第一篇：為規(guī)范財務行為加強幼兒園財務和理和監(jiān)督

為規(guī)范財務行為加強幼兒園財務和理和監(jiān)督，提高資金有用效益，保證幼兒園工作正常有序地運轉(zhuǎn)，促進教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，特定本制度。

一、管理機制

1、實行統(tǒng)一領導，集中管理規(guī)范收支，保證運動的管理體制。中心各園的財務活動在總園長的領導下，包括統(tǒng)一業(yè)務核算方法，實行一 帳管理。

幼兒園收費集中結(jié)算工作的規(guī)范、高效、便捷。

2、中心總園工作為中心的決定代表人，對財務工作負責，對經(jīng)費支收支履行審批權，實行“一支筆”審批制度。

3、中心財務部設主管會計一人，資金會計一人，會計助理一人，負責中心三個幼兒園的財務管理工作。

4、各園實行“備用金“制度，備用金 會計主管崗位職責

協(xié)助總園長做好財務管理來源，并與后勤服務總密切結(jié)合。

1、在中心總園長的領導下，嚴格遵守財務紀律等各制度，隨時檢查，監(jiān)督各財務制度的執(zhí)行情況，如發(fā)現(xiàn)違反國家財力法規(guī)制度的行為，應予抵制并及時上報總園長。

2、審核各園的會計原始憑證是否符合會計工作規(guī)范的要求。

3、審核記帳憑證中的各次收支科目的內(nèi)容是否正確，如有錯誤，要求按操作規(guī)范糾正，審核各園財務預決算，并編制中心總預決算。

4、協(xié)助保障處及組織財務人員對學校資產(chǎn)進行定期和不定期盤點，核對賬目是否相符。

組織好學費的收繳、入庫、上銷工作。

5、協(xié)調(diào)與財政、物價、銀行等學校外部的往來關系。

6、編報對外有關部門（財政、物價、人事、統(tǒng)計等）月、季、年報。

7、按時完成中心交付的其他臨時性工作。同時以身作則帶好財務隊伍，將財務工作做好。

8、每月及時了解往來科目的有關收據(jù)，督促會計人員及時清帳。

9、事業(yè)人員的工資調(diào)查、三金調(diào)查。

資金會計工作職責：

1、按照國家財經(jīng)法規(guī)、會計制度以及會計電算儀的規(guī)定，編制記賬憑證，登記會計賬簿，做到賬務處理手續(xù)完備，收字準確，賬目清楚，操作規(guī)范。

2、負責幼兒園財政收費據(jù)的填報繳消工作。

3、審核各種原始票據(jù)，對不合理、不合法、不合規(guī)的原始憑證應予拒絕收

，并退回經(jīng)辦人。

4、及時向會計主管提供對外報表的有關收據(jù)。

5、根據(jù)內(nèi)部核算要求，記好各分類臺賬（一園銀行有款各類支出），協(xié)助分園做好預決算編制工作。

6、做好現(xiàn)金的日清月結(jié)，保證帳實相符，保險算不得存放大量現(xiàn)金，確保幼兒園嚴格遵守現(xiàn)金使用范圍，不屬于現(xiàn)金支付范圍的款項，必須

嚴格執(zhí)行庫存有現(xiàn)金管理條例，每天庫存有現(xiàn)金為1000元，超過的現(xiàn)金下班前存放銀行，不得

7、工資的發(fā)放。會計助理工作職責

1、協(xié)助助資金會計，做好各分園報帳工作。

2、做好各分園教職工的三金的增感手續(xù)。

3、登記支出分類臺帳，協(xié)助，做好預算工作。

4、協(xié)助做好收據(jù)的繳銷工作。

各會計人員互到分工不分家，工作相互協(xié)調(diào)，提高工作的效年，上級業(yè)部門，檢查，必須服從工作安排，完成財務工作。

支出

1、收費報批程序

（1）各園報帳實行“備用金”制度，備用金主要用于各幼兒園的零里費用

用支1000元支出，如支付差 費，日常另備公用開支等，備用金額度根據(jù)各幼兒園規(guī)模大小來核定。

各園必須保證在報帳目當日所有發(fā)票手續(xù)齊全規(guī)范，由會計助理上門審核發(fā)票無誤后，帶回中心由總園長審批，會計員審核。當月發(fā)生紀濟業(yè)務，當月潔清，如遇特殊情況，不能當月結(jié)清的業(yè)務，學期結(jié)束前必須結(jié)清。

