，對(duì)發(fā)生重大浮虧業(yè)務(wù)是否及時(shí)采取有效應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行止損；五是企業(yè)是否全面、真實(shí)、及時(shí)上報(bào)金融衍生業(yè)務(wù)開(kāi)展情況和虧損情況，是否存在虛報(bào)、隱瞞或其他不配合監(jiān)管工作的行為。

五、請(qǐng)介紹國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)下一步工作安排。

《監(jiān)管通知》下發(fā)后，國(guó)資委將進(jìn)一步落實(shí)有關(guān)監(jiān)管工作要求，逐步完善監(jiān)管機(jī)制，主要從以下方面開(kāi)展工作：一是會(huì)同國(guó)家有關(guān)部門(mén)共同探索研究企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)政策銜接，形成監(jiān)管合力。二是對(duì)中央企業(yè)2009年3月15日上報(bào)的清理報(bào)告進(jìn)行分析匯總，督促企業(yè)對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，進(jìn)一步完善內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系。三是啟動(dòng)資產(chǎn)損失責(zé)任追究工作。會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)少數(shù)業(yè)務(wù)規(guī)模較大、風(fēng)險(xiǎn)較高、浮虧較多的企業(yè)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究。四是探索完善日常監(jiān)管機(jī)制。對(duì)中央企業(yè)從事的金融衍生業(yè)務(wù)建立季報(bào)和年報(bào)制度，對(duì)發(fā)生重大損失、被強(qiáng)行平倉(cāng)等重大事項(xiàng)的企業(yè)建立周報(bào)制度，對(duì)持倉(cāng)規(guī)模和持倉(cāng)時(shí)間等超過(guò)規(guī)定范圍的建立備案管理制度。

第二篇：關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知

國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)文件

國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)〔2009〕19號(hào)

關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知

各中央企業(yè)：

自2005年國(guó)資委開(kāi)展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)清理工作以來(lái)，多數(shù)中央企業(yè)能夠按照要求，審慎經(jīng)營(yíng)，規(guī)范操作，嚴(yán)格管控，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。但也有少數(shù)企業(yè)對(duì)金融衍生工具的杠桿性、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)性認(rèn)識(shí)不足，存在僥幸和投機(jī)心理，貿(mào)然使用復(fù)雜的場(chǎng)外衍生產(chǎn)品，違規(guī)建倉(cāng)，風(fēng)險(xiǎn)失控，產(chǎn)生巨額浮虧，嚴(yán)重危及企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)和國(guó)有資產(chǎn)安全，造成不良影響。為進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、認(rèn)真組織清理工作。納入本次清理范圍的金融衍生業(yè)務(wù)主要包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期及其組合產(chǎn)品（含通過(guò)銀行購(gòu)買(mǎi)境外機(jī)構(gòu)的金融衍生產(chǎn)品）。各中央企業(yè)要高度重視，認(rèn)真組織開(kāi)展全集團(tuán)范圍內(nèi)在境內(nèi)外從事的各類(lèi)金融衍生業(yè)務(wù)的清理工作，凡已經(jīng)從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對(duì)審批程序、操作流程、崗位設(shè)置等內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度及執(zhí)行情況等進(jìn)行核查，對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)重新進(jìn)行評(píng)估，不合規(guī)的要及時(shí)進(jìn)行整改。經(jīng)過(guò)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的境外期貨業(yè)務(wù)持證企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對(duì)交易品種、持倉(cāng)規(guī)模、持倉(cāng)時(shí)間等進(jìn)行審核檢查，對(duì)于超范圍經(jīng)營(yíng)、持倉(cāng)規(guī)模過(guò)大、持倉(cāng)時(shí)間過(guò)長(zhǎng)等投機(jī)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)立即停止，并限期退出；對(duì)于未經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)已經(jīng)開(kāi)展的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)，現(xiàn)階段應(yīng)逐步減少倉(cāng)位或平倉(cāng)，在未獲得批準(zhǔn)前不得開(kāi)展新業(yè)務(wù)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高、已經(jīng)出現(xiàn)較大浮虧的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)倉(cāng)位管理，盡力減少損失，不得再進(jìn)行加倉(cāng)或挪盤(pán)擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)屬于套期保值范圍內(nèi)的，暫未出現(xiàn)浮虧，但規(guī)模較大、期限較長(zhǎng)、不確定性因素較多、風(fēng)險(xiǎn)敞口較大的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，建立逐日盯市制度，適時(shí)減倉(cāng)，防止損失發(fā)生。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將金融衍生業(yè)務(wù)清理整頓情況于2009年3月15日前書(shū)面報(bào)告國(guó)資委（評(píng)價(jià)局），抄報(bào)派駐本企業(yè)監(jiān)事會(huì)，內(nèi)容包括金融衍生業(yè)務(wù)基本情況、內(nèi)控制度、存在的問(wèn)題以及整改措施等。未開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)也應(yīng)報(bào)告清理情況。

