第一篇：酒店夜審工作流程

酒店夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數據有修改，收銀員應說明原因，酒店夜審工作流程。沒有收銀機的繳款憑證，要統計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續是否完整。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。

3、打印出“今日非平帳離店報表”，審核非平帳離店的原因，確認責任人，工作總結《酒店夜審工作流程》。

4、打印出“今日調整帳目表”審核調整帳目的原因，調整帳目單需負責人簽字。

5、查詢各收費點轉帳是否正確：將每一筆轉帳(未結帳部分)帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結帳時注意;如果是轉錯房間，則要立刻調整。

6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。

7、夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。

8、進入夜審數據統計：營業組審核(打印出營業點總班結帳表)，完成預審報告，完成自動過費，審核帳務報告兩遍，終審。

9、數據整理。

10、出具夜審報表：

A、編制“××賓館營業日報表”。

B、編制“今日非平帳離店報表”、“今日調整報表”各一份。

C、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發生的每件事記錄下來，需日審協助處理的要注明清楚，填寫時要認真。

11、當班結束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。

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第二篇：酒店夜審工作流程

夜審工作流程

本酒店夜間審核主要分為兩個部分：客房收入和餐飲收入

一、其工作內容包括

（1）核查前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。將前廳收銀員交來的“入賬明細”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

（2）核對附有帳單等單據的前廳收銀帳單的份數與前廳收銀系統中的“客房入帳明細報表”是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交班本”上，留給次日由日審審閱調查。

（3）核查入住和離店時間，房租是否全部計入，應收半天房租或全天房租是否已經計收，免收半天或全天房租是否有規定的批準手續,鐘點房房租是否與入住時間相符，在操作日志上查看是否在客人入住時確定的房價，如不一致是否有房價變更單或折單。

(4）核查結帳單后所附單據是否齊全，押金單必須連號，如有押金單缺失是否注明原因，核對無押金單的帳單是否有信用卡預授權或者部門經理簽字擔保，且單號、金額等是否與電腦相符。押金單號、金額是否與“預收訂金”一致，核對各種掛賬單單號是否與電腦一致，最后查看簽字手續是否齊全。

(5）核查RC單、押金單是否與前廳收銀結帳單明細是否相符（例：房號、房價等）。各種掛賬單據的消費是否正確輸入電腦。

(6）核查房價是否合理，換房單是否有人簽字。房價由高調低手續是否齊全。(7）核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字（掛帳帳單簽字是否為協議單位授權人，招待賬單沒有授權人簽字要找相應負責人及時補簽）。(8）核查儲值卡結帳是否有印卡號，所印卡號與結帳卡號是否一致。

(9）核查協議房價是否準確，客人簽字是否是協議單位有效簽單的人員。檢查協議房價帳單后是否有RC單以及是否有銷售部預訂單，并核對RC單上的明細是否與結帳單相符。

(10）核查所有的收入調減是否合理，是否有經理級簽名。

(11）帳單審核完畢后，將服務中心交來的房態表與接待處房態進行核對。(12）核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。并正確計入房間費用。(13）核對網絡定房是否有傳真單，團隊、會議定房是否有團隊聯系單（查看會務費，場租費，用餐標準，聯系人簽字，房價，結算方式等）。

(14）核對客人RC單的明細項目是否完整（客人姓名，房價，抵離日期，客人簽字等）。

(15）核對今日余額（上日余額+凈差額=今日余額）是否與電腦相符。（16）將有問題的帳單做標記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結帳方式分類歸集裝訂。把AR帳、ENT帳、S帳、前臺帳以及贈送和退菜明細表挑出做好登記。

（17）統計宴請（招待）消費品項，統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。

（18）核對所開發票是否與帳單一致，并檢查消費金額與發票金額（發票金額不能大于消費金額）

（19）檢查各站點所開發票是否按順序正確登記，有無缺號，發票底聯要與發票登記表一致。對于錯票廢票是否及時做了退票處理。

（20）把所有審核完的賬單按結賬方式分類統計并用計數器計算統計各分類金額。所有的掛賬單也要按部門分類統計打印匯總。

二、餐飲收入的夜間審核

（1）將餐飲收銀員交來的“營業收入班別表”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

（2）核對附有帳單等單據的餐飲收銀帳單的份數與餐飲收銀系統中的“入賬明細表”是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄。在“交班本”上，留給次日由日審審閱調查。

