第一篇：銀監會出拳整治銀行疑難雜癥（定稿）

銀監會出拳整治銀行疑難雜癥

4月10日，銀監會下發了《關于銀行業風險防控工作的指導意見》（簡稱《指導意見》），對銀行業風險防控工作提出十大項共計三十五條規定，明確銀行業風險防控的十大重點領域

4月10日，銀監會下發了《關于銀行業風險防控工作的指導意見》（簡稱《指導意見》），對銀行業風險防控工作提出十大項共計三十五條規定，明確銀行業風險防控的十大重點領域。

眾所周知，當前銀行業存在的各種經營違規甚至是違法亂象，其背后有許多推動因素，可以說它是銀行業務發展不規范、管理存在漏洞及各種社會因素攪在一起綜合發酵的結果。對此，必須全面診斷，綜合施治，開出藥效齊全的猛藥，才能最終遏制各種金融亂象，有效防范化解銀行經營風險。

據了解，銀監會此次頒布的《指導意見》確定銀行業防控的十大重點領域，基本涵蓋了銀行業有可能發生風險的方方面面。目前信用風險仍是銀行經營風險產生的主因，表現為銀行信貸風險底數不清、存量信貸風險得不到及時處置、增量信貸風險又沒有得到有效控制，且一些銀行機構緩釋信貸風險能力又不高，信用風險會越累越大。針對這種信用風險現狀，《監管意見》要求銀行嚴格落實信貸及類信貸資產的分類標準和操作流程，真實、準確和動態地反映資產風險狀況，加強統一授信、統一管理；加強新增授信客戶風險評估，嚴格不同層級的審批權限；加強授信風險審查，有效甄別高風險客戶，防范多頭授信、過度授信、給“僵尸企業”授信、給“空殼企業”授信、財務欺詐等風險。

流動性風險是目前銀行業金融業務創新和中間業務興起而新暴露的風險隱患，表現為通過同業業務、投資業務、托管業務、理財業務等繞開信貸規模和逃避監管，容易導致高杠桿加劇資產泡沫、期限錯配等流動性風險。對此，《指導意見》要求銀行將所有中間業務納入流動性風險監測范圍，制定合理的流動性限額和管理方案，完善流動性風險治理體系，擴大風險監測覆蓋面；加強重點機構管控，創新風險防控手段，定期開展壓力測試，完善流動性風險應對預案等等。

目前債券市場投資尚處“粗放經營”狀態，表現為一些銀行機構對債券交易合規性審查不嚴，風險控制流于形式，導致債券回購和質押融資失控，致使各種投資杠桿無限拉高；加之債券投資久期管理脆弱，出現不少債券違約的企業將債券違約風險向信貸業務傳導，并引發社會不穩定，加大了金融風險。對此，《指導意見》要求銀行業金融機構健全債券交易內控制度，強化債券業務集中管理機制，加強債券風險監測防控，嚴格控制投資杠桿。

目前銀行同業業務也暗藏諸多玄機，成了銀行資金“空轉”和“體內循環”的重要通道，表現為沒有做實穿透管理，致使交叉金融業務與風險控制能力不匹配，產生了大量金融監管套利空間并滋生大量風險隱患。對此，《指導意見》要求銀行強化同業業務整治，從嚴控制業務增量、做實穿透管理、消化存量風險、嚴查違規行為。

目前銀行理財業務和代銷業務亂象較多，表現為沒有分賬管理、不盡好告知義務，將代銷產品與存款或自身發行的理財產品混淆銷售，甚至自設資金池；還有不同理財產品主體之間的暗地利益輸送；更為嚴重的是出現了少數銀行員工的“飛單”行為，嚴重損害了投資人利益和銀行聲譽。對此，《指導意見》要求銀行業金融機構加強理財業務風險管控，規范銀行理財產品設計，加強金融消費者保護，審慎開展代銷業務。

目前房地產信貸風險仍是銀行的一個大隱患，表現為房地產企業或房地產個人按揭貸款仍保持較快增長態勢。據最近27家上市銀行2016年年報披露，去年個人房貸增量為4.25萬億元，較2015年全年2.25萬億元，增幅近九成。這不僅與中央嚴控房地產信貸及“房子是用來住”的政策要求不相符，且也正推高銀行信貸潛在風險隱患。對此，《指導意見》要求銀行分類實施房地產信貸調控，強化房地產風險管控，加強房地產押品管理，做好房地產信貸壓力測試。

目前地方政府債務風險仍是懸在銀行頭頂的“利劍”，表現在政府債務總量較大，據統計各種隱性的、顯性的債務近30萬億元；地方政府債務風險雖有所化解，但都是靠發行債券進行的債務置換，沒有從根本上解決到期償還問題，實質性風險隱患仍沒消除；且隨著今后新的地方政府發債規模開閘，銀行風險呈放大可能。對此，《指導意見》要求銀行業金融機構嚴格落實相關法律法規，強化融資平臺風險管控，規范開展新型業務模式，加強對高風險區域的風險防控。

目前互聯網金融風起云涌，正成為我國新興金融業態的生力軍及對傳統金融業起到顛覆作用的“掘墓人”；但由于金融監管制度設計滯后及監管部門不明確，致使互聯網金融一直游離于灰色地帶，以P2P平臺為代表的互聯網金融發生不少卷款跑路、非法集資等驚天大案；且“校園貸”、“現金貸”異化為赤裸裸的高利貸，嚴重危害了金融穩定和民眾財產安全，且其風險也有不斷向銀行機構傳染的危險。對此，《指導意見》要求各有關部門持續推進網絡借貸平臺（P2P）風險專項整治，穩妥推進分類處置工作，督促網絡借貸信息中介機構加強整改，適時采取關、停、并、轉等措施；做好校園網貸、“現金貸”業務的清理整頓工作。

我國金融外部風險較大，主要表現為地下錢莊抽逃外匯及逃避外匯監管導致我國資本外流現象嚴重；各種擔保公司和小貸公司?氖路欠ǜ呃?貸者不在少數；社會非法集資不僅得不到有效控制，反而有呈迅猛增長態勢，一些非法集資大案動輒幾十億元、上百億元，涉及數省上萬民眾，釀造了巨大社會金融風險，這一切也讓銀行難以獨善其身。對此，《指導意見》要求銀行重點防范跨境業務風險和社會金融風險，加強境外合規管理，及時排查反洗錢和重點領域合規風險，嚴厲打擊非法集資。

《指導意見》要求銀行業金融機構加強案件風險防范，強化信息科技風險防控，有防防范外部沖擊風險，加強預期管理，維護銀行業經營穩定，確實起到了督促銀行業重新認識風險內控重要性的作用，不斷夯實各類內控監管制度基石，讓銀行始終運行在健康安全軌道上。

華創證券債券分析師屈慶認為，過去兩年快速發展的同業鏈條將面臨非常嚴格的監管。具體來看，一是負債端同業存單的發行將受到更嚴格的管理，未來發行規模將被動下降；二是委外投資的資產端將嚴格執行穿透管理，表外理財的資產端將進一步“表內化”管理；三是通過資管產品的多層嵌套延長同業鏈條進行監管套利的行為將受到嚴格限制；四是債券投資的杠桿操作將受到嚴格管理。

第二篇：銀監會整頓影子銀行

銀監會整頓“影子銀行”利好資本市場

本文來源于《財經網》2011年05月10日

【財經網專稿】記者 徐斌 影子銀行，實際上是利率管制下市場正常套利行為，如果監管部門做為金融系統風險對象而予以打擊，那么貨幣如水，資金可能被迫流出理財產品系列，這利好股市。

中國銀監會主席劉明康在6日召開的銀監會第22次委務會上指出，當前銀行業面臨的三大主要風險包括，防范平臺貸款風險、房地產信貸風險和“影子銀行”風險。當前，要對房地產市場出現的一些新苗頭嚴密監測、加強研判。在防控“影子銀行”風險上，要嚴格按照時間表做好銀信合作表外轉表內的工作，加強影子銀行問題的調查研究，做好跟蹤分析。配合有關部門加大對非法金融活動的打擊力度，積極推動將打擊和處置非法集資工作納入中央社會治安綜合治理考評體系，維護金融市場秩序。

事實上，所謂的“影子銀行”是利率管制下的市場正常套利行為。目前一些地方的民間利率水平，已經高達年息100%，而銀行一年期貸款利率法定為6.31%。如此大的利差，指望儲蓄資金對此無動于衷，幾乎是不可能的。事實上，套利民間利率和管制利率利差行為，早在2008年就開始了。這突出表現在銀行相關理財產品規模近兩年來急劇膨脹的趨勢上。銀行理財產品的總規模2006年才4000億元左右，目前已達7萬億元！在儲蓄利率不能上浮，貸款利率可以上浮的利率管制模式下，在貨幣市場流動性寬松、信貸市場資金緊張的格局下，銀行通過一系列“金融創新”所變換出來的理財產品，自然受到主力資金的青睞。而國泰君安分析師李迅雷統計，同期基金管理的資產規模卻從2007年的3萬多億元降至目前的2.3萬億元。此外證券公司理財規模只有1270億元，陽光私募1000億元。因此，他推測，近期股市走弱，很大程度上與此有關。

銀行表外花樣翻新的理財業務，對于金融系統而言，風險幾乎為零，因為早就轉嫁給市場投資者了。所以對于所謂“影子銀行”風險的整頓，只會抬高相關領域的風險溢價和交易成本，逼迫一部分資金分流出去。如果相關市場分析師的邏輯成立的話。銀監會真要整頓“影子銀行”，那么對于資本市場而言，應該是利好。

（證券市場周刊供稿）

第三篇：銀監會村鎮銀行新規

銀監發〔2011〕81號

銀監會調整組建村鎮銀行核準方式

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社，北京、天津、上海、重慶、寧夏黃河農村商業銀行：

自2006年銀監會調整放寬農村地區銀行業準入政策以來，各銀監局積極引導村鎮銀行的組建和發展。村鎮銀行總體運營健康平穩，較好地堅持了支農支小、服務縣域的市場定位，初步探索出了在金融資源供給上的“東補西”、在金融服務改善上的“城帶鄉”的科學發展模式，對建設中國特色的農村金融體系、整體提升農村金融服務水平積累了有益經驗。為支持優質主發起行發起設立村鎮銀行，有效解決村鎮銀行協調和管理成本高等問題，促進規模發展、合理布局，提高組建發展質量，進一步改進農村金融服務，現就調整村鎮銀行組建核準有關事項通知如下：

一、調整組建村鎮銀行的核準方式。由現行銀監會負責指標管理、銀監局確定主發起行和地點并具體實施準入的方式，調整為由銀監會確定主發起行及設立數量和地點，由銀監局具體實施準入的方式。

二、完善村鎮銀行掛鉤政策。在地點上，由全國范圍內的點與點掛鉤，調整為省份與省份掛鉤；在次序上，按照先西部地區、后東部地區，先欠發達縣域、后發達縣域的原則組建。

三、村鎮銀行主發起行要按照集約化發展、地域適當集中的原則，規模化、批量化發起設立村鎮銀行。村鎮銀行主發起行除監管評級達二級以上（含）、滿足持續審慎監管要求外，還應有明確的農村金融市場發展戰略規劃、專業的農村金融市場調查、詳實的擬設村鎮銀行成本收益分析和風險評估、足夠的合格人才儲備、充分的并表管理能力及信息科技建設和管理能力、已經探索出可行有效的農村金融商業模式以及有到中西部地區 1 發展的內在意愿和具體計劃等。

四、有意設立村鎮銀行且符合條件的銀行業金融機構，應向銀監會提出申請，并附本行村鎮銀行發展戰略、跨區域發展自我評估報告、村鎮銀行發起設立規劃等材料。對于實施屬地監管的法人機構，應同時抄送屬地銀監局。屬地銀監局應在收到相關申請后十五個工作日內出具意見，報送銀監會。經銀監會核準后，相關銀行業金融機構按照有關規定分別向擬設村鎮銀行所在地銀監局、銀監分局申請籌建及開業。

五、自本通知印發之日起，已獲準籌建的村鎮銀行，可繼續按照有關規定申請開業。對于籌建申請已受理但尚未核準籌建的擬設村鎮銀行，銀監局要將其主發起行情況報送銀監會，由銀監會審查并核準主發起行。對符合規模化、批量化組建村鎮銀行條件的，銀監會將予以積極支持。

請各銀監局將此文轉發至轄內銀監分局及城市商業銀行、農村合作金融機構。

二○一一年七月二十五日

銀監會人就調整村鎮銀行組建核準答記者問

近日，銀監會印發了《關于調整村鎮銀行組建核準有關事項的通知》（以下簡稱《通知》，詳見本網站法律法規欄目），調整村鎮銀行組建核準方式，完善村鎮銀行掛鉤政策，引導和鼓勵主發起行批量化發起設立村鎮銀行，進一步加強和改進中西部地區和欠發達縣域的農村金融服務。銀監會有關部門負責人就《通知》有關內容回答了記者提問。

一、請介紹一下《通知》出臺的背景

答：自2006年銀監會調整放寬農村地區銀行業準入政策以來，中央十分關心，銀監會系統全力推進，各有關部門積極配合，各銀行業金融機 2 構和社會資本踴躍參與，村鎮銀行培育發展工作取得了積極成效，初步探索出了在金融資源供給上的“東補西”、在金融服務質量改善上的“城帶鄉”發展模式，有效推動了農村金融市場競爭度和市場活力建設，引導創新了農村金融商業模式和特色產品，對于建設中國特色的農村金融體系、整體提升農村金融服務水平積累了有益經驗。

截至2011年5月末，全國共組建村鎮銀行536家，其中開業440家、籌建96家。目前，已開業村鎮銀行總體運營健康平穩，風險處于可控范圍內。截至2011年5月末，資產總額1492.6億元，其中貸款余額870.5億元；負債總額1217.9億元，其中存款余額1006.7億元；所有者權益274.7億元，其中實收資本260.2億元。截至2011年3月末，加權平均資本充足率30.5%；截至2011年5月末，不良貸款率0.12%、撥備覆蓋率810%。已開業村鎮銀行有效改善了當地“三農”金融服務。截至2011年5月末，農戶貸款與小企業貸款合計占各項貸款的81%。自2007年成立以來，村鎮銀行已累計發放農戶貸款30.5萬筆，金額568.6億元。

但是在村鎮銀行培育發展過程中，也存在一些不容忽視的問題：由于村鎮銀行是新生事物，社會認知度不高，吸收存款的難度較大，貸款發放又受到規模控制，資金結算問題遲遲沒有得到有效解決，外部經營環境亟待改善；部分主發起行在全國范圍內分散發起設立村鎮銀行，地域跨度大、管理半徑長，協調和管理成本過高，不利于村鎮銀行的可持續穩定健康發展。

為進一步引導和鼓勵優質主發起行批量化發起設立村鎮銀行，實施集約化管理，提供專業化服務，有效解決村鎮銀行協調和管理成本高等問題，促進合理地域布局，提高組建發展質量，進一步加強和改進中西部地區和欠發達縣域的農村金融服務，銀監會制定印發了《通知》。

二、《通知》主要包括什么內容？

答：《通知》主要包括調整組建村鎮銀行的核準方式，由銀監局負責確定主發起行以及村鎮銀行組建數量和地點調整為銀監會負責；完善村鎮 3 銀行掛鉤政策，進一步明確了掛鉤地點與次序；另外，對主發起行資質要求、需申報材料及村鎮銀行審批流程提出了明確要求。

三、組建村鎮銀行的核準方式調整前后的主要區別是什么？ 答：組建村鎮銀行的核準方式由現行銀監會負責指標管理、銀監局確定主發起行和地點并具體實施準入的方式，調整為由銀監會確定主發起行及其設立數量和地點，由銀監局具體實施準入的方式。主要區別在于主發起行的核準以及村鎮銀行組建數量和地點由銀監局負責調整為銀監會負責，村鎮銀行行政許可繼續按照《農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》（2008年第3號令）有關規定辦理。核準方式的調整有利于遴選優質主發起行，減少組建村鎮銀行的協調成本，更好地實現規模化、批量化發起設立村鎮銀行；有利于優化村鎮銀行布局，加強中西部地區村鎮銀行的組建，更好地支持欠發達地區農村經濟發展。