二、嚴(yán)格執(zhí)行審批程序。金融衍生工具是一把“雙刃劍”，運(yùn)用不當(dāng)會(huì)給企業(yè)帶來(lái)巨額損失。各中央企業(yè)必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，嚴(yán)格審批程序，嚴(yán)把審核關(guān)口。企業(yè)開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)報(bào)企業(yè)董事會(huì)或類(lèi)似決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意，企業(yè)董事會(huì)或類(lèi)似決策機(jī)構(gòu)要對(duì)選擇的金融衍生工具、確定的套期保值額度、交易品種、止損限額以及不同級(jí)別人員的業(yè)務(wù)權(quán)限等內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審核。對(duì)于國(guó)家規(guī)定必須經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)許可的業(yè)務(wù)，應(yīng)得到有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)對(duì)從事的金融衍生業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，并向國(guó)資委報(bào)備，內(nèi)容包括開(kāi)展業(yè)務(wù)的需求分析、產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度等，并附董事會(huì)或類(lèi)似決策機(jī)構(gòu)的審核批準(zhǔn)文件和國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)文件。資產(chǎn)負(fù)債率高、經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重虧損、現(xiàn)金流緊張的企業(yè)不得開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)。

三、嚴(yán)守套期保值原則。金融衍生業(yè)務(wù)前期投入少、價(jià)值波動(dòng)大、風(fēng)險(xiǎn)較高、易發(fā)生較大損失，各中央企業(yè)要保持清醒認(rèn)識(shí)，注重科學(xué)決策，審慎運(yùn)用金融衍生工具，不得盲從，防止被誘惑和誤導(dǎo)。要嚴(yán)格堅(jiān)持套期保值原則，與現(xiàn)貨的品種、規(guī)模、方向、期限相匹配，禁止任何形式的投機(jī)交易。應(yīng)當(dāng)選擇與主業(yè)經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)、符合套期會(huì)計(jì)處理要求的簡(jiǎn)單衍生產(chǎn)品，不得超越規(guī)定經(jīng)營(yíng)范圍，不得從事風(fēng)險(xiǎn)及定價(jià)難以認(rèn)知的復(fù)雜業(yè)務(wù)。持倉(cāng)規(guī)模應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)貨及資金實(shí)力相適應(yīng)，持倉(cāng)規(guī)模不得超過(guò)同期保值范圍現(xiàn)貨的90%；以前金融衍生業(yè)務(wù)出現(xiàn)過(guò)嚴(yán)重虧損或新開(kāi)展的企業(yè)，兩年內(nèi)持倉(cāng)規(guī)模不得超過(guò)同期保值范圍現(xiàn)貨的50%；企業(yè)持倉(cāng)時(shí)間一般不得超過(guò)12個(gè)月或現(xiàn)貨合同規(guī)定的時(shí)間，不得盲目從事長(zhǎng)期業(yè)務(wù)或展期。不得以個(gè)人名義（或個(gè)人賬戶）開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)。

四、切實(shí)有效管控風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對(duì)所從事的金融衍生業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特性制定專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度或手冊(cè)，明確規(guī)定相關(guān)管理部門(mén)和人員的職責(zé)、業(yè)務(wù)種類(lèi)、交易品種、業(yè)務(wù)規(guī)模、止損限額、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑、應(yīng)急處理預(yù)案等，覆蓋事前防范、事中監(jiān)控和事后處理的各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。要建立規(guī)范的授權(quán)審批制度，明確授權(quán)程序及授權(quán)額度，在人員職責(zé)發(fā)生變更時(shí)應(yīng)及時(shí)中止授權(quán)或重新授權(quán)。對(duì)于場(chǎng)外期權(quán)及其他柜臺(tái)業(yè)務(wù)等，必須由獨(dú)立的第三方對(duì)交易品種、對(duì)手信用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審慎選擇交易對(duì)手。對(duì)于單筆大額交易或期限較長(zhǎng)交易必須要由第三方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。要加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶和資金的管理，嚴(yán)格資金劃撥和使用的審批程序。企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和監(jiān)控系統(tǒng)，持續(xù)監(jiān)控和報(bào)告各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，在市場(chǎng)波動(dòng)劇烈或風(fēng)險(xiǎn)增大情況下，增加報(bào)告頻度，并及時(shí)制訂應(yīng)對(duì)預(yù)案。要建立金融衍生業(yè)務(wù)審計(jì)監(jiān)督體系，定期對(duì)企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)套期保值的規(guī)范性、內(nèi)控機(jī)制的有效性、信息披露的真實(shí)性等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查。

