第一篇：銀監會開道 小額貸款公司可轉村鎮銀行

銀監會開道 小額貸款公司可轉村鎮銀行

【同一源網】6月18日，銀監會網站公布《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》。其中重要一條就是，小額貸款公司改制為村鎮銀行必須滿足村鎮銀行市場準入的基本條件，包括必須有銀行業金融機構作為主發起人。

自2008年5月，銀監會與人民銀行出臺《關于小額貸款公司試點指導意見》（以下簡稱《指導意見》）后，小額貸款公司發展迅猛。據不完全統計，截至2009年3月末，全國已開業583家小額貸款公司，籌建573家，正在籌建中的有573家，這1156家小額貸款公司在符合相關要求的前提下，可改造為村鎮銀行。

按照《指導意見》，小額貸款公司依法合規經營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎上，按照《村鎮銀行組建審批指引》和《村鎮銀行管理暫行規定》規范改造為村鎮銀行。由于小額貸款公司為從事放貸業務的商業性機構，屬于一般工商企業，且不能吸收存款。因此，小額貸款公司的股東設立的目的就在于有朝一日能夠轉為村鎮銀行，進入金融行業。

此次《暫行規定》明確了小額貸款公司改制為村鎮銀行的準入條件、改制工作的程序和要求、監督管理要求等。依據《暫行規定》，小額貸款公司改制為村鎮銀行必須滿足村鎮銀行市場準入的基本條件，包括必須有銀行業金融機構作為主發起人。除此之外，擬改制小額貸款公司還應當在法人治理、內部控制、經營管理及支農服務等方面符合一定要求。由于現在的小額貸款公司的主發起人多為企業，要轉為村鎮銀行，也就意味著大股東的更改。小額貸款公司改制為村鎮銀行涉及小額貸款公司的退出和村鎮銀行的設立。

銀監會指出，堅持村鎮銀行的主發起人、最大股東必須是符合條件的銀行業金融機構。主要是因為，現階段我國征信體系建設尚不完善，特別是在縣城以下廣大農村，征信體系建設尚處于起步階段。其次，此小額貸款公司由只貸不存的專業貸款機構轉制為既能貸款又能存款的村鎮銀行，需要通過引進銀行業機構作主發起人、最大股東，以確保機構安全運營、健康發展，遵守銀行業金融機構運行的客觀規律，有效防范金融風險。第三，吸收符合條件的銀行業金融機構作為主發起人，可以引進和利用銀行的運營、管理經驗和人才、技術、網絡優勢，使村鎮銀行從設立開始就具有良好的發展基礎，從而有效保證農村金融服務的質量和水平。

銀監會有關負責人表示，《暫行規定》的出臺，對小額貸款公司規范經營、持續穩健發展具有積極的引導和推動作用，對促進小額貸款公司活躍縣域和農村金融市場，加強對“三農”和中小企業的支持，促進“保增長，擴內需，調結構”宏觀調控政策的落實將發揮積極作用。

但是小額貸款公司卻認為《暫行規定》所要求的轉制或許并不現實。據《南方都市報》報道，廣東省內數家小額貸款公司負責人表示，改制設立村鎮銀行的難點不在于引入銀行業金融機構，而要求現有出資人增資及內部協調難度更大，相比較而言，目前的政策框架下直接申請設立村鎮銀行會更加簡便。

而在業內看來，《暫行規定》要求偏高成了共識。“考慮經營能力和持續發展的要求，小額貸款公司按《意見》新設后需持續營業3年及以上、最近2個會計年度連續盈利；且資產風險分類準確，不良貸款率低于2%；已足額計提呆賬準備，其中貸款損失準備充足率130%以上。”滿足這樣的要求的小額貸款公司廖廖無幾。

■村鎮銀行VS小額貸款公司的差別

●機構性質不同：村鎮銀行為從事銀行業務的金融機構，屬于銀行業金融機構；小額貸款公司為從事放貸業務的商業性機構，屬于一般工商企業。

●監管部門不同：村鎮銀行是經銀行業監管部門批準設立并監管；小額貸款公司由省級政府主管部門批準設立和管理。

●出資人不同：村鎮銀行由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資設立；小額貸款公司由自然人、企業法人和其他社會組織投資設立。

●業務范圍不同：村鎮銀行在農村地區設立，主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務，在成本可算、風險可控的前提下，村鎮銀行經行政許可可以開辦各類銀行業務；小額貸款公司不吸收公眾存款，經營小額貸款業務。

第二篇：小額貸款公司改制村鎮銀行[最終版]

小額貸款公司改制村鎮銀行程序

目前，加快小額貸款公司向村鎮銀行轉制步伐尤為迫切。從監管層的表態來看，小貸公司向村鎮銀行改制的條件將會有實質性的放寬。“符合條件的小額貸款公司可改制為村鎮銀行”，這無疑對目前正遭遇資金瓶頸的小額貸款公司帶來政策曙光，制約小貸公司做強做大的瓶頸在未來一兩年內有望得到較大程度緩解。

日前，國務院總理溫家寶主持召開國務院常務會議，研究部署進一步支持小型和微型企業健康發展。會議指出，當前小型微型企業經營壓力大、成本上升、融資困難等問題仍很突出，必須進一步加大支持力度。會議提出，要加快發展小金融機構，適當放寬民間資本、外資和國際組織資金參股設立小金融機構的條件，放寬小額貸款公司單一投資者持股比例限制，符合條件的小額貸款公司可改制為村鎮銀行。備受關注的小微企業融資難的問題或迎來有利的政策傾斜。

一、小額貸款公司改制條件：

（一）召開股東（大）會，代表三分之二以上表決權的股東同意小額貸款公司改制設立村鎮銀行，并對小額貸款公司的債權債務處置、改制工作作出決議。債權債務處置應符合有關法律法規規定。

（二）公司治理機制完善、內部控制健全、經營狀況良好、信譽較高，且堅持支農服務方向。

1、各治理主體職責明確，議事規則和決策程序清晰，治理目標科學，考核激勵機制有效，信息披露透明。

2、具有完備有效的內部控制制度，能覆蓋各業務流程和各操作環節，且執行到位。

3、有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，無重大違法違規行為。

4、按《指導意見》新設后持續營業3年及以上；清產核資后，無虧損掛賬，且最近2個會計連續盈利；資產風險分類準確，且不良貸款率低于2%；已足額計提呆賬準備，其中貸款損失準備充足率130%以上；凈資產大于實收資本。

5、資產應以貸款為主，最近四個季度末貸款余額占總資產余額的比例原則上均不低于75％，且貸款全部投放所在縣域。

6、最近四個季度末涉農貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%。

7、單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的5％，單一集團客戶貸款余額不得超過資本凈額的10％。

8、抵債資產余額不得超過總資產的10％。

（三）已確定符合條件的銀行業金融機構擬作為主發起人。

（四）省級政府主管部門推薦其改制設立村鎮銀行，同時對其公司治理、內部控制、經營情況等方面進行評價。

（五）未設村鎮銀行的縣（市）及縣（市）以下地區的小額貸款公司原則上優先改制。

（六）銀監會規定的其他審慎性條件。

（七）符合《指導意見》的審慎經營要求。

1、有良好的公司治理結構；

2、有科學有效的人力資源管理制度，有高素質的專業人才；

3、具備有效的資本約束和補充機制。

（八）滿足《村鎮銀行管理暫行規定》第二章、第三章、第四章規定

二、小額貸款公司改制村鎮銀行程序

1、小額貸款公司改制設立村鎮銀行應當成立籌建工作小組，設立村鎮銀行的發起人應當委托籌建工作小組為申請人。籌建工作小組由主發起人、小額貸款公司等有關單位組成，負責相關改制工作。

2、籌建工作小組須聘請具備資質的中介機構對擬改制小額貸款公司進行清產核資，同時對其管理狀況進行專項審計。清產核資基準日原則上選定在清產核資工作開始時的上季末。籌建工作小組應對清產核資結果和審計結果進行復查。

3、清產核資工作結束后，籌建工作小組、小額貸款公司和中介機構應對凈資產結果進行確認，簽定凈資產確認書，并根據小額貸款公司股東（大）會通過的凈資產處置方案對凈資產進行處置。