（2）單筆費用在1000元現(xiàn)金的費用，必須上報中心，同意后列支。（3）實行績效工資后的編外人員另加班工資，報中心同意后列支。（4）對于各分園的共性支出，如班級使用物品，教師辦公用品、教學用品，由各分園報送采購計劃到后勤保障部，統(tǒng)一購買。供貨單位，分別送貨。并憑各園驗收單位到中心統(tǒng)一報帳。（發(fā)票要有購買人蓋字）

5、所有收入、支出，憑證必須經(jīng)總園長審批，會計主管審核、簽字方可作帳務處理。

6、三、各類報表上報時間

四、審核、收入管理

幼兒園收入是指幼兒園開展教學及其他活動依法取得的 償還性學包括財政補助收入，事業(yè)收入上級補助的人等。

1、事業(yè)收入（幼兒學費）

①幼兒園學費必須要按照物價部門核定的收費標準收取不得擅自調(diào)態(tài)。②各分園每學期提取學費收入10%的作為中心的共同支出。

2、服務處長班

（1）學期初，由各班教師向家

（2）根據(jù)物價部門各案的收費項目入帳

3、當月已開出并完成的收入，應在當學期作入帳處理。

4、對

變價等，發(fā)生的收入、應及時入帳，確認收入。

5、所有收入必須按財政國庫集中支付有關規(guī)定繳入，年 明引日前，完成當年所有收入的

6、所有收入必須開具財政據(jù)予以入帳，開學時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字并加蓋財務專用章，有根聯(lián)時到財政部門激銷。

支出資

——原始憑證審核

五、外來原

1、原始憑證必須具備下列基本要系：開票時間、經(jīng)濟內(nèi)容、單價、規(guī)格、大小字金額、開票人簽章、經(jīng)辦人簽字、證明人簽字、批核人審批。

2、購買實物的原始憑證必須有驗收、證明及注明用途，需要詳細說明應另外附頁說明。

3、審核憑證是否真實，憑證所人載的經(jīng)濟業(yè)務是否真實發(fā)生，開業(yè)發(fā)票的單位是否存在，發(fā)票內(nèi)容印蓋與發(fā)票種類是否相符。

4、審核以來原始憑證填寫內(nèi)容是否全部具務附件與內(nèi)容是否一致，不得遺漏。大小字

一致。

5、審核憑證所記載的經(jīng)濟業(yè)務是滯符合有關財 結(jié)款和會計制度的規(guī)定；是否符合開支標準，憑證所填寫的文字和金額要字跡清楚規(guī)范，使用的筆和顏色符合要求。

原始發(fā)票要應該為現(xiàn)務財政部門或要據(jù)，100元以下的，經(jīng)濟業(yè)務可用收款收據(jù)。

1、自制原始憑證

有早午點，中餐報銷憑證、入庫單，工資表等根據(jù)固定格式填寫，內(nèi)容完整有制表，證明簽字，責任人清楚。

幼兒伙食費

1、以服務幼兒為宗旨，不以盈利為目的，根 按教育、物價局的要求及市場場價的情況收費。每學期結(jié)束不大于2%。

2、幼兒伙食費屬于代收代管費，要全部用于幼兒膳食支出，包括食品類（糧油、肉類、牛奶、蔬菜、水果、調(diào)料等）支出和非食品灰（燃料、廚房水電、人員工資）支出。