五、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，配備專(zhuān)業(yè)人員，制訂完善的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，實(shí)行專(zhuān)業(yè)化操作；要嚴(yán)格執(zhí)行前、中、后臺(tái)職責(zé)和人員分離原則，風(fēng)險(xiǎn)管理人員與交易人員、財(cái)務(wù)審計(jì)人員不得相互兼任；應(yīng)當(dāng)選擇結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的金融衍生工具開(kāi)展保值業(yè)務(wù)；從事境外金融衍生業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)慎重選擇代理機(jī)構(gòu)和交易人員；企業(yè)內(nèi)部估值結(jié)果要及時(shí)與交易對(duì)手核對(duì)，如出現(xiàn)重大差異要立即查明原因并采取有效措施；當(dāng)市場(chǎng)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大浮虧時(shí)要成立專(zhuān)門(mén)工作小組，及時(shí)建立應(yīng)急機(jī)制，積極應(yīng)對(duì)，妥善處理。

六、建立定期報(bào)告制度。從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每季度終了10個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)資委報(bào)告業(yè)務(wù)持倉(cāng)規(guī)模、資金使用、盈虧情況、套值保值效果、風(fēng)險(xiǎn)敞口評(píng)價(jià)、未來(lái)價(jià)格趨勢(shì)、敏感性分析等情況；終了應(yīng)當(dāng)就全年業(yè)務(wù)開(kāi)展情況和風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等形成專(zhuān)門(mén)報(bào)告，經(jīng)中介機(jī)構(gòu)出具專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)后，隨同企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告一并報(bào)送國(guó)資委；對(duì)于發(fā)生重大虧損、浮虧超過(guò)止損限額、被強(qiáng)行平倉(cāng)或發(fā)生法律糾紛等事項(xiàng)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在事項(xiàng)發(fā)生后3個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)資委報(bào)告相關(guān)情況，并對(duì)采取的應(yīng)急處理措施及處理情況建立周報(bào)制度。對(duì)于持倉(cāng)規(guī)模超過(guò)同期保值范圍現(xiàn)貨規(guī)模規(guī)定比例、持倉(cāng)時(shí)間超過(guò)12個(gè)月等應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)資委報(bào)備。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)就金融衍生業(yè)務(wù)明確分管領(lǐng)導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)，與國(guó)資委有關(guān)廳局建立日常工作聯(lián)系，年終上報(bào)工作總結(jié)報(bào)告，并由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人簽字。

七、依法追究損失責(zé)任。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》（國(guó)資委令第20號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，建立和完善損失責(zé)任追究制度，明確相關(guān)人員的責(zé)任，并加強(qiáng)對(duì)違規(guī)事項(xiàng)和重大資產(chǎn)損失的責(zé)任追究和處理力度。對(duì)于違反國(guó)家法律、法規(guī)或企業(yè)內(nèi)部規(guī)章開(kāi)展業(yè)務(wù)，或者疏于管理造成重大損失的相關(guān)人員，將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并依法追究企業(yè)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。對(duì)于在日常監(jiān)管工作中上報(bào)虛假信息、隱瞞資產(chǎn)損失、未按要求及時(shí)報(bào)告有關(guān)情況或者不配合監(jiān)管工作的，將追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。國(guó)資委將對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)模較大、風(fēng)險(xiǎn)較高、浮虧較多，以及未按要求及時(shí)整改造成經(jīng)營(yíng)損失的企業(yè)，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對(duì)于發(fā)生重大損失、造成嚴(yán)重影響的企業(yè)，在業(yè)績(jī)考核中予以扣分或降級(jí)處理。

