第一篇：風險管理在日常的經營中的規bi

風險管理是指企業在日常的經營中，通過對風險的認識、衡量和分析，并以最小的成本達到最大安全保障的管理辦法。在市場經濟條件下，風險是客觀存在的，不可能絕對消除，風險和收益并存，沒有風險，也就不可能有收益。企業作為市場的主體，要參與市場競爭，必然要面對風險，因此，如何防范風險就顯得尤為重要。

風險管理的方法和技術有很多，但主要有二大類：一是控制型的管理方法和技術；二是財務型的管理方法和技術。前者的重點在于降低損失的頻率，縮小損失的幅度或改善損失的不利差異。而后者重點則在于提高資金的運行能力，以消除發生虧損的成本。但不管企業采取哪一種方法和技術，在運用過程中，應根據具體情況定期或不定期的進行檢查和調整。因為客觀情況是在不斷的變化，風險的性質和情況也會隨之變化。特定條件下選定的最佳管理技術和方法，隨著時間的變化會發生改變，如不及時加以修訂和調整，則會得不到預期的目標效果。本文主要是針對大型零售企業在經營活動中可能產生的風險，提供一些防范措施，以供參考。

一、結算風險控制

1、支票與匯票結算

商業零售企業在日常的經營中，每天的銷售款回籠是很頻繁的，這除了大量的現金收入外，還存在著較大份額的銀行票據收取。在進行票據交換的商品交易中，首先要求收銀人員按照《中華人民共和國票據法》的規定正確填制票據，收妥貨款后提供商品貨物。但是在實際交易中，不確定的風險因素還是存在的，特別是一些欺詐事件時有發生，欺詐者往往利用票據在銀行之間交換的時間差進行作案，尤其是節假日的票據結算，更應予以重視。為了防止此類情況的發生，在進行票據結算的商品交易中，不僅要求我們的財務人員及時地查詢銀行貨款到帳時間，還要求制定嚴密的操作規程，從制度上予以防范，以提高票據結算的安全性。具體操作規程要求重點明確以下幾點：

（1）票據結算以銀行的實際貨款到帳（一份要求1－2無）為發貨依據；

（2）遇確需實時發貨的，應提供有效的擔保后方能發貨；

（3）對于確需實時發貨而又不能及時提供有效擔保的，采用送貨上門的方法，對實地進行調查、考察，考察結果為發貨依據。

2、承兌匯票結算

承兌匯票分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。在日常的商品交易中，一些企業由于資金的緊缺，在進行大額的商品采購中，往往會利用承兌匯票進行貨款結算。但由于中國人民銀行對承兌匯票結算形式的變更，如，銀行承兌匯票由原來的“見票即付”改變為“委托收款”的結算形式，導致企業在收取承兌匯票時的風險大大增加。為了更好地控制風險度，提高企業經營的正常運轉，加速企業流動資金的周轉速度，企業在受理承兌匯票結算時，應按照以下步驟進行。

（1）簽定合法的商品購銷合同，并附商品采購企業的營業執照及稅務登記表。對一些小型企業的采購，還應提供商品采購貸款支付的保證單位或其他財產抵押物。

（2）收取票據時，必須通過收款銀行向票據簽發銀行查詢，確認票據的真實性。

（3）盡可能提前辦理票據貼現手續，以免發生票據時效的過期。

3、信用卡結算

隨著商品交易的發達，信用卡作為一種先進、便捷的支付手段，逐漸地被各種消費階層的消費者所接受。今天，在大型商場內，信用卡消費所占的比例，已從80年代的0.1％發展到現在的10％左右，并呈不斷擴大之勢。信用收款在給企業和消費者帶來便利的同時，也隨之產生企業收款風險的提高。因此，為了提高信用收款的成功率，防止信用消費過程中的欺詐行為的發生，應及時地制定防止措施，并將之列入收銀員的工作程序及考核指標。

二、投資風險控制

企業的投資活動有間接投資和直接投資。間接投資是指企業通過國家指定的證券交易市場購買有價證券，來實現其預期經濟目標的行為，包括證券投資、金融期貨投資等。它的風險主要來自于有價證券市場的風云莫測和國家宏觀經濟政策的調控。直接投資是指企業經過投資直接參與所投資項目或企業的經營管理活動，包括控股投資、參股投資及設立分支公司等、它通常會面臨市場風險、管理風險、財務風險、政策風險，以及合作伙伴、經營者的管理水平等方面的風險。這里著重對直接投資過程中的風險防范措施談一些看法。

1、項目的選擇是防范風險的關鍵

選擇什么樣的項目或企業進行投資，是投資者最為關心的事，也是關系投資行為是否成功的關鍵。因此，投資者在決定對外投資時，對被投資項目或企業應進行充分地科學地考察，通過多信息的綜合分析和評估，盡量使各種未來的風險放置于一種相對可以把握的范圍內，進而減少投資風險。這一階段主要對項目的投資環境、市場前景、資金實力、管理水平等關鍵因素的可行性進行綜合評價。

2、組合式投資是風險管理的原則

將企業資金同時投向不同的項目或企業、不同的發展階段，或幾個投資者聯合起來共同投資一個項目或企業，這是實行風險管理的重要原則。這一方面可以借助其他投資者的經驗、資金和其它優勢來降低風險；另一方面還能通過多地區、多行業經營來避免因集中投資而帶來的高風險，增強企業發展的穩定性和可持續性；再者，投資者可以以較少的資金來實現對某一優勢項目的投入，以盡早受益，縮短投資成本的回收期。

三、財務風險控制

目前，財務風險有一個突出的問題是對外擔保風險的防范。市場經濟從某種程度上講就是信用經濟，然而尚處于社會主義初級階段的我國，市場經濟才剛剛起步，各種市場參與者間的信用還沒有完整建立，在這種情況下，信用擔保就顯得極其普遍。企業作為市場的主體也不可避免地要面臨為人擔保和被人擔保的問題。但擔保作為一種或有負債就勢必存在著風險，它可能造成企業的經濟損失。因此，企業在進行擔保行為時應特別注意其風險，嚴格把關，謹慎決擇。同時建立相業制度，嚴加考核監督。在具體操作上，應堅持以下執行標準：

