第一篇：酒店日審工作職責及工作程序

酒店日審工作職責及工作程序

崗位：酒店日審 對應上級：主管會計 下級：無 工作職責：

1、負責審核夜審上交的各種收入票據，并及時處理夜審上報的各種問題，查證各種收入的真實性及各相關人員打折權限及折扣金額，保證收入的完整;

2、負責整理、分類、匯總酒店全部營業收入的賬單，將分類、匯總的賬單按會計核算的要求，整理為原始憑證的依據;

一．什么叫日審，日審涵蓋哪些內容：

（一）、對客房收入的日間審核

1、審核房租

2、審核夜審匯總表

3、復合各個營業點交來帳單、報表

（二）、餐飲、康樂收入的日間審核

（三）、制酒店營業收入日報表 二．概述 日審是指進一步審核夜審所做的收入報告，修改入帳，制作正式收入報告，負責與應收帳核對帳目，保證每日收入核數的真實性，準確性。

夜審在審核收銀員及有關部門交來的帳單、報表的同時自己也做了一部分帳單、報表，這些帳單報表也需要有人審核以免出錯。有些營業部門的報表要到第二天早晨才能交上來。

夜審審核不到，需要日審來審核，酒店的帳單、報表繁多，出現差錯的機會比較多，為確保入到會計帳冊的數據正確，也需要由日審再重新檢查一次，待確保無誤后，再記入到各有關會計帳戶里去，同時，日審也是對夜審工作質量的檢查和控制。

（一）、審核夜間完成的各項報表、發現問題立即改正 1)審核夜審收入時報，夜審試算平衡表中的各項收入，檢查夜審的食品，酒水等金額各項劃分是否正確，核對酒店各項經營匯總表、檢查是否存在沒有入帳或錯收、漏收的收入。

2)審核報表現金收入是否與實交現金相等。

3)審核報表前臺收入中折扣、沖減、雜項等收入是否符合規定。4)檢查夜審所做的報表(包括收入報表、就餐人數、夜審報表等)。

5)檢查夜審所做的房費收入、出租率、平均房價是否正確。

2、與出納一起點收收銀員上繳的現金收入，并核對與收入報表是否相等。做出長、短款報表。

3、與出納一起不定期檢查各部門備用金。

4、不定期檢查客房迷你吧酒水數量。

5、每天巡查各收銀點，檢查帳單與發票的使用情況。**對客房收入的日間審核

1、審核房租前廳接待處的房間狀況報表、房務中心的房間狀態報告、夜審的房租過帳報表三個報表必須一致。

1)由夜審的房租過帳表與前臺接待房間營業統計表進行核對。2)由夜審的房租過帳表與服務中心房間狀況報表核對。

2、審核夜審匯總表審核匯總表是夜審一夜工作的結果。日審在匯總編制正式收益報表并將全部收益按項目記入各會計帳之前，還必須核對這些數據，以確保入帳數據的正確性。

1)復核前廳收銀員的帳單、報表。審核押金等單據內容是否符合規定，合計是否正確。

2)審核現金帳單是否正確，現金支出單據是否符合規定。3)復核日用房租收入是否正確。

4)復核“沖減、折扣”單據是否按規定程序辦理。5)復核信用卡、掛帳、支票結算帳單是否符合規定。

3、復合其他營業點交來帳單、報表

1)復核餐廳住客帳帳單、洗衣部、迷你吧、商嘗服務中心、各娛樂點交來的營業報表及所附單據。

2)復核雜項收益表及所附單據。

3)將復核正確的數字逐項與匯總表上的項目核對，全部項目核對后，再核對借方項目的合計數與所屬借方單據的合計數，貸方項目合計數與所屬貸方單據的合計數。

4)核對匯總表余額(今日余額=今日借方發生數-今日貸方發生數+昨日余額)