各中央企業(yè)要高度重視金融衍生業(yè)務(wù)管理工作，審慎開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)，遵循套期保值原則，完善內(nèi)部控制制度，建立切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，積極防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，有效維護(hù)股東權(quán)益。

國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二〇〇九年二月三日

第三篇：國(guó)資委關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知

國(guó)資委關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)

監(jiān)管的通知

國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)〔2009〕19號(hào)

各中央企業(yè)：

自2005年國(guó)資委開(kāi)展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)清理工作以來(lái)，多數(shù)中央企業(yè)能夠按照要求，審慎經(jīng)營(yíng)，規(guī)范操作，嚴(yán)格管控，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。但也有少數(shù)企業(yè)對(duì)金融衍生工具的杠桿性、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)性認(rèn)識(shí)不足，存在僥幸和投機(jī)心理，貿(mào)然使用復(fù)雜的場(chǎng)外衍生產(chǎn)品，違規(guī)建倉(cāng)，風(fēng)險(xiǎn)失控，產(chǎn)生巨額浮虧，嚴(yán)重危及企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)和國(guó)有資產(chǎn)安全，造成不良影響。為進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、認(rèn)真組織清理工作。納入本次清理范圍的金融衍生業(yè)務(wù)主要包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期及其組合產(chǎn)品（含通過(guò)銀行購(gòu)買(mǎi)境外機(jī)構(gòu)的金融衍生產(chǎn)品）。各中央企業(yè)要高度重視，認(rèn)真組織開(kāi)展全集團(tuán)范圍內(nèi)在境內(nèi)外從事的各類(lèi)金融衍生業(yè)務(wù)的清理工作，凡已經(jīng)從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對(duì)審批程序、操作流程、崗位設(shè)置等內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度及執(zhí)行情況等進(jìn)行核查，對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)重新進(jìn)行評(píng)估，不合規(guī)的要及時(shí)進(jìn)行整改。經(jīng)過(guò)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的境外期貨業(yè)務(wù)持證企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對(duì)交易品種、持倉(cāng)規(guī)模、持倉(cāng)時(shí)間等進(jìn)行審核檢查，對(duì)于超范圍經(jīng)營(yíng)、持倉(cāng)規(guī)模過(guò)大、持倉(cāng)時(shí)間過(guò)長(zhǎng)等投機(jī)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)立即停止，并限期退出；對(duì)于未經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)已經(jīng)開(kāi)展的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)，現(xiàn)階段應(yīng)逐步減少倉(cāng)位或平倉(cāng)，在未獲得批準(zhǔn)前不得開(kāi)展新業(yè)務(wù)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高、已經(jīng)出現(xiàn)較大浮虧的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)倉(cāng)位管理，盡力減少損失，不得再進(jìn)行加倉(cāng)或挪盤(pán)擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)屬于套期保值范圍內(nèi)的，暫未出現(xiàn)浮虧，但規(guī)模較大、期限較長(zhǎng)、不確定性因素較多、風(fēng)險(xiǎn)敞口較大的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，建立逐日盯市制度，適時(shí)減倉(cāng)，防止損失發(fā)生。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將金融衍生業(yè)務(wù)清理整頓情況于2009年3月15日前書(shū)面報(bào)告國(guó)資委（評(píng)價(jià)局），抄報(bào)派駐本企業(yè)監(jiān)事會(huì)，內(nèi)容包括金融衍生業(yè)務(wù)基本情況、內(nèi)控制度、存在的問(wèn)題以及整改措施等。未開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)也應(yīng)報(bào)告清理情況。

二、嚴(yán)格執(zhí)行審批程序。金融衍生工具是一把“雙刃劍”，運(yùn)用不當(dāng)會(huì)給企業(yè)帶來(lái)巨額損失。各中央企業(yè)必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，嚴(yán)格審批程序，嚴(yán)把審核關(guān)口。企業(yè)開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)報(bào)企業(yè)董事會(huì)或類(lèi)似決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意，企業(yè)董事會(huì)或類(lèi)似決策機(jī)構(gòu)要對(duì)選擇的金融衍生工具、確定的套期保值額度、交易品種、止損限額以及不同級(jí)別人員的業(yè)務(wù)權(quán)限等內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審核。對(duì)于國(guó)家規(guī)定必須經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)許可的業(yè)務(wù)，應(yīng)得到有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)對(duì)從事的金融衍生業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，并向國(guó)資委報(bào)備，內(nèi)容包括開(kāi)展業(yè)務(wù)的需求分析、產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度等，并附董事會(huì)或類(lèi)似決策機(jī)構(gòu)的審核批準(zhǔn)文件和國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)文件。資產(chǎn)負(fù)債率高、經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重虧損、現(xiàn)金流緊張的企業(yè)不得開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)。