1、對被擔保企業進行全面的考察，對其還債能力作出科學的、客觀的評估。對實力相

當的被擔保企業，可以采取互為擔保的形式。

2、對于擔保額度，擔保累計額度原則上不超過被擔保企業剔除已抵押資產后的凈資產的7O％。

3、擔保審批程序，對外提供擔保一律須經過企業財務部門初審，由財務總監復審后，報企業法定代表人批準。

4、被擔保單位在具備以下條件，并提供相關證明后，才能為其擔保：

*具有企業法人營業執照，且其規模中等及以上，有較強的發展潛力；

*最近期企業的信用等級評定為AA級及以上：

*企業資產負債表、損益表及有關財務指標符合以下條件：資產負債率（債權人投資安全系數）＜＝70%；流動比率＞＝1.5；速動比率＞=0.75；

5、擔保期限：最長不超過一年。

此外，在擔保期間，對有條件的被擔保企業應要求其提供有效的反擔保單位或財產抵押物。只有這樣，才能保證企業對外擔保的風險控制，以防止企業或有損失的發生，保證企業安全、穩健地發展。

第二篇：風險管理在輸配電日常管理中的運用論文

摘要：對于輸配電日常管理工作而言，主要針對的是輸配電運行方面的管理，當前我國輸配電運行中已經發生多起事故，輸配電運行管理中主要包含設備維護，盡管維護工作比較簡單，而且利用相關設備使維護變得更加方便，提高了工作效率，減少了勞動量，但由于操作人員思想方面存在松懈，導致管理過程中仍然存在諸多不安全因素。文章主要針對輸配電日常運行管理中應用風險管理策略的效果進行簡單分析。

關鍵詞：輸配電；運行管理；風險管理；應用

隨著科學技術的飛速發展，輸配電日常管理中對自動化系統的應用也越來越廣泛，科學的管理方法使輸配電日常管理更加的規范。在輸配電日常運行管理中，采用風險管理策略，有效的提高了日常管理工作的效率，保證了輸配電系統的穩定運行。

1輸配電運行概況

對于輸配電工程而言，其將發電廠與用戶進行連接，是電力輸送的樞紐，發揮著分配電能的重要作用，因此電力系統的穩定運行與輸配電系統的安全運行有直接關系，也保證了人民的正常生活和工農業的正常生產。在電力系統整個運行過程中，輸配電運行是電網管理中的重要機構。輸配電日常運行管理的要點是電力設備的運行操作及維護管理工作。該管理工作主要的特點是電力設備多，容易出現故障與運行異常；工作比較復雜枯燥，操作人員思想上容易出現懈怠；系統一旦發生故障，對經濟上會帶來一定的損失，嚴重時對電力設備及人員的生命安全會帶來嚴重威脅，影響社會的穩定發展。

2輸變電運行中存在的安全風險問題

在輸變電運行中，通常主要發生兩類故障：系統故障與設備故障。而設備故障有可能引發系統故障，對整個電網系統的穩定運行帶來嚴重影響，相反系統故障對某些設備也會造成損害，因此兩種故障類型可以互相影響。輸變電運行中，出現此類安全風險的原因較多，現代安全管理理念認為，不管是何種安全事故，存在的主要原因是安全管理的不到位或不完善，缺乏有效的安全管控措施。所以，管理失誤是安全事故出現的根本原因。對于很多電力企業而言，僅僅依靠相關技術來預防或解決可能出現的安全風險事故，是不夠的，還需要建立起完善的安全管理制度，才能對輸變電運行中的風險因素有效的進行避免。在輸變電運行日常管理中，安全管理的主要問題表現在以下幾個方面。

2.1安全管理不到位

對于一些重要工作在管理中沒有重視，管理要求沒有貫徹落實。對工作制度、工作監護制度及工作許可制度等，安全措施沒有落實，在工作中缺乏有效的監督管理機制。如操作人員思想懈怠，在工作中注意力不集中，責任心不強；無票操作，在工作中盡管開了票，卻沒有帶到現場，或者干脆不開票，有的只是為了應付檢查而開票，流于形式；不唱票，不核查名稱編號，監督制度缺失，監護人員與操作人員錯位，對自己的職責履行不到位，出現單人操作的現象；沒有執行復誦、逐項打鉤的程序，漏項或跳項操作，導致事故發生；操作過程中對保護壓板未進行檢查，不清楚系統運行的方式；兩班交接時，沒有認真執行交接手續，對操作票與調度令沒有認真核對；部分設別管理缺失。

2.2預防措施不完善

對于一些誤操作措施，企業管理者沒有嚴格落實到位，例如在沒有經過管理人員許可，值班人員就使用接地刀閘機構箱的機械掛鎖要是。對運行過程中，系統存在的危險點進行分析和控制的時候，工作不仔細，對相關預防措施沒有嚴格執行，流于形式，存在應付檢查的現象，導致風險點故障未檢查出來，造成事故的發生。

2.3員工安全培訓工作缺失

在對員工進行職業技能和安全管理培訓過程中，缺少針對性和實效性，培訓后員工的專業技能與安全素養無法達到實際工作需求，導致真正的安全制度、措施及相關安全要求對沒有落實到員工的日常管理工作中。輸變電運行日常管理工作人員的安全意識不強，一些員工長期形成的習慣性誤操作或違章行為，都沒有有效的糾正，為風險事故的發生埋下隱患。

2.4設備陳舊，未及時更新

隨著時間的推移，很多電氣設備從出廠到投入使用，都逐漸出現了老化現象，甚至有超年限使用的情況，設備自身出現的隱患問題對整個輸變電系統，甚至整個電網系統都帶來嚴重的安全隱患。對輸配電運行中涉及到的相關電力設備的使用中，對一些陳舊的設備沒有及時更換，是導致安全事故發生的一個主要原因。

3強化風險管理在輸配電日常管理中的應用

3.1提高操作人員的綜合素養

對于輸配電運行管理操作人員而言，其個人素養主要包含心理素質、意識素質及技術素質，因此個人素養的高低，對輸配電系統的安全運行有直接的保障作用，因此在輸配電日常運行管理工作中，應該對相關工作人員的心理素質、意識素質及技術素質進行培養和提高。從實際工作經驗來看，提高操作人員的綜合素養應該以個人主動提高為主，單位輔助，結合實際分層次來提高。同時，對員工進行教育與引導，讓其學會善于吸取教訓和總結，不斷強化個人素養。為了做好這一工作，在工作中，首先要讓員工有壓力和緊迫感，當然這種壓力不能只是通過制度進行施壓，應該源于員工自己的自覺性和思想教育，要讓員工真正理解通過自身素養提高，才能保證企業安全穩定的發展，從而使員工在提高個人綜合素養方面的積極性和主動性得到提高。輸配電日常管理人員應該對電力企業相關制度進行貫徹落實，通過學習和總結，不斷提高其專業技術能力，提高管理水平，對輸配電運行中存在的風險點進行有效的控制和處理，保證輸配電運行設別的安全、穩定運行。