3、?？顚Ｓ?。收取的伙食費要全部用于幼兒，收支明細，記帳清楚，學期末所有購物膳食用品相關收據(jù)及送貨清單必須編入會計憑證，幼兒教師伙食費，不能混搭在幼兒伙食費里。

4、實行中心集中是采購，食品原料供應，實行集中定點，并向商家索要購物憑證，營業(yè)執(zhí)照，食品質(zhì)量檢測等相關證明材料，商家應根據(jù)中心提供各分園，需求別分別送貨，憑各園驗貨單，統(tǒng)一到中心報帳。（超市每月報帳一次，蔬菜、肉類、水果等每學期報一次）

5、會計部門每月，檢查各園，伙食費支業(yè)情況，一及時反饋園領導。

財產(chǎn)管理制度

幼兒園資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)。

（一）流動資產(chǎn)

1、流動資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行有款等貨幣等金額及應收、暫付款，借款等。

2、會計人員對現(xiàn)金、銀行有要認真執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》和《銀行結(jié)算辦法的暫行規(guī)定》

3、會計人員對各種應收、暫付等款項應及時清理做好催款清帳，學期末如特殊原因不能按期清算的，應出具書面報告，寫明情況及延期報帳還款時間。

（二）固定資產(chǎn)，低值易款品

1、固定期資產(chǎn)是指一般設備單價500元以上，專用設備單價在800元以上，使用期限一年以上，并在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，單價價值雖開達到規(guī)定標準，但耐心期一年以上的大批同類物質(zhì)如圖書，課桌登等。不是以上條件為低值易耗品。

2、新建購入和調(diào)入的固定資產(chǎn)，分別按造價，購價和調(diào)款價入帳，固定資產(chǎn)，按實際發(fā)生的全款費入帳。

3、如購置學校同類資產(chǎn)物各園按實際需要的品種的量向后勤保障部提出購買申請，后勤部審核后送領導審批，領導批準后由后勤保障組織購買，購買回來的物品必須由各園專人次產(chǎn)安置管理。人驗收后才能投入使用。（購實物，人量各和入庫，不能報帳）

4、中心后勤保障部門貿(mào)責對各分園資產(chǎn)的監(jiān)管和調(diào)，各園固定資產(chǎn)管理的第一責任人，對單位總資產(chǎn)的真實性、完整性、安全性負責。每園可各設一名資產(chǎn)管理員，負責資產(chǎn)的工作。

5、財產(chǎn)保管要做到帳目清楚，帳務相符，學校后勤要建立固定資產(chǎn)臺帳，低值易中耗品臺帳，建立固定資產(chǎn)卡片，財務部門臺帳時要??

6、學校實行財產(chǎn)保管責任制，學期初各責任人簽訂保管專任書，學期末，組織人員對每年對固定資產(chǎn)進行一次全面清查，如有損壞丟失，分清責任，照價

賠償。

7、外借學校財物，需經(jīng)各園園長批準，辦理借用手續(xù)，并及時催還。

8、各園固定資產(chǎn)，要愛護和保管好，對不能維修且無法使用的財產(chǎn)要填寫固定資產(chǎn)盤虧清單，相關清查人員簽字，查明原因。

9、資產(chǎn)管理人員崗位變動時，應在幼兒園有關人員監(jiān)督下辦理交接手續(xù)，移交人員在辦移交時，要按移交清冊，或奶人員要求核對點收。

第二篇：為規(guī)范公司日常財務行為

財務管理制度

為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度。..有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經(jīng)濟效益。

2.做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

3加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。

4監(jiān)督公司財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產(chǎn)清查。

5按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。

6.加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。.公司應根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備:填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。8.健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要設置會計帳簿。會計核算應以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。

9.做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經(jīng)專人復核，重大事項應由財務負責人復核。

第九條

10.會計人員根據(jù)不同的賬務內(nèi)容采用定期對會計賬簿記錄的有關數(shù)位與庫存實物、貨幣資金、往來單位或個人等進行相互核對，保證賬證相符、賬實相符、賬表相符。