二、餐飲、康樂收入的日間審核

餐飲收入的日間審核主要負責三個方面的工作。一是檢查餐飲收入夜間審核的工作;二是匯總編制酒店營業收入報表;三是控制現金、銀行存款的收進。

審核餐飲收入日報表的各項數字須與餐單相符。

1)住客餐廳消費單據應與日報表上住客帳欄結算金額相等，還要與收銀數據一致，即與客房收入夜審編制的匯總表中的有關餐廳數一致，餐廳掛帳單據數額與日報表上掛帳欄的樹額一致，檢查掛帳單有無賓客簽名。2)檢查信用卡、招待帳、結算單據是否與餐飲收入日報表上的一致，招待帳是否有經辦人員簽署。

3)核對食品、飲料、香煙、酒水數，核對服務費。每天打印出中餐廳(酒水、香煙、海鮮)大堂吧(食品、酒水、香煙)、桑拿吧(食品、酒水、香煙、售賣品、技師服務項目)報表轉交成本部。

4)檢查“餐飲收入日報表”本身有無計算錯誤，把餐飲收入日報表中各項目、各行、各欄重新加總的驗算表中的合計數，與總計數額是否正確。打印出中餐廳營業情況統計表給中廚房。打印出“每日餐飲/康樂收入報表”轉交成本部。

三、制酒店營業收入日報表將餐飲收入日報表審核出來的遺漏和錯誤修正后，可放的日間審核工作完成后，編制一份正式的酒店收入日報表。

收入日報表分為客房收益、餐飲收益、康樂收益、其他營業收益四大項，有三大特征：今日、本月累計和去年同期實際累計。

1)檢查帳單號碼控制表、復核夜審編制的帳單使用情況匯總表、檢查因打印錯誤而作廢的單據，是否有經理簽名。

2)檢查折扣數：檢查折扣帳單有無貴賓卡號碼，核對簽字筆跡、折扣數是否正確。

3)核對現金：出納按照各收銀員交款信封上的金額把現金收妥后，填寫單據送存銀行，同時編制總出納收款報表，并將送存銀行回單及其他單據附在后面，一并交收核數審核。4)核對應收帳款：審閱應收帳款統計表(有效簽單人、金額、掛帳單位)并匯總轉往來帳，日審應定期與應收帳核對帳目，以保證收入核算部的掛帳數。

5)核對餐飲宴請(招待帳)：審核宴請(招待帳)，簽單人是否有效、金額是否正確、帳單Order單是否一致，并做匯總、記錄、備案。審閱經理餐報表(人數、簽單人)、“宴請”報表轉交成本部。

6)核對統計（康樂部）技師、特業項目單號、技師號、日期、所做的項目內容，金額、開單時間必須與電腦一致，并按類匯總，并做技工、技師工資表。

7)檢查“晨報”、(營業收入報表)、做日審調整表，“收益總結表”。

第二篇：日審工作職責

日審工作職責

1、首先總經理交予的任務，認真貫徹執行；

2、按照酒店不同時期的房價、折扣及減免權限，認真檢查各店上交的原始賬單；

3、堅持執行酒店領導的規定，未經同意的單位不允許私自掛賬，并協助銷售員書面申請同意后方可執行，應收掛賬賬單按照協議單位順序，歸檔整理復核，每月視金額傳送銷售員催收；