4、擬改制設立村鎮銀行的發起人，其資質、持股比例等必須符合《村鎮銀行管理暫行規定》。對不愿意作為發起人、不符合村鎮銀行發起人資格或持股要求的，申請人應在申報開業前完成相關股權轉讓或清退等工作。

5、有關工作完成后，籌建工作小組應按照《中國銀行業監督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》、《村鎮銀行管理暫行規定》、《村鎮銀行組建審批工作指引》等要求，向銀行業監督管理機構提交改制設立村鎮銀行的籌建和開業等行政許可申請材料。清產核資基準日與申請籌建日期不得超過3個月。

6、籌建工作小組在收到核準開業的批復文件后，要及時按法定程序解散小額貸款公司并注銷營業執照，憑銀行業監督管理機構頒發的金融許可證辦理工商登記。

三、小額貸款公司改制村鎮銀行程序提交材料

申請人申請籌建，除提交《村鎮銀行組建審批工作指引》規定材料外，還應提交以下材料：

（一）股東（大）會同意改制的決議書及中介機構出具的法律意見書；

（二）清產核資報告、管理狀況專項審計報告；

（三）上一經營審計報告；

（四）凈資產確認書及分配報告；

（五）銀行業金融機構擬作為主發起人的書面聲明；

（六）省級政府主管部門出具的有關意見；

（七）小額貸款公司設立批復文件及營業執照；

（八）銀行業監督管理機構規定的其他材料。

開業申請材料同《村鎮銀行組建審批工作指引》規定材料。

業務領域：法律咨詢、知識產權代理、公司事務、外商投資、涉訴糾紛、基金金融 業務區域：天津、北京、濟南、青島

聯系人：王律師

TEL:*** E-mail: airsky163@163.com

QQ:109704307 地址：中國 天津 附件一：村鎮銀行組建審批工作指引

根據《中國銀行業監督管理委員會行政許可實施程序規定》、《村鎮銀行管理暫行規定》、《中國銀行業監督管理委員會關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》等規章和文件要求，現就村鎮銀行組建及審批工作指引如下：

一、組建工作要點

（一）申請籌建的主要工作

1確定組建地點。主要發起人（銀行業金融機構）根據銀監局發布的需要設立機構的地域名單選擇組建地點，進行考察論證，并與擬設地銀監局溝通后，開展籌建準備工作。需要設立機構的地域名單依據省內縣域金融服務充分性狀況確定，重點解決服務空白和競爭不充分問題。

2履行法律手續。全體發起人（出資人）按照《中華人民共和國公司法》規定，簽訂發起人（出資人）協議書，確定擬組建村鎮銀行的組織形式、出資方式和股本結構，明確發起人（出資人）的權利和義務。召開發起人大會（出資人會議），按照法定程序審議通過同意出資設立村鎮銀行、成立籌建工作小組并授權籌建工作小組履行組建工作職責的有關決議。

3制定籌建方案。籌建工作小組應對擬設村鎮銀行進行充分論證和可行性分析，制定籌建工作方案。

4預先核準名稱。籌建工作小組應向有名稱核準管轄權的工商行政管理部門提交企業名稱預先核準申請書。

5申請籌建。在各項籌建準備工作完成后，籌建工作小組向銀監局提出籌建申請。銀監分局轄區內村鎮銀行的籌建申請，由銀監分局受理并初步審查、銀監局審查并決定；銀監局所在城市轄區內村鎮銀行的籌建申請，由銀監局受理、審查并決定。銀監分局應在20個工作日內將初步審核意見和申請材料上報銀監局，銀監局自收到完整申請材料之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。

(二)申請開業的主要工作

1.驗資。發起人（出資人）認繳全部出資額后，籌建工作小組聘請中介機構進行驗資，出具驗資報告。

2.籌建工作小組就董事和高級管理人員人選與當地銀行業監督管理機構溝通。

3.起草章程草案及各項規章制度。籌建工作小組應按照銀行業監督管理機構的要求和實際情況起草村鎮銀行章程草案及財務、信貸、審計、人力資源、安全保衛等各項管理制度。

4．召開創立大會（股東會）、董事會等有關會議，審議通過章程草案，選舉董事及聘任高級管理人員，審議通過內部管理機構設置、主要管理制度等議案。

5.申請開業。籌建工作完成后，籌建工作小組提出開業申請。銀監分局管轄區內村鎮銀行的開業申請，由銀監分局受理、審查并決定；銀監局所在城市轄區內村鎮銀行的開業申請，由銀監局受理、審查并決定。決定機關自收到完整申請材料之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。

籌建工作小組在收到核準開業的批復文件后，應在規定時間內到銀監分局或銀監局領取金融許可證，并憑該金融許可證到工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。在金融許可證、營業執照、憑證、印章、牌匾等所有工作準備就緒后依照有關規定開業。未到工商行政管理部門辦理登記、領取營業執照的，不得辦理各項業務。籌建工作小組應事先將村鎮銀行的開業日期報告當地銀行業監督管理部門。

（三）申請材料報送程序及格式要求 1.組建村鎮銀行申請人為籌建工作小組。籌建申請書主送機關為銀監局；開業申請書主送機關為銀監分局（銀監局所在城市轄區內村鎮銀行的開業申請書主送機關為銀監局）。

2.申請材料采用活頁裝訂的方式。紙張幅面為標準A4紙張規格（需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面和側面應標有“關于申請籌建ⅩⅩ村鎮銀行的材料”或“關于ⅩⅩ村鎮銀行開業申請的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應附中文譯本，且以中文譯本為準。申請文件一般采用雙面打印。

3.申請材料一式2份，受理機關1份，決定機關1份（受理機關與決定機關為同一單位的只需報送1份）。

二、有關事項說明

（一）主要發起人

設立村鎮銀行，其股東至少有1家為持股比例不低于20％的銀行業金融機構，且主要發起人為出資額最多的銀行業金融機構。

（二）籌建工作小組及其組成

籌建工作小組由作為主要發起人的銀行業金融機構商其他發起人（出資人）成立；其成員組成及職責須經發起人大會（出資人會議）審議通過。

（三）設立方式

村鎮銀行按照《中華人民共和國公司法》的相關規定設立，其中采用股份有限公司形式的村鎮銀行以發起方式設立。

（四）公司治理

村鎮銀行應實行簡潔、靈活的公司治理，針對其機構規模小、業務簡單的特點，按照因地制宜、運行科學、治理有效的原則，建立和設置公司組織架構。 村鎮銀行要科學設置業務流程和管理流程，精簡設置職能部門，確保機構高效、安全、穩健運行。

村鎮銀行可根據本地產業結構或信貸管理的實際需要，在同等條件下，適量選聘具有農業技術專長的人員作為其董事、高級管理人員，或從事信貸管理工作。

（五）從業資格考試

對村鎮銀行分支機構負責人不需進行任職資格審查，相關人員應參加銀行業從業資格考試，成績合格并報監管部門備案后即可任職。從業資格考試由銀監局組織實施。

（六）一人有限責任公司形式的村鎮銀行

符合條件的銀行業金融機構可出資組建一人有限責任公司形式的村鎮銀行，其籌建相關工作需由其有權機構出具相關決議及授權文件。

三、審核要點

銀監局和銀監分局要切實加強對村鎮銀行組建工作的政策指導，嚴格按照村鎮銀行設立標準和程序，受理籌建及開業申請材料，并對以下內容進行重點審核：

（一）籌建申請材料

1．申報材料齊全，格式符合要求。

2．組建對象符合規定條件，可行性報告論證充分。

3．履行的法律手續合法有效，決議內容齊全。

4．發起人（出資人）符合規定的條件。

5．對籌建工作小組的委托授權合法有效。 6．籌建工作方案中關于股本結構、公司治理、內部控制制度等內容符合監管要求，組建方案切實可行。

7．業務發展規劃周密詳實，有明確的服務目標和手段，金融服務能夠覆蓋適當地域和人群。

（二）開業申請材料

1．申請材料齊全，格式符合要求。

2．有關會議審議通過各項決議程序完備、內容合法合規。

3．章程草案合法合規，內容完備可行。

4．擬任職董事和高級管理人員符合任職資格條件。

5．股東符合規定的條件，股本結構符合監管規定。

6．驗資報告符合法律規定，約定的審計內容完備，驗資機構資質合法。

7．公司治理合理，組織架構清晰，內控制度健全，高管人員配備合理。

8．有相應的從業人員（分支機構負責人通過從業資格考試）。

9．營業場所所有權或使用權的證明以及安全、消防設施合格證明材料齊備。

四、試點期間的有關要求

（一）銀監局要按照試點工作實施方案的要求，負責組織推動試點工作并落實發起人。為便于銀監會加強指導，銀監局在受理籌建申請前，應將試點機構的可行性報告和籌建工作方案報銀監會備案。