三、嚴(yán)守套期保值原則。金融衍生業(yè)務(wù)前期投入少、價(jià)值波動(dòng)大、風(fēng)險(xiǎn)較高、易發(fā)生較大損失，各中央企業(yè)要保持清醒認(rèn)識(shí)，注重科學(xué)決策，審慎運(yùn)用金融衍生工具，不得盲從，防止被誘惑和誤導(dǎo)。要嚴(yán)格堅(jiān)持套期保值原則，與現(xiàn)貨的品種、規(guī)模、方向、期限相匹配，禁止任何形式的投機(jī)交易。應(yīng)當(dāng)選擇與主業(yè)經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)、符合套期會(huì)計(jì)處理要求的簡(jiǎn)單衍生產(chǎn)品，不得超越規(guī)定經(jīng)營(yíng)范圍，不得從事風(fēng)險(xiǎn)及定價(jià)難以認(rèn)知的復(fù)雜業(yè)務(wù)。持倉(cāng)規(guī)模應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)貨及資金實(shí)力相適應(yīng)，持倉(cāng)規(guī)模不得超過(guò)同期保值范圍現(xiàn)貨的90%；以前金融衍生業(yè)務(wù)出現(xiàn)過(guò)嚴(yán)重虧損或新開(kāi)展的企業(yè)，兩年內(nèi)持倉(cāng)規(guī)模不得超過(guò)同期保值范圍現(xiàn)貨的50%；企業(yè)持倉(cāng)時(shí)間一般不得超過(guò)12個(gè)月或現(xiàn)貨合同規(guī)定的時(shí)間，不得盲目從事長(zhǎng)期業(yè)務(wù)或展期。不得以個(gè)人名義（或個(gè)人賬戶）開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)。

四、切實(shí)有效管控風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對(duì)所從事的金融衍生業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特性制定專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度或手冊(cè)，明確規(guī)定相關(guān)管理部門(mén)和人員的職責(zé)、業(yè)務(wù)種類(lèi)、交易品種、業(yè)務(wù)規(guī)模、止損限額、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑、應(yīng)急處理預(yù)案等，覆蓋事前防范、事中監(jiān)控和事后處理的各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。要建立規(guī)范的授權(quán)審批制度，明確授權(quán)程序及授權(quán)額度，在人員職責(zé)發(fā)生變更時(shí)應(yīng)及時(shí)中止授權(quán)或重新授權(quán)。對(duì)于場(chǎng)外期權(quán)及其他柜臺(tái)業(yè)務(wù)等，必須由獨(dú)立的第三方對(duì)交易品種、對(duì)手信用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審慎選擇交易對(duì)手。對(duì)于單筆大額交易或期限較長(zhǎng)交易必須要由第三方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。要加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶和資金的管理，嚴(yán)格資金劃撥和使用的審批程序。企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和監(jiān)控系統(tǒng)，持續(xù)監(jiān)控和報(bào)告各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，在市場(chǎng)波動(dòng)劇烈或風(fēng)險(xiǎn)增大情況下，增加報(bào)告頻度，并及時(shí)制訂應(yīng)對(duì)預(yù)案。要建立金融衍生業(yè)務(wù)審計(jì)監(jiān)督體系，定期對(duì)企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)套期保值的規(guī)范性、內(nèi)控機(jī)制的有效性、信息披露的真實(shí)性等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查。

五、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，配備專(zhuān)業(yè)人員，制訂完善的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，實(shí)行專(zhuān)業(yè)化操作；要嚴(yán)格執(zhí)行前、中、后臺(tái)職責(zé)和人員分離原則，風(fēng)險(xiǎn)管理人員與交易人員、財(cái)務(wù)審計(jì)人員不得相互兼任；應(yīng)當(dāng)選擇結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的金融衍生工具開(kāi)展保值業(yè)務(wù)；從事境外金融衍生業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)慎重選擇代理機(jī)構(gòu)和交易人員；企業(yè)內(nèi)部估值結(jié)果要及時(shí)與交易對(duì)手核對(duì)，如出現(xiàn)重大差異要立即查明原因并采取有效措施；當(dāng)市場(chǎng)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大浮虧時(shí)要成立專(zhuān)門(mén)工作小組，及時(shí)建立應(yīng)急機(jī)制，積極應(yīng)對(duì)，妥善處理。