4、編制日審報表；經審核后的原始賬單、報表上必須留有檢查記錄，按日期順序整理歸檔，以備查索；

5、認真核對當日系統、報表、員工上交的現金是否正確；上交單據是否順號使用，有無跳號；根據刷卡明細單檢查卡單是否已全部上交；客史簽字是否一致；

6、按照酒店對外網路合同要求，核算網絡傭金、品牌維護費、流量費等；

7、按照酒店規定，核算旅行社及會議單位、協議單位的返傭；

8、認真核對代收早餐、代收餐費的數據，及時提供統計數據；

9、負責各店早餐券的發放，做好記錄，并每日檢查實際使用與實際發放的使用情況；

10、檢查小商品的贈送情況，統計實際發放的數量，為盤點提供依據；

11、檢查發票是否順號使用，是否順號上交；

12、余額未退賬單登記存檔，領取時按照要求退換；

13、根據新老系統檢查會員的發生數據，核算上報返現金額；

14、出現日審問題后，逐一調查，將問題發至各店店長郵箱，避免問題不斷發生；

15、不包庇員工，揭示問題，杜絕酒店現金流失現象發生；

16、日審問題跟催落實，未解決的事宜及時上報總經理；

17、通過日審檢查，積極提出合理化建議，達到不斷改進工作的目的；

18、本著對酒店負責，對客人負責的原則，踏踏實實，完成每一天的工作；

19、為人正直、誠信、工作細致、嚴謹, 具有高度的工作熱情和責任感, 良好的團隊合作精神;能夠承受較大的工作壓力。

2010-8-27

第三篇：日審崗位工作程序

日審崗位工作程序

1、每日上班首先同總出納至前臺取回前一天的營業收入，同時將夜審的各種單據及報表取回。

2、拆投錢袋并監督總出納進行清點。

3、每日審核夜審的“每日收入報表”來源、收入是否平衡，編制“收入晨報”，財務部經理審核簽字后報各位總經理。

4、每日審核各收銀點每班次的收入報表、帳單及附件是否符合財務制度所規定的手續要求、金額計算是否正確、收入劃分是否合理、報表填寫是否正確、帳單是否連號使用等。如屬收入劃分的問題，則進行相應的劃分調整；如屬其他違反規定、計算錯誤等問題，則應及時找相關人員進行調查、解決，并寫出書面材料，報財務部經理。

5、每日核對簽單掛帳欄金額與簽單掛帳單的金額相符后，將所有簽單掛帳單據轉應收做業務處理。

6、每日核對“夜間稽核報表”、信用卡欄的金額與用信用卡結算的帳單金額相符后，將帳單后所附的信用卡簽購單轉應收進行業務處理。

7、每日核對“夜間稽核報表”現金欄、支票欄的金額與用現金或支票方式結算賬單金額相符后，與總出納核對實際清點的現金及支票金額，對于超出或少的現金做為“長短款”待處理。

8、每日按各營業場所經營項目劃分收入，按付款方式劃分來源，并將收入來源試算平衡，編制“日營業收報表”，報財務部經理審核后，于下班前報各位總經理，并提供成本核算核算成本。

9、月末根據需要總體調整各項目劃分，編制“月營業收入報表”，報財務部經理審批后報送各位總經理。

10、每日根據“日營業收入報表”編制記賬憑證，以“現金”、“銀行存款”、“應收賬款”等科目做為記賬的借方科目，以“營業收入”做為記賬的貸方科目。

11、記賬憑證報總賬審核編號后登記“營業收入”明細分類賬。

12、月末加總“營業收入”明細賬金額，并與總分類賬對應科目金額核對相符后，編制記賬憑證，結轉“營業收入”科目，轉入“待分配利潤”科目的貸方。

13、按日保存所有原始單據，每月末封存入庫房，根據“財務管理制度”的規定定期銷毀。

14、所有交轉的單據、報表均應建立收發登記手續。

第四篇：酒店日審工作流程

酒店日審工作流程

1、每日根據各營業收入日報表、各種結算單進一步審核匯總，并修改入賬，保證每日收入的真實性、準確性。

2、根據飯店個區域收入日報表匯總編制收入試算平衡表，檢查各項收入的劃分是否正確，檢查是否存在沒有入賬的收入。

3、審核雜項調整單及貸方調整單，雜項調整單要審核所入帳戶是否正確，如有錯誤及時調整，貸方調整單首先檢查有無部門經理或總經理的簽字批準，審查原因是否清楚、合理，所記入的帳戶是否準確。４、通過客房日報表檢查出租率，平均房價是否正確，發現問題及時調整。