（3）將餐飲收銀員上交的帳單分類匯總，與“營業收入班別表”核對金額是否相符。

（4）核查結帳單后所附單據（酒水單、加菜單、海鮮單、退菜單、井源點菜單）所有消費品項、數量、金額與結賬單是否一致。海鮮單是否標明斤兩、數量是否與結賬單一致。

（5）核查結賬單后所附會議、宴會通知單應收款項與結賬單是否相符。（6）核查所有的收入調減是否合理，退單是否有經理級簽字，理由是否充分。（7）核查打折權限是否準確，例：餐飲部經理有全單8折權限（酒水香煙海鮮除外）、餐飲主管有8.8折權限（香煙、酒水、海鮮除外）等。（8）核查掛帳、前臺帳、宴請(招待)是否有客人與經理級簽字（掛帳帳單簽字是否為協議單位有效簽單人）。

（9）核查儲值卡結帳是否拓印卡號，是否有持卡人簽字確認。（10）核對早餐券數量、日期是否有效。有無過期、涂改等現象。（11）核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。

（12）核對開出發票是否與帳單一致。

（13）檢查開出發票登記表，開出發票張數、金額是否正確。

（14）將贈送明細挑出來，次日轉交成本部。

（15）將已簽字確認的ENT帳單挑出來，在電腦按日期、金額、宴請人做報表登記。

（17）將有問題的賬單做標記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結賬方式分類歸集。

（18）沖減當日的早餐券，即把客人當天早上在西餐廳所用的早餐券從房費收入當中扣除，然后手工加在當天的餐飲收入中。

（19）統計招待消費品項，統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。

三、制出酒店經營業相關報表

所有營業部門的帳單審核無誤后，夜審要將收銀員上交的帳單按部門分類匯總，統計出準確的各類消費總數及收入總額，并根據打印出來的各種報表、數據，制出酒店經營情況“晨報”和其他相關報表。

（1）統計出客房房費、電話、服務費、洗衣、迷你吧、商場、商務中心、其他收入、客帳、凈差額等，制出“夜審試算平衡表”。

（2）統計出中餐、西餐、大堂吧、消費人數，食品、酒水、香煙、會議租金、雜項及班次等制出“每日餐飲收入報表”

（3）夜審時統計出前廳AR帳帳單與餐飲AR帳帳單制作出“每日AR帳報表”。（4）根據審核系統中S帳明細加以備注，制作出S帳明細列表。

（5）根據沖銷和退菜帳以及贈送明細賬作出“沖銷和退菜以及贈送明細表”。（6）在審核報表系統中打印出“現金收入表”。

第三篇：酒店夜審工作

酒店夜審工作

夜審是指在夜間進行核算工作或從事夜間核算工作的人員，酒店夜審工作。夜間審核的工作對象是各收銀點的收銀員以及各營業部門交來的單據、報表等資料，其工作目的是要有效地審核由于客人消費而產生的收入，保證當天酒店收益的真實正確、合理和合法。夜審需具有發現錯弊，查找根源的能力，以及一絲不茍的工作態度。夜間審核主要分為三個部分：客房收入、餐飲收入和康樂收入審核。夜間審核工作內容 其工作內容包括：(一)審核各消費點的營業收入，并編制酒店營業收入報表。(二)完成前廳、餐飲、康樂電腦清機。(三)抽查各收銀點備用金。其操作程序包括：