六、建立定期報(bào)告制度。從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每季度終了10個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)資委報(bào)告業(yè)務(wù)持倉(cāng)規(guī)模、資金使用、盈虧情況、套值保值效果、風(fēng)險(xiǎn)敞口評(píng)價(jià)、未來(lái)價(jià)格趨勢(shì)、敏感性分析等情況；終了應(yīng)當(dāng)就全年業(yè)務(wù)開(kāi)展情況和風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等形成專(zhuān)門(mén)報(bào)告，經(jīng)中介機(jī)構(gòu)出具專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)后，隨同企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告一并報(bào)送國(guó)資委；對(duì)于發(fā)生重大虧損、浮虧超過(guò)止損限額、被強(qiáng)行平倉(cāng)或發(fā)生法律糾紛等事項(xiàng)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在事項(xiàng)發(fā)生后3個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)資委報(bào)告相關(guān)情況，并對(duì)采取的應(yīng)急處理措施及處理情況建立周報(bào)制度。對(duì)于持倉(cāng)規(guī)模超過(guò)同期保值范圍現(xiàn)貨規(guī)模規(guī)定比例、持倉(cāng)時(shí)間超過(guò)12個(gè)月等應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)資委報(bào)備。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)就金融衍生業(yè)務(wù)明確分管領(lǐng)導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)，與國(guó)資委有關(guān)廳局建立日常工作聯(lián)系，年終上報(bào)工作總結(jié)報(bào)告，并由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人簽字。

七、依法追究損失責(zé)任。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》（國(guó)資委令第20號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，建立和完善損失責(zé)任追究制度，明確相關(guān)人員的責(zé)任，并加強(qiáng)對(duì)違規(guī)事項(xiàng)和重大資產(chǎn)損失的責(zé)任追究和處理力度。對(duì)于違反國(guó)家法律、法規(guī)或企業(yè)內(nèi)部規(guī)章開(kāi)展業(yè)務(wù)，或者疏于管理造成重大損失的相關(guān)人員，將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并依法追究企業(yè)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。對(duì)于在日常監(jiān)管工作中上報(bào)虛假信息、隱瞞資產(chǎn)損失、未按要求及時(shí)報(bào)告有關(guān)情況或者不配合監(jiān)管工作的，將追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。國(guó)資委將對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)模較大、風(fēng)險(xiǎn)較高、浮虧較多，以及未按要求及時(shí)整改造成經(jīng)營(yíng)損失的企業(yè)，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對(duì)于發(fā)生重大損失、造成嚴(yán)重影響的企業(yè)，在業(yè)績(jī)考核中予以扣分或降級(jí)處理。

各中央企業(yè)要高度重視金融衍生業(yè)務(wù)管理工作，審慎開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)，遵循套期保值原則，完善內(nèi)部控制制度，建立切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，積極防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，有效維護(hù)股東權(quán)益。

國(guó) 資 委 二○○九年二月三日

第四篇：關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)藥品零售企業(yè)監(jiān)管的通知

霍食藥監(jiān)?2011?

關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)藥品零售企業(yè)監(jiān)管的通知

各藥品零售企業(yè)：

前段時(shí)間，我局在對(duì)轄區(qū)內(nèi)藥品零售企業(yè)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)在實(shí)施《藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規(guī)范》等方面存在一些問(wèn)題，質(zhì)量管理有所滑坡，給人民群眾用藥安全帶來(lái)了隱患。為進(jìn)一步整頓藥品流通秩序，規(guī)范藥品零售經(jīng)營(yíng)行為，提高企業(yè)質(zhì)量管理水平，保障人民群眾用藥安全，現(xiàn)就加強(qiáng)藥品零售企業(yè)監(jiān)管有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、實(shí)行購(gòu)進(jìn)審查備案制度，嚴(yán)把購(gòu)進(jìn)驗(yàn)收關(guān)