５、在電腦賬上編制飯店營業收入報表，該報表包括各區域營業收入、餐廳營業收入、客房收入、平均出租率、平均房價、餐廳用餐人數和平均消費部分，表內還提供各營業部門的預算比，同期比及月累計、年累計完成情況的數據，報送總經理審閱后發至各營業部門及公司有關領導。

６、每日將總出納做出的現金收入匯總表進行認真核對，凡發現和不合理長短款情況要立即查明原因，及時處理。

７、每日根據總出納的現金收入匯總表、電腦報表，按會計制度和科目的規定編制記賬憑證，對營業收入做到日清月結。

８、審核外幣兌換的所有單據，發現問題及時解決。

９、對在餐廳就餐的內部職工用餐單進行審核，對不合理規定或超限簽單腿后部門或寶總經理批準，審核無誤的職員用餐單及時傳遞至成本部。

１０、協助其他營業部門完成相關的查賬工作。

１１審核餐飲宴會部預定單的執行情況，月末做出宴會銷售統計表。

１２對康樂部的各種培訓班、陪打費、計次卡等進行記錄及審核，每月與康樂部核對售卡人提成情況。１３、每月月末做出個營業部門的收入分析。

１４、每月月末核對應收、應付有關科目的發生額，并將相關轉帳資料報總帳。１５、保管、保存經辦的各種歷史資料。

第五篇：酒店日審及夜審核工作流程

酒店日審及夜審核工作流程

日審工作流程

日審進一步審核夜審所做的收入報告，修改入帳，制作正式收入報告，負責與應收帳核對帳目，保證每日收入核數的真實性，準確性。夜審在審核收銀員及有關部門交來的帳單、報表的同時自己也做了一部分帳單、報表，這些帳單報表也需要有人審核以免出錯。有些營業部門的報表要到第二天早晨才能交上來（如四樓會員房登記表）夜審審核不到，需要日審來審核，酒店的帳單、報表繁多，出現差錯的機會比較多，為確保入到會計帳冊的數據正確，也需要由日審再重新檢查一次，待確保無誤后，再記入到各有關會計帳戶里去，同時，日審也是對夜審工作質量的檢查和控制。

1、審核夜間完成的各項報表、發現問題立即改正。

1）

審核夜審收入時報，夜審試算平衡表中的各項收入，檢查夜審的食品，酒水等金額各項劃分是否正確，核對酒店各項經營匯總表、檢查是否存在沒有入帳或錯收、漏收的收入。

2）

審核報表現金收入是否與實交現金相等。3）

審核報表前臺收入中折扣、沖減、雜項等收入是否符合規定。

4）

檢查夜審所做的報表（包括收入報表、就餐人數、夜審報表等）。

5）

檢查夜審所做的房費收入、出租率、平均房價是否正確。

2、與出納一起點收收銀員上繳的現金收入，并核對與收入報表是否相等。做出 長、短款報表。

3、與出納一起不定期檢查各部門備用金。

4、不定期檢查客房迷你吧酒水數量。

5、每天巡查各收銀點，檢查帳單與發票的使用情況。

一、對客房收入的日間審核

1、審核房租 前廳接待處的房間狀況報表、房務中心的房間狀態報告、夜審的房租過帳報表三個報表必須一致。

1）由夜審的房租過帳表與前臺接待房間營業統計表進行核對。2）由夜審的房租過帳表與服務中心房間狀況報表核對。

2、審核夜審匯總表

審核匯總表是夜審一夜工作的結果。日審在匯總編制正式收益報表并將全部收益按項目記入各會計帳之前，還必須核對這些數據，以確保入帳數據的正確性。1）復核前廳收銀員的帳單、報表。審核押金等單據內容是否符合規定，合計是否正確。