（二）銀監局和銀監分局要加強指導、協調，提高工作效率，積極推進組建進程，督促籌建工作小組抓緊落實各項組建工作，爭取試點機構盡早開業。

（三）銀監局要全面掌握轄內村鎮銀行組建工作開展情況，加強調查研究，認真總結經驗和教訓，對于組建工作中遇到的新情況、新問題，應及時向銀監會報告。

附件：組建村鎮銀行申報材料目錄

一、籌建申請材料

（一）籌建申請書。內容應載明擬設立機構名稱、住所、機構性質、組織形式，擬注冊資本，業務范圍，發起人（或出資人）基本情況及出資比例，是否符合設立村鎮銀行的條件。

（二）可行性報告。內容包括當地經濟金融發展情況，組建的可行性和必要性，市場前景分析、未來業務發展計劃（包括擬設機構開業后3年的業務發展目標、財務發展目標、風險管理目標。業務發展目標包括經營機制、目標市場、資金投向、發展戰略、網點布局、業務規模及資產組合；財務發展目標包括盈利能力及利潤分配預案；風險管理目標包括加強內部控制、風險控制策略及控制目標、不良貸款控制指標、資本充足率達標及資本補充計劃、呆賬準備提取方案等）、風險處置預案。

（三）籌建工作方案。內容包括籌建工作的組織，擬設立機構的注冊資本、股本結構、公司治理架構、董事及高級管理人員配備數量、部門設置和從業人員配置、主要管理制度起草計劃、籌建工作步驟和時間安排等。

（四）發起人（出資人）協議書。內容包括總則、經營宗旨、機構性質、名稱、住所、業務范圍、注冊資本、股本結構、發起人（出資人）入股金額和占總股份比例、發起人（出資人）權利和義務、主動聲明關聯入股的義務（約定：如果存在任何隱瞞，則該發起人（出資人）在本行的投票權受到限制）和附件。全體發起人（出資人）應在協議書上簽名蓋章（自然人股東可以委托代理人簽字）。 附件包括：

1．非金融機構企業法人發起人（出資人）名錄，包括發起人（出資人）名稱、企業法人代碼、住所、成立日期、擬入股金額及占總股份比例、凈資產比例、上一盈利狀況、歸還銀行貸款情況。

金融機構企業法人發起人（出資人）名錄，包括發起人（出資人）名稱、企業法人代碼、住所、成立日期、擬入股金額及占總股份比例、凈資產比例、最近兩個會計盈利狀況。

2．自然人發起人（出資人）名錄，包括發起人（出資人）姓名、身份證號碼、住所、擬入股金額以及占總股份比例。

3．企業法人的有權機構同意向村鎮銀行出資入股的決議及其企業法人營業執照復印件或其他有效證明文件。

4．企業法人關于入股資金來源真實合法性、其本身及關聯企業向村鎮銀行入股情況、關聯企業向境內其他金融機構投資入股情況（包括所持股份與股份比例）以及企業法人提供上述資料真實性的書面聲明。

5．發起人（出資人）基本情況及最近兩年經審計的會計報告。

6．境內外金融機構作為發起人（出資人），應提供其注冊地監督管理機構出具的書面意見。

（五）發起人大會（出資人會議）同意出資設立村鎮銀行以及成立籌建工作小組并授權其履行組建工作職責的決議。

（六）籌建工作小組成員名單及簡歷。

（七）由工商行政管理部門出具的《企業名稱預先核準通知書》。

（八）申請人的聯系人、聯系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）。

（九）銀監會按照審慎性原則規定的其他文件。

二、開業申請材料

（一）開業申請書。內容包括擬開業機構名稱、住所、注冊資本、股本結構、業務范圍，章程制定，擬任高級管理人員情況，經營方針及計劃，主要管理制度，營業場所安全防范設施是否符合開業條件，以及其他需要說明的情況。

（二）擬任職董事和高級管理人員的任職資格申請書（按董事和高級管理人員分類逐人說明情況）。

（三）籌建工作報告。內容包括籌建過程、籌建工作落實情況以及是否符合開業要求等。

（四）章程草案。

（五）法定驗資機構出具的驗資證明：

1．驗資報告，應詳細說明股東資格情況。

2．附件：包括注冊資本實收情況匯總表，非金融機構企業法人股東資格一覽表（列示每個企業法人股東住所、企業法人代碼、入股金額和占總股份比例、凈資產比例、上一盈利狀況、歸還銀行貸款等情況），金融機構企業法人股東資格一覽表（列示每個企業法人股東住所、企業法人代碼、入股金額和占總股份比例、凈資產比例、最近兩個會計盈利狀況）,自然人股東名冊及其出資額，驗資事項說明；持有注冊資本5%及以上法人股東近2年經審計的資產負債表、損益表和資信證明（包括資金來源、財務狀況、資本補充能力和誠信狀況）；法定驗資機構及注冊會計師的資質證明（自然人股東名冊、股東入股憑證復印件和持有注冊資本5%以下法人股東近2年經審計的資產負債表、損益表由受理機關保存，不報送決定機關，由受理機關在初審意見中反映）。

（六）擬任職董事和高級管理人員任職資格的相關材料：

1．任職資格申請表（籌建工作小組須加蓋印章）。 2．對擬任人的品行、業務能力、管理能力、工作業績等方面的綜合鑒定（擬任人為銀行業金融機構退休人員的，由籌建工作小組出具綜合鑒定，內容包括擬任人在職期間的履職情況和合規情況）。

3．離任審計報告或經濟責任審計報告（離任審計報告要客觀、公正地披露被審計人任職期間所在機構的經營管理情況、風險狀況及變化趨勢，擬任人履職情況、存在的問題及責任認定，審計報告要有明確的審計結論，由審計人和被審計人雙方簽字）。

4．身份證、專業技術職稱和國家認可的學歷證明材料復印件。

5．個人承諾書（對是否有大額負債、違法違紀行為及誠信和公正履職等進行承諾）。除董事長、副董事長外，其他董事擬任人不提供綜合鑒定和離任審計（經濟責任審計）報告。

6．對擬任人的任職資格談話記錄。

（七）監督機構（崗位）的設置情況及人員簡歷。

（八）有權機構審議通過以下有關事項的決議：

1．籌建工作報告。

2．章程草案。

3．有關組織機構的議事規則。

4．選舉董事。

5．選舉董事長。

6．聘任行長、副行長等高級管理人員。

7．部門設置、職責及主要管理制度。 各項決議應標明決議編號。創立大會（股東大會）審議通過的決議應表明實到人員所持表決權占全部表決權的比例、通過決議的贊成、反對和棄權表決權數及比例，由監票人、唱票人和計票人以及全體表決人員簽字，選舉董事（理事）、監事的決議應注明當選人的贊成、反對和棄權的表決權數及比例，董事會決議應由全體董事簽名，監事會決議應由全體監事簽名。

（九）公司治理和主要管理制度，內容包括有關組織機構的議事規則、財務、信貸、審計、人力資源、安全保衛等制度。

（十）職能部門設置、職責及主要負責人名單。

（十一）從業人員基本情況（包括人員的年齡、從事金融工作時間、學歷和所學專業、職稱等）。

（十二）組織結構圖。

（十三）發展規劃。未來3年的業務發展計劃、財務發展計劃及風險管理計劃。業務發展計劃包括目標市場、發展戰略、網點布局、支農業務、存貸規模、市場份額、金融創新、資產組合。財務發展計劃包括盈利能力、收入結構、利潤總額、分紅計劃、利潤分配方案。風險管理計劃包括對各類風險的預測及評價、風險控制策略、風險控制目標，完善公司治理、提高人員素質的措施和步驟。