企業(yè)購(gòu)進(jìn)藥品必須實(shí)行審查備案制度，即：審查供貨企業(yè)資質(zhì)、所銷(xiāo)藥品、業(yè)務(wù)人員、票據(jù)的合法性、真實(shí)性，審查情況要有相應(yīng)記錄；對(duì)審查符合要求的企業(yè)要建立合格供貨企業(yè)檔案，內(nèi)容包括：供貨企業(yè)資質(zhì)、購(gòu)銷(xiāo)合同、質(zhì)量保證書(shū)、業(yè)務(wù)人員法人委托書(shū)、身份證明、藥品生產(chǎn)批準(zhǔn)證明文件、檢驗(yàn)報(bào)告書(shū)、包裝、說(shuō)明書(shū)、標(biāo)簽、票據(jù)、銷(xiāo)售清單、印章印模等內(nèi)容。采購(gòu)藥品要有相對(duì)固定的供貨企業(yè)，應(yīng)與-1-

供貨企業(yè)簽訂合法的供貨合同和有效的質(zhì)量保證協(xié)議。購(gòu)進(jìn)藥品時(shí)，要建立真實(shí)完整的藥品購(gòu)進(jìn)驗(yàn)收記錄；藥品零售企業(yè)必須如實(shí)、規(guī)范填寫(xiě)“藥品質(zhì)量驗(yàn)收記錄”，記錄內(nèi)容包括供貨單位、數(shù)量、到貨日期、品名、劑型、規(guī)格、批準(zhǔn)文號(hào)、批號(hào)、生產(chǎn)廠商、有效期、質(zhì)量狀況、驗(yàn)收結(jié)論和驗(yàn)收人員等項(xiàng)目，驗(yàn)收記錄應(yīng)保存超過(guò)有效期一年，但不得少于三年，并做到票、貨、賬相符。對(duì)不能提供購(gòu)進(jìn)藥品的合法票據(jù)，票、貨、賬不相符的，將依法查處。企業(yè)從無(wú)合法資質(zhì)的企業(yè)購(gòu)進(jìn)藥品的，按照《中華人民共和國(guó)藥品管理法》第八十條的規(guī)定進(jìn)行處罰。

二、執(zhí)行銷(xiāo)售管理規(guī)定，嚴(yán)把銷(xiāo)售關(guān)

企業(yè)要執(zhí)行處方藥和非處方藥分類(lèi)管理的規(guī)定，重點(diǎn)加強(qiáng)抗菌藥物、中藥材、中藥飲片憑處方銷(xiāo)售管理，嚴(yán)格執(zhí)行處方審核簽字制度。對(duì)含特殊藥品復(fù)方制劑類(lèi)藥品的銷(xiāo)售要嚴(yán)格執(zhí)行登記制度，且一次銷(xiāo)售量不得超過(guò)5個(gè)最小包裝。藥品零售企業(yè)嚴(yán)禁銷(xiāo)售麻醉藥品、放射性藥品、一類(lèi)精神藥品、終止妊娠藥品、蛋白同化制劑、肽類(lèi)激素（胰島素除外）、藥品類(lèi)易制毒化學(xué)品、疫苗，以及國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定的其他禁止零售的藥品。藥品零售企業(yè)違反國(guó)家規(guī)定，銷(xiāo)售國(guó)家禁止零售的藥品的，嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。

三、依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，規(guī)范藥品經(jīng)營(yíng)行為

禁止藥品零售企業(yè)以任何形式出租或轉(zhuǎn)讓柜臺(tái)；禁止藥品供應(yīng)商以任何形式進(jìn)駐藥品零售企業(yè)銷(xiāo)售或者代銷(xiāo)自己的產(chǎn)品；禁止從互聯(lián)網(wǎng)或無(wú)資質(zhì)單位和個(gè)人手中購(gòu)進(jìn)藥品；禁止非本藥品零售企業(yè)的正式銷(xiāo)售員在店內(nèi)銷(xiāo)售藥品；禁止懸掛或向消費(fèi)者發(fā)放未經(jīng)審批或以非藥品冒充藥品的廣告宣傳；禁止銷(xiāo)售因嚴(yán)重虛假宣傳被食品藥品監(jiān)督管理部門(mén)采

取行政強(qiáng)制措施暫停在轄區(qū)內(nèi)銷(xiāo)售的藥品。藥品零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)非藥品時(shí)，必須設(shè)非藥品專(zhuān)售區(qū)域，將藥品與非藥品明顯隔離銷(xiāo)售，并設(shè)有明顯的非藥品區(qū)域標(biāo)志。

四、落實(shí)企業(yè)安全經(jīng)營(yíng)主體責(zé)任，強(qiáng)化藥品零售企業(yè)“第一責(zé)任人”的意識(shí)