3.2對輸配電運行中特定矛盾進行解決

對于輸配電運行人員而言，認識到安全管理工作開展的重要性是保證輸配電運行安全的保障。可以確保操作人員心中有數，提高工作的針對性，減少盲目性，保證了工作的安全性。對運行中的風險點要準確識別，對事故的發展態勢要有效的控制，實現危險點分析與控制的目標，做到這一點，主要是要掌握正確的方法，實現對危險因素進行動態的監控。一般情況下，一些負責的員工在上班前都要思考今天的工作內容，并對相互困難的、危險的項目進行重點分析，考慮如何去做，誰適合做等，也就是將危險點分析與控制的內容在準備工作中已經落實到位。

3.3規章制度與安全生產責任的落實

通過安全標語、黑板報、安全簡報、事故快報及事故教育錄像等形式開展安全教育活動，加強員工安全思想的培訓，提高輸配電操作人員的安全意識和安全生產責任，使其能夠按照相關安全操作規范要求自己，進行實際操作。同時，相關領導應該按照實際情況，制定給相關的規章制度，與企業發展的實際情況相結合，對制度不斷進行完善，修改不合理制度。此外，對于安全生產責任的落實問題，通過量化、細化等手段，使每一項工作可操作性得到提升，將責任落實到人，通過合理的獎懲制度的實施，激發員工的安全生產責任心。

3.4加強設備安全管理

通過企業領導的帶動，通過技術管理不斷提高技術能力。要求操作人員通過相關培訓，熟練掌握設備現場布置、結構原理、系統連接、性能作用及操作程序等，并掌握簡單的設備維修及保養常識，通過事故演習提高員工應對事故的能力和自我保護能力。為了有效的防止設備故障的發生，要不斷強化設備安全管理，從設備基建、設備巡視、設備檢查及設備維護等方面進行安全管理。

4結束語

在輸配電運行日常管理工作中，要全方位、全人員、全過程進行安全生產管理，通過提高操作人員的素養、預防和處理事故的能力培訓、設備安全管理內容，落實風險管理在輸配電日常管理工作中的應用，保證輸配電系統的安全穩定運行。

參考文獻:

[1]孟福崗.輸變電工程項目的風險與控制[J].黑龍江科技信息，2011（2）：118-119.[2]韋英.安全風險評估在變電運行班組管理中的應用[J].科技傳播，2010（24）：58-59.[3]陳昌雷，李曉晨.500kV變電運維工作的安全風險分析與管理實踐[J].通訊世界，2014（24）：183-184.

第三篇：合規風險管理

合規風險管理

《韓非子?喻老》中有句名言曰：“千里之堤，潰于蟻穴”，這句話深刻的揭示了千里長堤雖然看似十分牢固，卻會因為一個小小蟻穴而崩潰的道理。也警示我們，事情的發展是一個由小到大的過程，當存在微小的隱患時，如果不給予足夠的重視和正確及時的處理，就會留下無窮的后患。其實銀行的工作更是如此，效益與風險同在，合規失控案例直接危機銀行的商業信譽，影響銀行的健康有序發展，因此注重合規才能更好的創造價值。

2013年4月，我來到中行實習，期間虛心向前輩和同事請教，認真學習了一些規章制度，經過對高柜、低柜等業務的學習和領悟，使我樹立了以“合規為榮、違規為恥”的價值觀，做到時時合規、事事合規、處處合規，全身心地投入到工作中，才能對得起這份來之不易的工作，才能不愧對中行員工的稱號。以下是我對合規的理解。

從巴塞爾銀行監管委員會關于合規風險的界定來看, 銀行的合規特指遵守法律、法規、監管規則或標準。根據新巴塞爾協議的定義，“合規風險”指的是：銀行因未能遵循法律法規、監管要求、規則、自律性組織制定的有關準則、已及適用于銀行自身業務活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。而《商業銀行合規風險管理引》對合規的含義也有了明確的定義：是指商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。從內涵上來看，合規風險主要是強調銀行因為各種自身原因主導性地違反法律法規和監管規則等而遭受的經濟或聲譽的損失，這種風險性質更嚴重、造成的損失也更大。傳統的銀行風險包括信用風險、市場風險、操作風險三大風險，合規風險是基于三大風險之上的更基本的風險。合規風險與銀行三大風險既有不同之處，又有緊密聯系。其不同之處是：合規風險簡單地說是銀行做了不該做的事（違法、違規、違德等）而招致的風險或損失，銀行自身行為的主導性比較明顯。而三大風險主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內外環境而形成的風險或損失，外部環境因素的偶然性、刺激性比較大。其聯系之處在于：合規風險是其他三大風險特別是操作風險存在和表現的重要誘因，而三大風險的存在使得合規風險更趨復雜多變而難于禁控，且它們的結果基本相同，即都會給銀行帶來經濟或名譽 1的損失。

過去，商業銀行通常把合規風險視同于操作風險，多注重于在業務操作環節和操作人員上去設關卡，其結果并不奏效，操作風險仍然在銀行內部人員中大量存在并不斷變換手法。這就說明，簡單地把合規風險等同于操作風險的認識是不全面和不準確的。雖然大量的操作風險主要表現在操作環節和操作人員身上，但其背后往往潛藏著操作環節的不合理和操作人員缺乏合規守法意識。而銀行合規風險在絕大多數情況下發端于銀行的制度決策層面和各級管理人員身上，往往帶有制度缺陷和上層色彩。因此，就現實情況而言，銀行即使防范了基層機構人員操作風險的發生也未必能防范制度或管理上合規風險的發生。所以，對合規風險一定要格外重視，因為它有時造成的危害和損失比一般操作風險要大很多。

現在銀行業對于違規事件的容忍度越來越低，在這種環境下，合規風險管理技術理應獲得廣泛的應用，但現實情況卻是我們在這一領域才剛開始起步。

合規風險管理是指銀行主動避免違規事件發生，主動發現并采取適當措施糾正已發生的違規事件，其崗位手冊也是一個相關制度和相應做法持續修訂的周而復始的循環過程。這一合規風險管理的過程，是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。

合規風險管理本身并不能直接為銀行增加利潤，對于“合規創造價值”可以這樣定義：指通過合規管理增強銀行在金融市場的持續競爭力，增加盈利空間和機會，避免業務活動受到限制，為企業創造價值。