一、客房收入的夜間審核：(一)核查所有出勤的前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。1)將前廳收銀員交來的“客房收銀出納報表”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交-班本”上。2)核對附有帳單等單據的前廳收銀帳單的份數與前廳收銀系統中的“客房入帳報表”是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交-班本”上，留給次日有關主管人員審閱調查。(二)核查每個前廳收銀員交來的每一張帳單 1)將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總，與“客房收銀出納報表”核對金額是否相符。2)核查入住和離店時間，房租是否全部計入，應收半天房租或全天房租是否已經計收，免收半天或全天房租是否有規定的批準手續。3)核查結帳單后所附單據是否齊全，如有押金單缺失是否注明原因，將未退款詳情登記在交-班本上留于日審檢查。4)核查臨時入住登記單、押金單是否與前廳收銀結帳單明細是否相符(例：房號、房價等)。臨時入住登記單后面所記錄的消費是否輸入電腦，押金單號、金額是否與“預收訂金”一致。最后查看簽字手續是否齊全。5)核查房價是否合理，調房是否有人簽字。房價由高調低手續是否齊全。6)核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字(掛賬賬單簽字是否為協議單位授權人)。7)核查會員卡結賬是否拓印卡號，是否有會員簽字，所拓印卡號與結賬卡號是否一致。8)核查協議房價是否準確，客人簽字是否是協議單位授權的人員。9)核查所有的收入調減是否合理，是否有授權人簽名。10)核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。11)將有問題的賬單做標記并在“交-班本”上登記。并將所有賬單按結賬方式分類歸集裝訂。12)統計消費卡、招待消費品項，統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。(三)迷你吧、商場審核： 1)審核迷你吧、商場酒水單印章、房號、簽章等手續是否齊全。2)審核迷你吧、商場酒水單各個品項匯總數與迷你吧、商場控制平衡表顯示數額是否一致，在迷你吧、商場控制平衡表上簽章后轉交成本部(如不一致查明原因后按實際數核定，并在更改處簽章)。3)將迷你吧、商場酒水單與電腦逐一核對，核查計價是否正確、數量是否相符，發現問題及時查明原因并將詳情記錄在“交-班本”上交由日審處理。

二、餐飲收入的夜間審核：(一)核查所有出勤的餐飲收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。1)將前廳收銀員交來的“收入交款單”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交-班本”上。2)核對附有帳單等單據的餐飲收銀帳單的份數與餐飲收銀系統中的“結賬報告單”是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交-班本”上，留給次日有關主管人員審閱調查。(二)核查每個餐飲收銀員交來的每一張帳單 1)將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總，與“收入交款單”核對金額是否相符。2)核查結帳單后所附單據(酒水單、餐廳多用單、餐廳消費單、套菜單等)所有消費品項、數量、金額與結賬單是否一致。跟單是否標明斤兩、數量是否與結賬單一致，工作總結《酒店夜審工作》。3)核查結賬單后所附餐廳多用單、餐廳消費單與后廚餐廳多用單、餐廳消費單是否一致。4)核查結賬單后所附會議、宴會通知單應收款項與結賬單是否相符。5)核查所有的收入調減是否合理，退單是否有授權人簽字，理由是否充分。6)核查打折權限是否準確，(例：餐飲部經理有權限全單9折、餐飲部總監有全單6折權限。)7)核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字(掛賬賬單簽字是否為協議單位授權人)。8)核查會員卡結賬是否拓印卡號，是否有會員簽字，所拓印卡號與結賬卡號是否一致。9)核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。10)將燕、鮑、翅類餐廳多用單、餐廳消費單取出轉交成本部。11)將有問題的賬單做標記并在“交-班本”上登記。并將所有賬單按結賬方式分類歸集。12)統計消費卡、招待消費品項，統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。酒水類由日審審核