四、請問村鎮銀行掛鉤政策有何變化？

答：村鎮銀行掛鉤政策應繼續按照“東西掛鉤、城鄉掛鉤、發達地區與欠發達地區掛鉤”的原則執行，但在地點、次序上有了相應完善：一是由以前的全國范圍內點與點掛鉤調整為省份與省份掛鉤，并限定在東部省份與西部省份掛鉤，使單個主發起行發起設立村鎮銀行的地域適當集中，從而避免在全國范圍內零星發起、分散設立。二是明確了“先西部地區、后東部地區，先欠發達縣域、后發達縣域”掛鉤次序原則。主要目的是引導村鎮銀行主發起行重點布局西部地區和中部地區欠發達縣域。

五、請問銀監會對村鎮銀行主發起行是否有新的要求？

答：為遴選優質主發起行，銀監會對主發起行資質提出了明確規定：除監管評級達二級以上（含）且滿足持續審慎監管要求外，還應具備有明確的農村金融市場發展戰略規劃、專業的農村金融市場調查、詳實的擬設村鎮銀行成本收益分析和風險評估、足夠的合格人才儲備、充分的并表管理能力及信息科技建設和管理能力、已經探索出可行有效的農村金融商業模式以及有到中西部地區發展的內在意愿和具體計劃等標準。對于發起設 4 立村鎮銀行動機不正、資本實力不強、風險管控能力不足、人才儲備不充分以及IT系統支持不力的銀行業金融機構，銀監會不再支持其發起設立村鎮銀行。

六、請介紹一下發起設立村鎮銀行的審批流程

答：有意發起設立村鎮銀行且符合條件的銀行業金融機構應向銀監會提出申請，并附村鎮銀行發展戰略、跨區域發展自我評估報告、村鎮銀行發起設立規劃等材料。對于實施屬地監管的法人機構，應同時抄送屬地銀監局。屬地銀監局應在收到相關申請后十五個工作日內出具意見，報送銀監會。經銀監會核準后，相關銀行業金融機構繼續按照《農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》（2008年第3號令）有關規定，向擬設村鎮銀行所在地銀監局、銀監分局申請籌建及開業。

七、請問《通知》對民間資本投資村鎮銀行有沒有變化？

答：對于民間資本發起設立和投資參股村鎮銀行，銀監會一貫積極歡迎和大力支持。四年多的實踐證明，銀行業金融機構與民間資本合作投資設立村鎮銀行，有利于整合與發揮各自優勢。作為主發起行的銀行業金融機構，能夠有效提供專業人才、金融產品、科技支撐、資金清算以及后續培訓等方面系統性支持，有效滲透本行的風險管理理念和技術方法，有利于新組建機構較快拓展涉農業務，實現商業可持續；作為合格發起人的民間資本，熟悉當地經濟特點和產業優勢，了解當地金融需求，不僅能夠幫助村鎮銀行開拓優質客戶，發展特色金融業務，而且有利于改進完善村鎮銀行公司治理，進一步提升村鎮銀行管理水平。

此次政策調整完善的內容是村鎮銀行主發起行資質審查和掛鉤政策。加強優質主發起行的遴選，更加有利于投資村鎮銀行的民間資本實現保值增值，將會進一步增強村鎮銀行對民間資本投資的吸引力。銀監會將繼續積極支持和鼓勵主發起行與民間資本開展合作，共同發起設立村鎮銀行。

銀監會將重點支持村鎮銀行質量放在首位

經過了4年多的發展，400多家村鎮銀行陸續開業，“三農”經濟的復雜性、整體金融環境趨緊、社會公信力有待建立，一系列的問題擺在這些尚顯稚嫩的村鎮銀行面前。從“3年規劃”的數量式口號到如今的數量服從質量，監管層對村鎮銀行的最新態度非常明確。

在日前舉辦的第四屆中國村鎮銀行發展論壇上，銀監會副主席周慕冰帶來了一組最新的數據：截至今年1季度末，全國共組建新型農村金融機構552家，其中開業448家，籌建104家。按地區分，東部占40%，中西部占60%。在已經開業的448家機構中，村鎮銀行400家，占89%；貸款公司9家占2%；農村資金互助社39家，占9%。已經開業的新型農村金融機構實收資本230億元，各項貸款余額733億元，這中間83.4%的貸款投向了農戶和小企業。同時，這些新型農村金融機構的整體加權平均資本充足率為30.5%，不良貸款率0.12%。

從這些數據中可以看出，在“3年規劃”的推動下，新型農村金融機構已經初成氣候。從數量上看，村鎮銀行無疑是新型農村金融機構中的主打力量。

作為分管農村金融的副主席，周慕冰給出的態度十分明確。他表示，因為村鎮銀行的主發起人是商業銀行，能在短期內有效提供專業人才、金融產品、科技產品、資金清算包括后期培訓，還能有效滲透發起行的管理理念和經營經驗。過去的經驗表明，村鎮銀行是三類新型農村金融機構中生命力最強的機構，因此在機構的培育上，銀監會將重點支持村鎮銀行發展。

目前，市場上出現了對村鎮銀行的很多非議，認為“支農”只是一個幌子，實際上經營的還是地產、大企業。同時，發起行和村鎮銀行之間的關系究竟如何，也是學界和理論界一直爭辯的話題。

對于這些質疑，監管層已經有所考慮，周慕冰也很明確的透露了監管層的態度，他表示，村鎮銀行的客戶定位不能高，不能貸大的，產品體系符合當地需求。銀監會將繼續加強對村鎮銀行發展戰略和市場定位的監管，防止借服務“三農”之名，行搶市場鋪攤子之實。他同時告誡各家發起行，要充分尊重新型農村金融機構獨立法人的地位，不能將其等同于分支機構管理，更不能將其視為規避監管政策、實施監管套利的通道和載體。

這些問題受到監管當局的重視，將對村鎮銀行的穩定合規發展提供保障，現在缺少的是如何將提綱挈領式的總體規劃盡快化為明確細致可操作的監管指標。

如今銀監會對村鎮銀行的態度是數量服從質量，用周慕冰的話說，銀監會調整放寬農村金融市場準入政策，目的是建立城市資金回流農村的渠道和農村資本留在農村的渠道，核心是要堅持質量為先，要經得起歷史和實踐的檢驗。

“歷史上，我們有過農村合作基金會的慘痛教訓，決不允許新型農村金融機構的培育發展再出現這樣的問題，這是一條底線。”可以看出，周慕冰對風險底線的態度十分堅定。但是村鎮銀行的“當家們”卻似乎認為，在風險可控的前提下，村鎮銀行應該受到監管層的別樣眷顧。

蘭州銀行董事郭泉表示，農村金融市場資金需求缺口很大，如果要發揮村鎮銀行彌補空白的作用，應該區別對待村鎮銀行的信貸規模。

江蘇海安鹽海村鎮銀行副行長金立華建議，對開業前3年的村鎮銀行不受規模控制，即使控制也是寬松的政策。而在監管政策方面，由于村鎮銀行業務規模、產品、服務對象、風控等方面和其他商業銀行不同，因此建議實施差別化監管，以便村鎮銀行順利度過適應期。

因此，未來如何把握對村鎮銀行監管的力度，“彈性”究竟有多大，對監管層將是一個考驗。

1.核心資本充足率：中國銀行業監督管理委員會<商業銀行資本充足率管理辦法>本辦法中的資本充足率，是指商業銀行持有的、符合本辦法規定的資本與商業銀行風險加權資產之間的比率。商業銀行的核心資本充足率，是指商業銀行持有的符合本辦法規定的核心資本與商業銀行風險加權資產之間的比率。商業銀行資本充足率不得低于百分之八，核心資本充足率不得低于百分之四。

商業銀行資本充足率的計算公式: 資本充足率=（資本—扣除項）/（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本）

核心資本充足率=（核心資本—核心資本扣除項）（/風險加權資產+12.5倍的市場風險資本）

但是巴塞爾協議與這個規定略有差別，說明銀行抗風險的能力。2.實收資本：是指企業投資者按照企業章程或合同、協議的約定，實際投入企業的資本。我國實行的是注冊資本制，因而，在投資者足額繳納資本之后，企業的實收資本應該等于企業的注冊資本。所有者向企業投入的資本，在一般情況下無需償還，可以長期周轉使用。由于企業組織形式不同，所有者投入資本的會計核算方法也有所不同。除股份有限公司對股東投入的資本應設置“股本”科目外，其余企業均設置“實收資本”科目，核算企業實際收到的投資人投入的資本。

一般企業(指非股份有限公司)投入資本均通過“實收資本”科目核算。企業按照章程的規定，投資者投入企業的資本記入“實收資本”科目的貸方。

企業收到投資者投入的資金，超過其在注冊資本所占的份額的部分，作為資本溢價或股本溢價，在“資本公積”科目中核算，不記入本科目。

3.所有者權益：在數量上等于企業全部資產減去全部負債后的余額所有者權益，這可以通過對會計恒等式的變形來表示，即：資產—負債=所有者權益。公司的所有者權益又稱為股東權益。任何企業，其資產形成的資金來源不外乎兩種：一種是債權人提供（對企業而言，即為負債）；一種是所有者提供（對企業而言，即為所有者權益）。

第四篇：銀監會村鎮銀行管理辦法

中國銀行業監督管理委員會

關于印發《村鎮銀行管理暫行規定》的通知 銀監發〔2007〕5號

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，中國郵政儲蓄銀行，各省（自治區、直轄市）農村信用社聯合社，北京、上海農村商業銀行，天津農村合作銀行，銀監會直接監管的信托投資公司、財務公司、金融租賃公司：

為做好調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策的試點工作，中國銀行業監督管理委員會制定了《村鎮銀行管理暫行規定》，現印發給你們，請遵照執行。

請各銀監局速將本通知轉發至轄內各銀監分局、城市商業銀行、農村商業銀行和農村合作銀行。

二○○七年一月二十二日 村鎮銀行管理暫行規定

第一章 總則

第一條

為保護村鎮銀行、存款人和其他客戶的合法權益，規范村鎮銀行的行為，加強監督管理，保障村鎮銀行持續、穩健發展，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國公司法》等有關法律法規，制定本規定。第二條

村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。

第三條

村鎮銀行是獨立的企業法人，享有由股東投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人財產獨立承擔民事責任。村鎮銀行股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，并以其出資額或認購股份為限對村鎮銀行的債務承擔責任。

第四條

村鎮銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。

村鎮銀行依法開展業務，不受任何單位和個人的干涉。

第五條

村鎮銀行不得向關系人發放信用貸款；向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。村鎮銀行不得發放異地貸款。

第六條

村鎮銀行應遵守國家法律、行政法規，執行國家金融方針和政策，依法接受銀行業監督管理機構的監督管理。第二章

機構的設立

第七條

村鎮銀行的名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成，其中行政區劃指縣級行政區劃的名稱或地名。第八條

設立村鎮銀行應當具備下列條件：

（一）有符合規定的章程；

（二）發起人或出資人應符合規定的條件，且發起人或出資人中應至少有1家銀行業金融機構；

（三）在縣（市）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉（鎮）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣；

（四）注冊資本為實收貨幣資本，且由發起人或出資人一次性繳足；

（五）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；

（六）有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員；

（七）有必需的組織機構和管理制度；

（八）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施；

（九）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

第九條

村鎮銀行應依照《中華人民共和國公司法》自主選擇組織形式。第十條

設立村鎮銀行應當經過籌建和開業兩個階段。第十一條

籌建村鎮銀行，申請人應提交下列文件、材料：

（一）籌建申請書；

（二）可行性研究報告；

（三）籌建工作方案；

（四）籌建人員名單及簡歷；

（五）發起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他發起人或出資人最近2年經審計的會計報告；

（六）發起人或出資人為境內外金融機構的，應提交其注冊地監管機構出具的書面意見；

（七）中國銀行業監督管理委員會規定的其他材料。

第十二條

村鎮銀行的籌建期最長為自批準之日起6個月。籌建期內達到開業條件的，申請人可提交開業申請。

村鎮銀行申請開業，申請人應提交以下文件和材料：

（一）開業申請書；

（二）籌建工作報告；

（三）章程草案；

（四）擬任職董事、高級管理人員的任職資格申請書；

（五）法定驗資機構出具的驗資證明；

（六）營業場所所有權或使用權的證明材料；

（七）公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明；

（八）中國銀行業監督管理委員會規定的其他材料。

第十三條

申請村鎮銀行董事和高級管理人員任職資格，擬任人除應符合銀行業監督管理機構規定的基本條件外，還應符合下列條件：

（一）村鎮銀行董事應具備與其履行職責相適應的知識、經驗及能力；

（二）村鎮銀行董事長和高級管理人員應具備從事銀行業工作5年以上，或者從事相關經濟工作8年以上（其中從事銀行業工作2年以上）的工作經驗，具備大專以上（含大專）學歷。

第十四條

村鎮銀行董事和高級管理人員的任職資格需經銀監分局或所在城市銀監局核準。銀監分局或所在城市銀監局自受理之日起30日內作出核準或不予核準的書面決定。第十五條

村鎮銀行的籌建由銀監分局或所在城市銀監局受理，銀監局審查并決定。銀監局自收到完整申請材料或自受理之日起4個月內作出批準或不批準的書面決定。

村鎮銀行達到開業條件的，其開業申請由銀監分局或所在城市銀監局受理、審查并決定。銀監分局或所在城市銀監局自受理之日起2個月內做出核準或不予核準的決定。第十六條

村鎮銀行可根據農村金融服務和業務發展需要，在縣域范圍內設立分支機構。設立分支機構不受撥付營運資金額度及比例的限制。

第十七條

村鎮銀行設立分支機構需經過籌建和開業兩個階段。村鎮銀行分支機構的籌建方案，應事前報監管辦事處備案。未設監管辦事處的，向銀監分局或所在城市銀監局備案。村鎮銀行在分支機構籌建方案備案后即可開展籌建工作。

村鎮銀行分支機構開業申請，由銀監分局或所在城市銀監局受理、審查并決定，銀監分局或所在城市銀監局自受理之日起2個月內作出核準或不予核準的決定。

第十八條

村鎮銀行分支機構的負責人應通過所在地銀監局組織的從業資格考試，并在任職前報銀監分局或所在城市銀監局備案。

第十九條

經核準開業的村鎮銀行及其分支機構，由決定機關頒發金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。第三章

股權設置和股東資格

第二十條

村鎮銀行的股權設置按照《中華人民共和國公司法》有關規定執行。

第二十一條

境內金融機構投資入股村鎮銀行，應符合以下條件：

（一）商業銀行未并表和并表后的資本充足率均不低于8%，且主要審慎監管指標符合監管要求；其他金融機構的主要合規和審慎監管指標符合監管要求；

（二）財務狀況良好，最近2個會計連續盈利；

（三）入股資金來源真實合法；

（四）公司治理良好，內部控制健全有效；

（五）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

境內金融機構出資設立或入股村鎮銀行須事先報經銀行業監督管理機構及有關部門批準。

第二十二條

境外金融機構投資入股村鎮銀行，應符合以下條件：

（一）最近1年年末總資產原則上不少于10億美元；

（二）財務穩健，資信良好，最近2個會計連續盈利；

（三）銀行業金融機構資本充足率應達到其注冊地銀行業資本充足率平均水平且不低于8%，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產總額的10%；

（四）入股資金來源真實合法；

（五）公司治理良好，內部控制健全有效;

（六）注冊地國家（地區）金融機構監督管理制度完善；

（七）該項投資符合注冊地國家（地區）法律、法規的規定以及監管要求；

（八）注冊地國家（地區）經濟狀況良好；

（九）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

第二十三條

境內非金融機構企業法人投資入股村鎮銀行，應符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（三）財務狀況良好，入股前上一盈利；

（四）年終分配后，凈資產達到全部資產的10%以上（合并會計報表口徑）；

（五）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（六）有較強的經營管理能力和資金實力；

（七）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

擬入股的企業法人屬于原企業改制的，原企業經營業績及經營年限可以延續作為新企業的經營業績和經營年限計算。

第二十四條

境內自然人投資入股村鎮銀行的，應符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；

（三）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。第二十五條

村鎮銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構。最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%。

任何單位或個人持有村鎮銀行股本總額5%以上的，應當事前報經銀監分局或所在城市銀監局審批。

第二十六條

村鎮銀行在向工商行政管理部門登記后，向認繳股本的股東簽發記名股權證，作為股東所持股份和分紅的憑證。第二十七條

村鎮銀行股東不得虛假出資或者抽逃出資。村鎮銀行不得接受本行股份作為質押權標的。

第二十八條

村鎮銀行的股份可依法轉讓、繼承和贈與。但發起人或出資人持有的股份自村鎮銀行成立之日起3年內不得轉讓或質押。村鎮銀行董事、行長和副行長持有的股份，在任職期間內不得轉讓或質押。第二十九條