企業(yè)要切實(shí)承擔(dān)藥品質(zhì)量安全的主體責(zé)任，建立嚴(yán)格的內(nèi)部責(zé)任體系，加強(qiáng)教育培訓(xùn)，切實(shí)提高企業(yè)員工責(zé)任意識(shí)。對(duì)于違反《藥品管理法》等相關(guān)法律法規(guī)的企業(yè)要依法對(duì)其嚴(yán)肅處理，違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的要給予吊銷(xiāo)藥品經(jīng)營(yíng)許可證的處理。

五、推進(jìn)誠(chéng)信體系建設(shè)，提升企業(yè)道德水準(zhǔn)

企業(yè)要自覺(jué)遵守法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，牢固樹(shù)立誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)理念。企業(yè)要根據(jù)要求開(kāi)展自查自評(píng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要認(rèn)真分析原因，并制定相應(yīng)的整改措施，確保整改到位。

各零售企業(yè)要對(duì)照本通知精神，結(jié)合GSP條款要求認(rèn)真進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。我局將近期開(kāi)展藥品零售企業(yè)GSP跟蹤檢查，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為將按照有關(guān)法律、法規(guī)予以處理。

主題詞：藥品 流通監(jiān)管 通知抄送：六安市食品藥品監(jiān)督管理局，縣委、政府、人大、政協(xié)辦公室。霍山縣食品藥品監(jiān)督管理局辦公室2011年11月10日共印100份

第五篇：[2010]98關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化金融企業(yè)三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作的通知doc

財(cái)駐瓊監(jiān)[2010]98號(hào)

關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化金融企業(yè)三項(xiàng)業(yè)務(wù)

報(bào)備工作的通知

中國(guó)工商銀行股份有限公司海南省分行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司海南省分行、中國(guó)銀行股份有限公司海南省分行、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司海南省分行、交通銀行股份有限公司海南省分行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行海南省分行、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行海南省分行、光大銀行股份有限公司海口分行、深圳發(fā)展銀行股份有限公司海口分行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司海南省分行：

為了加強(qiáng)和規(guī)范金融企業(yè)資產(chǎn)管理，進(jìn)一步做好金融資 1

產(chǎn)日常動(dòng)態(tài)監(jiān)管工作，更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)將呆賬核銷(xiāo)、抵債資產(chǎn)處置、自主減免表外欠息三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作相關(guān)要求通知如下：

一、高度重視三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作。各金融企業(yè)要重視三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作，嚴(yán)格按照《海南省中央管理金融企業(yè)資產(chǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管辦法》（財(cái)駐瓊監(jiān)[2009]37號(hào)）有關(guān)要求做好三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作，對(duì)不按要求進(jìn)行報(bào)備或報(bào)備不及時(shí)的金融企業(yè)，我辦將其列為重點(diǎn)檢查對(duì)象；

二、統(tǒng)一三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備內(nèi)容和格式。為簡(jiǎn)化金融企業(yè)三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作，我辦對(duì)報(bào)備內(nèi)容和格式進(jìn)行統(tǒng)一，現(xiàn)將《抵債資產(chǎn)處置報(bào)備表》等相關(guān)表格下發(fā)，請(qǐng)各金融企業(yè)自接到本通知之日起遵照?qǐng)?zhí)行。金融企業(yè)向我辦報(bào)送三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備表格需同時(shí)報(bào)送紙質(zhì)和電子件，紙質(zhì)表格（簽章后）及電子件（光盤(pán)）請(qǐng)送達(dá)海口市龍昆北路宏源大廈十四樓三處辦公室。財(cái)駐瓊監(jiān)[2009]37號(hào)文及電子表格可登陸我辦網(wǎng)站（http:/hq.mof.gov.cn/）進(jìn)行下載。

聯(lián)系人：吳雪香聯(lián)系電話：66719286

附件：表一《抵債資產(chǎn)處置報(bào)備表》

表二《表外息減免情況報(bào)備表》

表三《呆賬核銷(xiāo)情況報(bào)備表》

二〇一〇年六月十八日

主題詞：報(bào)備△ 金融 企業(yè) 通知

信息公開(kāi)選項(xiàng)：主動(dòng)公開(kāi)

財(cái)政部駐海南省財(cái)政監(jiān)察專(zhuān)員辦事處 2010年6月21日印發(fā)