三、康樂收入的夜間審核：(一)核查所有出勤的康樂收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。1)將康樂收銀員交來的“收入交款單”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交-班本”上。2)核對附有帳單等單據的康樂收銀帳單的份數與康樂收銀系統中的“收入交款單”是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交-班本”上，留給次日有關主管人員審閱調查。(二)核查每個康樂收銀員交來的每一張帳單 1)將康樂收銀員交上交的帳單分類匯總，與“收入交款單”核對金額是否相符。2)檢查洗寓游泳門票是否剪票、是否過期。如延期使用是否有有權限領導簽字。3)核查會員卡結賬是否拓印卡號，是否有會員簽字，所拓印卡號與結賬卡號是否一致。4)核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字(掛賬賬單簽字是否為協議單位授權人)。5)檢查積分卡、游泳卡和各種門票使用權限，是否使用其結算除浴資外的其他消費。6)檢查免單人員的免單品項是否正確(分全免和單免浴資)，簽單是否真實。7)核查所有的收入調減是否合理，是否有授權人簽名。8)核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。9)將有問題的賬單做標記并在“交-班本”上登記。并將所有賬單按結賬方式分類歸集裝訂。10)統計消費卡、招待消費品項，統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。統計現金門票數量，為填制報表做準備。(三)各輸單點(男部、女部、休息廳、待位、自助餐廳、游泳館)的審核： 1)審核各輸單點消費小票各個消費品項匯總數與其對應的控制平衡表顯示數額是否一致，在控制平衡表上簽章后轉交成本部(如不一致查明原因后按實際數核定，并在更改處簽章)。2)對各點的消費小票領用與核銷要如實登記，核查消費小票是否有丟失、跳號現象。3)審核自助餐廳免費就餐人員簽章權限及真實性，檢查贈送果盤、食品是否有有權限人員簽章。4)核查輸單員所交餐廳多用單與后廚餐廳多用單是否一致。5)核查會員房入住和離店時間，房費是否按規定標準收齲 6)核查會員房打折、免單是否有有權限人員簽章并具有合理性。7)將所有消費小票、餐廳多用單與電腦逐一核對，核查計價是否正確、數量是否相符，發現問題及時查明原因并將詳情記錄在“交-班本”上交由日審處理。

四、制出酒店經營情況“晨報”及相關報表 所有營業部門的帳單審核無誤后，夜審要將收銀員上交的賬單按部門分類匯總，統計出準確的各類消費總數及收入總額，并根據打印出來的各種報表、數據，制出酒店經營情況“晨報”和其他相關報表。(1)統計出客房房費、電話服務費、洗衣、迷你吧、精品店/商嘗其他收入、客賬等凈額制出“夜審試算平衡表”。(2)統計出餐飲、洗寓游泳館、美容美發消費人數，食品、酒水、香煙、VOD、會議租金、包房費、浴資、技師、擦鞋、游戲、運動項目、美容、美發、雜項等制出“每日餐飲/康樂收入報表”(3)將“夜審試算平衡表”及“每日餐飲/康樂收入報表”所統計的數據按照一定的比例分成，制作出“NIGHT AUDITOR‘D‘REpORT”報表。(4)在軟件報表系統中“199”報表“在住客人報表(歷史含日用房)”中統計出當日賣房、免費房、自用房、空房及維修房，在軟件報表系統中“111”報表“招待發生報表”中統計出當日贈送游泳卡、積分卡、消費卡及宴請(招待)等數據，制作出當日“晨報”表。(5)根據“夜審試算平衡表” “每日餐飲/康樂收入報表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REpORT” “晨報”的數據制作出“每日營業收入報表I”、“每日營業收入報表II”與“收益總結表”。(6)當前7張表“夜審試算平衡表” “每日餐飲/康樂收入報表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REpORT” “晨報”“每日營業收入報表I” “每日營業收入報表II” “收益總結表”已作完畢之后，手工統計當日最后一張“營業匯總表”將當日收入及些重要數據填寫完畢后，由另一名夜審審核。簽字后此表轉交日審

第四篇：夜審工作流程

夜審工作流程

夜審是指在夜間進行核算工作或從事夜間核算工作的人員。夜間審核的工作對象是前臺的收銀員交來的單據、報表等資料，其工作目的是要有效地審核由于客人消費而產生的收入，保證當天酒店收益的真實正確、合理和合法。夜審需具有發現錯弊，查找根源的能力，以及一絲不茍的工作態度。夜審工作內容包括：

一、審核營業收入，并編制酒店營業收入報表。

二、完成系統清機。

三、抽查收銀點發票、備用金。夜審工作操作程序包括：

一、客房收入的夜間審核：

1、將前臺收銀員的班報報表與其上交的賬單進行核對，看其上交的單據是否齊全。如不符應逐一查對及時處理，如不能處理則將未交和缺失的賬單詳細記錄在“交班本”上，留給日審跟進處理。