村鎮銀行的實收資本變更后，必須相應變更其注冊資本。第四章

公司治理

第三十條

村鎮銀行的組織機構及其職責應按照《中華人民共和國公司法》的相關規定執行，并在其章程中明確。

第三十一條

村鎮銀行應根據其決策管理的復雜程度、業務規模和服務特點設置簡潔、靈活的組織機構。村鎮銀行可只設立董事會，行使決策和監督職能；也可不設董事會，由執行董事行使董事會相關職責。

第三十二條

村鎮銀行應建立有效的監督制衡機制。不設董事會的，應由利益相關者組成的監督部門（崗位）或利益相關者派駐的專職人員行使監督檢查職責。

第三十三條

村鎮銀行設行長1名，根據需要設副行長1至3名。規模較小的村鎮銀行，可由董事長或執行董事兼任行長。

村鎮銀行董事會或監督管理部門（崗位）應對行長實施專項審計。審計結果應向董事會、股東會或股東大會報告，并報銀監分局或所在城市銀監局備案。行長、副行長離任時，須進行離任審計。

第三十四條

村鎮銀行可設立獨立董事。獨立董事與村鎮銀行及其主要股東之間不應存在影響其獨立判斷的關系。獨立董事履行職責時尤其要關注存款人和中小股東的利益。

第三十五條

村鎮銀行董事和高級管理人員對村鎮銀行負有忠實義務和勤勉義務。

董事違反法律、法規或村鎮銀行章程，致使村鎮銀行形成嚴重損失的，應當承擔賠償責任。

行長、副行長違反法律、法規或超出董事會或執行董事授權范圍作出決策，致使村鎮銀行遭受嚴重損失的，應承擔相應賠償責任。

第三十六條

村鎮銀行董事會和經營管理層可根據需要設置不同的專業委員會，提高決策管理水平。規模較小的村鎮銀行，可不設專業委員會，并視決策復雜程度和風險高低程度，由相關的專業人員共同研究決策或直接由股東會或股東大會做出決策。

第三十七條

村鎮銀行要建立適合自身業務特點和規模的薪酬分配制度、正向激勵約束機制，培育與當地農村經濟發展相適應的企業文化。

第五章

經營管理

第三十八條

經銀監分局或所在城市銀監局批準，村鎮銀行可經營下列業務：

（一）吸收公眾存款；

（二）發放短期、中期和長期貸款；

（三）辦理國內結算；

（四）辦理票據承兌與貼現；

（五）從事同業拆借；

（六）從事銀行卡業務；

（七）代理發行、代理兌付、承銷政府債券；

（八）代理收付款項及代理保險業務；

（九）經銀行業監督管理機構批準的其他業務。

村鎮銀行按照國家有關規定，可代理政策性銀行、商業銀行和保險公司、證券公司等金融機構的業務。有條件的村鎮銀行要在農村地區設置ATM機，并根據農戶、農村經濟組織的信用狀況向其發行銀行卡。

對部分地域面積大、居住人口少的村、鎮，村鎮銀行可通過采取流動服務等形式提供服務。

第三十九條

村鎮銀行在繳足存款準備金后，其可用資金應全部用于當地農村經濟建設。村鎮銀行發放貸款應首先充分滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要。確已滿足當地農村資金需求的，其富余資金可投放當地其他產業、購買涉農債券或向其他金融機構融資。

第四十條

村鎮銀行應建立適合自身業務發展的授信工作機制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內，村鎮銀行可以采取一次授信、分次使用、循環放貸的方式發放貸款。

第四十一條

村鎮銀行發放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。村鎮銀行對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%；對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。第四十二條

村鎮銀行應按照國家有關規定，建立審慎、規范的資產分類制度和資本補充、約束機制，準確劃分資產質量，充分計提呆賬準備，及時沖銷壞賬，真實反映經營成果，確保資本充足率在任何時點不低于8%，資產損失準備充足率不低于100%。

第四十三條

村鎮銀行應建立健全內部控制制度和內部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內部控制執行情況進行檢查、評價，并對內部控制的薄弱環節進行糾正和完善，確保依法合規經營。第四十四條

村鎮銀行執行國家統一的金融企業財務會計制度以及銀行業監督管理機構的有關規定，建立健全財務、會計制度。

村鎮銀行應真實記錄并全面反映其業務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并提交其權力機構審議。

有條件的村鎮銀行，可引入外部審計制度。

第四十五條

村鎮銀行應按規定向銀監分局或所在城市銀監局報送會計報告、統計報表及其他資料，并對報告、資料的真實性、準確性、完整性負責。

第四十六條

村鎮銀行應建立信息披露制度，及時披露經營情況、重大事項等信息。第六章

監督檢查

第四十七條

村鎮銀行開展業務，依法接受銀行業監督管理機構監督管理。第四十八條

銀行業監督管理機構根據村鎮銀行業務發展和當地客戶的金融服務需求，結合非現場監管及現場檢查結果，依法審批村鎮銀行的業務范圍和新增業務種類。

第四十九條

銀行業監督管理機構依據國家有關法律、行政法規，制定村鎮銀行的審慎經營規則，并對村鎮銀行風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、資產損失準備充足率、風險集中、關聯交易等方面實施持續、動態監管。第五十條

銀行業監督管理機構按照《商業銀行監管內部評級指引》的有關規定，制定對村鎮銀行的評級辦法，并根據監管評級結果，實施差別監管。

第五十一條

銀行業監督管理機構根據村鎮銀行的資本充足狀況和資產質量狀況，適時采取下列監管措施：

（一）對資本充足率大于8%、不良資產率低于5%的，適當減少現場檢查的頻率和范圍，支持其穩健發展；

（二）對資本充足率高于4%但低于8%的，要督促其制訂切實可行的資本補充計劃，限期提高資本充足率，并加大非現場監管及現場檢查力度，適時采取限制其資產增長速度、固定資產購置、分配紅利和其他收入、增設分支機構、開辦新業務等措施；

（三）對限期內資本充足率降至4%、不良資產率高于15%的，可適時采取責令調整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業務、限期重組等措施進行糾正；

（四）對在規定期限內仍不能實現有效重組、資本充足率降至2%及2%以下的，應適時接管、撤銷或破產。

第五十二條

銀行業監督管理機構應建立對村鎮銀行支農服務質量的考核體系和考核辦法，定期對村鎮銀行發放支農貸款情況進行考核評價，并可將考核評價結果作為對村鎮銀行綜合評價、行政許可以及高級管理人員履職評價的重要內容。第五十三條

村鎮銀行違反本規定的，銀行業監督管理機構有權采取風險提示、約見其董事或高級管理人員談話、監管質詢、責令停辦業務等措施，督促其及時進行整改，防范風險。

第五十四條

村鎮銀行及其工作人員在業務經營和管理過程中，有違反國家法律、行政法規行為的，由銀行業監督管理機構依照《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等有關法律法規實施處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十五條

村鎮銀行及其工作人員對銀行業監督管理機構的處罰決定不服的，可依法提請行政復議或向人民法院提起行政訴訟。第七章

機構變更與終止

第五十六條

村鎮銀行有下列變更事項之一的，需經銀監分局或所在城市銀監局批準：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊資本；

（三）變更住所；

（四）調整業務范圍；

（五）變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；

（六）修改章程；

（七）變更組織形式；

（八）中國銀行業監督管理委員會規定的其他變更事項。

更換董事、高級管理人員時，應報經銀行業監督管理機構核準其任職資格。第五十七條

村鎮銀行的接管、解散、撤銷和破產，執行《中華人民共和國商業銀行法》及有關法律、行政法規的規定。

第五十八條

村鎮銀行因解散、被撤銷和被宣告破產而終止的，應向發證機關繳回金融許可證，及時到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。

第八章

附

則

第五十九條

本規定所稱農村地區，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）以下地區，以及其他省（區、市）的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區。

第六十條

本規定所稱境內金融機構，是指《中華人民共和國銀行業監督管理法》第二條所列金融機構。

第六十一條

本規定未盡事宜，按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《中華人民共和國商業銀行法》等有關法律、法規和規章執行。第六十二條

本規定由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。第六十三條

本規定自發布之日起施行。

第五篇：銀監會 專業考試 銀行監管 筆試

銀行監管3

一、單選題

1.下列關于現場檢查的基本要求的說法錯誤的是: A.銀監會及其派出機構的職能部門都具有對銀行業金融機構進行現場檢查的主體資格;B.進行現場檢查時檢查人員不得少于二人;C.現場檢查行為必須以相應的法律文書的形式表現出來;D.現場檢查的客體必須是法定的;

標準答案: A

2.銀行監管當局對金融機構的接管期限不得超過: A.一年;B.兩年;C.三年;D.五年;

標準答案: B

3.充分就業下仍然存在一定的失業率，稱為：

A.自愿失業率;B.自然失業率;C.摩擦失業率;D.結構失業率;

標準答案: B

4.銀行辦理的單筆交易或者在規定期限內的累計交易超過規定金額或者發現可疑交易的，應當及時報告__ A.人民銀行;B.公安部門;C.銀監會;D.反洗錢信息中心;

標準答案: D

5.二元經濟指的是以下哪項間的不一致：

A.不發達國家中的農村與城市地區;B.不發達國家中城市地區的就業者和失業者;C.不發達國家中的地主和農民;D.不發達國家和發達國家;

標準答案: A

6.原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但隨時可無條件撤消的承諾，風險轉換系數為多少： A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: A

7.對于沒有違約的借款人，銀行必須至少有___個借款人等級。A.4;B.5;C.6;D.7;

標準答案: D

8.下列不屬于直接監管成本的是：

A.監管機構的物資設備;B.監管對金融企業業務創新的抑制;C.監管機構的日常運作;D.監管機構的人力資源;標準答案: B

9.一般來說，在貸款本金或利息逾期___天后，貸款應停止計息，貸款的應收利息不再計入利息收入，并且要把已計入的利息從收入中扣除。A.60;B.90;C.120;D.180;

標準答案: B

10.如果隨著收入的增加，個人所交稅收占收入的比例下降，則這種稅制被稱為： A.累退稅制;B.累進稅制;C.滿足橫向公平;D.滿足縱向公平;

標準答案: A

11.巴塞爾委員會正式將市場風險納入監管資本覆蓋范疇的時間是： A.2006年;B.2004年;C.1996年;D.1988年;

標準答案: C

12.對商業銀行法人機構整體評價時，應如何計算最終得分：

A.按總行占70%，分支機構平均分占30%得到最終得分;B.按總行占60%，分支機構平均分占40%得到最終得分;C.按總行占50%，分支機構平均分占50%得到最終得分;D.按總行占40%，分支機構平均分占60%得到最終得分;

標準答案: B

13.標準法還擴大了合格保證人的范圍，信用評級為

或以上的企業（包括保險公司在內）和證券公司均可充當保證人。

A.A－;B.BBB－;C.BB－;D.B－;

標準答案: A

14.根據凱恩斯絕對收入假說，隨著收入的增加：

A.消費增加、儲蓄下降;B.消費下降、儲蓄增加;C.消費增加、儲蓄增加;D.消費下降、儲蓄下降;

標準答案: C

15.目前,我國證券交易的資金清算一般采取___的三級清算模式。

A.證券登記結算公司—證券公司—營業部—投資者;B.證券公司—證券登記結算公司—營業部—投資者;C.證券登記結算公司—證券公司—投資者—營業部;D.證券登記結算公司—營業部—證券公司—投資者;

標準答案: A

16.銀行對A國企業發放貸款，B國企業以C國銀行開出的保函進行信用提高，最終承擔風險的主體所在國為：

A.A國;B.B國;C.C國;D.A國與C國一起;標準答案: C

17.對到期日還有2.5年的長期次級債券，在計算資本充足率時，可計入附屬資本的比例為： A.100%;B.80%;C.60%;D.50%;

標準答案: C

18.為了制止惡性通貨膨脹，政府除了停止貨幣擴張外，還必須：

A.降低稅收和提高政府支出;B.提高稅收和減少政府支出;C.發行一種新的貨幣替代原來的貨幣;D.提議進行新的大選;

標準答案: B

19.不良貸款的早期預警信號可以分為宏觀和微觀兩大類，微觀的早期預警信號不包括： A.借款企業財務狀況或財務行為出現異常;B.企業所在行業的景氣度發生變化;C.企業報送財務報表出現異常;D.企業經營狀況出現重大變化;

標準答案: B

20.下列選項不屬于現場檢查實施階段的四個步驟的是: A.進點會談;B.確定檢查重點;C.評價定性;D.分工檢查;

標準答案: B

21.治理通貨緊縮，凱恩斯主義認為刺激經濟的有效手段是實行：

A.國際收支逆差政策;B.增加收人政策;C.赤字財政政策;D.收人指數化政策;

標準答案: C

22.商業銀行___負責資本充足率管理的實施工作。A.股東大會;B.董事;C.高級管理人員;

標準答案: C

23.巴塞爾銀行監管委員會正式發布的《統一資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架》的時間是：

A.2006年;B.2004年;C.1996年;D.1988年;

標準答案: B

24.公正監管的含義不包括：

A.金融企業機會均等;B.監管規則相同;C.降低監管成本;D.允許結果不同;

標準答案: C

25.下列關于符合性測試和實質性測試的說法正確的是: A.符合性測試有時可以完全替代實質性測試;B.符合性測試與實質性測試是截然分開的兩個程序;C.有的情況下可以不進行符合性測試而直接實施實質性測試;D.對內控良好的單位可以取消實質性測試;

標準答案: C

26.銀行業金融機構對個人住房抵押貸款的表內資產風險權重為: A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: C

27.如果被監管機構某種外匯敞口頭寸為60，說明該機構在該幣種上處于 A.空頭;B.多頭;C.情況不明;

標準答案: B

28.按照現行規定,證券商不得在場外拆借資金,其向法人總部所在地的融資中心拆借資金的期限為: A.1天;B.3天;C.15天;D.30天;

標準答案: A

29.擴張性財政政策的一般效應是：

A.消費需求增加;B.投資需求下降;C.總需求增加;D.刺激消費、抑制投資，增加總需求;

標準答案: D

30.商業銀行應該至少每___對全部貸款進行一次分類。A.月;B.季;C.半年;D.年;

標準答案: C

31.使用內部評級法計算監管資本的銀行，還必須備有穩健的壓力測試程序，用于評估特定情況對銀行內部評級法資本要求的影響。銀行選擇的測試，必須由__________審查，并且必須合適且相對保守。

A.專業評級機構;B.監管當局;C.中央銀行;D.銀行業協會;

標準答案: B

32.已裝訂的會計傳票,不得隨意拆開,如因特殊原因,需要取出附件的必須要經過___的批準。A.會計傳票保管人員;B.會計主管;C.主管行長;D.監管結構;

標準答案: B

33.面值為100美元的國庫券，有8%的固定利率息票，當預期收益率為10%時，該國庫券會： A.折價發行;B.溢價發行;C.平價發行;標準答案: A

34.按照借款人所在行業研究貸款集中情況稱之為：

A.客戶集中;B.行業集中;C.地區集中;D.幣種集中;

標準答案: B

35.根據《中華人民共和國刑法》規定:銀行或者其他金融機構的工作人員以牟利為目的,采取吸收客戶資金不入帳的方式,將資金用于非法拆借、發放貸款,造成重大損失的,可處以: A.5萬元以上50萬元以下的罰款;B.10萬元以上50萬元以下的罰款;C.20萬元以上50萬元以下的罰款;D.50萬元以上200萬元以下的罰款;

標準答案: A

36.按照巴塞爾委員會關于國家風險的定義，借款人本身信用情況沒有惡化，但由于借款人所在國家政治、經濟、法律環境的改變導致借款人無法按期還款，這種國家風險叫做： A.主權風險;B.轉移風險;C.其他國家風險;

標準答案: C

37.在商業銀行公司治理的相關制度安排中，董事會應當對銀行的風險管理負什么責任： A.直接責任;B.主要責任;C.最終責任;D.間接責任;

標準答案: C

38.需求拉動的通貨膨脹可以通俗地表述為：

A.太多的貨幣追求太多的商品;B.太多的貨幣追求太少的商品;C.太少的貨幣追求太多的商品;D.太少的貨幣追求太少的商品;