合規風險管理的任務正是及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞。合規部的職責包括合規政策的制訂、合規風險的識別、監測與評估、梳理整合銀行的各項規章制度、合規培訓、參與銀行的組織構架和業務流程再造、為新產品提供合規支持等。

合規風險管理是一種風險管理，所以其應遵循風險管理的基本架構。一般而言，風險管理有三道防線。所有做事情的部門為第一道防線。風險管理是第二道防線。第三道防線是審計。所謂第二道風險，就是它不做具體的事情，只管風險。合規風險就是管合規風險，其他的風險部就管其他風險，它不直接從事具體的經營管理活動，所以關鍵在于要找到風險管理的切入點。我們現在做合規風險管理時，大家有不同的做法。有些是先做第一道防線，流程立規，建立機制，一道防

線建一個機制。對于行長來說最后一道防線是合規或者風險管理，不是審計，審計跟行長沒關系，審計是在行長以外的第四道防線，監管則是第五道防線。一般而言，大家都是第一道防線做流程立規，第二防線做風險管理程序，而這兩件事都與風險合規有關。

傳統的操作風險、信用風險和市場風險這三大類風險有可能對銀行資本造成損失，但合規風險主要判別在于銀行經營過程是守法還是違法。近年來“曝光”的銀行內部的一些案件，恰恰說明“合規文化”在我國銀行業的膚淺或缺失，“合規文化”的管理理念還遠遠沒有浸潤到銀行的日常管理和決策中。作為一名中行人，我們都希望在瞬息萬變的經濟大潮中去創造良好的效益，同時防范和規避風險。多為國家和企業做貢獻。道路有兩條：只有努力發展業務，才能創造可觀的經濟效益；只有努力去建立適合企業發展的合規文化，才能更好的防范和規避風險。因此業務發展離不開合規文化。他們相輔相成，缺一不可！

所謂的合規文化，顧名思義，就是凡事合乎規則和常理。放在企業的文化建設中，它還有更深沉的內涵和外延。現在在我們銀行業中有存在這樣一些現象。表現為：一些地方仍存在重業務拓展，輕合規管理的做法，為完成短期的任務和經營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業務的合規管理，有的不惜冒著違規操作的風險，以實現短期目標和任務，忽視合規經營風險；一些單位有章不循，不執行內部管理規章制度和操作流程的現象突出，雖然大量的操作風險主要表現在操作環節和操作人員身上，其深層次原因是操作人員合規守法意識欠缺，反映出膚淺和缺失，沒有滲透到日常管理和決策中。這些都體現了合規文化建設的重要性和緊迫感。

合規文化是金融企業文化的一個重要組成部分。合規絕不僅是合規管理部一個部門的事情，合規工作與銀行的各個流程、各個工作環節和每個員工都息息相關。只有將合規的觀念和意識滲透到每個員工的血液中，才能真正做到人人合規，從而有效控制合規風險，確保公司的經營不偏離目標，實現股東價值的最大化。

合規文化對企業生存與發展的至關重要，為此，我們要重視合規文化的培訓，要將合規文化建設，同職業化精神、行業特點、企業文化塑造等有機地結合起來，搞好規劃，潛心研究，并付出實踐。要加強學習，從服務禮儀、服務技巧等最基本的東西學起、做起，把創優服務與合規經營的關系理順，形成規定動作、示范

動作，把優質服務貫穿于整個業務活動和領域，把合規文化建設貫徹于每個員工的整個職業生涯，把合規文化理念扎根于整個中行的管理與決策之中。

國外商業銀行大都設有合規部門，其職責包括合規風險的識別、監測、評估與報告，及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞；梳理整合銀行的各項規章制度、合規培訓、參與銀行的組織構架和業務流程再造、為新產品提供合規支持。對國內大多數商業銀行而言，構建合規風險管理機制任重而道遠。最明顯的問題是沒有單設的合規部門，或者其職能由審計部門、法律事務部或監察部門分擔，而具體職能定位還只限于按照監管當局的要求進行的例行檢查，對于如何建立有效的合規制度沒有必要的準備。因此，商業銀行培育“合規文化”，建立合規風險管理機制勢在必行。

商業銀行可以從以下五方面構建合規風險管理機制：

一、樹立主動合規意識，克服被動合規心理

1.在銀行員工中樹立合規人人有責、主動合規意識、合規創造價值等理念，讓員工接觸到每一筆業務時，就要想到必須進行合規風險的審查，倡導主動發現和暴露合規風險隱患或問題，以便及時整改。

2.合規文化是由一整套的制度、方法和工具支持的，這需要銀行加強規章制度的后評價。針對發現的問題相應地在業務政策、行為手冊和操作程序上進行適當的改進，以避免任何類似違規事件的發生和糾正已發生的違規事件，并對相關責任人給予必要的懲戒措施。如果發現了合規風險而隱瞞不報，一旦被內審部門或外部監管者查實，隱瞞不報者一定要受到更加嚴厲的懲罰；而對于主動報告問題或隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責乃至給予獎勵。

3.要將績效考核機制作為培育合規文化的重要組成部分，以充分體現商業銀行倡導合規經營和懲處違規的價值觀念。

二、制定合規政策，組建合規部門 合規部門是支持、協助銀行高級管理層做好合規風險管理的獨立職能部門，一線業務部門對合規負有直接的責任，高級管理層對銀行合規經營負有最終的責任。構建商業銀行合規風險管理機制，需要設立專職的合規部門，并且要確保合規部門不受干擾地發現、調查問題，讓合規人員及時地參與到銀行組織架構和業務流程的再造過程，使依法合規經營原則真正落實到業務流程的每一個環節乃至

每一位員工。同時，要制定和核準一個符合商業銀行自身特點且行之有效的合規政策，它是銀行合規風險管理的綱領性文件；通過實踐積累經驗，摸索出一條有效管理合規風險的運行機制和治理操作風險的治本良策。但必須明確：切忌將合規部門的工作到位與否作為銀行各業務部門和高級管理層推卸責任的借口，合規部門絕不能成為高級管理層和其他部門責任追究的“替罪羊”。

三、建立舉報監督機制

要在員工中樹起依法合規經營和控制合規風險的意識，必須建立舉報監督機制，為員工舉報違規、違法行為提供必要的渠道和途徑，并建立有效的舉報保護和激勵機制。

四、建立風險評估機制

要盡快建立健全和完善風險識別和評估體系，認真借鑒國際先進經驗，積極運用現代科技手段，建立健全覆蓋所有業務風險的監控、評估和預警系統，重視早期預警，認真執行重大違約情況登記和風險提示制度。