第三篇：加強學校財務管理 規(guī)范學校財務行為

加強學校財務管理

規(guī)范學校財務行為

------在2014年全鎮(zhèn)學校干部會議上的講話

程品海

同志們：

為進一步貫徹落實《縣財政局

縣教育局關于進一步加強學校財務管理的通知》（隨縣財函[2013]71號）和《隨縣教育局關于進一步加強“校財局管”的通知》（隨縣教發(fā)[2013]64號）、《中小學校財務制度》（財教[2012]489號）、《省財政廳、省教育廳關于進一步加強農(nóng)村義務教育財務管理有關事項的通知》（鄂財教發(fā)[2012]132號）精神，結(jié)合《柳林鎮(zhèn)學校財務財產(chǎn)管理暫行規(guī)定（修訂稿）》，現(xiàn)就加強我鎮(zhèn)學校財務管理再作如下意見：

1、學校除設置事業(yè)經(jīng)費賬、食堂伙食賬外，不得設置其他任何賬目，所有收支應分清賬目，全部納入規(guī)定的賬內(nèi)統(tǒng)一核算，統(tǒng)一管理，嚴禁私設“小金庫”。

2、學校事業(yè)經(jīng)費賬管理

一是實行“集中記賬、分校核算”，實行“收支兩條線”管理。學校政策性收費、經(jīng)營收入、其他收入、代收代管資金都必須及時全額繳存財政專戶，嚴禁坐收坐支、挪用或截留（現(xiàn)在是開票即繳）。二是學校公用經(jīng)費主要用于教學業(yè)務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電，儀器設備及圖書資料等購置以及房屋、建筑物、儀器設備的日常維修維護等，不得用于人員經(jīng)費、基本建設投資、償還債務等方面的開支。三是凡屬于政府采購范圍的，必須按規(guī)定辦理 政府采購審批手續(xù)（學校的固定資產(chǎn)采買、校舍維修等必須先報后采）。四是學校要建立資產(chǎn)臺賬，每學期要組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。五是學校要制定切實可行的償債計劃，采取增收節(jié)支、盤活資產(chǎn)等措施，多渠道籌集資金償還債務，學校不得舉借新的債務。六是單筆在2000元及以上支出必須使用財政直接支付，直接支付資金不足時，中心學校核算點使用授權支付方式支付。

2、食堂財務管理。學校食堂必須單獨核算，獨立開設銀行賬戶。不得將超市收入、房租收入、其他非食堂經(jīng)營服務收入等列入食堂收入。學校伙食成本包括原材料、人工工資、設備折舊、日常用具、其它費用（主要是與食堂相關的費用，如培訓費、差旅費、辦公費以及食堂文化建設費用等），不得將食堂房屋的日常維修和維護費列入伙食成本。要控制伙食盈虧，加強伙食盈余管理。確保全年盈余或虧損控制在營業(yè)額的5%以內(nèi)，其盈余部分要專項用于改善學生伙食，不得直接、間接或變相用于發(fā)放教職工工資、津補貼、福利獎金，或以其他方式用于非食堂經(jīng)營服務支出。學校收取的伙食資金要及時存入單位銀行賬戶，不得公款私存。

3、學校財務控制與監(jiān)督

（1）學校所有收支必須全部納入預算，按照“量入為出、突出重點、收支平衡”的原則，公用經(jīng)費實行限額控制，不得突破，并按規(guī)定的比例安排各項支出。