標準答案: B

39.金融機構擅自買賣政府債券或者買賣、代理買賣外匯,但沒有違法所得的,依據《中華人民共和國商業銀行法》有關規定,可以處以___的罰款。

A.5萬元以上30萬元以下;B.10萬元以上50萬元以下;C.20萬元以上50萬元以下;D.50萬元以上200萬元以下;

標準答案: B

40.為確保評級程序的公正，銀行必須至少每年_______次檢審每個風險資產池的損失特征和違約狀況。

A.4;B.1;C.2;D.3;

標準答案: B

41.假定某金融集團由三個公司組成，母公司實收資本為10億元，全資子公司實收資本為6億元，60%控股子公司實收資本為10億元。如果實施完全并表，則集團資本為

億元。A.10;B.26;C.20;D.16;

標準答案: B

42.城市商業銀行擬開辦新業務時，由其總行向___申請。A.銀監會;B.銀監局;C.銀監分局;D.當地人民銀行;

標準答案: B

43.所設貸款擔保確有代償能力并易于實現時指貸款擔保必須具有： A.合法性;B.合理性;C.有效性;D.可靠性;

標準答案: D

44.CAMELS評級最初開發使用的是: A.美國;B.英國;C.歐盟;D.香港;

標準答案: A

45.非現場監管中期分析的頻度為： A.旬;B.月;C.季;D.年;

標準答案: C

46.一般而言，測度經濟周期的宏觀經濟指標為：

A.GDP絕對值的變動;B.GDP增長率的變動;C.包括GDP在內的多種指標的綜合指標;D.失業率與通貨膨脹;

標準答案: C

47.在浮動匯率制下，以下哪種情況不正確：

A.對外貿易的風險比在固定匯率制下更大;B.國際收支的不平衡自動地得到糾正;C.隨著一國經濟活動水平的變動，其匯率也將變動;D.匯率波動調節國際收支時對經濟不產生任何影響;

標準答案: D

48.20世紀90年代后期亞洲的金融危機最早爆發于哪個國家： A.印度尼西亞;B.馬來西亞;C.新加坡;D.泰國;

標準答案: D

49.非現場監管人員可以通過《最大十家關注/次級/可疑/損失類貸款情況表》對信用風險信息的哪個要點進行分析：

A.有問題貸款風險集中度的分析;B.大額風險集中度的分析;C.資產質量與損失或減值準備的分析;D.貸款質量遷徙的分析;

標準答案: A 50.根據我國《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，信用評級為AA-以上（含AA-）和AA-以下的其他國家或地區的債權，風險權重分別為：

A.0%，100%;B.0%，50%;C.20%，100%;D.50%，100%;

標準答案: A

51.《流動性期限缺口統計表》中，“表外收入、支出”項目的填報原則是什么：

A.被監管機構與對手簽訂的合約中無確定到期日、涉及現金轉移的不可撤銷承諾，須填入相應的表外收入、支出項目;B.被監管機構與對手簽訂的合約中有確定到期日、涉及現金轉移的不可撤銷承諾，須填入相應的表外收入、支出項目;C.被監管機構與對手簽訂的合約中有確定到期日、不涉及現金轉移的不可撤銷承諾，須填入相應的表外收入、支出項目;D.被監管機構與對手簽訂的合約中無確定到期日、不涉及現金轉移的不可撤銷承諾，須填入相應的表外收入、支出項目;

標準答案: B

52.假設成立一家城市信用社，職工20人，人平各項費用年支出3萬元，存貸款年利差為3%，貸款風險權重為100%，其最低資本金是：

A.50萬元;B.100萬元;C.160萬元;D.300萬元;

標準答案: C

53.“面包是最終產品，而面粉是中間產品”這一命題：

A.一定是對的;B.一定是不對的;C.可能是對的，也可能是不對的;D.在任何情況下都無法判斷;

標準答案: C

54.以下哪一種情況在經濟衰退中不會發生：

A.產量增長下降;B.每位工人工作小時數增加;C.通貨膨脹率降低;D.實際工資降低;

標準答案: B

55.為了使內部評級體系符合內部評級法，也就是說，可以用于計算___并且進行穩健的風險評估，銀行必須采集大量的歷史數據。

A.經濟資本;B.監管資本;C.實收資本;D.注冊資本;

標準答案: B

56.高失業與高通貨膨脹并存的局面一般稱為： A.通脹;B.蕭條;C.滯脹;D.危機;

標準答案: C

57.被監管機構在預測存款現金流量時，經常采用_________指標。A.主要存款;B.高額存款;C.基本存款;D.核心存款;標準答案: D

58.評級為

或以上的主權債券、其它評級為BBB-以上的債券、上市公司股票、共同基金以及黃金等，均可充當抵押和質押品。A.A－;B.BBB－;C.BB－;D.B－;

標準答案: C

59.當資源有限而人的需要無限時，人們必須：

A.作出抉擇;B.使公共利益優先個人利益;C.變得不那么貪婪;D.降低他們的期望;

標準答案: A

60.董事選舉程序應當經過什么會議通過：

A.股東大會;B.股東代表大會;C.監事會;D.董事會;

標準答案: A

61.根據《基金管理公司進入銀行間同業市場管理規定》,成為全國銀行間同業市場成員的基金公司進行回購的資金余額不得超過其基金凈資產的___。A.60%;B.50%;C.40%;D.30%;

標準答案: C

62.當某人的行為給其他人帶來了收益，但其他人沒有為獲得的收益付出代價，稱為： A.正的外部性;B.負的外部性;C.公共物品;D.非競爭性消費;

標準答案: A

63.《商業銀行資本充足率管理辦法》對我國商業銀行之間原始期限在4個月以上債權給予的風險權重為：

A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: B

64.1988年資本協議規定，商業銀行對經合組織以外國家商業銀行間剩余期限超過1年的債權的風險權重為：

A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: D

65.對金融機構在業務操作和業務管理過程中執行有關的業務規定、控制措施和控制標準情況進行核對，被稱為：

A.實質性測試;B.符合性測試;C.壓力測試;D.風險測試;

標準答案: B 66.《銀行貸款損失準備計提指引》規定，對于損失類貸款，計提比例為： A.20%;B.25%;C.50%;D.100%;

標準答案: D

67.企業賣出額外一單位的產品所獲得的收益叫作：

A.凈利潤;B.分攤成本;C.邊際收益;D.平均成本;

標準答案: C

68.如果利率是5%，一年后的100美元的現時貼現值是多少： A.105美元;B.85美元;C.90美元;D.95美元;

標準答案: D

69.通常，與通貨緊縮相伴隨的現象是：

A.經濟蕭條;B.經濟繁榮;C.充分就業;D.國際收支盈余;

標準答案: A

70.關于現場檢查方案，下列說法錯誤的是: A.現場檢查項目可由銀監會直接立項;B.現場檢查項目可由各派出機構立項開展;C.現場檢查的方案應包括檢查所依據的法規清單;D.檢查方案制定后,必須進行檢查前的培訓;

標準答案: D

71.金融租賃公司的最低注冊資本金為人民幣___元，經營外匯業務的金融租賃公司應另有不低于___美元（或等值可兌換貨幣）的外匯資本金。

A.3億，3千萬;B.3億，5千萬;C.5億，3千萬;D.5億，5千萬;

標準答案: D

72.巴塞爾新資本協議中，銀行計量信用風險資本要求可采用的方法中最簡單的是： A.標準法;B.內部評級初級法;C.內部評級高級法;D.基本指標法;

標準答案: A

73.當經濟是帕累托有效時，下列哪一項不被滿足：

A.交換效率;B.生產效率;C.產品組合效率;D.收入的公平分配;

標準答案: D

74.下列哪項不屬于風險集中的形式：

A.客戶集中;B.行業集中;C.時間集中;D.地域集中;E.業務集中;

標準答案: C 75.如果銀行想把存款的10%作為準備金，居民和企業把存款的20%作為現金持有，則貨幣乘數是：

A.2.8;B.3.3;C.4;D.10;

標準答案: B

76.非標準化貸款合約（合同）未辦妥或辦理不及時，會導致： A.操作風險;B.信用風險;C.市場風險;D.法律風險;

標準答案: D

77.目前,世界金融監管在金融財務會計信息的真實性和準確性方面,仍然存在的嚴重問題不包括: A.市場風險問題;B.道德風險問題;C.會計原則抽象性問題;D.表外業務激增問題;

標準答案: A

78.《商業銀行關聯授信與交易管理辦法》規定，商業銀行應向銀監會報告集團并表的關聯授信與交易情況的頻度是: A.一年;B.半年;C.季;D.月;

標準答案: B

79.根據相對收入假說，消費傾向在下列哪種情況較高：

A.教育程度較低;B.社會地位較低;C.擁有較多流動資產;D.周圍人群消費水平較高;

標準答案: D

80.根據《商業銀行內部人和股東關聯交易管理辦法》，商業銀行對一個關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的: A.5%;B.10%;C.15%;D.20%;

標準答案: B

81.《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》要求，“一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額___以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況”為超過風險能力的風險集中。

A.10%;B.15%;C.20%;D.25%;

標準答案: B

82.商業銀行對我國政府投資的金融資產管理公司的其他債權的風險權重為: A.0%;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: D

83.列入附屬資本的長期次級債務,在距到期日前最后五年,其可計入附屬資本的數量每年累計折扣多少? A.10%;B.20%;C.30%;D.40%;

標準答案: B

84.利率風險分析的假設前提條件是利率平均上升：

A.100個基點;B.200個基點;C.300個基點;D.400個基點;

標準答案: B

85.我國《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，銀行必須向銀監會既報告單一法人的資本充足率又報告集團并表的資本充足率，.A.前者的報告頻率為季度，后者的報告頻率為半年;B.前者的報告頻率為月度，后者的報告頻率為季度;C.前者的報告頻率為半年，后者的報告頻率為一年;D.前者的報告頻率為半年，后者的報告頻率為季度;

標準答案: A

86.下列關于利潤的形成說法錯誤的是: A.利潤是指企業在一定會計期間的經營成果,是收入與成本的差額;B.利潤可分為營業利潤和凈利潤兩個不同的口徑;C.營業利潤是利潤總額的主要組成部分;D.凈利潤是可供銀行分配的利潤;

標準答案: B

87.關于沉沒成本，下列說法正確的是：

A.和機會成本一樣;B.機會成本的一種;C.在作決定時應該被忽略;D.和總成本相同;

標準答案: C

88.如果企業成本中的一部分是沉沒成本,一個追求利潤最大化的企業將在以下所列哪種時候退出競爭性市場: A.邊際收益超過市場價格;B.總可變成本超過總收益;C.平均收益超過市場價格;D.最小平均成本小于市場價格;

標準答案: B

89.市場利率提高，銀行的準備金會：

A.增加;B.減少;C.不變;D.變動方向難以確定;

標準答案: B

90.以下票據當事人中，不一定屬于付款人的是————。

A.銀行匯票的出票銀行;B.商業承兌匯票的出票人開戶行;C.銀行承兌匯票的承兌行;D.支票的出票人開戶行;標準答案: B

91.隱蔽性通貨膨脹的物價表現是：

A.明顯上漲;B.變化不明顯;C.明顯下降;D.劇烈波動;

標準答案: B

92.按照審慎的會計制度，貸款本金或利息拖欠超過90天，此類貸款一般要劃為：

A.正常類貸款;B.關注類貸款;C.次級類貸款;D.可疑類貸款;E.損失類貸款;

標準答案: C

93.在貸款分類中，對于挪用的貸款，至少應劃分為：

A.正常類貸款;B.關注類貸款;C.次級類貸款;D.可疑類貸款;E.損失類貸款;

標準答案: B

94.非現場監管人員對被監管機構開辦的新業務日常監測重點是

A.了解新業務經營內容;B.了解新業務的內控政策和措施是否足以控制風險;C.了解新業務創新思路;D.了解客戶對新業務的評價;

標準答案: B

95.如果經濟中已形成通貨膨脹壓力，但價格管制使價格沒有上漲，那么這時：

A.不存在通貨膨脹;B.存在惡性通貨膨脹;C.存在真實通貨膨脹;D.存在抑制性通貨膨脹;

標準答案: D

96.如果資本的邊際效率提高的話，我們可以預期：

A.資本需求將下降;B.資本產出將下降;C.預期凈收入流的現值將下降;D.資本需求將不變;

標準答案: D

97.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行向監管當局報送并表后資本充足率的頻率為：

A.每月一次;B.每季度一次;C.每半年一次;D.每年一次;

標準答案: C

98.一個國家出現政治動蕩、經濟或金融危機等重大事件，影響到該國企業的貸款償還能力，這時銀行就可對該國的全部貸款按一定比例提取: A.普通準備金;B.風險準備金;C.專項準備金;D.特別準備金;

標準答案: D 99.下列哪一種物品具有非排它性的特征：

A.城市公共汽車;B.收費通過的橋;C.國防;D.藝術博物院;

標準答案: C

100.CAMELS評級體系的要素和綜合評級結果分為幾個級別: A.3個;B.4個;C.5個;D.6個;

標準答案: C

101.是銀行業金融機構業務情況和風險狀況的集中展現，是對被監管機構進行風險判斷的重要基礎。

A.監管計劃;B.機構概覽;C.監管報告;D.監管意見書;

標準答案: B

102.在我國，產生監管權利上收與監管責任下放的矛盾的根本原因是：

A.負責金融監管的上下級機構之間職責不清，缺乏有效的約束機制;B.監管力量不足以及監管人員素質不高;C.我國金融機構的公司治理結構不健全;D.銀行監管法律不健全;

標準答案: A

103.根據我國《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，對其他國家或地區政府投資的公用企業的債權，所在國家或地區的評級為AA-以上（含AA-）和AA-以下的，風險權重分別為： A.0%，100%;B.0%，50%;C.20%，100%;D.50%，100%;

標準答案: D

104.購買力平價學說的理論基礎是：

A.貨幣數量論;B.價值理論;C.外匯供求理論;D.一價定律;

標準答案: D

105.貨幣主義認為，擴張性的財政政策如果沒有相應的貨幣政策配合，就只能產生： A.乘數效應;B.排擠效應;C.收縮效應;D.擴張效應;

標準答案: B

106.銀行對某一客戶或“關系密切”的客戶群體的貸款或授信總額達到一定規模，屬于： A.客戶集中;B.行業集中;C.地區集中;D.幣種集中;

標準答案: A

107.公司治理單項要素的評級結果以多少級表示：

A.1級至6級;B.1級至5級;C.1級至4級;D.1級至3級;

標準答案: A 108.為了追蹤對一國家庭很重要的價格變動，政府往往會收集代表家庭如何花費其收入的一組產品的價格數據，并編制成指數，這一指數常被簡稱CPI，其中文含義是：

A.零售價格指數;B.消費價格指數;C.批發價格指數;D.經濟平減指數;

標準答案: B

109.包含自動穩定器的政府預算：

A.比不包含自動穩定器的政府預算能使經濟有更大波動;B.將減輕經濟中的波動;C.對經濟中的波動沒有影響;D.以上說法均不正確;

標準答案: B

110.依據《金融違法行為處罰辦法》規定,金融機構違反規定從事賬外經營單位存款業務的,給予警告,沒收違法所得,并處罰違法所得1倍以上5倍以下的罰款,沒有違法所得的,處以___的罰款。A.5萬元以上50萬元以下;B.10萬元以上50萬元以下;C.20萬元以上50萬元以下;D.50萬元以上200萬元以下;

標準答案: B

111.風險為本監管最為核心的步驟是：

A.了解機構;B.風險評估;C.規劃監管行動;D.實施現場檢查;

標準答案: B

112.GDP與NDP之間的差別是：

A.直接稅;B.折舊;C.間接掊;D.凈出口;

標準答案: B

113.下面哪一項是市場失靈的例子：

A.房屋價格昂貴導致窮人買不起房;B.階段性的高失業率使政府大傷腦筋;C.窮人經常不能得到足夠的醫療保健;D.富人對財富和名譽的炫耀是很令人反感的;

標準答案: B

114.識別和計量風險的基礎是：

A.風險分類;B.風險評估;C.風險管理;D.風險分析;

標準答案: A

115.我國商業銀行流動性監管輔助指標共包括哪三項指標：

A.經調整資產流動性比例,存貸款比例,最大十戶存款比例;B.流動性比例,經調整資產流動性比例,最大十戶存款比例;C.經調整資產流動性比例,最大十戶存款比例,核心負債比例;D.經調整資產流動性比例,最大十戶存款比例,超額備付金比率;