五、將合規風險管理機制建立在“流程銀行”基礎之上

要徹底打破以往承傳多年的在穩定和封閉的市場環境中、在金融產品單一的計劃經濟時期形成的“部門銀行”體制，打破各部門條塊分割、各管一段的部門風險管理模式，有效避免各自為政、相互扯皮現象，建立以客戶需求為中心的統一封閉流程，以既服務好客戶、又控制好包括合規風險在內的各種風險為原則，優化和精簡業務流程。

合規機制建設是一項長期系統工程，需要銀行高管層強有力的領導，各部門的大力協作，全體員工的積極參與，這樣才能全面有效地推進合規建設。我們要在實踐中吸取先進經驗，積極探索加強合規風險管理機制建設的路徑和方法，不斷提高中行合規管理水平。

綜上所述，好的“規”的形成過程本身就是對業務和管理流程的整合和優化，可以給銀行帶來直接的經濟效益；同時，通過主動合規，銀行可以與監管當局實現更為有效的銀監互動，在申請開辦新業務的過程中做到主動滿足相關監管要求、縮短申辦新業務的周期，獲得競爭優勢。此外，良好的合規風險管理有助于提高企業的品牌價值、增加企業無形資產，使企業避免合規風險，減少聲譽損失，有助于企業吸引更多優質客戶。

第四篇：公司日常經營合同風險防范[推薦]

公司日常經營合同風險防范

在市場經濟中，公司日常經營中合同扮演了越來越重要的角色，如何在日常經營中防范合同風險顯得尤為重要，在此我們提示除了嚴格按照公司《合同管理制度》執行，把握公司日常經營合同應經本公司法律部或外聘律師審核后才能簽訂的原則之外，還需注意以下幾點：

一、簽訂合同的法律風險防范 ：

（一）、簽訂前對合作對象的審查（調查）：了解合作對象的基本情況，有助于在簽訂合同的時候，在供貨及付款條件上采取相應的對策，避免風險的發生。

1、了解合作方的基本情況，保留其營業執照復印件，如果合作方是個人，應詳細記錄其身份證號碼、家庭住址、電話。了解這些信息有利于我方更好地履行合同，同時，當出現糾紛的時候，有利于我方的訴訟和法院的執行。

2、審查合作方有無簽約資格。我國法律對某些行業的從業資格做了限制性規定，沒有從業資格的單位和個人不得從事特定的業務，如果我方與沒有資格的主體簽訂此類合同將給我方帶來經濟損失。（無效合同的處理方法：合同法第五十八條，合同無效，因該合同取得的財產，應當予以返還；不能返還或者沒有必要返還的應當折價補償。有過錯的一方應當賠償對方因此所受的損失，雙方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任）。

3、調查合作方的商業信譽和履約能力。盡可能對合作方進行實地考察，或者委托專業調查機構對其資信情況進行調查。

（二）、合同各主要條款的審查

我們主張，一切合同都應當采取書面的形式訂立。訂立合同時，要力爭做到用詞準確，表達清楚，約定明確，避免產生歧義。對于重要的合同條款，要仔細斟酌，最好是參考一些標準文本并結合交易的實際情況進行增刪，對于重要的合同應請專業律師審查防患于未然。對合同條款的審查，不僅要審查文字的表述，還要審查條款的實質內容。

1、規格條款：對于多規格產品尤其要注意。我們在與客戶協商的時候，要對各型號產品的具體規格做出說明，同時詳細了解客戶的需要。避免供需之間出現差錯。

2、質量標準條款：根據我方的產品質量情況明確約定質量標準，并約定質量異議提出的期限。同時應認真審查合同中約定的標準和客戶的需求是否一致。

《合同法》第 125條規定：當事人對合同條款有爭議的，應當按照合同所使用的詞句，合同的條款，合同的目的，交易習慣以及誠實信用原則，確定該條款的真實意思。）

3、包裝條款。對于購貨方提出的特殊包裝方法應當引起足夠的重視。

4、交付方式條款（送貨條款）：合同中應當明確交貨地點，如果未明確交貨地點，賣方將標的物交付第一承運人時，標的物毀損、滅失的風險由買受人承擔。此外，合同中應列明收貨方的經辦人的姓名。這樣做的目的是防止經辦人離開后，對方不承認收貨的事實，給訴訟中的舉證帶來困難。施工企業人員的變動較為頻繁，當對方更換新的經辦人時，應當要求對方提供授權委托書。

5、付款條款： 應明確約定付款的時間。模棱兩可的約定會給合作方找到拖延付款的理由。以下付款時間的表述就有不足之處：

A、甲方收到貨物后付款；應更正為“甲方收到貨物后10日內付款。”

B：檢驗合格后付款；應更正為“檢驗合格后____日內付款”。

6、違約責任條款： 如果合同由合作方草擬，則應當注意審查有無不平等的違約責任條款和加重我方責任的違約責任條款。

7、爭議處理條款

（1）約定訴訟管轄地，爭取在我方所在地法院起訴。訴訟管轄地的約定要明確。約定管轄的法院應依照《中華人民共和國民事訴訟法》第25條約定，只有以下五個地方的法院可供當事人協議管轄：原告所在地；被告所在地；合同簽訂地；合同履行地；標的物所在地。但是不得違反專屬管轄和級別管轄的規定。約定管轄常見的錯誤有：

a、表述不清楚，容易產生岐義，如：“如果發生爭議，可由雙方各所在地法院管轄”；

b、約定由上述五個地方以外的法院管轄；

c、約定違反了級別管轄的規定，如普通案件約定由某地中級人民法院管轄；

d、約定違反了專屬管轄的規定。

（2）如果采用仲裁的方式，仲裁條款要明確約定某一個仲裁機構，而且該仲裁機構必須客觀存在，否則將導致條款無效，如“北京仲裁委員會”，不能寫成“北京市仲裁委員會”，更不能寫成“北京市的仲裁委員會”。

8、對于對方提供的格式合同應特別注意：要應勢而變，不可以不加審查地完全適用其條款。

（三）、簽訂時的注意事項

1、合作方應加蓋其單位的公章。或者合作方的經辦人應提供加蓋了其單位公章的簽約授權委托書。

注意：

a、對方的授權委托書應該由我方保存，以便在發生糾紛時作為證據。

b、如果對方是加蓋分公司、部門的印章或者是部門經理、業務人員等都需要明確的授權委托書。

2、加蓋的公章應清晰可辨。

3、合同文本經過修改的，應由雙方在修改過的地方蓋章確認。

4、爭取取得合作方的營業執照復印件。

（四）、擔保合同：為了防范風險，在與合作方簽訂合同的時候，應盡量取得對方提供的擔保。關于擔保合同應注意以下幾個問題

1、擔保合同的當事人：擔保人不一定是本合同的一方當事人，在保證擔保合同中，擔保人只能是本合同以外的第三人。

2、哪些財產可以用于提供擔保？

依照《擔保法》第三十七條規定，下列財產不得抵押：

一、土地所有權；

二、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，（擔保法關于該款有除外規定），三、學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；