2）審核現金帳單是否正確，現金支出單據是否符合規定。3）復核日用房租收入是否正確。

4）復核“沖減、折扣”單據是否按規定程序辦理。5）復核信用卡、掛帳、支票結算帳單是否符合規定。

3、復合其他營業點交來 帳單、報表

1）復核餐廳住客帳帳單、洗衣部、迷你吧、商場、服務中心、各娛樂點交來的營業報表及所附單據。

2）復核雜項收益表及所附單據。

3）將復核正確的數字逐項與匯總表上的項目核對，全部項目核對后，再核對借方項目的合計數與所屬借方單據的合計數，貸方項目合計數與所屬貸方單據的合計數。

4）核對匯總表余額（今日余額=今日借方發生數-今日貸方發生數+昨日余額）

二、餐飲、康樂收入的日間審核

餐飲收入的日間審核主要負責三個方面的工作。一是檢查餐飲收入夜間審核的工作；二是匯總編制酒店營業收入報表；三是控制現金、銀行存款的收進。審核餐飲收入日報表的各項數字須與餐單相符。

1）

住客餐廳消費單據應與日報表上住客帳欄結算金額相等，還要與收銀數據一致，即與客房收入夜審編制的匯總表中的有關餐廳數一致，餐廳掛帳單據數額與日報表上掛帳欄的樹額一致，檢查掛帳單有無賓客簽名。2）

檢查信用卡、招待帳、結算單據是否與餐飲收入日報表上的一致，招待帳是否有經辦人員簽署。

3）

核對食品、飲料、香煙、酒水數，核對服務費。每天打印出中餐廳（酒水、香煙、燕鮑翅、海鮮）大堂吧（食品、酒水、香煙）、桑拿吧（食品、酒水、香煙、售賣品、技師服務項目）報表轉交成本部。

4）

檢查“餐飲收入日報表”本身有無計算錯誤，把餐飲收入日報表中各項目、各行、各欄重新加總的驗算表中的合計數，與總計數額是否正確。打印出中餐廳營業情況統計表給中廚房。打印出“每日餐飲/康樂收入報表”轉交成本部。

三、制酒店營業收入日報表

將餐飲收入日報表審核出來的遺漏和錯誤修正后，可放的日間審核工作完成后，編制一份正式的酒店收入日報表。收入日報表分為客房收益、餐飲收益、康樂收益、其他營業收益四大項，有三大特征：今日、本月累計和去年同期實際累計。1）檢查帳單號碼控制表、復核夜審編制的帳單使用情況匯總表、檢查因打印錯誤而作廢的單據，是否有經理簽名。

2）檢查折扣數：檢查折扣帳單有無貴賓卡號碼，核對簽字筆跡、折扣數是否正確。

3）核對現金：出納按照各收銀員交款信封上的金額把現金收妥后，填寫單據送存銀行，同時編制總出納收款報表，并將送存銀行回單及其他單據附在后面，一并交收核數審核。

4）核對應收帳款：審閱應收帳款統計表（有效簽單人、金額、掛帳單位）并匯總轉往來帳，日審應定期與應收帳核對帳目，以保證收入核算部的掛帳數。5）核對宴請（招待帳）：審核宴請（招待帳），簽單人是否有效、金額是否正確、帳單Order單是否一致，并做匯總、記錄、備案。審閱經理餐報表（人數、簽單人）、“宴請”報表轉交成本部。

6）核對統計技師、特業項目單號、技師號、日期、所做的項目內容，金額、開單時間必須與電腦一致，并按類匯總，并做技工、技師工資表。

7）檢查“晨報”、（營業收入報表）、做日審調整表，“收益總結表”。

夜審工作流程

夜審是指在夜間進行核算工作或從事夜間核算工作的人員。夜間審核的工作對象是各收銀點的收銀員以及各營業部門交來的單據、報表等資料，其工作目的是要有效地審核由于客人消費而產生的收入，保證當天酒店收益的真實正確、合理和合法。夜審需具有發現錯弊，查找根源的能力，以及一絲不茍的工作態度。