標準答案: A

116.商業銀行的公司治理的首要目標是什么： A.突出強調風險控制;B.突出強調提高透明度;C.突出強調銀行董事和高級管理層人員的專業素質;D.突出強調保護存款人利益;

標準答案: D

117.我國商業銀行的評級體系模式是()A.以定量分析為主;B.以定性分析為主;C.定性分析與定量分析相結合;D.定性分析與定量分析相結合，定性因素定量化;

標準答案: D

118.衡量商業銀行因匯率和利率變化而面臨的風險的指標是：

A.操作風險指標;B.風險遷徒類指標;C.信用風險指標;D.市場風險指標;

標準答案: D

119.一家銀行貸款總額100億元，自己確定不良貸款2億元。經檢查后確認新增加不良貸款5000萬元，調整后不良貸款余額為2.5億元。這種情況下，不良貸款比例絕對偏離度為： A.2%;B.2.5%;C.0.5個百分點;D.25%;E.5000萬元;

標準答案: C

120.我國現在實行的是：

A.牽頭監管模式;B.分業監管模式;C.混業監管模式;D.雙頭互補型監管模式;

標準答案: B

121.備用信用證是開證行應借款人要求,以___作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證。A.借款人;B.放款人;C.擔保人;

標準答案: B

122.存款準備率越高，貨幣乘數則：

A.越大;B.越小;C.不變;D.不確定;

標準答案: B

123.銀行外匯負債總額與外匯擔保余額之和不得超過其自有外匯資金的___倍。A.30;B.25;C.20;D.10;

標準答案: C

124.當某廠商以最小的成本生產既定產量時，那它將： A.總收益為零;B.一定獲得最大利潤;C.一定未獲得最大利潤;D.無法確定;

標準答案: D

125.借款人或第三人在不轉移特定財產占有權的情況下，以該財產作為抵押物向貸款人提供的擔保叫做：

A.抵押;B.質押;C.保證;D.留置;E.定金;

標準答案: A

126.旨在收集被監管機構對有價證券及其他投資情況,幫助監管人員了解其有價證券及投資的結構和基本風險狀況，并據此深入了解該業務的內部控制狀況

A.《有價證券及投資情況表》;B.《外匯風險敞口情況表》;C.《利率風險情況表》;D.《流動性期限缺口統計表》;

標準答案: A

127.銀監會《關于進一步加強對同業拆借管理的通知》、《信貸資金管理暫行辦法》中規定，同業頭寸拆借期限為：

A.7天以內（含7天）;B.7天以內（不含7天）;C.10天以內（含10天）;D.10天以內（不含10天）;

標準答案: A

128.下列不屬于銀行業金融機構開辦的代保管業務的種類的有: A.密封保管業務;B.信用卡業務承包保函業務;C.出租保管箱業務;

標準答案: B

129.通貨膨脹的收入分配效應指的是：

A.收入結構變化;B.收入普遍上升;C.收入普遍下降;D.債權人收入上升;

標準答案: A

130.根據《證券公司進入銀行間同業市場管理規定》,成為全國銀行間同業市場成員的證券公司的債券回購的最長期限為: A.1個月;B.3個月;C.6個月;D.1年;

標準答案: D

131.當某些人的行為使其他人承擔了成本，但其他人并沒有為此獲得補償，稱為： A.正的外部性;B.負的外部性;C.公共物品;D.非競爭性消費;

標準答案: B

132.辦理貸款業務時，如果內控措施出現問題，會導致： A.市場風險;B.操作風險;C.利率風險;D.法律風險;

標準答案: B

133.我國《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行對我國中央政府投資公用企業債權的風險權重為：

A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: C

134.全部關聯度為全部關聯授信與資本凈額之比，不應高于

。A.25%;B.50%;C.60%;D.75%;

標準答案: B

135.《商業銀行監管評級內部指引(試行)》中的要素和綜合評級結果分為幾個級別: A.3個;B.4個;C.5個;D.6個;

標準答案: D

136.社會保險稅的增加會影響：

A.國內生產總值;B.國內生產凈值;C.國民收入;D.個人收入;

標準答案: D

137.貸款集中監管的國際標準，通常情況下，對私人非銀行部門的單筆大額風險暴露的上限一般為銀行資本的：

A.10%;B.15%;C.20%;D.25%;

標準答案: D

138.凱恩斯學派和貨幣學派在貨幣政策傳遞機制方面均認為: A.資產組合效應發生在金融資產上;B.貨幣政策傳遞機制是線性直接的;C.貨幣政策要經過投資乘數效應來起作用;D.貨幣政策傳導受財富效應影響;

標準答案: D

139.使用內部評級初級法的銀行，必須估算以下哪一項風險要素： A.違約損失率;B.期限;C.違約概率;D.違約風險暴露;

標準答案: C

140.如果利率下降，一年后的100美元的現時貼現值將： A.增加;B.下降;C.不變;D.可能上升或下降;

標準答案: A

141.銀行業監督管理機構對違規機構的強制措施在法律上稱之為： A.司法行為;B.行政處罰行為;C.準司法行為;D.準行政處罰行為;

標準答案: C

142.根據內部評級初級法的要求，銀行只有計算客戶的違約概率時需要使用自己的數據，其他參數則采用設置好的固定值。其中規定的期限為： A.2.5年;B.2年;C.1.5年;D.3年;

標準答案: A

143.物價持續下降的通貨緊縮會導致社會個體的：

A.財富增加;B.財富縮水;C.收人增加;D.收人減少;

標準答案: B

144.___是指檢查人員就問卷調查、座談提問、質詢中發現的疑點或問題進行進一步核查驗證的一種方法。

A.測試;B.分析;C.抽樣;D.評級;

標準答案: A

145.董事會作出的決議，必須經過多少人通過：

A.參加董事會會議的過半人數;B.股東大會的過半人數;C.高級管理層的過半人數;D.全體董事的過半人數;

標準答案: D

146.《流動性期限缺口統計表》應在報告期末幾天后上報： A.10天;B.20天;C.30天;D.40天;

標準答案: B

147.按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產的是（）

A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券;B.無法出售的貸款;C.可以出售、但在不利情況下可能會喪失流動性的證券;D.商業銀行可出售的貸款組合;

標準答案: B

148.在基礎貨幣不變的情況下，中央銀行提高對商業銀行的再貼現率，社會貨幣總供給量將： A.不變;B.增加;C.減少;D.不確定;

標準答案: C

149.某銀行年末報表顯示：實收資本1000億元；資本公積300億元；未分配利潤100億元；貸款呆賬準備200億元；本行發行的五年期以上的長期金融債券余額1000億元；加權風險資產余額（已扣除各項資產損失準備金）60000億元，該銀行的附屬資本是___億元。A.1200;B.1300;C.1400;D.1500;標準答案: A

150.銀行確定貸款期限的主要依據一般是：

A.貸款目的;B.還款來源;C.資產轉換周期的長短;D.還款記錄;

標準答案: C

151.按照我國《擔保法》的規定，___是指保證效力持續時間，在該時間段內，如果債權人沒有行使自己對保證人的請求權，超過該期限后保證人不再承擔責任。A.保證資格;B.保證期間;C.保證效力;D.保證請求;

標準答案: B

152.現場檢查一般包括五個階段,其中不包括: A.檢查準備階段;B.檢查實施階段;C.檢查處理階段;D.檢查抽樣階段;

標準答案: D

153.從資本充足性角度看，假定某金融集團由三個公司組成，母公司實收資本為10億元，全資子公司實收資本為6億元，60%控股子公司實收資本為10億元。進一步假定母公司的法定資本為9億元，因此剩余資本為1億元；全資子公司的法定資本為3億元，因此剩余資本為3億元；控股子公司的法定資本為3億元，因此剩余資本為7億元。如果按照比例并表，則法定資本要求為

億元。

A.10;B.13.8;C.20;D.16;

標準答案: B

154.對貸款質量遷徙分析敘述不正確的一項是：

A.《貸款質量遷徙變化情況表》對填報機構的系統要求很高，起初的數據可能是不準確的;B.分析時可以與經濟金融形勢、填報機構經營策略和風險偏好等實際情況充分結合;C.分析時不能與貸款準備金的計提和貸款風險定價相結合;D.非現場監管人員有責任敦促填報機構努力將貸款遷徙與風險管理相結合;

標準答案: C

155.下列屬于《擔保法》允許的質物的有：

A.國家專屬所有的文物;B.武器彈藥;C.成長中的樹木;D.一般動產;

標準答案: D

156.第十一屆巴塞爾委員會國際會議對未來銀行業監管展望的報告認為___是大趨勢。A.審慎監管;B.持續監管;C.適度監管;D.適時監管;

標準答案: A

157.《巴塞爾新資本協議》鼓勵有條件的商業銀行使用基于（）的方法來計量違約概率、違約損失，并據此計算信用風險對應的資本要求。A.外部評級體系;B.內部評級體系;C.宏觀評級體系;D.微觀評級體系;

標準答案: B

158.投資銀行的主要業務不包括：

A.證券發行與交易;B.企業并購;C.基金管理;D.吸收存款;

標準答案: D

159.《商業銀行資本充足率管理辦法》對我國商業銀行之間原始期限在4個月以內債權給予的風險權重為：

A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: A

160.監管人員和被監管機構應更多關注中短期的到期期限缺口的原因是：

A.中短期的到期期限缺口較容易進行計算;B.中短期的到期期限缺口更加準確;C.到期期限缺口時間越短，彌補越困難，機構就越容易出現流動性風險;D.到期期限缺口時間越短，彌補越容易，機構就越容易出現流動性風險;

標準答案: C

161.與1999年初版相比，2004年修訂版《OECD公司治理原則》增加的一項原則是：

A.確保有效公司治理框架的基礎;B.股東的權利以及所有權的基本功能;C.公平對待股東;D.利益相關者在公司治理中的作用;E.信息披露和透明度;F.董事會的責任;

標準答案: A

162.當市場達到競爭模型所描述的狀態時，經濟是有效率的，這意味著：

A.沒有稀缺性;B.資源沒有浪費;C.不同產品價格相同;D.每個人的收入都相同;E.仍有部分資源閑置;

標準答案: B

163.如果中央銀行在公開市場上購買債券，那么：

A.商業銀行的準備金將會增加;B.貨幣供給會增加一個相同的量;C.貨幣乘數會因此變大;D.利息率將會上升;

標準答案: A

164.是對被監管機構核心信息和其他情況的高度概括，是以風險為本持續監管各環節監管成果的綜合體現。

A.監管計劃;B.機構概覽;C.監管報告;D.監管意見書;

標準答案: B

165.“一個月內到期的債券投資”與“在國內外二級市場上可隨時變現的債券投資”的主要區別是： A.兩者的資產性質;B.兩者的市場風險;C.兩者的變現方式;D.兩者的發行機構;

標準答案: C

166.美國的住房信貸協會在20世紀80年代末已發生嚴重問題，應該退出市場，這時退出的費用是100多億美元，但等到90年代初才退出市場，這時退出的費用是1000多億美元。以上案例說明___監管的重要性。

A.審慎監管;B.持續監管;C.適度監管;D.適時監管;

標準答案: D

167.當某一年一國政府的預算出現赤字時，該國：

A.總需求一定大于總供給;B.在未充分就業情況下將增加就業;C.將產生通貸膨脹的缺口;D.該國的貨幣必然貶值;

標準答案: B

168.對投資減免稅之所以可能增加投資，是因為它：

A.意味著消費者在食品衣物和住房購買中可能獲得減免稅;B.導致對機器設備征收更高的稅額;C.允許公司從其所得稅中按規定扣除其投資支出的若干百分點，從而降低公司的有效投資成本;D.允許政府把從工商企業獲得的稅收用于投資;

標準答案: C

169.按照《農村資金互助社管理暫行規定》，農村資金互助社對單一社員的貸款總額不得超過資本凈額的___。

A.10%;B.20%;C.30%;D.15%;

標準答案: D

170.一國在一段時期內GNP的增長率在不斷降低，但是總量卻在不斷提高，從經濟周期的角度看，該國處于以下哪種階段: A.復蘇;B.繁榮;C.衰退;D.蕭條;

標準答案: C

171.人們權衡所面對的各種可能性的利弊，是針對以下哪一類假設而言的： A.機會成本;B.稀缺性;C.生產可能性;D.理性選擇;

標準答案: D

172.通常貸款的哪種風險較小：

A.利率風險;B.操作風險;C.市場風險;D.法律風險;

標準答案: C

173.我國《商業銀行法》規定,商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過___,流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于： A.75%,15%;B.75%,25%;C.85%,25%;D.85%,15%;

標準答案: B

174.下列選項中不屬于對銀行違規行為采取的監管強制措施的是: A.責令停辦部分業務、停止開辦新業務;B.限制分配紅利;C.對銀行處5萬元以上50萬元以下罰款;D.限制資產轉讓;

標準答案: C

175.對商業銀行法人機構內部控制的整體評價和對其總行的評價，原則上每幾年進行一次： A.每年一次;B.每兩年一次;C.每三年一次;D.二至三年進行一次;

標準答案: B

176.某國的GNP小于GDP，說明該國居民從國外獲得的收入與外國居民從該國獲得的收入相比關系為：

A.大于;B.小于;C.等于;D.以上都有可能;

標準答案: B

177.2002年1月1日實行的《銀行貸款損失準備計提指引》規定，次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可疑上下浮動：

A.20%;B.25%;C.50%;D.100%;

標準答案: A

178.適度的通貨膨脹有一可能的好處是：

A.減小改變價格的惰性;B.消除菜單成本;C.增進勞動市場效率;D.增進未來的確定性;

標準答案: C

179.商業銀行對多邊開發銀行債權的風險權重為: A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: A

180.下面哪種不屬于投機性外匯交易：

A.雙邊套匯;B.多邊套匯;C.套利;D.套期保值;

標準答案: D

181.商業銀行辦理的國際結算遠期信用證業務，對非授信企業，保證金的收取比例不得低于開證金額的：

A.10%;B.20%;C.30%;D.40%;

標準答案: B 182.按照歸還貸款使用現金流量的貨幣種類研究貸款集中情況稱為： A.客戶集中;B.行業集中;C.國家集中;D.幣種集中;

標準答案: D

183.在短期內，一國失業率高低主要受___人數的影響。

A.摩擦失業;B.非自愿失業;C.結構性失業;D.自然失業;

標準答案: B

184.由于經濟蕭條形成的失業屬于：

A.摩擦性失業;B.結構性失業;C.周期性失業;D.自愿性失業;

標準答案: C

185.金融機構拆入資金占各項存款余額的比例不得超過: A.4%;B.8%;C.10%;D.12%;

標準答案: A

186.只有首先樹立先進的___，才可能實現有效的金融監管。

A.監管理念;B.監管目標;C.監管方針政策;D.監管方式方法;

標準答案: A

187.何年7月巴塞爾銀行監管委員會發布的《巴塞爾資本協議》，其內容就是確認了監管銀行資本的可行統一標準。

A.1975;B.1980;C.1984;D.1988;

標準答案: D

188.使用內部評級法高級法的銀行，必須為每筆貸款估算違約損失率和違約風險暴露。估算值的基礎數據必須至少有____

年的觀察期，并且數據來源為一個。A.2;B.3;C.5;D.7;

標準答案: D

189.雖然在估算違約概率時，時間跨度是_______年，但是在進行評級時，銀行必須使用較長的時間跨度。

A.半;B.1;C.2;D.3;

標準答案: B

190.財政部2005年發布的《銀行抵債資產管理辦法》（財金[2005]53號）提出對抵債資產合理定價原則，要求以

為基礎。

A.公允價值;B.市場價格;C.帳面價值;D.重估價值;

標準答案: B 191.在經濟衰退時期，一般會出現：

A.稅收減少，政府支出減少;B.稅收減少，政府支出增加;C.稅收增加，政府支出減少;D.稅收增加政府支出增加;

標準答案: B

192.不良貸款的早期預警信號可以分為宏觀和微觀兩大類，宏觀的早期預警信號不包括： A.宏觀經濟變化;B.經濟政策調整;C.行業景氣度變化;D.企業經營狀況出現異常;

標準答案: D

193.西方經濟學中的“短期”與“長期”的劃分取決于: A.時間長短;B.可否調整產量;C.可否調整價格;D.可否調整生產規模;

標準答案: D

194.根據中國銀監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標》和“非現場監管報表指標體系”,我國共設定了七個流動性監管指標,下列流動性監管指標中不屬于商業銀行流動性監管核心指標的是: A.流動性比例;B.核心負債比例;C.存貸款比例;D.超額備付金比率;