（十四）營業場所所有權或使用權的證明材料。

（十五）公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明。

（十六）籌建批復或延期籌建批復的復印件。

（十七）申請人的聯系人、聯系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）。

（十八）銀監會按照審慎性原則規定的其他文件。 附件二：

小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定

中國銀監會關于印發

《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》的通知

銀監發〔2009〕48號

各銀監局（西藏除外）：

現將《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》印發給你們，請認真貫徹執行。

二○○九年六月九日

第一章 總則

第一條 為做好小額貸款公司改制設立村鎮銀行工作，根據《中國銀行業監督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》、《村鎮銀行管理暫行規定》、《關于小額貸款公司試點的指導意見》等，制定本暫行規定。

第二條 本暫行規定適用于按照《關于小額貸款公司試點的指導意見》（以下簡稱《指導意見》）要求，經省級政府主管部門批準、在工商管理部門注冊登記、在縣（市）及縣（市）以下地區設立的小額貸款公司。

第二章 準入條件

第三條 擬改制小額貸款公司須符合《指導意見》的審慎經營要求。

第四條 小額貸款公司改制設立村鎮銀行，除滿足《村鎮銀行管理暫行規定》第二章、第三章、第四章規定外，還須滿足下列條件：

（一）召開股東（大）會，代表三分之二以上表決權的股東同意小額貸款公司改制設立村鎮銀行，并對小額貸款公司的債權債務處置、改制工作作出決議。債權債務處置應符合有關法律法規規定。

（二）公司治理機制完善、內部控制健全、經營狀況良好、信譽較高，且堅持支農服務方向。

1．各治理主體職責明確，議事規則和決策程序清晰，治理目標科學，考核激勵機制有效，信息披露透明。

2．具有完備有效的內部控制制度，能覆蓋各業務流程和各操作環節，且執行到位。

3．有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，無重大違法違規行為。 4．按《指導意見》新設后持續營業3年及以上；清產核資后，無虧損掛賬，且最近2個會計連續盈利；資產風險分類準確，且不良貸款率低于2%；已足額計提呆賬準備，其中貸款損失準備充足率130%以上；凈資產大于實收資本。

5．資產應以貸款為主，最近四個季度末貸款余額占總資產余額的比例原則上均不低于75％，且貸款全部投放所在縣域。

6．最近四個季度末涉農貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%。 7．單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的5％，單一集團客戶貸款余額不得超過資本凈額的10％。

8．抵債資產余額不得超過總資產的10％。

（三）已確定符合條件的銀行業金融機構擬作為主發起人。

（四）省級政府主管部門推薦其改制設立村鎮銀行，同時對其公司治理、內部控制、經營情況等方面進行評價。

（五）未設村鎮銀行的縣（市）及縣（市）以下地區的小額貸款公司原則上優先改制。

（六）銀監會規定的其他審慎性條件。

第三章 程序和要求

第五條 小額貸款公司改制設立村鎮銀行應當成立籌建工作小組，設立村鎮銀行的發起人應當委托籌建工作小組為申請人。籌建工作小組由主發起人、小額貸款公司等有關單位組成，負責相關改制工作。

第六條 籌建工作小組須嚴格按照銀行業監督管理機構要求，做好改制設立村鎮銀行籌建前期的各項準備工作，并按照《村鎮銀行管理暫行規定》、《村鎮銀行組建審批工作指引》等有關要求落實籌建、開業階段的相關工作。

第七條 籌建工作小組須聘請具備資質的中介機構對擬改制小額貸款公司進行清產核資，同時對其管理狀況進行專項審計。清產核資基準日原則上選定在清產核資工作開始時的上季末。籌建工作小組應對清產核資結果和審計結果進行復查。

第八條 清產核資工作結束后，籌建工作小組、小額貸款公司和中介機構應對凈資產結果進行確認，簽定凈資產確認書，并根據小額貸款公司股東（大）會通過的凈資產處置方案對凈資產進行處置。

第九條 擬改制設立村鎮銀行的發起人，其資質、持股比例等必須符合《村鎮銀行管理暫行規定》。對不愿意作為發起人、不符合村鎮銀行發起人資格或持股要求的，申請人應在申報開業前完成相關股權轉讓或清退等工作。

第十條 有關工作完成后，籌建工作小組應按照《中國銀行業監督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》、《村鎮銀行管理暫行規定》、《村鎮銀行組建審批工作指引》等要求，向銀行業監督管理機構提交改制設立村鎮銀行的籌建和開業等行政許可申請材料。清產核資基準日與申請籌建日期不得超過3個月。

第十一條 申請人申請籌建，除提交《村鎮銀行組建審批工作指引》規定材料外，還應提交以下材料：

（一）股東（大）會同意改制的決議書及中介機構出具的法律意見書；

（二）清產核資報告、管理狀況專項審計報告；

（三）上一經營審計報告；

（四）凈資產確認書及分配報告；

（五）銀行業金融機構擬作為主發起人的書面聲明；

（六）省級政府主管部門出具的有關意見；

（七）小額貸款公司設立批復文件及營業執照；

（八）銀行業監督管理機構規定的其他材料。

開業申請材料同《村鎮銀行組建審批工作指引》規定材料。

第十二條 銀行業監督管理機構根據《中國銀行業監督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》、《村鎮銀行管理暫行規定》、《村鎮銀行組建審批工作指引》等規定的權限、程序和時限，受理、審查并決定小額貸款公司改制設立村鎮銀行的籌建和開業等行政許可事項。

第十三條 籌建工作小組在收到核準開業的批復文件后，要及時按法定程序解散小額貸款公司并注銷營業執照，憑銀行業監督管理機構頒發的金融許可證辦理工商登記。

第四章 監督管理 第十四條 銀行業監督管理機構要加強指導監督，嚴把準入關，確保改制工作依法合規、穩步推進。

第十五條 銀行業監督管理機構嚴格按照《村鎮銀行管理暫行規定》、《中國銀監會關于加強村鎮銀行監管的意見》等有關文件要求，加強對改制后村鎮銀行的持續監管，確保其穩健發展。 

第五章 附則

第十六條 本暫行規定未盡事項，按照《中國銀行業監督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》、《村鎮銀行管理暫行規定》、《村鎮銀行組建審批工作指引》等規定執行。

第十七條 各銀監局可根據本暫行規定制定實施細則。

第十八條 本暫行規定自頒布之日起實施。

中國銀行業監督管理委員會辦公廳

二○○九年六月十二日印發

附件三：村鎮銀行管理暫行規定

中國銀行業監督管理委員會關于印發《村鎮銀行管理暫行規定》的通知 銀監發〔2007〕5號

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，中國郵政儲蓄銀行，各省（自治區、直轄市）農村信用社聯合社，北京、上海農村商業銀行，天津農村合作銀行，銀監會直接監管的信托投資公司、財務公司、金融租賃公司：

為做好調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策的試點工作，中國銀行業監督管理委員會制定了《村鎮銀行管理暫行規定》，現印發給你們，請遵照執行。

請各銀監局速將本通知轉發至轄內各銀監分局、城市商業銀行、農村商業銀行和農村合作銀行。

二○○七年一月二十二日

村鎮銀行管理暫行規定

第一章 總則

第一條 為保護村鎮銀行、存款人和其他客戶的合法權益，規范村鎮銀行的行為，加強監督管理，保障村鎮銀行持續、穩健發展，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國公司法》等有關法律法規，制定本規定。

第二條 村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。 第三條 村鎮銀行是獨立的企業法人，享有由股東投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人財產獨立承擔民事責任。

村鎮銀行股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，并以其出資額或認購股份為限對村鎮銀行的債務承擔責任。

第四條 村鎮銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。

村鎮銀行依法開展業務，不受任何單位和個人的干涉。

第五條 村鎮銀行不得向關系人發放信用貸款；向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。

村鎮銀行不得發放異地貸款。

第六條 村鎮銀行應遵守國家法律、行政法規，執行國家金融方針和政策，依法接受銀行業監督管理機構的監督管理。

第二章 機構的設立 

第七條 村鎮銀行的名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成，其中行政區劃指縣級行政區劃的名稱或地名。

第八條 設立村鎮銀行應當具備下列條件：

（一）有符合規定的章程；

（二）發起人或出資人應符合規定的條件，且發起人或出資人中應至少有1家銀行業金融機構；

（三）在縣（市）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉（鎮）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣；