四、所有權、使用權不明或者有爭議的財產；

五、依法被查封、扣押、監管的財產；

六、依法不得抵押的其他財產。

3、哪些人不可以做為保證擔保的保證人？

國家機關，學校醫院等以公益為目的的事業單位社會團體，以及企業法人分支機構職能部門，不得為保證人。但是，企業法人的分支機構有法人的書面授權的，可以在授權的范圍內提供保證。

4、定金條款：

a、應明確所繳款項的性質是“定金”

定金條款應寫明“定金”字樣，最高院關于適用《擔保法》若干問題的司法解釋第 118條規定：當事人交付留置金、擔保金、保證金、訂約金、押金或者訂金等，但沒有約定定金性質的，當事人主張定金權利的，人民法院不予支持。

b、定金不得超過主合同標的額的百分之二十

《擔保法》第九十一條規定，定金不得超過主合同標的額的百分之二十；第八十九條規定，給付定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金；收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金。對于超過百分之二十的部分，可以作為預付款，可以要求返還。但不具備定金的性質。

（五）、合同簽訂以后的工作

1、將其復印件交由履行部門存查，保證依約履行。

2、及時歸檔保管，以免丟失。

3、公司應當制定合同管理制度，對合同進行規范管理。

4、在每次收發貨物、收付費用時一定要保存好憑證，并做好記錄。

二、合同的履行過程中的風險防范。

合同履行過程會有許多不能確定的因素，雙方可能會對合同進行變更；一方可能會違約；可能會因不可抗力而導致合同不能履行等等。

做為產銷一體化的企業，我方在送貨的時候，必須由合同中注明的經辦人簽收貨物，或者由經對方書面授權的其他人簽收。實踐中，履行過程的風險更多的是來自對方的履約情況和在履行過程中相關證據的缺失。

(一)、接收支票時應注意的事項：對支票的審查。支票付款的情況下，有可能是購貨方用別的單位的支票支付貨款。實踐中，只要支票是真實有效的，一般都可以接受。接收支票當時應重點審查以下內容，避免銀行退票帶來的麻煩和損失：

1、收款人名稱是否正確；

2、書寫是否清楚，字跡是否潦草；

3、大小寫的金額是否一致；

4、大寫數字是否正確；

5、印鑒（公章和法定代表人印章）是否清晰；

6、如果是經過背書的支票，應審查背書是否連續；

7、有無偽造變造的痕跡。

（二）、出具收據和接收收據時的注意事項：

收據中應當注明：收到的票據名稱，票據號，金額，相對應的合同以及第幾次付款，對方的公章等。

實踐過程中如果對方要求先出發票并掛帳，應當讓對方出具收條，并一定要在收據中注明“以上款項未付”。這樣做，該張收具就同時具有欠款確認書的作用。對于其他的收具也應將有利的相關信息都包含進去。

（三）、出現糾紛時的處理方法：

1、應本著友好協商的態度來處理問題，這樣有利于我方收集到有利的證據。一旦起了沖突和爭執，對方往往采取不合作的態度。從而使事情陷入僵局。

2、簽訂還款協議注意事項：在協議中已應當寫明對方承認的欠款數額；還款的具體時間；回避雙方還有爭議的其他事項；約定如果首次還款期滿仍不依約還款，則視為全部到期；約定如果對方不依約付款，則由我方所在地法院管轄；協議還應加蓋欠款單位的公章

（四）、履行風險的防范手段

1、遇到法定條件或者合作方違約可能損害到我方利益的情況時，可以采取中止履行和解除合同的方法來保護我方的權益。

（1）、中止履行的條件：《合同法》第六十八條：有確切證據證明對方有下列情況之一的，可以中止履行：

一、經營狀況嚴重惡化；

二、轉移財產、抽逃資金，以逃避債務；

三、喪失商業信譽；有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。

對于分批送貨分批付款方式，如果對方某批貨款沒有如期支付時應以充分的重視，如果繼續送貨，可能會受到更大的損失。當然，是否中止合同的履行應視具體情況而定，不能一概而論。

（2）、解除合同的條件：《合同法》第九十四條：有下列情形之一的，當事人可以解除合同：

一、因不可抗力致使不能實現合同目的；

二、在履行期限屆滿之前，當事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務；

三、當事人一方遲延履行主要債務，經催告后在合理期限內仍未履行；

四、當事人一方遲延履行債務或者有其他違約行為致使不能實現合同目的；

五、法律規定的其他情形。

總之，訂立和履行合同是一件技術要求高、風險也很大的經營行為，無論對于合同的效力，還是履約能力或陷阱條款，還是行為是否構成違約，都會存在一定的風險，因此應充分利用本公司法律專業人員（法律部人員或外聘律師）及技術人員，才能更好地預防合同糾紛。

第五篇：農村信用社合規風險管理淺析

農村信用社合規風險管理淺析

當前，作為風險管理體系核心之一的合規風險管理已經成為各金融機構防范經營風險實現可持續發展的一項重要內容，日益受到監管部門和各銀行業金融機構的高度重視。完善合規風險管理體系，建立健全合規風險管理機制，進一步提高從業人員的合規意識，有效識別、預警、控制合規風險對正處在改革發展關鍵時期的農村信用社來說同樣具有重要的現實意義。

一、合規風險管理建設現狀

（一）合規制度建設情況。去年以來，監管部門連續發布了《商業銀行合規風險管理指引》和《山東銀行業金融機構合規風險管理機制建設指導意見》等制度、辦法，要求各銀行業金融機構健全內部控制體系，建立合規風險管理的有效運行機制，加強合規風險管理。針對監管部門的要求,省聯社下發了《山東省農村信用社合規風險管理機制建設指導意見》，明確了合規風險機制建設的指導思想及基本要求，對管理層和各部門的合規職責做了明確界定，對基層農村信用社加強合規風險管理，防范合規風險具有積極的指導意義。

（二）合規部門建設情況。按照省聯社的指導意見要求，目前大部分縣級聯社都成立了合規部門或設立了合規崗位。但有些信用社的合規部門是掛靠某一科室，由某一科室負責人兼任合規部門負責人。合規部主要履行政策法規支持、合規風險管理、合規教育與培訓等職能。