標準答案: C

195.與商業銀行不同的是農村合作金融機構計算超額備付金時包括了： A.超額準備金存款;B.現金;C.存放同業款項;D.存放央行款項;

標準答案: C

196.“適時監管”是指監管機構應該在___最佳時機對金融企業進行監管。

A.問題剛剛發生時;B.損失已經形成;C.風險已完全暴露;D.問題發生之后;

標準答案: A

197.在下列哪一種情況下實際貨幣需求對利率變動的反應程度更大：

A.更多的人關心投資的時候;B.很少的人關心投資的時候;C.其他金融資產對貨幣有較大的替代性;D.其他金融資產對貨幣有較小的替代性;

標準答案: C

198.下列關于戰略風險管理的說法，正確的是（）。

A.經濟資本配置是戰略風險管理的重要工具之一

戰略風險獨立于市場、信用、操作、流動性等風險單獨存在 風險管理部門負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃 商業銀行只需要對失敗的戰略規劃進行總結，可取教訓;

標準答案: A 199.中國政府為了扶持農業，對農產品規定了最低限價。政府為維持最低限價，應該采取的相應措施是：

A.增加對農產品的稅收;B.實行農產品配給制;C.收購過剩的農產品;D.對農產品實行補貼;

標準答案: C

200.一個國家政府對進口貨物征收高額關稅，以保護本國廠商免受外國廠商的競爭，這種關稅叫做___。

A.保護性關稅;B.懲罰性關稅;C.限制性關稅;D.優惠關稅;

標準答案: A

201.國際金融市場中所稱的“垃圾債券”是指：

A.由垃圾交易商發行;B.通常由負債累累的企業發行;C.缺乏政府償付保證的債券;D.由不可信經紀人發行的;

標準答案: B

202.下列哪一項不產生外部性：

A.一個消費者吃一塊餅干;B.一個企業向空氣中排放廢氣;C.一個人鏟掉他家門外路邊的雪;D.一個人養的蜜蜂給別人家的果樹授粉;

標準答案: A

203.根據《銀行外匯業務管理規定》:銀行擅自擴大外匯業務范圍,或者外匯管理局已經取消其部分外匯業務后仍然繼續經營被取消的外匯業務的,沒有違法所得的,可處以___罰款。

A.5萬元以上30萬元以下;B.10萬元以上50萬元以下;C.20萬元以上50萬元以下;D.50萬元以上200萬元以下;

標準答案: B

204.當一家銀行幾乎每一個方面都是健全的，所發現的問題基本上比較輕，能在工作中解決,那么這家銀行的綜合評級應評為: A.1級;B.2級;C.3級;D.4級;E.5級;

標準答案: A

205.貸款抽樣是按___抽樣。

A.貸款質量;B.不良貸款占比;C.貸款戶;D.存貸比;

標準答案: C

206.下列關于現金的表述中，不正確的是：

A.通常所說的現金指手頭持有的能夠立即支付的貨幣;B.會計核算中的現金指會計主體的庫存現金;C.現金流量中的現金不包括現金等價物;D.現金流量中的現金既包括現金又包括現金等價物;標準答案: C

207.將工資、利息等的各種名義收人與物價指數相聯系稱為收人： A.多樣化;B.指數化;C.公開化;D.合理化;

標準答案: B

208.2007年末，某國貨幣供給為5000億元，貨幣基礎為500億元，在不存在貨幣漏出的情況下，該國法定準備金率為：

A.11%;B.10%;C.9%;D.8%;

標準答案: B

209.從長期均衡狀態開始，政府支出的一次性增加將：

A.暫時性地提高通貨膨脹率;B.永久性地提高通貨膨脹率;C.在短期內降低通貨膨脹率;D.不會造成通貨率的任何改變;

標準答案: A

210.通貨膨脹作為一種經常性現象，出現在：

A.信用貨幣制度下;B.實物貨幣制度下;C.銀本位制度下;D.金本位制度下;

標準答案: A

211.根據《金融違法行為處罰辦法》規定:金融機構存在經營收入未列入會計帳冊行為,沒有違法所得的,可處以___罰款。

A.5萬元以上50萬元以下的罰款;B.10萬元以上50萬元以下的罰款;C.20萬元以上50萬元以下的罰款;D.50萬元以上200萬元以下的罰款;

標準答案: B

212.如果某銀行《流動性期限缺口統計表》中到期期限缺口是500，說明被監管機構現金流入量

（）保證其需要支付的現金。

A.不足以;B.足以;C.恰好;D.情況不明;

標準答案: B 213.失業發生在：

A.勞動力供給在現行實際工資下超過勞動力需求時;B.勞動力需求在現行實際工資下超過勞動力供給時;C.實際工資低于均衡工資時;

標準答案: A

214.在我國,對于流動性風險嚴重甚至出現嚴重支付風險的銀行,監管當局可以采取的監管措施不包括: A.銀行出現支付風險或暫時支付風險的,監管當局可責成銀行增加上報支付缺口情況報告的頻率;B.立即調整資產和負債結構,提高資產流動性和償還到期債務的能力;C.立即據此取消銀行主要高管人員的任職資格;D.要求銀行立即召開董事會,研究自我救助方案;

標準答案: C

215.監管人員將依據

確定被監管機構的總體風險狀況、風險點和薄弱環節，為制定監管計劃、確定現場檢查范圍和實施檢查提供決策依據。

A.日常監管分析報告;B.機構概覽;C.風險評估報告;D.監管報告;

標準答案: C

216.6個月國庫券即期利率為4%（連續復利），1年期國庫券即期利率5%（連續復利），則從6個月到1年期遠期利率應為：

A.3%;B.4.5%;C.5.5%;D.6%;

標準答案: D

217.在布雷頓森林體系里，要維持匯率體系的穩定：

A.各國必須保持國際收支平衡;B.各國必須保留足夠的外匯儲備以干預外匯市場，保持美元供求的平衡;C.各國必須保留足夠的黃金以穩定本國匯率;D.美國必須提供足夠的美元保持黃金價格的穩定;

標準答案: B

218.對“貨幣供應量的增加并未帶來利率的相應降低，而只是引起人們手持現金增加”的現象，凱恩斯稱為：

A.現金偏好;B.貨幣流速遞減;C.流動性陷阱;D.流動性過剩;

標準答案: C

219.內部控制評級綜合評價等級分為幾級：

A.分為三級;B.分為四級;C.分為五級;D.分為六級;

標準答案: C

220.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定,一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額_____ 以上或者商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況”。A.5%;B.10%;C.15%;D.20%;

標準答案: C

221.從資本充足性角度看，假定某金融集團由三個公司組成，母公司實收資本為10億元，全資子公司實收資本為6億元，60%控股子公司實收資本為10億元。進一步假定母公司的法定資本為9億元，因此剩余資本為1億元；全資子公司的法定資本為3億元，因此剩余資本為3億元；控股子公司的法定資本為3億元，因此剩余資本為7億元。在該集團中，內生資本為

億元。A.10;B.12;C.20;D.16;標準答案: B

222.下列政策措施，可以應付需求拉上型通貨膨脹有：

A.人力政策;B.收入政策;C.財政政策;D.產業政策;

標準答案: C

223.中央銀行在公開市場上買進政府債券將導致商業銀行的存款： A.不變;B.增加;C.減少;D.無法確定;

標準答案: B

224.列入非應計貸款后又收回的貸款，首先應沖減：

A.當期利息收入;B.本金;C.本息均衡沖減;D.以上都不是;

標準答案: B

225.內部評級法主要源自銀行的內部評級體系。該體系用于決定：需要多少監管資本，才能抵補非預期損失。置信水平必須達到___%或以上。A.90;B.95;C.98;D.99.9;

標準答案: D

226.下列哪一項不是國際貿易的障礙: A.關稅;B.非關稅壁壘;C.配額;D.反托拉斯法;

標準答案: D

227.銀行業金融機構受理代客買賣外匯時,必須預先收取相應的貨幣保證金,其買賣的損益和匯率的風險由___承擔。

A.國家;B.中央銀行;C.代客買賣外匯的銀行;D.客戶;

標準答案: D

228.通過對金融企業、金融活動和管理人員進行全方位、全過程、不間斷的監管，避免或降低金融風險，保證金融業的穩健運行，這種監管方式是：

A.審慎監管;B.持續監管;C.適度監管;D.適時監管;

標準答案: B

229.商業銀行派生存款的能力：

A.與原始存款成正比，與法定存款準備率成正比;B.與原始存款成正比，與法定存款準備率成反比;C.與原始存款成反比，與法定存款準備率成反比;D.與原始存款成反比，與法定存款準備率成正比;

標準答案: B

230.外部評級是_____對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估。A.監管當局;B.會計事務所;C.律師事務所;D.專業評級機構;

標準答案: D

231.針對貸款組合中的特定風險，按照一定比例提取的貸款損失準備金叫做： A.普通準備金;B.風險準備金;C.專項準備金;D.特別準備金;

標準答案: D

232.以下對風險監管表述不正確的一項是：

A.風險監管關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平;B.風險監管檢查和評價涉及銀行業務的各個方面;C.風險監管是一種全面、動態掌握銀行情況的監管;D.風險監管與合規監管是對立關系;

標準答案: D

233.___高級管理人員的市場準入，對金融從業年限和經濟從業年限都有明確的規定。A.報告制;B.備案制;C.核準制;D.備案制和核準制;

標準答案: C

234.內部控制評價的評分標準按哪項比例得出綜合評價得分：

A.按過程評價占60%、結果評價占40%權重加權得出綜合評價得分;B.按過程評價占70%、結果評價占30%權重加權得出綜合評價得分;C.按過程評價占80%、結果評價占20%權重加權得出綜合評價得分;D.按過程評價占40%、結果評價占60%權重加權得出綜合評價得分;

標準答案: B

235.非現場監管人員在分析“各項貸款”風險屬性時，其主要風險是： A.操作風險;B.法律風險;C.信用風險;D.流動性風險;

標準答案: C

236.在上海證券交易所上市交易的某只股票，某年末的每股稅后利潤為0.20元，市場利率為2.5％:該只股票的靜態價格為___元。A.4;B.5;C.8;D.20;

標準答案: C

237.《商業銀行關聯授信與交易管理辦法》規定，銀行對單一關聯方的授信不得超過資本的:_ A.10%;B.15%;C.20%;D.50%;

標準答案: A

238.內部評級法是指商業銀行在滿足監管當局規定的一系列監管標準的前提下，利用銀行內部信用評級體系確定信用風險

要求的方法。

A.最低經濟資本;B.最低資本充足率;C.最低資本;D.最高資本;標準答案: C

239.“賣出回購款項”項目，要在現場檢查時重點關注其：

A.信用風險;B.操作風險;C.市場風險;D.法律風險;

標準答案: B

240.借款人依靠正常經營產生的現金流量已經無法償還貸款，即使通過重新融資也不能歸還全部貸款本息，這屬于

A.正常類貸款;B.關注類貸款;C.次級類貸款;D.可疑類貸款;E.損失類貸款;

標準答案: C

241.如果一種商品的需求具有完全彈性，彈性值將會： A.無窮大;B.大于1;C.等于1;D.等于零;

標準答案: A

242.在我國,當前開展對非信貸類資產的檢查,主要是對___非信貸類資產進行檢查。A.國有獨資商業銀行;B.政策性銀行;C.農村信用社;D.郵政儲蓄機構;

標準答案: A

243.在計算操作風險的方法中，將總收入按照不同的業務進行拆分，并分別給予一定的權重，屬于哪一種方法：

A.基本指標法;B.加權平均法;C.標準法;D.高級計量法;

標準答案: C

244.銀行監管當局制定一系列規則以彌補市場機制的缺陷，避免市場自發作用造成的資源浪費，從而形成銀行監管的：

A.效率型收益;B.費用類成本;C.安全型收益;D.損失類成本;

標準答案: A

245.某商品的均衡價格P=15元時，均衡量為100單位。假設該商品的需求曲線垂直而供給曲線是傾斜的，如果消費者收入增加使該商品需求增加50單位，在新的均衡價格水平下，均衡量為: A.少于100單位;B.100單位;C.150單位;D.100到151單位之間;

標準答案: C

246.在考慮國內情況和資源限制的前提下，巴塞爾委員會還鼓勵各監管當局盡早讓合格銀行選用以下風險處理方法: A.標準法;B.基本指標法;C.內部評級初級;D.內部評級高級;

標準答案: D

247.通貨緊縮有利于： A.債權人;B.債務人;C.生產者;D.投資者;

標準答案: A

248.中國人民銀行資產負債簡表：資產：Aa對金融機構貸款，Ab購買政府債券,Ac金銀外匯款；負債：La金融機構存款，Lb財政存款,Lc自有資金與當年節余，Mo流通中貨幣；整理可得：Mo=(Aa-La)+(Ab-Lb)+(Ac-Lc):財政若出現赤字，采用以下___辦法彌補，則不會引起貨幣供應量擴張。

A.發行政府債券;B.動用節余;C.向央行透支;D.向央行借款;

標準答案: A

249.我國中央銀行的資金來源包括：

A.人民幣發行;B.吸收社會資金，主要是財政部門、商業銀行存款;C.向其他單位借款;D.人民幣發行、吸收社會資金和向其他單位（含國際組織）借款;

標準答案: D

250.為確保被監管機構流動性管理的審慎性，機構每月最低流動資產比例不能持續低于多少： A.20%;B.25%;C.30%;D.40%;

標準答案: B

251.衍生金融工具相對復雜，需要較為完善的信息系統和內部控制系統，應格外關注銀行各類系統的風險主要是：

A.信用風險;B.法律風險;C.操作風險;D.市場風險;

標準答案: C

252.在確定銀行機構內在風險水平中不考慮的因素有：

A.業務復雜性;B.業務規模;C.業務市場份額;D.管理和控制能力;E.利潤貢獻度;

標準答案: D

253.根據投資理論，下列哪項正確：

A.當資本折舊率上升時，資本需求保持不變;B.政府實行加速折舊政策，資本需求保持增加;C.如果通脹率比利率上升更快，投資需求曲線保持不變;D.如果通脹率上升速度與利率相等，投資需求將下降;

標準答案: B

254.2002年1月1日實行的《銀行貸款損失準備計提指引》規定，銀行應按___計提一般準備。A.月;B.季;C.年;

標準答案: B

255.取決于應用哪種監管方法，銀行進行風險細分的程度不盡相同。例如，公司貸款A的違約概率為0.03%，其評級為AAA，而公司貸款B的違約概率為10%，其評級為B-。根據銀行評估風險的方法的不同，這些貸款的處理方法也不同。按照巴塞爾新資本協議內部評級初級法，銀行使用每筆貸款的違約概率來確定風險權重。公司貸款B的最低信用風險資本要求為： A.8%;B.1.6%;C.1.16%;D.15.48%;E.12%;

標準答案: D

256.如果利率上升，一年后的100美元的現時貼現值將： A.增加;B.下降;C.不變;D.可能上升或下降;

標準答案: B

257.現金漏損率越大，貨幣乘數則：

A.越大;B.越小;C.不變;D.不確定;

標準答案: B

258.下列選項中不屬于管理評級中，對董事會和管理層的能力和效率評級要素的是()A.銀行整體表現;B.策略和業務計劃;C.薪酬政策;D.對監管當局的回應;

標準答案: C

259.在我國,流動性比例、超額備付金比率及核心負債依存度分別不得低于： A.25%,3%,60%;B.25%,2%,60%;C.25%,3%,70%;D.25%,2%,70%;

標準答案: B

260.取決于應用哪種監管方法，銀行進行風險細分的程度不盡相同。例如，公司貸款A的違約概率為0.03%，其評級為AAA，而公司貸款B的違約概率為10%，其評級為B-。根據銀行評估風險的方法的不同，這些貸款的處理方法也不同。按照巴塞爾新資本協議內部評級初級法，銀行使用每筆貸款的違約概率來確定風險權重。公司貸款A的最低信用風險資本要求為： A.8%;B.1.6%;C.1.16%;D.15.48%;E.12%;

標準答案: C

261.在其他條件不變的情況下，一國貨幣當局提高法定準備率表示實行：

A.緊縮的貨幣政策;B.放松貨幣政策;C.緊縮財政政策;D.放松財政政策;