本酒店夜間審核主要分為兩個部分：客房收入和餐飲收入。其工作內容包括：

（一）審核各消費點的營業收入，并編制酒店營業收入報表。

（二）完成前廳、餐飲的夜審清機以及POS機當日結算。

（三）不定時抽查各收銀點備用金。其操作程序包括：

一、客房收入的夜間審核：11時30分—3時30分

（一）11：30核查前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。1）將前廳收銀員交來的“入賬明細”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

2）核對附有帳單等單據的前廳收銀帳單的份數與前廳收銀系統中的“客房入帳明細報表”是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交班本”上，留給次日由日審審閱調查。

（二）0：00核查每個前廳收銀員交來的每一張帳單

1）核查入住和離店時間，房租是否全部計入，應收半天房租或全天房租是否已經計收，免收半天或全天房租是否有規定的批準手續,鐘點房房租是否與入住時間相符，在操作日志上查看是否在客人入住時確定的房價，如不一致是否有房價變更單或折單。

2）核查結帳單后所附單據是否齊全，押金單必須連號，如有押金單缺失是否注明原因，核對無押金單的帳單是否有信用卡預授權或者部門經理簽字擔保，且單號、金額等是否與電腦相符。

3）核查臨時入住登記單、押金單是否與前廳收銀結帳單明細是否相符（例：房號、房價等）。洗衣單、迷你吧單、商場單及商務中心的消費是否輸入電腦，押金單號、金額是否與“預收訂金”一致，核對迷你吧單單號是否與電腦一致，最后查看簽字手續是否齊全。

4）核查房價是否合理，調房是否有人簽字。房價由高調低手續是否齊全。

5）核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字（掛帳帳單簽字是否為協議單位授權人）。

6）核查貴賓卡結帳是否有印卡號，所印卡號與結帳卡號是否一致。7）核查協議房價是否準確，客人簽字是否是協議單位授權的人員。檢查協議房價帳單后是否有RC單以及是否有銷售部人員簽名，并核對RC單上的明細是否與結帳單相符，9）核查所有的收入調減是否合理，是否有授權人簽名。

10）帳單審核完畢后，將服務中心交來的房態表與接待處房態進行核對。

11）核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。

12）核對網絡定房是否有傳真單，團隊、會議定房是否有團隊聯系單（查看會務費，聯系人簽字，房價，結算方式等）

13）核對客人資料單的明細項目（客人姓名，房價，抵離日期，客人簽字等）14）核對今日余額（上日余額+凈差額=今日余額）是否與電腦相符。

15）將有問題的帳單做標記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結帳方式分類歸集裝訂。把AR帳、ENT帳、S帳、前臺帳以及贈送和退菜明細表挑出做好登記。

16）統計宴請（招待）消費品項，統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。

17）核對所開發票是否與帳單一致，并檢查消費金額與發票金額（發票金額不能大于消費金額）

（三）2：30迷你吧、商場、商務中心的審核

1）將迷你吧、商場、商務中心、洗衣單與電腦中的“入帳明細”進行核對，檢查是否有錯收或漏收現象，在把迷你吧、商場、商務中心、迷你吧單與出品聯進行核對。

2）審核迷你吧、商場、商務中心、各個品項匯總數與迷你吧、商場商務中心“酒水銷售日報表”顯示數額是否一致，在迷你吧、商場、商務中心的“酒水銷售日報表”上簽章后再與營業日報核對確認無誤后轉交成本部（如不一致查明原因后按實際數核定，并在更改處簽章）。