（四）注冊資本為實收貨幣資本，且由發起人或出資人一次性繳足；

（五）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；

（六）有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員；

（七）有必需的組織機構和管理制度；

（八）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施；

（九）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

第九條 村鎮銀行應依照《中華人民共和國公司法》自主選擇組織形式。 第十條 設立村鎮銀行應當經過籌建和開業兩個階段。 第十一條 籌建村鎮銀行，申請人應提交下列文件、材料：

（一）籌建申請書；

（二）可行性研究報告；

（三）籌建工作方案；

（四）籌建人員名單及簡歷；

（五）發起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他發起人或出資人最近2年經審計的會計報告；

（六）發起人或出資人為境內外金融機構的，應提交其注冊地監管機構出具的書面意見；

（七）中國銀行業監督管理委員會規定的其他材料。

第十二條 村鎮銀行的籌建期最長為自批準之日起6個月。籌建期內達到開業條件的，申請人可提交開業申請。

村鎮銀行申請開業，申請人應提交以下文件和材料：

（一）開業申請書； 

（二）籌建工作報告；

（三）章程草案；

（四）擬任職董事、高級管理人員的任職資格申請書；

（五）法定驗資機構出具的驗資證明；

（六）營業場所所有權或使用權的證明材料；

（七）公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明；

（八）中國銀行業監督管理委員會規定的其他材料。

第十三條 申請村鎮銀行董事和高級管理人員任職資格，擬任人除應符合銀行業監督管理機構規定的基本條件外，還應符合下列條件：

（一）村鎮銀行董事應具備與其履行職責相適應的知識、經驗及能力；

（二）村鎮銀行董事長和高級管理人員應具備從事銀行業工作5年以上，或者從事相關經濟工作8年以上（其中從事銀行業工作2年以上）的工作經驗，具備大專以上（含大專）學歷。

第十四條 村鎮銀行董事和高級管理人員的任職資格需經銀監分局或所在城市銀監局核準。銀監分局或所在城市銀監局自受理之日起30日內作出核準或不予核準的書面決定。

第十五條 村鎮銀行的籌建由銀監分局或所在城市銀監局受理，銀監局審查并決定。銀監局自收到完整申請材料或自受理之日起4個月內作出批準或不批準的書面決定。

村鎮銀行達到開業條件的，其開業申請由銀監分局或所在城市銀監局受理、審查并決定。銀監分局或所在城市銀監局自受理之日起2個月內做出核準或不予核準的決定。 第十六條 村鎮銀行可根據農村金融服務和業務發展需要，在縣域范圍內設立分支機構。設立分支機構不受撥付營運資金額度及比例的限制。

第十七條 村鎮銀行設立分支機構需經過籌建和開業兩個階段。 村鎮銀行分支機構的籌建方案，應事前報監管辦事處備案。未設監管辦事處的，向銀監分局或所在城市銀監局備案。村鎮銀行在分支機構籌建方案備案后即可開展籌建工作。

村鎮銀行分支機構開業申請，由銀監分局或所在城市銀監局受理、審查并決定，銀監分局或所在城市銀監局自受理之日起2個月內作出核準或不予核準的決定。

第十八條 村鎮銀行分支機構的負責人應通過所在地銀監局組織的從業資格考試，并在任職前報銀監分局或所在城市銀監局備案。

第十九條 經核準開業的村鎮銀行及其分支機構，由決定機關頒發金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。

第三章 股權設置和股東資格 

第二十條 村鎮銀行的股權設置按照《中華人民共和國公司法》有關規定執行。

第二十一條 境內金融機構投資入股村鎮銀行，應符合以下條件：

（一）商業銀行未并表和并表后的資本充足率均不低于8%，且主要審慎監管指標符合監管要求；其他金融機構的主要合規和審慎監管指標符合監管要求；

（二）財務狀況良好，最近2個會計連續盈利；

（三）入股資金來源真實合法；

（四）公司治理良好，內部控制健全有效； 

（五）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

境內金融機構出資設立或入股村鎮銀行須事先報經銀行業監督管理機構及有關部門批準。

第二十二條 境外金融機構投資入股村鎮銀行，應符合以下條件：

（一）最近1年年末總資產原則上不少于10億美元； 

（二）財務穩健，資信良好，最近2個會計連續盈利；

（三）銀行業金融機構資本充足率應達到其注冊地銀行業資本充足率平均水平且不低于8%，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產總額的10%；

（四）入股資金來源真實合法；

（五）公司治理良好，內部控制健全有效;

（六）注冊地國家（地區）金融機構監督管理制度完善；

（七）該項投資符合注冊地國家（地區）法律、法規的規定以及監管要求；

（八）注冊地國家（地區）經濟狀況良好；

（九）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

第二十三條 境內非金融機構企業法人投資入股村鎮銀行，應符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（三）財務狀況良好，入股前上一盈利；

（四）年終分配后，凈資產達到全部資產的10%以上（合并會計報表口徑）；

（五）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（六）有較強的經營管理能力和資金實力；

（七）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

擬入股的企業法人屬于原企業改制的，原企業經營業績及經營年限可以延續作為新企業的經營業績和經營年限計算。

第二十四條 境內自然人投資入股村鎮銀行的，應符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；

（三）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

第二十五條 村鎮銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構。最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%。

任何單位或個人持有村鎮銀行股本總額5%以上的，應當事前報經銀監分局或所在城市銀監局審批。

第二十六條 村鎮銀行在向工商行政管理部門登記后，向認繳股本的股東簽發記名股權證，作為股東所持股份和分紅的憑證。 第二十七條 村鎮銀行股東不得虛假出資或者抽逃出資。 村鎮銀行不得接受本行股份作為質押權標的。

第二十八條 村鎮銀行的股份可依法轉讓、繼承和贈與。但發起人或出資人持有的股份自村鎮銀行成立之日起3年內不得轉讓或質押。村鎮銀行董事、行長和副行長持有的股份，在任職期間內不得轉讓或質押。

第二十九條 村鎮銀行的實收資本變更后，必須相應變更其注冊資本。

第四章 公司治理 

第三十條 村鎮銀行的組織機構及其職責應按照《中華人民共和國公司法》的相關規定執行，并在其章程中明確。

第三十一條 村鎮銀行應根據其決策管理的復雜程度、業務規模和服務特點設置簡潔、靈活的組織機構。

村鎮銀行可只設立董事會，行使決策和監督職能；也可不設董事會，由執行董事行使董事會相關職責。

第三十二條 村鎮銀行應建立有效的監督制衡機制。不設董事會的，應由利益相關者組成的監督部門（崗位）或利益相關者派駐的專職人員行使監督檢查職責。

第三十三條 村鎮銀行設行長1名，根據需要設副行長1至3名。規模較小的村鎮銀行，可由董事長或執行董事兼任行長。

村鎮銀行董事會或監督管理部門（崗位）應對行長實施專項審計。審計結果應向董事會、股東會或股東大會報告，并報銀監分局或所在城市銀監局備案。行長、副行長離任時，須進行離任審計。 第三十四條 村鎮銀行可設立獨立董事。獨立董事與村鎮銀行及其主要股東之間不應存在影響其獨立判斷的關系。獨立董事履行職責時尤其要關注存款人和中小股東的利益。

第三十五條 村鎮銀行董事和高級管理人員對村鎮銀行負有忠實義務和勤勉義務。

董事違反法律、法規或村鎮銀行章程，致使村鎮銀行形成嚴重損失的，應當承擔賠償責任。

行長、副行長違反法律、法規或超出董事會或執行董事授權范圍作出決策，致使村鎮銀行遭受嚴重損失的，應承擔相應賠償責任。

第三十六條 村鎮銀行董事會和經營管理層可根據需要設置不同的專業委員會，提高決策管理水平。

規模較小的村鎮銀行，可不設專業委員會，并視決策復雜程度和風險高低程度，由相關的專業人員共同研究決策或直接由股東會或股東大會做出決策。

第三十七條 村鎮銀行要建立適合自身業務特點和規模的薪酬分配制度、正向激勵約束機制，培育與當地農村經濟發展相適應的企業文化。

第五章 經營管理 

第三十八條 經銀監分局或所在城市銀監局批準，村鎮銀行可經營下列業務：

（一）吸收公眾存款；

（二）發放短期、中期和長期貸款；

（三）辦理國內結算；

（四）辦理票據承兌與貼現；

（五）從事同業拆借；

（六）從事銀行卡業務；

（七）代理發行、代理兌付、承銷政府債券；

（八）代理收付款項及代理保險業務；

（九）經銀行業監督管理機構批準的其他業務。

村鎮銀行按照國家有關規定，可代理政策性銀行、商業銀行和保險公司、證券公司等金融機構的業務。

有條件的村鎮銀行要在農村地區設置ATM機，并根據農戶、農村經濟組織的信用狀況向其發行銀行卡。

對部分地域面積大、居住人口少的村、鎮，村鎮銀行可通過采取流動服務等形式提供服務。

第三十九條 村鎮銀行在繳足存款準備金后，其可用資金應全部用于當地農村經濟建設。村鎮銀行發放貸款應首先充分滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要。確已滿足當地農村資金需求的，其富余資金可投放當地其他產業、購買涉農債券或向其他金融機構融資。