標準答案: A

262.如果存在通貨膨脹缺口，應采取的財政政策是：

A.增加稅收;B.減少稅收;C.增加政府支付;D.增加轉移支付;標準答案: A

263.審慎銀行監管的核心是: A.風險監管;B.現場監管;C.資本監管;D.合規監管;

標準答案: C

264.貸款本息償還仍然正常，但是發生一些可能會影響貸款償還的不利因素，這屬于： A.正常類貸款;B.關注類貸款;C.次級類貸款;D.可疑類貸款;E.損失類貸款;

標準答案: B

265.貸款分類的核心標準不包括：

A.借款人的還款能力;B.借款人的擔保因素;C.借款的金額多少;D.借款人的還款意愿;

標準答案: C

266.商業銀行成本構成的最重要部分是：

A.營業費用;B.固定資產折舊;C.應付利息;D.貸款損失準備金;

標準答案: C

267.在國民收入和國民生產中，哪種行為將被經濟學家視為投資：

A.購買新公司債券;B.生產性活動導致的消費;C.購買公司債券;D.以上均不對;

標準答案: D

268.檢查人員通過審查被檢查單位的會計資料及有關經濟業務資料以鑒別資料本身及其反映的經營活動是否正確、真實、合法、合理、有效的方法是: A.核對法;B.詳查法;C.審閱法;D.盤點法;

標準答案: C

269.常用的LTV意思是：

A.長期債券;B.貸款抵押率;C.貸款擔保;D.貸款期限;

標準答案: B

270.如果被監管機構某種外匯敞口頭寸為－45，說明該機構在該幣種上處于 A.空頭;B.多頭;C.情況不明;

標準答案: A

271.下列關于巴塞爾委員會發布的新版《有效銀行監管的核心原則》的說法，錯誤的是（）A.是巴塞爾委員會在總結國際銀行監管實踐與經驗的基礎上，歸納提出的銀行監管最佳做法，是有效銀行監督的最高標準和規范做法;B.在總結各國良好監管實踐經驗的基礎上，進行概括，為各國建立有效的銀行監管體系提供指導和借鑒，被各國建立有效的銀行監管體系提供指導借鑒，用以評估和識別自身銀行監管體系中存在的缺陷，提高銀行監管有效性;C.被國際供貨幣基金組織和世界銀行用來作為評估各成員國金融體系穩健程度的重要依據;D.總體上可劃分為七個方面，包括許可的業務范圍、審慎監管規章制度、持續監管的各種方法、會計處理與信息披露等;

標準答案: A

272.通貨膨脹打亂了正常的商品流通秩序，使商品遲遲不能進入： A.生產領域;B.分配領域;C.流通領域;D.消費領域;

標準答案: D

273.在社會主義市場經濟快速發展尤其是金融業快速發展的今天，在銀行監管中應樹立___的理念，適當降低準入標準，加強準入后的管理。

A.“嚴進寬管”;B.“寬進嚴管”;C.“嚴進嚴管”;D.“寬進寬管”;

標準答案: B

274.下列關于商業銀行資本充足率信息批露時間要求的表述中，不正確的是：

A.披露時間為每個會計終了后的四個月內;B.因特殊原因不能按時披露的，應至少提前十五個工作日向銀監會申請延遲;C.任何原因都不得延期披露;D.應每年披露一次;

標準答案: C

275.在壟斷競爭中，某行業利潤趨于零是由于：

A.產品差異;B.進入該行業太容易;C.成本最小化;D.收益最大化;

標準答案: B

276.在下列引起通貨膨脹的原因中，哪一個最可能是成本推進型通貨膨脹的原因： A.銀行貸款的擴張;B.預算赤字;C.世界性大宗資源價格的上漲;D.投資增加;

標準答案: C

277.銀行如果出現短期資金缺口較大，需立即尋求外部資金以應付到期債務，否則預期會在短期內出現流動性危機，其流動性評級應是: A.1級;B.2級;C.3級;D.4級;E.5級;

標準答案: E

278.對于違約的風險暴露，銀行必須保存：有關在違約以前的，把風險暴露劃入資產集合的數據，以及實現的_______和違約風險暴露。

A.資本充足率;B.違約概率;C.違約損失率;D.損失抵補率;

標準答案: C 279.今年的名義國內生產總值小于去年的名義國內生產總值，說明：

A.今年的物價水平低于去年;B.今年生產的物品和勞務總量小于去年;C.今年的物價水平和實物產量水平一定比去年低了;D.兩年間物價水平和實際產出難以比較。;

標準答案: D

280.中央銀行降低再貼現率，會使銀行準備金： A.增加;B.減少;C.不變;D.不能確定;

標準答案: A

281.商業銀行同一股東在商業銀行的借款余額不得超過商業銀行資本凈額的： A.4%;B.6%;C.8%;D.10%;

標準答案: D

282.在正常情況下，彌補財政赤字的最好方式是：

A.征鑄幣稅;B.發行國債;C.動用外匯儲備;D.以上方式都可以;

標準答案: B

283.總需求擴張時，價格水平將：

A.提高;B.下降;C.不變;D.不確定;

標準答案: D

284.銀行業金融機構對固定資產應當定期或者至少每___實地盤點一次。A.月;B.季;C.半年;D.年;

標準答案: D

285.內部控制評價綜合評分在大于等于80小于90分時應評定為哪個級別檔次： A.一級;B.二級;C.三級;D.四級;E.五級;

標準答案: B

286.如果名義利率是10%，通貨膨脹率是20%，則實際利率是： A.10%;B.-10%;C.30%;D.-30%;

標準答案: B

287.董事會會議出席人數應不少于：

A.五分之三董事;B.半數的董事;C.三分之二董事;D.四分之一的董事;

標準答案: B

288.已知某商品的需求價格是P=50-Qd，供給價格是P=10+3Qs，則其均衡價格和均衡產量分別是: A.50，3;B.60，20;C.40，10;D.30，6;

標準答案: C

289.《股份制商業銀行獨立董事、外部監事制度指引》提出，銀行監事會中應至少有幾名外部監事：

A.3名;B.2名;C.1至2名;D.5名;

標準答案: B

290.對于違規貸款，在具體分類時，應至少分為: A.正常類貸款;B.關注類貸款;C.次級類貸款;D.可疑類貸款;E.損失類貸款;

標準答案: B

291.當政府在保持原來財政支出不變的條件下，實行減稅并通過發行國債來彌補財政赤字，則此舉會：

A.增加家庭收入;B.增加貨幣供應量;C.減少家庭的收入;D.減少貨幣供應量;

標準答案: A

292.根據《票據管理實施辦法》規定:票據的付款人對見票即付或者到期的票據,故意壓票、拖延支付的,由中國人民銀行處以壓票、拖延支付期間內每日票據金額___的罰款。A.萬分之九;B.萬分之八;C.萬分之七;

標準答案: C

293.在對銀行的盈利性進行評級時，如果銀行的盈利僅夠提供因正常經營所需準備金和機構發展所需資本，一般應評級別為

: A.2級;B.3級;C.4級;D.5級;

標準答案: B

294.市場利率提高，銀行的準備金會: A.只增加;B.只減少;C.不變;

標準答案: B

295.假定某金融集團由三個公司組成，母公司實收資本20億元，全資子公司實收資本8億元，70%控股公司實收資本為10億元，如實施比例并表，則集團資本為

.A.20億元;B.28億元;C.35億元;D.38億元;

標準答案: C 296.流動性的度量和計算可以采用流動性比率法,下列關于流動性比率法的說法錯誤的是: A.流動性比率法通過按照流動性高低劃分資產,計算各種流動性比率來評價銀行的流動性狀況;B.流動性比率法是針對每個特定時段計算到期資產和到期負債間的差額;C.流動性比率法是一種靜態分析法,不能對未來時點的流動性進行考察;D.流動性比率法目前仍然是廣泛實用的方法之一;

標準答案: B

297.滿足巴塞爾新資本協議資本監管要求的內部評級體系是商業銀行高標準的內部評級體系，它主要針對___，同時也考慮銀行同業拆借和零售業務等。A.個人貸款;B.消費貸款;C.企業貸款;D.信用貸款;

標準答案: C

298.當經濟過到繁榮時，會因以下哪種因素的變化而轉入衰退。

A.加速系數下降;B.邊際消費傾向提高;C.加速系數上升;D.總投資為零;

標準答案: D

299.銀行在未來時段的流動性缺口：

A.應一直保持正數;B.應一直保持負數;C.近期一般為負數;D.近期一般為正數;

標準答案: C

300.《最大十家金融機構同業拆入情況表》從哪個方面揭示金融機構可能面臨的流動性風險： A.存款的集中程度;B.資產的流動性情況;C.同業拆入的余額情況;D.同業拆入的集中程度;

標準答案: D

301.按照“五級”分類貸款質量管理要求:借款人無法足額償還貸款本息,即使執行擔保,也肯定要造成較大損失的貸款應歸為: A.關注類貸款;B.次級類貸款;C.可疑類貸款;D.損失類貸款;

標準答案: C

302.如果《最大二十家關聯方關聯交易情況表》顯示關聯授信風險限額已被突破，則應直接采取哪種措施：

A.核查單個關聯授信余額是否被突破;B.進一步核查報告期內每一天的授信限額執行情況，看這種情況是否經常發生;C.調查是否存在重大關聯交易;D.調查是否出現新的大戶關聯授信;

標準答案: B

303.企業的不變成本是指：

A.購買投入生產要素所發生的成本;B.在最有利的經營條件下任意給定的最小生產成本;C.在相當長的未來時期已確定下來的單位成本;D.即使產量為零也必須會發生的成本;標準答案: D

304.根據消費函數，引起消費增加的因素是：

A.價格水平的下降;B.收入的增加;C.儲蓄的增加;D.利率的提高;

標準答案: B

305.取決于應用哪種監管方法，銀行進行風險細分的程度不盡相同。例如，公司貸款A的違約概率為0.03%，其評級為AAA，而公司貸款B的違約概率為10%，其評級為B-。根據銀行評估風險的方法的不同，這些貸款的處理方法也不同。按照巴塞爾新資本協議內部評級初級法，銀行使用每筆貸款的違約概率來確定風險權重。公司貸款A的風險權重為： A.14.44%;B.20%;C.100%;D.150%;E.193.09%;

標準答案: A

306.按照巴塞爾委員會的有關要求，假定某銀行2006年采用巴塞爾新資本協議的內部評級初級法，則其2007年底的資本不得低于2005年底的: A.80%;B.85%;C.90%;D.95%;

標準答案: C 307.通貨膨脹會：

A.使國民收入提高到超過其正常水平;B.使國民收入提高或下降，主要看產生這種通貨膨脹的原因;C.使國民收入下降到超過其正常水平;D.只有在經濟處于潛在的產出水平時，才會促進國民收入的增長;

標準答案: B

308.風險量化就是對主要的風險元素賦予數值。賦予的數值必須根據銀行的評級系統估算，或者選用___規定的輸入值。

A.銀行業協會;B.監管當局;C.專業評估機構;D.中央銀行;

標準答案: B

309.取決于應用哪種監管方法，銀行進行風險細分的程度不盡相同。例如，公司貸款A的違約概率為0.03%，其評級為AAA，而公司貸款B的違約概率為10%，其評級為B-。根據銀行評估風險的方法的不同，這些貸款的處理方法也不同。如果銀行選擇巴塞爾新資本協議的內部評級高級法，公司貸款A的風險權重為：

A.193.09%;B.50%;C.100%;D.150%;E.銀行自定;

標準答案: E

310.下列哪種情況有利于本國產品出口：

A.外匯匯率下降;B.本國發生通貨膨脹;C.外國發生通貨膨脹;D.本國通貨膨脹率高于外國通貨膨脹率;

標準答案: C 311.商業銀行的一筆關聯交易被否決后，在多長內不得就同一內容的關聯交易進行審議： A.三個月;B.六個月;C.一年;D.兩年;

標準答案: B

312.從資本充足性角度看，假定某金融集團由三個公司組成，母公司實收資本為10億元，全資子公司實收資本為6億元，60%控股子公司實收資本為10億元。進一步假定母公司的法定資本為9億元，因此剩余資本為1億元；全資子公司的法定資本為3億元，因此剩余資本為3億元；控股子公司的法定資本為3億元，因此剩余資本為7億元。在集團層次上，如果實施完全并表監管，則資本缺口為

億元。A.1;B.2;C.5;D.6;

標準答案: A

313.從資本充足性角度看，假定某金融集團由三個公司組成，母公司實收資本為10億元，全資子公司實收資本為6億元，60%控股子公司實收資本為10億元。，進一步假定母公司的法定資本為9億元，因此剩余資本為1億元；全資子公司的法定資本為3億元，因此剩余資本為3億元；控股子公司的法定資本為3億元,因此剩余資本為7億元。按照完全并表，則法定資本要求為

億元。

A.10;B.15;C.20;D.16;

標準答案: B

314.巴塞爾委員會于2000年2月制定了管理流動性八個方面共十四條原則的文獻是: A.《新資本協議》;B.《有效銀行監管的核心原則》;C.《銀行機構流動性管理的穩健做法》;D.《核心原則評價辦法》;

標準答案: C

315.常用來反映銀行盈利狀況的指標有：

A.ROE和ROA;B.資本充足率;C.存貸比例;D.備付率;

標準答案: A

316.商品價格風險中的商品是指可以在二級市場上交易的某些實物產品，但其中不包括： A.農產品;B.石油;C.貴金屬;D.黃金;

標準答案: D

317.經濟價值分析法是分析評估（）的方法。

A.操作風險;B.利率風險;C.信用風險;D.法律風險;標準答案: B

318.下列不屬于非現場風險監測分析的基本方法的是：

A.水平比較分析法;B.歷史比較分析法;C.同期比較分析法;D.行業比較分析法;

標準答案: C

319.按照有關法律規定，我國城市和農村信用社及其聯社均采取： A.有限責任公司;B.股份有限公司;C.合作制;D.合資公司;

標準答案: C

320.CAMELS評級體系中“C”代表的含義是: A.資產質量;B.流動性;C.盈利性;D.資本充足性;

標準答案: D

321.銀行分散監管模式的代表國家是：

A.英國;B.日本;C.美國;D.意大利;

標準答案: C

322.《流動性期限缺口統計表》為報告期末20日后上報，還要求被監管機構計算次日和哪一段時間的到期期限缺口：

A.1至5天;B.2至6天;C.2至7天;D.1至7天;

標準答案: C

323.《銀行貸款損失準備金指引》規定,銀行對關注、次級、可疑和損失類貸款計提專項準備，應分別參照以下比例計提: A.3%,25%,50%,100%;B.2%,25%,75%,100%;C.2%,25%,50%,100%;D.3%,25%,75%,100%;

標準答案: C

324.___是指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務。

A.支付結算類中間業務;B.銀行卡業務;C.代理類中間業務;D.基金托管業務;E.咨詢顧問類業務;

標準答案: A

325.負責批準銀行流動性管理戰略和重要政策的是: A.董事會;B.高級管理層;C.資產負債管理委員會;D.監事會;

標準答案: A

326.總消費支出隨當前收入的波動而波動的原因之一是： A.當前收入高時，利率必高，幫家庭延遲購買耐用物品;B.當前收入低時，只要能借到錢，家庭應會更多地購買耐用物品;C.家庭購買耐用物品只與家庭儲蓄有關而與當前收入水平無關;D.當前收入降低時家庭會延遲耐用品的購買;

標準答案: D

327.如果中央銀行向公眾大量購買政府債券，它的意圖是: A.增加商業銀行存入中央銀行的存款;B.減少商業銀行的貸款總額;C.提高利率水平;D.通過增加商業銀行貸款擴大貨幣供應量;

標準答案: D

328.《流動性期限缺口統計表》中“不確定到期日”和“不確定收入金額”有什么區別：

A.沒有區別，是一個定義的兩種說法;B.前者指沒有明確具體支付日期，后者指沒有明確收入金額;C.前者指沒有明確具體支付日期，后者指沒有可靠、明確的市值;D.前者指無具體支付日期，后者指沒有明確收入金額;

標準答案: C

329.貸款逾期在360天以上的，就應當劃分為：

A.正常類貸款;B.關注類貸款;C.次級類貸款;D.可疑類貸款;E.損失類貸款;

標準答案: E

330.為擺脫經濟停滯，政府不可以采取的措施是：

A.通過增加貨幣供給來管理總需求;B.通過減稅來管理總需求;C.通過增加結構性赤字來管理總需求;D.增強稅收以擴大財政投資;