（三）合規文化建設情況。在省聯社的大力推動下，目前縣級聯社對合規文化建設的重視程度正在逐步提高。通過開展“合規建設年”、“合規文化征文”、“合規演講比賽”等活動積極倡導合規人人有責、主動合規等合規理念，并有針對性的開展合規文化的宣傳和學習，廣大員工的合規經營意識在不斷增強，合規文化正逐步形成。

二、當前農村信用社合規風險管理存在的問題

與股份制商業銀行相比，農村信用社與商業銀行在經營理念、管理機制、制度執行等方面存在一定的差異，在合規風險管理建設中還面臨著一系列的困難和不足，部分信用社存在重業務拓展，輕合規管理；重事后管理，輕事前防范；重基層操作管理，輕高層管理約束；重形式，輕實質的“四重四輕”的現象。具體體現在:

（一）對合規經營理念認知度不高。一是未真正樹立“合規創造價值”的經營理念。一些信用社倚重于業務發展速度、規模，不重視發展質量，沒有將依法合規經營作為一項價值增值活動，最終可能因為產生合規風險而損害自身社會聲譽和形象，影響業務發展；二是未真正樹立“主動合規”的合規管理理念。一些管理人員和職能部門在平時的管理工作中對高風險點沒有定期進行排查，在外部監管、行業管理部門檢查發現問題后，卻以種種理由推卸責任，未積極主動進行整改。一些員工對規章制度的認識程度不夠，只知道要求這樣做，而不知道為什么要這樣做，對合規風險沒有從思想上重視，主動合規與自我保護意識欠缺；三是未真正樹立“合規人人有責”的合規文化理念。合規文化氛圍不夠濃厚，在日常經營工作中，“習慣代替制度”、“信任代替監督”“情面大于處罰”等不良現象還相當普遍，“習慣文化”在當前一些信用社中仍居主導地位。

（二）合規風險管理機制不健全。一是合規主體職責不明確。董(理)事會、監事會、經營管理層、合規部門履行決策、監督、執行、操作職責不清;合規部門與業務部門、風險管理部門、審計部門職責交叉，操作人員職責界定不明確；二是合規風險管理體系不健全。一些信用社未設立獨立的合規管理部門，合規人員配備僅作點綴或人員素質參差不齊；三是合規風險報告線路不明確，一些導致合規風險事件的可疑情況和潛在風險沒有得到及時有效的控制。

（三）制度執行不力。一是制度存在漏洞。一些單位整章建制縫縫補補、東拼西湊，甚至為健全內控制度而制訂制度，照抄照搬，沒有將制度與自身經營管理實際情況結合起來；二是制度執行有效性不足。一些單位對制度制定后執行情況缺乏監督反饋機制，使一些問題屢查屢犯，沒有得到徹底的解決；三是沒有有效的問責機制。對一些違規責任人處理不及時、不到位、不嚴厲，避重就輕“隔靴搔癢”，起不到應有的懲戒和警示作用，從根本上縱容、助長了違法違規等不良行為。

三、加強合規風險管理的幾點措施

（一）因地制宜做好合規風險管理體系建設。推進合規風險管理工作，需要獨立而職責明確的合規部門、團隊或崗位作為基礎，否則，合規管理建設等同于空談。但由于農村信用社與商業銀行相比在市場定位、管理機制和人員素質等方面存在一定差異，要求各家機構都設立專職合規部門目前還存在一定困難，但決不能因此而不去重視合規建設，要因地制宜，積極創造條件成立合規部門。省聯社在合規風險管理活動實施意見中，就合規部門的建設、人員配備等，提出了明確的要求，這其中的關鍵是要保證合規管理的獨立性，并明確合規部門職責與其他部門職責的關系。一是合規部門與業務部門間是分工與配合的關系。業務部門應主動提供合規風險信息資源；合規部門為業務部門提供業務與產品創新的合規咨詢、建議、評估和支持；二是合規部門與其他風險管理部門是合作的關系，職責都是管控風險，只不過合規部門更側重于對合規風險的識別、計量、監測與控制，協助高級管理層有效管理合規風險，具體工作中要注意避免它們職責的重疊，影響管理效率；三是合規部門與內審稽核部門是相互支持的關系，合規部門為內審部門的復查提供方向，位于事前或事中監測風險；內審部門的檢查結果則是合規部門識別和收集合規風險信息的重要來源和依據，位于事后識別控制風險，應保持良好的溝通。

（二）要將合規建設與加強制度建設結合起來。規章制度是規范各類經營活動和行為的基本要求，是內控體系建設的關鍵環節。農村信用社對合規風險的系統性防范剛剛起步，需要根據自身發展要求盡快制定合規政策、合規手冊或合規標準，特別是針對每一合規風險點的風險防范要求，進一步健全完善規章制度，保證合規經營。一是進一步整理完善相關規章制度，確保制度合規。在清理檢查原來各項規章制度的基礎上，按照最新法律、法規、監管規定、規則精神等，開展對規章制度的后評價，對有些制度該修訂的及時修訂，該完善的及時完善，該廢除的及時廢除，該新制定的及時制定；二是加強風險點排查，確保規章制度覆蓋所有風險點。要將授權授信管理、內控操作環節等案件高發部位作為合規風險排查重點，認真開展合規風險點排查工作，并在修訂制度時補充完善對合規風險點的控制措施；三是建立正向激勵制度，加強合規績效考核。要樹立科學的發展觀和正確的業績觀，正確處理好業務拓展與合規管理的關系，正確引導基層信用社在合規經營的基礎上提高經營效益。績效考核要充分體現倡導合規和懲處違規的價值觀念，打擊歪風邪氣，樹立正氣，加強合規管理，嚴防違規風險。要構造以績效激勵為主體，能力激勵、行為激勵為輔助的薪酬激勵機制。改變過去單

一、分散的規模考核，要逐步轉向綜合經營考核，考核指標體系要有效益、資產質量、業務規模的均衡考核，以及利潤總額、資產利潤率、人均利潤、經濟增加值等效益類指標的考核，形成以效益為中心的績效考核機制。