2、核對收銀員上交的每一張單據，查看收費是否合理、折免是否符合酒店規定、相關手續是否齊全、是否有授權人簽字。如不符合標準及時處理，如不能處理則將不符合標準的單據詳細記錄在“交班本”上，留給日審跟進處理。

a、將賬單與后附的入住登記單進行核對，看其是否正確，其中內同包括：姓名、房號、房價、抵店日期、備注等。

b、將賬單明細與后附單據逐一核對，看其是否一致，收費是否合理，如：押金單、雜項單、迷你吧單、賠償單等。c、如有換房時，手續是否齊全，原因是否合理，換房后房價有改動的，看其調整后的房價是否正確，如高價房調低價房是否有前廳經理簽字。

d、查看預訂單上預訂的房價、協議單位，是否有效。是否有有效簽單人簽字，如無簽字是否有營銷人員擔保。

e、核對團隊登記單與宴會通知單，相關信息是否與實際相符。f、免費房是否有“全免折扣申請表”，核對申請表上是否有授權人簽字。

3、核查收銀員結賬方式及入賬科目是否正確，如不正確，則在過夜審程序前將其調整正確，未調整的賬目記錄在“交班本”上，留給日審進行跟進調整。

4、核查入住和離店時間，房租是否全部計入，應加收半日租的是否已經計收，延遲退房或免半日租，是否有相關人員簽字批準。如不符合標準則將情況詳細記錄在“交班本”上，留給日審進行跟進處理。

5、核查當天入賬明細，押金單是否連號使用，迷你吧單是否有錯收、漏收現象，夜審后手工加收房租是否合理。如不符合標準則將詳細情況記錄在“交班本”上，留給日審進行跟進處理。

6、核對“迷你吧銷售日報”“洗衣收入日報表”“商務中心營業報表”“商場銷售日報”的報表是否與后附明細單據相等，后附明細單據與電腦入賬明細相等，三方數據一致則在“迷你吧銷售日報”簽字確認。如數據不相符，及時處理，如無法處理則記錄在“交班本”上，留給日審進行跟進處理。

7、將賬單分以結賬方式分類整理，待日審符合。

第五篇：夜審工作流程2013

夜審工作流程

1.2.3.執行部門主管的工作指令，向其負責部門及報告工作。到崗后找齊各營業點交來的當天報表和明細帳單，如果不齊就查找是否有營業點未交帳的情況。稽核總臺收銀員交來的報表及帳單：（1）核查各結帳房間明細小票是否與帳單相符，（2）發票開的是否完整、正確、金額是否與消費帳單一致，（3）收銀是否按規定執行，沖帳、折扣手續是否齊全，（4）核查協議單位掛賬是否符合規定，折扣是否與協議一致。（5）核查未離店寓客的應收帳項，（6）核查交款表填寫是否正確，金額是否與交易審核報告一致。檢查預收款收據是否聯號。

稽核各營業點收銀員交來的報表及帳單：（1）核查點菜單、酒水單是否與結帳帳單一致；

（2）退菜單、退酒水單，是否有當值營業點主管簽字；（3）帳單是否聯號，作廢帳單原因是否清晰有無相關責任人簽字認可；（4）發票是否與消費金額相符；（5）檢查現金折扣是否符合規定，是否有當值主管、總監及相關責任人簽字;（6）核查協議單位掛賬是否符合規定，折扣是否與協議一致。（7）核查交款表填寫是否正確，金額是否與收款員營業收入報表一致。（8）統計營業點壓單情況。

與各外包單位（商場桑拿等）核對當天收入情況；與房務中心核對當天迷你吧、小件物品銷售情況。

通知未結帳收銀點結帳，交來報表，通知其在此期間不能進行電腦操作。

打出酒店總的掛賬日志，與所有當天操作員的各項掛賬之和對平，不平找出原因，及時改正。

通知各工作站點電腦退出操作程序。

進行系統維護，執行酒店續住。

對房價、過房費，打出過房費報告，并核查當天免費房手續是否齊全。

執行夜審開始，打出交易審核報告，執行夜審結束。

生成餐飲部、客房部等營業部們的營業收入報表并打印出來。

生成飯店營業收入報表。（包括客人人數、平均消費、餐次、營收情況等。）并打印出來，打印在店賓客名單交總辦。

統計當日上門散客開房情況并與接待進行核對。

統計當天內招、集團報表。

記錄核查工作中發現的問題，對夜間發現不能處理的事項作好交班記錄。4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.14.15.16.