標準答案: D

331.按照巴塞爾委員會關于國家風險的定義，當借款人的債務不是以本幣計值時，不管借款人的財務狀況如何，借款人都可能面對無法得到外幣進而無法償還債務的情況，這種風險叫做： A.主權風險;B.轉移風險;C.其他國家風險;

標準答案: B

332.在合法性前提下貸款擔保的各項手續必須完備是指貸款擔保必須具有： A.合法性;B.合理性;C.有效性;D.可靠性;

標準答案: C

333.CAMELS評級體系中“S”代表的含義是: A.資產質量;B.流動性;C.資本充足性;D.市場風險敏感度;

標準答案: D

334.如果流動性偏好接近水平狀態，這意味著：

A.利率稍有變動，貨幣需求就會大幅度變動;B.利率變動很大時貨幣需求也不會有很多變動;C.貨幣需求不受利率變動影響;

標準答案: A

335.下列不屬于選擇性貨幣工具的是：

A.外匯操作;B.控制證券貸款比例;C.道義勸說;D.發行貨幣;

標準答案: D

336.銀監會()又頒發了《銀監會統計信息披露暫行辦法》。A.2004年1月12日;B.2005年1月12日;C.2006年1月12日;D.2007年1月12日;

標準答案: A

337.現階段在確定對重點機構的現場檢查時,確定重點機構的一般原則有一條:新設機構一般不超過___,正常機構距上次檢查的時間一般不超過___。

A.半年,兩年;B.一年,三年;C.半年,三年;D.一年,兩年;

標準答案: B

338.在計算風險加權資產時，一般負債擔保、遠期票據承兌和具有承兌性質的背書，其信用轉換系數為：

A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: D

339.下列票據中，哪些票據不可以掛失止付。

A.商業承兌匯票;B.支票;C.注明現金的銀行匯票;D.未注明現金的銀行本票;

標準答案: D

340.在以下選項中，哪項不屬于政府購買：

A.地方政府出資辦了一所中學;B.政府訂購軍火;C.政府為低收入者提供一筆住房補貼;D.政府給公務員加薪;

標準答案: C

341.在計算風險加權資產時，投標保函、履約保函、預付保函、預留金保函的信用轉換系數為： A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: C 342.根據巴塞爾委員會針對銀行機構流動性風險管理的十四條原則,銀行的流動性管理戰略和相關的重要政策應經___批準。

A.股東大會;B.董事會;C.監事會;D.高級管理層;

標準答案: B

343.“1104工程”特色報表共有：

A.64張;B.24張;C.25張;D.40張;

標準答案: C

344.金融機構總部或者由總部指定的一個機構，應當將可疑交易發生后的__內以電子方式報送中國反洗錢監測分析中心。

A.3個工作日;B.5個工作日;C.10個工作日;D.15個工作日;

標準答案: A

345.金融機構對外擔保余額、境內外匯擔保金額及外匯債務余額之和不得超過其自有外匯資金的：

A.5倍;B.10倍;C.15倍;D.20倍;

標準答案: D

346.在經濟過熱時，政府應該采取以下哪項財政政策：

A.減少政府財政支出;B.增加財政支出;C.擴大財政赤字;D.減少稅收;

標準答案: A

347.主要依據對未來凈現金流量的貼現值確定貸款價值，這種會計方法是： A.歷史成本法;B.市場價值法;C.凈現值法;D.合理價值法;

標準答案: C

348.在西方經濟學中，稀缺性意味著：

A.競爭是不好的，必須消滅它;B.決策者必須作出選擇;C.政府必須干預經濟;D.不能讓自由經濟來作重要決策;E.消費者必須要抑制貪婪;

標準答案: B

349.定期統計報表制度下發的形式應當是: A.統計信息專報;B.正式文件;C.電子郵件;D.內部傳真;

標準答案: B

350.對商業銀行進行現場檢查時，檢查人員應至少在檢查前多少天向被檢查單位發出《檢查前問卷》：

A.5天;B.10天;C.15天;D.20天;標準答案: C

351.貸款擔保應符合國家法律法規的規定是指貸款擔保必須具有： A.合法性;B.合理性;C.有效性;D.可靠性;

標準答案: A

352.保證人履約的基礎是：

A.保證人的資格;B.保證期間的約定;C.保證人的財務實力;D.保證人的保證意愿;

標準答案: C

353.在沒有市場價格的情況下，根據當前所能獲得的全部信息，對貸款價值做出的判斷，就是會計確認方法在貸款分類中的運用：

A.歷史成本法;B.市場價值法;C.凈現值法;D.合理價值法;

標準答案: D

354.農村合作金融機構現金紅利分配額一般不超過股金金額的。A.3%;B.5%;C.10%;D.15%;

標準答案: B

355.貨幣政策比財政政策更為有利，這是因為：

A.貨幣政策的效果比財政政策更容易預期;B.貨幣政府比財政政策有更直接的影響;C.貨幣政策能夠均衡地影響經濟的各個方面;D.貨幣政策比財政政策實行起來更快;

標準答案: D

356.中央銀行在公開市場上賣出政府債券的目的是：

A.收集一筆資金幫助政府彌補財政赤字;B.減少商業銀行在中央銀行的存款;C.減少流通中基礎貨幣以緊縮貨幣供應;D.通過買賣債券獲取差價利益;

標準答案: C

357.《金融保險企業財務制度》規定:企業放款本金按實際發生額計價,并按國家規定的適用利率和計息期限計算應收利息,計入當年損益。其中,逾期___以上的貸款不再計算應收利息。A.1年;B.2年;C.3年;D.5年;

標準答案: C

358.是銀監會及其派出機構、被監管機構外部審計師及被監管機構共同參加的、主要討論審計過程中發現事項的會議。

A.進點會談;B.約見談話;C.三方會談;D.總結會談;

標準答案: C

359.如果根據巴塞爾新資本協議中的標準法，公司貸款A的風險權重為20%，在不考慮市場風險和操作風險的情況下,對應的信用風險最低要求為: A.1.6%;B.16%;C.2.4%;D.24%;

標準答案: A

360.商業銀行存入中央銀行的準備金與社會公眾所持有的現金之和是： A.貨幣供給量;B.貨幣需求量;C.不兌現信用貨幣;D.基礎貨幣;

標準答案: D

361.關于銀行盈利性分析目的錯誤的說法是: A.盈利性分析是根據財務報表、業務情況等對商業銀行盈利能力大小、盈利數量真實性等進行的綜合判斷;B.與商業銀行有利益關系的都是很重視對營利性分析的;C.對分析者而言,盈利性的目的都是一樣的;D.盈利性的目的會因分析者的不同而有明顯的差異;

標準答案: C

362.按照《貸款通則》規定,票據貼現的貼現期限最長不得超過: A.1個月;B.3個月;C.6個月;D.1年;

標準答案: C

363.在國民收入分析中，如果政府購買支出大于民間儲蓄與稅收之和，則會出現：

A.總供給大于總需求;B.總供給小于總需求;C.通貨膨脹缺口;D.通貨緊縮缺口;

標準答案: B

364.對貸款進行分類時,要以評估借款人的___為核心。A.資信;B.社會關系;C.銀行存款;D.還款能力;

標準答案: D

365.銀行在對交易對手進行財務分析時，正確的做法是：

A.在計算財務比率之前不分析會計報表本身;B.不核實財務報表的真實性與準確性;C.不分析會計數據是采用哪種會計方法核算出來的;D.注重會計核算的一貫性和連續性;

標準答案: D

366.風險為本監管的核心步驟是：

A.了解機構;B.風險評估;C.策劃監管和檢查計劃;D.檢查準備工作;E.實施現場檢查、確定風險評級;F.實施監管措施和進行持續監管;

標準答案: B

367.我國貸款分類指導原則規定,需要重組的貸款,至少要劃分為: A.正常類貸款;B.關注類貸款;C.次級類貸款;D.可疑類貸款;E.損失類貸款;標準答案: C

368.銀行下列業務活動，可直接增加貨幣供應的有：

A.在市場上買進部分國債;B.增加自己的準備金;C.把超額準備金作為貸款放出;D.印刷更多的支票;

標準答案: C

369.如果同一貸款戶在不同被監管機構的分類相差一級，最可能的原因是：

A.存在分類不準確的問題;B.分類標準不同;C.可能是地區因素的差異;D.可能是擔保因素的差異;

標準答案: D

370.金融機構對違反票據法規定的票據,予以承兌、貼現、付款或者保證,但沒有違法所得的,依據《金融違法行為處罰辦法》有關規定,處以___的罰款

A.5萬元以上30萬元以下;B.10萬元以上50萬元以下;C.20萬元以上50萬元以下;D.50萬元以上200萬元以下;

標準答案: A

371.1988年資本協議規定，商業銀行對經合組織以外國家商業銀行間剩余期限不超過1年的債權的風險權重為：

A.0;B.20%;C.50%;D.100%;

標準答案: B

372.巴塞爾委員會計算外匯風險總敞口頭寸所采用的是： A.短邊法;B.長邊法;C.累計敞口法;D.凈敞口法;

標準答案: A

373.銀監會決定啟動“1104工程”的時間是：

A.2003年11月4日;B.2004年11月4日;C.2005年11月4日;D.2006年11月4日;

標準答案: A

374.商業銀行依法被撤銷或破產的，清算組長由___擔任。

A.當地人民政府負責人;B.銀監部門負責人;C.銀行主要負責人;D.人民法院工作人員;

標準答案: A

375.政府努力進行收入再分配是基于：

A.激勵;B.慈善;C.效率;D.社會價值;

標準答案: D 376.“轉移風險”是___的表現形式之一。

A.信用風險;B.國家風險;C.流動性風險;D.操作風險;

標準答案: B

377.下列哪一種是經濟上最有效率的資源配置方式：

A.彩票;B.排隊;C.配給;D.價格;E.先到先得;

標準答案: D

378.CAMELS評級體系包括幾個綜合評級: A.1個;B.3個;C.5個;D.6個;

標準答案: A

379.銀行不良資產處于較高水平,如不采取措施,將會威脅其生存,其資產質量評級應評為: A.1級;B.2級;C.3級;D.4級;E.5級;

標準答案: D

380.衍生金融產品交易業務主管人員應當具備___以上直接參與衍生交易活動和風險管理的資歷,且無不良記錄。

A.1年;B.2年;C.3年;D.5年;

標準答案: D

381.銀監會對資本不足銀行采取的糾正措施中，不包括：

A.對商業銀行法人采取的監管措施;B.對商業銀行股東實施的糾正措施;C.對商業銀行董事和高管層采取的糾正措施;D.對商業銀行工作人員進行的調整;

標準答案: D

382.取決于應用哪種監管方法，銀行進行風險細分的程度不盡相同。例如，公司貸款A的違約概率為0.03%，其評級為AAA，而公司貸款B的違約概率為10%，其評級為B-。根據銀行評估風險的方法的不同，這些貸款的處理方法也不同。按照巴塞爾新資本協議內部評級初級法，銀行使用每筆貸款的違約概率來確定風險權重。公司貸款B的風險權重為： A.14.44%;B.20%;C.100%;D.150%;E.193.09%;

標準答案: E

383.因市場價格的不利變動而使銀行表內表外業務發生損失的風險叫做： A.市場風險;B.操作風險;C.信用風險;D.聲譽風險;

標準答案: A

384.下列資產按照流動性從高到低排列正確的是: A.現金,銀行可出售的貸款組合,銀行的房產;B.銀行在子公司的投資,政府債券,現金;C.現金,銀行的房產,債券;D.銀行可出售的貸款組合,現金,債券;

標準答案: A

385.銀行內部風險評級過渡期為實施巴塞爾新資本協議之日起

_______年。A.1;B.2;C.3;D.5;

標準答案: C

386.在通貨膨脹時期，中央銀行一般會在市場上：

A.出售有價證券;B.購入有價證券;C.投放貨幣;D.降低利率;

標準答案: A

387.“轉貸款資金”項目嚴格來說只能說是資金來源，因為被監管機構依然要承擔有關的： A.信用風險;B.利率風險;C.操作風險;D.法律風險;

標準答案: A

388.當邊際產量遞減時,下面哪種有關邊際成本的說法是正確的: A.邊際成本開始遞增,后來遞減;B.邊際成本遞增;C.邊際成本不變;D.邊際成本遞減;

標準答案: B

389.下列不屬于《擔保法》規定可以質押的權利的是：

A.匯票、支票;B.土地所有權;C.依法可以轉讓的股份、股票;D.依法可以轉讓的商標專用權;

標準答案: B

390.政府支出增加，導致通貨膨脹的直接原因是：

A.成本推動;B.需求拉上;C.企業投資增加;D.結構變化;

標準答案: B

391.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，商業銀行資本充足率的最低標準為多少： A.4%;B.6%;C.8%;D.10%;

標準答案: C

392.關于操作風險，下列說法錯誤的是。

A.操作風險是由內部程序、個人或系統的不足或失敗造成的損失風險;B.操作風險，包括法律風險;C.巴塞爾新資本協議的另一項創新就是將操作風險納入資本監管;D.操作風險包括聲譽風險和策略風險;標準答案: D

393.根據經濟統計資料，經濟周期性波動最大的一般是以下哪種：

A.資本品的生產;B.農產品的生產;C.日用消費品的生產;D.沒有一定規律;

標準答案: A

394.隨著金融管制的放松和科技的進步，美國聯邦金融機構檢查委員會在1996年對CAMEL體系進行了修改，新增加的評估內容是()A.資本充足率;B.資產質量;C.市場風險敏感度;D.流動性;

標準答案: C

395.在經濟學上,生產要素的邊際產量指的是: A.產量的變化除以企業使用的生產要素的變化量;B.產量除以企業所使用的生產要素的量;C.產量除以總生產成本;D.產量中能歸于這種生產要素的數量;

標準答案: A

396.充分就業的含義是：

A.人人都有工作，沒有失業者;B.消滅了周期性失業的就業狀態;C.消滅了自然失業時的就業狀態;D.消滅了自愿失業時的就業狀態;

標準答案: B

397.在我國金融監管工作之中，出現銀行內部監管缺位與外部監管越位的矛盾，主要原因在于： A.銀行監管法律不健全;B.監管力量不足以及監管人員素質不高;C.我國金融機構的公司治理結構不健全;D.監管責任下放，監管權限上收;

標準答案: C

398.在古典區域內：

A.貨幣政策有效;B.財政政策有效;C.貨幣政策無效;D.貨幣政策與財政政策同樣有效;

標準答案: A

399.國民收入加下列哪個項目成為國民生產凈值：

A.原材料支出;B.直接稅;C.折舊費;D.間接稅;

標準答案: D 400.衍生金融工具場外交易需要格外關注的風險主要是：

A.市場風險;B.流動性風險;C.信用風險;D.操作風險;

標準答案: C

401.非現場監管過程中，一般情況下不包含下列哪項工作

A.對被監管機構進行風險評估;B.現場檢查立項;C.制定現場檢查方案;D.對被監管機構進行監管評級;

標準答案: C

402.政府控制外匯和限制外資流入的一般目的在于：

A.使本國貨幣升值;B.限制進口消除國際收支逆差;C.為發展本國較落后的行業;D.以上三項都正確;

標準答案: B

403.CAMELS評級體系中“M”代表的含義是: A.資產質量;B.流動性;C.管理;D.資本充足性;

標準答案: C

404.現時貼現值相當于：

A.今天可以收取一筆錢的未來價值;B.未來可以收取一筆錢的未來價值;C.今天可以收取一筆錢的當前價值;D.未來可以收取一筆錢的當前價值;

標準答案: D

405.會計憑證應按___裝訂。

A.日;B.周;C.月;D.季;

標準答案: A

406.將缺乏流動性，但能夠產生穩定、可預見的現金流收入的不良貸款，轉換成在金融市場上可以出售和流通的證券的行為稱為：

A.債務重組;B.不良貸款剝離;C.不良貸款證券化;D.債轉股;

標準答案: C

407.下列關于現場檢查中測試的步驟順序正確的是: A.了解內部控制環節,初步評價內部控制制度,實施實質性測試,評價內部控制,實施符合性測試;B.了解內部控制環節,實施實質性測試,初步評價內部控制制度,評價內部控制,實施符合性測試;C.了解內部控制環節,初步評價內部控制制度,實施符合性測試,評價內部控制,實施實質性測試;D.了解內部控制環節,實施符合性測試,初步評價內部控制制度,評價內部控制,實施實質性測試;

標準答案: C