第四十條 村鎮銀行應建立適合自身業務發展的授信工作機制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內，村鎮銀行可以采取一次授信、分次使用、循環放貸的方式發放貸款。

第四十一條 村鎮銀行發放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。村鎮銀行對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%；對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。

第四十二條 村鎮銀行應按照國家有關規定，建立審慎、規范的資產分類制度和資本補充、約束機制，準確劃分資產質量，充分計提呆賬準備，及時沖銷壞賬，真實反映經營成果，確保資本充足率在任何時點不低于8%，資產損失準備充足率不低于100%。

第四十三條 村鎮銀行應建立健全內部控制制度和內部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內部控制執行情況進行檢查、評價，并對內部控制的薄弱環節進行糾正和完善，確保依法合規經營。

第四十四條 村鎮銀行執行國家統一的金融企業財務會計制度以及銀行業監督管理機構的有關規定，建立健全財務、會計制度。

村鎮銀行應真實記錄并全面反映其業務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并提交其權力機構審議。

有條件的村鎮銀行，可引入外部審計制度。

第四十五條 村鎮銀行應按規定向銀監分局或所在城市銀監局報送會計報告、統計報表及其他資料，并對報告、資料的真實性、準確性、完整性負責。

第四十六條 村鎮銀行應建立信息披露制度，及時披露經營情況、重大事項等信息。

第六章 監督檢查 

第四十七條 村鎮銀行開展業務，依法接受銀行業監督管理機構監督管理。

第四十八條 銀行業監督管理機構根據村鎮銀行業務發展和當地客戶的金融服務需求，結合非現場監管及現場檢查結果，依法審批村鎮銀行的業務范圍和新增業務種類。

第四十九條 銀行業監督管理機構依據國家有關法律、行政法規，制定村鎮銀行的審慎經營規則，并對村鎮銀行風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、資產損失準備充足率、風險集中、關聯交易等方面實施持續、動態監管。

第五十條 銀行業監督管理機構按照《商業銀行監管內部評級指引》的有關規定，制定對村鎮銀行的評級辦法，并根據監管評級結果，實施差別監管。

第五十一條 銀行業監督管理機構根據村鎮銀行的資本充足狀況和資產質量狀況，適時采取下列監管措施：

（一）對資本充足率大于8%、不良資產率低于5%的，適當減少現場檢查的頻率和范圍，支持其穩健發展；

（二）對資本充足率高于4%但低于8%的，要督促其制訂切實可行的資本補充計劃，限期提高資本充足率，并加大非現場監管及現場檢查力度，適時采取限制其資產增長速度、固定資產購置、分配紅利和其他收入、增設分支機構、開辦新業務等措施；

（三）對限期內資本充足率降至4%、不良資產率高于15%的，可適時采取責令調整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業務、限期重組等措施進行糾正；

（四）對在規定期限內仍不能實現有效重組、資本充足率降至2%及2%以下的，應適時接管、撤銷或破產。

第五十二條 銀行業監督管理機構應建立對村鎮銀行支農服務質量的考核體系和考核辦法，定期對村鎮銀行發放支農貸款情況進行考核評價，并可將考核評價結果作為對村鎮銀行綜合評價、行政許可以及高級管理人員履職評價的重要內容。

第五十三條 村鎮銀行違反本規定的，銀行業監督管理機構有權采取風險提示、約見其董事或高級管理人員談話、監管質詢、責令停辦業務等措施，督促其及時進行整改，防范風險。 第五十四條 村鎮銀行及其工作人員在業務經營和管理過程中，有違反國家法律、行政法規行為的，由銀行業監督管理機構依照《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等有關法律法規實施處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十五條 村鎮銀行及其工作人員對銀行業監督管理機構的處罰決定不服的，可依法提請行政復議或向人民法院提起行政訴訟。

第七章 機構變更與終止 

第五十六條 村鎮銀行有下列變更事項之一的，需經銀監分局或所在城市銀監局批準：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊資本；

（三）變更住所；

（四）調整業務范圍；

（五）變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；

（六）修改章程；

（七）變更組織形式；

（八）中國銀行業監督管理委員會規定的其他變更事項。

更換董事、高級管理人員時，應報經銀行業監督管理機構核準其任職資格。

第五十七條 村鎮銀行的接管、解散、撤銷和破產，執行《中華人民共和國商業銀行法》及有關法律、行政法規的規定。 第五十八條 村鎮銀行因解散、被撤銷和被宣告破產而終止的，應向發證機關繳回金融許可證，及時到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。

第八章 附 則 

第五十九條 本規定所稱農村地區，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）以下地區，以及其他省（區、市）的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區。

第六十條 本規定所稱境內金融機構，是指《中華人民共和國銀行業監督管理法》第二條所列金融機構。

第六十一條 本規定未盡事宜，按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《中華人民共和國商業銀行法》等有關法律、法規和規章執行。

第六十二條 本規定由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。 第六十三條 本規定自發布之日起施行。

附件四：

關于進一步促進天津市中小企業發展的意見

津政發〔2011〕17號

（五）鼓勵和引導中小企業進入金融服務領域。

支持中小企業以入股方式參與商業銀行的增資擴股，參與農村信用社、城市信用社的改制工作。鼓勵中小企業發起或參與設立村鎮銀行、貸款公司等金融機構，放寬村鎮銀行或社區銀行中法人銀行最低出資比例的限制。落實中小企業貸款稅前全額撥備損失準備金政策，簡化中小金融機構呆賬核銷審核程序。適當放寬小額貸款公司單一投資者持股比例限制，對小額貸款公司的涉農業務實行與村鎮銀行同等的財政補貼政策。

（八）加強和改善金融服務。

支持金融機構建立健全中小企業金融服務專營機構，引導和鼓勵各類投資主體設立小額貸款公司，支持符合條件的小額貸款公司轉為村鎮銀行，逐步形成覆蓋城鄉、輻射各行業的中小企業金融服務體系。鼓勵金融機構創新適合中小企業特點的金融產品，提高貸款效率，提供簡便優質服務。引導和鼓勵商業銀行創新貸款抵質押手段，加強對知識產權及股權價值評估中介機構的管理，搭建知識產權及股權交易處置平臺，推動落實我市商標專用權、專利權、股權質押貸款實施指導意見，采取動產、知識產權、股權、應收賬款、倉單質押等方式，緩解中小企業貸款抵質押不足的矛盾。

（九）進一步拓寬融資渠道。

落實《關于進一步支持我市企業上市融資加快發展的意見》（津政辦發〔2007〕96號），繼續擴大擬上市中小企業后備資源庫，對入庫企業給予重點扶持，支持中小企業在境內外資本市場上市融資。充分利用產權交易市場、“融洽會”和私募股權投資，進行中小企業股權融資。發揮融資租賃、集合性債券、信托、典當等融資方式在中小企業融資中的作用。

第三篇：人民銀行銀監會關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款

人民銀行銀監會關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款.txt愛情是藝術，結婚是技術，離婚是算術。這年頭女孩們都在爭做小“腰”精，誰還稀罕小“腹”婆呀？高職不如高薪，高薪不如高壽，高壽不如高興。中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知

銀發〔2008〕137號

中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行，各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，中國郵政儲蓄銀行，各省（自治區、直轄市）農村信用社聯合社：

2005年以來，部分省市的縣及縣以下地區試點設立了村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司等四類機構(以下統稱四類機構)，這對于改進和完善農村金融服務、培育競爭性農村金融市場發揮了積極作用。為保證四類機構規范、健康、可持續發展，更好地支持社會主義新農村建設，現就有關政策通知如下：