(三)從關鍵環節入手，抓好合規風險防范。

一是抓好柜員（職員）操作關。在農村信用社的經營活動中，一切操作都需要柜員（職員）去執行，一切制度都需要柜員（職員）去遵守。一線柜員（職員）是否能夠按照規章制度要求去辦理每一筆業務，對整個單位的合規風險控制起著至關重要的作用。因此，只有柜員（職員）的合規意識增強了，遵守規章制度的自覺性提高了，操作風險、合規風險才能降低。而柜員（職員）的合規意識不是自發形成的，需要不斷的引導和教育。首先，要解決好員工的思想認識問題，通過強化教育和引導，使員工認識到“什么是合規”、“為什么要合規”、“違規的后果是什么”，進而引導員工樹立合規意識，依法合規操作；其次，要通過經常性的培訓和持之以恒的學習讓員工掌握各種制度，熟悉各項業務操作流程，使員工認識到“怎樣才能合規”，從而改變過去那種憑感覺辦事、憑習慣辦事的陋習，真正做到按制度辦事，按規章操作，最大限度地避免合規風險的發生。

二是抓好會計主管監督關。制定會計主管考核辦法，加強監督考核，切實激勵和調動會計主管認真履行崗位職責的積極性；積極推行會計主管委派制，使會計主管具有相對獨立的地位，能夠更有效地履行核算、監督、管理、服務方面的職能。首先是選拔業務強、素質高的人員充實到會計主管崗位，其次是要求會計主管必須要“坐得住、靠得上、盯得緊、抓的嚴”，要全面加強對日常業務的監督，發揮好監督作用，對職責范圍內的業務要審查好，把好關，堅決按制度原則辦事，要認真按照省聯社提出的“三個不準”和“十個必須”的要求，抓好重點環節，如銀企對帳、現金尾箱、票據業務、抹賬業務、重要憑證及授權卡的管理等，只有抓住了關鍵環節，才能很好的對風險點進行有效監控，避免風險的發生。

三是抓好事后監督關。首先要從思想上重視事后監督工作，事后監督不是可有可無的，而是防范風險的一個重要環節，要把強化事后監督的管理作為有效控制風險的一個重要環節來抓；其次是配齊、配好事后監督人員，要把懂業務、責任心強的人員選拔到監督崗位上來，切實發揮好事后監督的職能作用；然后是重新制定和完善事后監督實施細則。明確其職責、明確重點監督的業務，提高監督的質量，保證每個網點、每個柜員、每筆業務都在有效監督范圍以內，確保監督效果，有效防范風險。

四是抓好會計檢查輔導關。教育和引導檢查輔導員帶頭樹立依法合規經營意識，認真落實各項規章制度，充分發揮會計檢查輔導的職能作用，把好“核算”關口，確保資金安全。會計檢查輔導人員要不斷加強對新業務、新知識的學習和了解，特別是要加強對計算機專業知識的學習，掌握計算機操作流程，不斷提高自身的綜合素質和對計算機業務的檢查輔導技能，同時要轉變檢查輔導的工作思路，創新工作方法，提高工作效率，要摒棄固有的老思路、***慣，要求檢查輔導員要有前瞻性、預見性，提高洞察力，不能就傳票論傳票，就帳表論帳表，對易發事故環節要監督到位，特別是要加大風險點的檢查力度，力爭將各種隱患消滅在萌芽狀態。要加大現場檢查輔導的力度，要在搞好常規檢查輔導的同時，深入基層多看現場，對柜員操作的各個環節要做到全程了解，發現違規行為，立即進行糾正和處理，不能當場處理的事后通過相關業務檢查，及時通報處理。

五是抓好審計稽核關。有效的監督檢查對合規風險的防范起到重要的再監督作用。一方面是加強審計隊伍建設。通過調整充實審計人員隊伍、加強相關知識學習等形式不斷提高稽核人員的法制意識、紀律意識和責任意識，增強其綜合能力；另一方面要打破常規之路，實行常規審計與專項審計、專題審計相結合等方式，制定審計方案，明確責任人，推行項目負責制，提高審計效果，同時結合實際創新審計方式方法，提高審計稽核的質量，有效遏制合規風險的發生。

（四）加強合規文化建設。

合規決不僅僅是高級管理層、合規部門以及合規工作人員的事，每位員工都要參與合規管理并履行合規職責。只有全員參與，自上而下都深刻認識并樹立“合規從我做起、從現在做起”的意識，才能形成機構內部誠信守則的合規氛圍。

一是確定合規基調，合規首先從高層做起。農村信用社理事會、高級管理層作為合規文化的決策者、倡導者、推動者，應首先確定合規基調，并從自我做起，始終做到自警、自醒、自律，帶頭增強遵法守紀意識和依法合規經營的自覺性，不折不扣地做合規文化的實踐者，以此帶動和促進系統合規文化建設。

二是加強員工教育，增強全員合規意識。要加強學習教育，樹立“全員主動合規、合規創造價值”等理念，推行誠信與正直的職業操守和價值觀念，提高全員合規意識，使全體員工對“合規”、“合規風險”、“合規風險管理機制”等基本概念有清晰準確的理解，形成正確的認識，了解自己在操作中的職責邊界和風險點，從而在行動上杜絕違規和背離企業文化的行為，使合規真正成為各級、各崗位員工的行為準則和自覺行動，從“要我合規”轉變為“我要合規”。

三是要將合規建設與打造執行文化結合起來。合規建設不能停留在口號上，更不能僅僅滿足于從制度到制度。合規風險管理的基點要放在每筆業務上、每個從業人員的經營管理行為上，要通過不斷的檢查、總結、反饋，及時評估各項違規行為是否得到及時有效糾正。同時，要加大獎懲力度，促使員工樹立“倡導合規、懲處違規”的價值觀。

四是倡導合規理念，培育合規文化。文化是一個企業價值觀念、精神、理念長期的積累和沉淀，是企業持續發展的內在動力。同樣，合規文化是合規理念得到全面貫徹并長期沉淀形成的。只有積極倡導“合規人人有責、合規創造價值”的合規理念，全面推行誠信與正直的職業操守和價值觀念，形成人人合規、主動合規的濃厚氛圍，才能形成員工一致的價值觀念，逐步升華為農村信用社的企業文化，進而為農村信用社的持續發展提供內在動力。因此，要在員工中廣泛開展“合規創造價值”的大討論，提高員工的廣泛參與性，以共同的合規理念將員工緊緊地團結起來，以先進的合規文化熏陶、引導員工將合規化為自覺行動，貫徹落實到每項工作中。

農村信用社合規風險控制是一項復雜的系統工程，需要各高級管理層、各經營層、各個部門、各個崗位人員共同努力，從制度規范建設、干部員工管理機制、道德文化環境、法律保障、環節控制等各個方面全面加強管理，建立全面的風險管理體系，唯有此，才能有效遏制合規風險的發生，確保農村信用社各項業務的持續協調發展。