3）將迷你吧、商場、商務中心的酒水單與電腦逐一核對，核查計價是否正確、數量是否相符，發現問題及時查明原因并將詳情記錄在“交班本”上交由日審處理。

二、餐飲收入的夜間審核：凌晨3時30分—5時

（一）3：30核查餐飲收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。

1）將餐飲收銀員交來的“營業收入班別表”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

2）核對附有帳單等單據的餐飲收銀帳單的份數與餐飲收銀系統中的“入賬明細表”是

否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄

在“交班本”上，留給次日由日審審閱調查。

（二）4：00核查每個餐飲收銀員交來的每一張帳單

1）將餐飲收銀員上交的帳單分類匯總，與“營業收入班別表”核對金額是否相符。

2）核查結帳單后所附單據（酒水單、加菜單、海鮮單、退菜單、井源點菜單）所有消費品項、數量、金額與結賬單是否一致。海鮮單是否標明斤兩、數量是否與結賬單一致。

3）核查結賬單后所附的加菜單、海鮮單、退菜單、井源點菜單、餐廳消費單與后廚出品聯進行核對,并檢查是否加蓋收銀章。

4）核查結賬單后所附會議、宴會通知單應收款項與結賬單是否相符。

5）核查所有的收入調減是否合理，退單是否有授權人簽字，理由是否充分。6）核查打折權限是否準確，例：餐飲部經理有全單8折權限（酒水香煙海鮮除外）、餐飲主管有8.8折權限（香煙、酒水、海鮮除外）等。

7）核查掛帳、前臺帳、宴請(招待)是否有客人與授權人簽字（掛帳帳單簽字是否為協議單位授權人）。8）核查貴賓卡結帳是否拓印卡號，所拓印卡號與結帳卡號是否一致。9）核對早餐券、自助餐券、消費券、抵扣券面值是否與帳單相符，日期是否有效。有無過期、涂改等現象。

10）核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。

11）核對開出發票是否與帳單一致。

12）檢查開出發票登記表，開出發票張數、金額是否正確。

13）將贈送明細挑出來，次日轉交成本部。

14）將ENT帳單獨挑出來，放在所有餐飲帳單的最上面。

15）將餐飲賠償項目及金額登記，次日轉交成本部。

16）將餐飲酒水與“酒水銷售日報表”核對，次日由日審復核，確認后轉交成本部。

17）將有問題的賬單做標記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結賬方式分類歸集。

18）沖減當日的早餐券，即把客人當天早上在西餐廳所用的早餐券從房務收入當中予以扣除，然后手工加在當天的餐飲收入中。

19）統計招待消費品項，統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。

三、制出酒店經營業相關報表：凌晨5時—7時

5：00所有營業部門的帳單審核無誤后，夜審要將收銀員上交的帳單按部門分類匯總，統計出準確的各類消費總數及收入總額，并根據打印出來的各種報表、數據，制出酒店經營情況“晨報”和其他相關報表。

（1）統計出客房房費、電話服務費、洗衣、迷你吧、精品店、商場、商務中心、行政酒廊、其他收入、客帳、凈差額等，制出“夜審試算平衡表”。

（2）統計出中餐、西餐、大堂吧、景盛吧消費人數，食品、酒水、香煙、會議租金、雜項及班次等制出“每日餐飲收入報表”

（3）將“夜審試算平衡表”及“每日餐飲收入報表”所統計的數據按照一定的比例分成，制作出“NIGHT AUDITOR 'D' REPORT”報表。

（4）根據“客房銷售來源分析日報和客房營業日報（按房類）”作出晨報。（5）統計出當天宴請單據與高職膳食制作出ENT報表。（6）夜審時統計出前廳AR帳帳單與餐飲AR帳帳單制作出“每日AR帳報表”。（7）根據審核系統中S帳明細加以備注，制作出S帳明細列表。

（8）根據沖銷和退菜帳以及贈送明細賬作出“沖銷和退菜以及贈送明細表”。（9）在審核報表系統中打印出“現金收入表”。（10）對POS機進行每日結算，審核完畢后投入投款箱。