一、存款準備金管理

現階段，農村資金互助社暫不向中國人民銀行交存存款準備金。村鎮銀行應按照中國人民銀行存款準備金的管理規定，及時向中國人民銀行當地分支機構交存存款準備金，村鎮銀行的存款準備金率比照當地農村信用社執行。經批準開辦代理國庫業務和代理國債業務的村鎮銀行，除按規定交存存款準備金以外，還應向中國人民銀行當地分支機構繳存財政存款。村鎮銀行存款準備金和財政存款的交納范圍由村鎮銀行所在地的中國人民銀行分行、營業管理部或省會（首府）城市中心支行（以下統稱中國人民銀行省級分支機構）會計部門核定。村鎮銀行所在地的中國人民銀行分支機構的營業部門在“21129其他商業銀行存款”科目下為村鎮銀行開立存款賬戶，核算村鎮銀行的法定存款準備金和超額存款準備金；在“221金融機構劃來財政存款”科目下開立賬戶，核算村鎮銀行劃來的財政存款。

二、存貸款利率管理

經批準吸收存款的機構，其存款利率實行上限管理，最高不得超過中國人民銀行公布的同期同檔次存款基準利率。四類機構的貸款利率實行下限管理，利率下限為中國人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍。四類機構應建立健全利率定價機制，按照貸款定價原則自主確定貸款利率，并且符合司法部門的相關要求。四類機構應按照中國人民銀行利率報備政策的要求，按時準確真實地報備有關利率。

三、支付清算管理

具備條件的四類機構可以按照中國人民銀行有關規定加入人民幣銀行結算賬戶管理系統和聯網核查公民身份信息系統。符合條件的村鎮銀行可以按照中國人民銀行的有關規定申請加入大額支付系統、小額支付系統和支票影像交換系統。貸款公司、農村資金互助社和小額貸款公司可自主選擇銀行業金融機構開立存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結算業務。村鎮銀行的支付系統行別代碼為“320”，行別類型為“其他商業銀行”。村鎮銀行需要使用人民幣票據憑證的，應按照中國人民銀行的有關規定向中國人民銀行當地分支機構提出申請，經中國人民銀行總行批準后統一制版、印制。票據憑證由村鎮銀行所在地的中國人民銀行省級分支機構支付結算管理部門組織訂貨和管理，結算憑證由村鎮銀行按照中國人民銀行統一規定的格式自行印制和管理。村鎮銀行辦理人民幣業務需要使用匯票專用章的，應根據《中國人民銀行辦公廳關于規范銀行匯票專用章事項的通知》（銀辦發〔2006〕[2006]54號）的相關規定，確定匯票專用章式樣，并報中國人民銀行省級分支機構支付結算管理部門備案。刻制匯票專用章時，應選擇經公安機關批準、具有承制公章資格的印章經營單位刻制。本票專用章的格式、內容和刻制按照所在地的中國人民銀行省級分支機構的規定辦理。貸款公司、農村資金互助社和小額貸款公司辦理支付結算業務使用的票據憑證和匯票專用章比照村鎮銀行管理。

四、會計管理

四類機構的會計科目設置不需要審批。村鎮銀行應根據《中華人民共和國商業銀行法》和《中國人民銀行關于銀行業金融機構報送會計財務資料有關事宜的通知》（銀發〔2004〕[2004]72號）的要求，及時向中國人民銀行當地分支機構和所在地的中國人民銀行省級分支機構報送會計制度、會計科目及其使用說明、會計決算資料和重大會計改革事項等相關會計財務管理信息資料。

五、金融統計和監管報表

四類機構應按季向中國人民銀行當地分支機構調查統計部門報送資產負債表和其他相關統計信息資料，村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社要按照銀行業監管機構的要求及時向當地銀行業監管部門報送監管報表，小額貸款公司報送相關資料。受目前金融統計數據通訊傳輸條件的限制，中國人民銀行相關分支機構現階段暫以傳真方式逐級將四類機構相關數據按季報送中國人民銀行調查統計司。

六、征信管理

具備條件的四類機構可以按規定申請加入企業和個人信用信息基礎數據庫。根據“先建立制度、先報送數據、后開通查詢用戶”的原則，四類機構接入企業和個人信用信息基礎數據庫的，應按照中國人民銀行的有關規定制定相應的管理制度和操作規程，定期報送相關數據并合規查詢和使用查詢結果，并接受中國人民銀行的監督管理。

七、現金管理

四類機構應嚴格遵守現金管理規定，合理使用現金，防止洗錢行為。四類機構為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上現金存取業務的，要認真核對客戶的有效身份證件或其他有效身份證明文件；為不在本機構開立賬戶的客戶提供現金匯款、票據兌付等金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上的，在認真核對客戶的有效身份證件或者其他有效身份證明文件的同時，應當留存該客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。四類機構應當按照我國反洗錢的有關規定逐筆記錄和保存單筆或者當日累計交易相當于20萬元人民幣數額以上的現金繳存、現金支取、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支記錄。

八、風險監管

四類機構要制定完備的規章制度，積極完善公司治理結構，有效加強內控風險管理，切實做好風險防范工作。中國人民銀行和中國銀監會依據各自法定職責和相關制度規定，對村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社實施審慎監管。對小額貸款公司的監管，根據《中國銀行業監督管理委員會中國人民銀行 關于小額貸款公司試點的指導意見》的有關規定執行。

中國人民銀行各分支機構和各地銀監局要根據本通知規定和相關政策要求，密切協作配合，依法履行職責，積極鼓勵、引導和督促四類機構以面向農村、服務“三農”為目的，扎扎實實依法開展業務經營，在不斷完善內控機制和風險控制水平的基礎上，立足地方實際，堅持商業可持續發展，努力為“三農”經濟提供低成本、便捷、實惠的金融服務。

本通知自發布之日起執行，請中國人民銀行各省級分支機構和各級銀監局聯合將本通知及本通知所列相關文件轉發至相關單位。各地在政策落實過程中發現的新情況、新問題，請及時報告中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會。

中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會

二〇〇八年四月二十四日

上網時間:2008-5-8 17:00:00

第四篇：小額貸款公司和村鎮銀行

近日,銀監會發布《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，銀監會相關負責人就出臺《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》答記者問，以下是答問實錄：問:銀監會出臺《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》的背景、原因和意義是什么？答:2008年5月,銀監會與人民銀行出臺了《關于小額貸款公司試點指導意見》（以下簡稱《指導意見》）。一年來,各省依據《指導意見》要求積極開展試點,小額貸款公司發展速度迅猛。小額貸款公司對活躍縣域及農村金融市場發揮了積極作用,但同時個別地區也出現了盲目發展、市場定位偏差、風險加大等問題。為了引導小額貸款公司健康發展,按照《指導意見》關于“小額貸款公司依法合規經營,沒有不良信用記錄的,可在股東自愿的基礎上,按照《村鎮銀行組建審批指引》和《村鎮銀行管理暫行規定》規范改造為村鎮銀行”的意見,銀監會本著積極審慎、有效防范風險的原則,研究制定了《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》（以下簡稱《暫行規定》）。《暫行規定》的出臺,對小額貸款公司規范經營、持續穩健發展具有積極的引導和推動作用,對促進小額貸款公司活躍縣域和農村金融市場,加強對“三農”和小企業的支持,進一步落實“保增長,促內需,調結構”宏觀調控政策將發揮積極作用。問:村鎮銀行與小額貸款公司有什么區別？答:一是機構性質不同,村鎮銀行為從事銀行業務的金融機構,屬于銀行業金融機構;小額貸款公司為從事放貸業務的商業性機構,屬于一般工商企業。二是監管部門不同,村鎮銀行是經銀行業監管部門批準設立并監管;小額貸款公司由省級政府主管部門批準設立和管理。三是出資人不同,村鎮銀行由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資設立;小額貸款公司由自然人、企業法人和其他社會組織投資設立。四是業務范圍不同,村鎮銀行在農村地區設立,主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務,在成本可算、風險可控的前提下,村鎮銀行經行政許可可以開辦各類銀行業務;

小額貸款公司不吸收公眾存款,經營小額貸款業務。問:小額貸款公司改制設立村鎮銀行工作須滿足哪些條件？答:小額貸款公司改制設立村鎮銀行,除滿足村鎮銀行市場準入的基本條件特別是銀行業金融機構作為主發起人條件外,還應當在法人治理、內部控制、經營管理及支農服務等方面符合一定要求。主要有:一是公司治理機制完善、內部控制健全。二是考慮經營能力和持續發展的要求,規定“按《指導意見》新設后持續營業3年及以上;清產核資后,無虧損掛賬,且最近2個會計連續盈利”。三是考慮防范和控制風險的要求,規定“資產風險分類準確,且不良貸款率低于2%;已足額計提呆賬準備,其中貸款損失準備充足率130%以上”。四是考慮支農和服務當地的要求,規定“資產應以貸款為主,最近四個季度末貸款余額占總資產余額的比例原則上均不低于75％,且貸款全部投放所在縣域”及“最近四個季度末涉農貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%”。五是考慮流動性風險和抵債資產減值風險的要求,規定“抵債資產余額不得超過總資產的10％”。問:小額貸款公司改制設立村鎮銀行時,為什么要繼續堅持銀行業金融機構作為村鎮銀行的主發起人的條件不變？答:堅持村鎮銀行的主發起人、最大股東必須是符合條件的銀行業金融機構,主要基于以下考慮:一是縣域及農村信用體系的現狀。現階段我國征信體系建設尚不完善,特別是在縣城以下廣大農村,征信體系建設尚處于起步階段。二是保護存款人利益的需要。村鎮銀行與小額貸款公司本質區別在于村鎮銀行可吸收公眾存款,因此小額貸款公司由只貸不存的專業貸款機構轉制為既能貸款又能存款的村鎮銀行,需要通過引進銀行業機構作主發起人、最大股東,以確保機構安全運營、健康發展,遵守銀行業金融機構運行的客觀規律,有效防范金融風險,從根本上保護存款人利益,防止重蹈上世紀九十年代農村基金會的覆轍。三是確保村鎮銀行可持續發展。吸收符合條件的銀行業金融機構作為主發起人,可以引進和利用銀行的運營、管理經驗和人

才、技術、網絡優勢,使村鎮銀行從設立開始就具有良好的發展基礎,從而有效保證農村金融服務的質量和水平。兩年多的發展實踐也證明,村鎮銀行能夠穩健發展,堅持“主發起人是符合條件的銀行業金融機構”是重要原因之一,因此《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》第三條規定“已確定符合條件的銀行業金融機構擬作為主發起人”。問:村鎮銀行準入事項審批由銀行業監管機構負責,但為何小額貸款公司改制設立村鎮銀行還要省級政府主管部門出具推薦意見及對其公司治理、內部控制、經營情況等方面的評價意見？答:小額貸款公司改制為村鎮銀行涉及小額貸款公司的退出和村鎮銀行的設立。雖然村鎮銀行的設立事項由銀行業監管機構負責,但考慮到小額貸款公司由省級政府主管部門審批設立和日常管理,省級政府主管部門更了解小額貸款公司的經營管理情況,為保證公司治理有效、內部控制嚴密、經營情況良好的小額貸款公司改制為村鎮銀行,確保村鎮銀行的組建質量和進度,《暫行規定》要求省級政府主管部門出具推薦意見及對小額貸款公司公司治理、內部控制、經營情況等方面出具評價意見。問:小額貸款公司改制設立村鎮銀行是否受到指標限制？哪些區域的小額貸款公司可以優先改制設立村鎮銀行？答:《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》（以下簡稱《暫行規定》）發布后,符合條件的小額貸款公司均可提出改制設立村鎮銀行的申請。為有效改善農村地區金融網點覆蓋率低、金融服務不足、競爭不充分等現狀,確保村鎮銀行支農方向不變,加強和完善農村地區金融服務,更好地支持社會主義新農村建設,未設村鎮銀行的縣（市）及縣（市）以下地區符合條件的小額貸款公司原則上優先改制設立村鎮銀行。(End)

第五篇：小額貸款公司與村鎮銀行的區別

小額貸款公司與村鎮銀行的區別

一、監管部門不同，小額貸款公司由省級政府主管部門批準設立和管理，經批準后，到當地工商行政管理部門申請辦理注冊登記手續并領取營業執照。此外，還應在五個工作日內向當地公安機關、中國銀行業監督管理委員會派出機構和中國人民銀行分支機構報送相關資料。

村鎮銀行應當經籌建和開業兩個階段：其籌建期最長為自批準決定之日起6個月。由銀行業監管部門批準設立并監管。

二、機構性質不同：

小額貸款公司為從事放貸業務的商業性機構，屬于一般工商企業；

村鎮銀行為從事銀行業務的金融機構，屬于銀行業金融機構。

三、出資人不同：

小額貸款公司由自然人、企業法人和其他社會組織投資設立。組織形式是有限責任公司的注冊資本不低于5000萬元，并且全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納。其中主發起人持股比例不超過30%，其他股東持股比例不低于5‰且不超過10%，自然人股東持股合計不超過50%且不存在關聯股東；

村鎮銀行由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資設立。在縣（市）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉（鎮）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣。其中發起人或出資人中應至少有1

家銀行業金融機構持股比例不低于20%，其他主體不得超過10%，任何單位或個人股東持股5%以上的，須經銀監會批準。

四、業務范圍不同：

小額貸款公司不得吸收公眾存款，只能用自己的資本金、捐贈

資金、不超過兩個銀行業金融機構融資（不超過注冊資本的50%）

來經營小額貸款業務。客戶群體主要是短期急需資金周轉或者新創

辦的微小企業，以及優惠利率的農業龍頭企業、規模種植業。

村鎮銀行在成本可算、風險可控的前提下，經行政許可可以開

辦各類銀行業務，如存貸款、匯兌、匯款以及保險等中間業務。客

戶群體主要面向專業的農、商貿市場，采取多戶聯保的方式貸款。兩者之間既競爭又互補——村鎮銀行可存可貸，像一個綜合性的小銀行，直接面向“三農”，貸款額度比較小；而《試行辦法》

規定，小額貸款的貸款主要支持“三農”和中小企業，特別是面向

“三農”發放的貸款不得低于貸款總額的50%。因此，兩者之間在小額信貸方面有所競爭。

五、貸款比例不同：

小額貸款公司發放貸款堅持“小額、分散”的原則，70%的資

金用于不超過50萬的小額貸款業務，不超過30%的資金用于單戶

不超資金5%的貸款業務，最高貸款額度不得超過200萬元；

村鎮銀行的貸款額度按照金融監管的貸款比例為：對同一借

款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%；對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。

六、放貸利率不同：

小額貸款公司的利率按照國家規定不高于人民銀行公布的基準利率的4倍，下限不得低于貸款基準利率的0.9倍。但《試行辦法》也兼顧了市場原則，“具體利率的浮動幅度、貸款期限，由借貸雙方依法協商確定。”有的貸款公司利率高達50%以上，從其他已試行的省份情況總的來看，最低的利率在15%，最高到25%。平均定價水平在20%左右，且貸款手續簡單，放貸時間快；

村鎮銀行的貸款利率一般情況下是參照農信社，在國家公布的基準利率的基礎上允許上浮不超過40%的幅度，借貸審批程序繁瑣。

七、人力資源配置不同：

小額貸款公司的董事長和總經理原則上至少有一人具有2年以上銀行金融機構從業經歷，經營隊伍注重行業社會資源和工作經驗，主要的人員培養機制仍是靠師傅傳幫帶模式下信貸管理經驗的言傳身教，比較適用于小集鎮農村客戶的交流，但是缺少現代金融管理知識；

村鎮銀行的董事長和高級管理人員應具備從事銀行業工作5年以上，或者從事相關經濟工作8年以上（其中從事銀行業工作2年以上）的工作經驗，具備大專以上（含大專）學歷，任職資格需經銀監分局或所在城市銀監局核準，經營隊伍由主發起銀行派遣，注重團隊人員的存款資源，在大銀行的支持下，保證有充足的人力資源供給和人員管理機制，有利于未來發展的人才需要。

八、終止形態不同：

小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產兩種情況。小額貸款公司依法合規經營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎上，按照《村鎮銀行組建審批指引》和《村鎮銀行管理暫行規定》規范改造為村鎮銀行。

村鎮銀行的接管、解散、撤銷和破產，執行《中華人民共和國商業銀行法》及有關法律、行政法規的規定。