（2）嚴格控制“三公”支出，公務接待不準用煙，公用支出不準報煙。學校要設立公客登記制度，嚴格待客標準，公務招待實行實名制。嚴格控制公務用車，確因工作需要租車的，一律填寫出租車費報銷單，并粘貼相應車票和租車事由記錄、領導批示件等。租用內(nèi)部人員個人車輛不得突破下列限額：工作日隨州城區(qū)120元/天，隨縣180元/天（不另外報銷路橋費），洪山鎮(zhèn)210元/天，其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)和地區(qū)按單程計算3元/公里；雙休及節(jié)假日每天增加60元。車輛在承租過程中發(fā)生的民事和法律責任均由承租人承擔，與學校無關。工作日內(nèi)承租人將車輛交其他人員代為駕駛的，按雙休日計算租車費，其民事和法律責任由承租人承擔，與學校無關。旅差交通費不得突破本單位財政預算，公務招待費不得超過公用經(jīng)費總額的5%，“三公經(jīng)費”不得高于上年同期（每季度上報一次）。

（3）學校財務管理實行校長負責制，但校長不直接分管財務，票據(jù)核銷由分管財務領導審簽。票據(jù)核銷要有經(jīng)辦人、證明人、審批人簽字并注明報銷用途。審核人要重點審核單據(jù)來源的合法性，手續(xù)的齊全性，內(nèi)容的真實性、完整性和準確性，杜絕虛列虛報或以白條作為報銷憑證。票據(jù)必須使用稅務發(fā)票，農(nóng)村經(jīng)濟組織提供的發(fā)票必須有財政監(jiān)制印章，發(fā)票要素要齊全，手續(xù)要完備，接收單位名稱、日期，經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價、金額，要真實，大小寫金額要相符，出票單位公章和個體經(jīng)營者名章要齊全。設備添置、批量辦公物品采買必須附有原始明細、采購報告或批文。對于大額資金的使用，要由校委會集體討論決定。

（4）各校要成立以校長為組長，分管財務領導為副組長，相關處室負責人、報賬員、教師代表等為成員的民主理財小組，加強對學校的財務監(jiān)督和管理。各學校要成立財務清理專班，堅持每學期一清理、一公 示，定期開展自查自糾，對查出的問題，要徹底整改到位。

（5）、加強會計隊伍建設。各學校從事財務工作人員必須持證上崗。上半年報名時間為2014年3月5日—24日；下半年報名時間為2014年9月5日—19日。會計人員要熟悉學校財務制度，做好財務管理和會計核算工作。

謝謝大家

二〇一四年三月五日

第四篇：財務規(guī)范

部門配合要求

根據(jù)公司對財務部報表的要求，希望各部門給予財務相應的配合： 對市場部：

1.要求督導每個月15—25號之間督促客戶按時核對賬務（財務部門會在每個月15—25號之間給客戶發(fā)對賬單，并在發(fā)完對賬單后第一時間通知到督導），財務接受對賬時間為發(fā)出對賬單之日起10天內(nèi)，過期不核對的默認為客戶已經(jīng)核對，以營銷中心賬務為準；

2.要求每年定期與客戶續(xù)簽加盟合同，并及時幫助客戶理解合同中的內(nèi)容；

3.要求督導及時關注客戶合同的執(zhí)行；

4.督導督促客戶訂貨會訂金的及時上交，貨款及時清零；

5.督導督促客戶銷售及時上傳，每月定時盤點（要求客戶庫存數(shù)量準確無誤）； 對直營部：

1.每月5-8日（最遲8日）將所有商場的對賬單交財務——重百系統(tǒng)、王府井網(wǎng)上對賬，新世紀系統(tǒng)（涪陵、萬州、開縣、綦江、永川）電話抄數(shù)據(jù)，現(xiàn)場拿對賬單（大渡口、楊家坪、新世界）；

2.每月1日前交商場扣點明細表給財務；

3.商場每月活動情況及扣點異動明細表于每月1日前交到財務處；包括周末、特賣、團購、店慶、周年慶、店鋪日?；顒?；平時將該表處于共享狀態(tài)；

4.與商場之間的商函全部及時交到公司行政部保存；

5.各商場人員變動、考勤、排班明細每月1日前交到財務處；員工的檔案資料實時上交行政部存檔；

6.督導督促店鋪員工周報、月報、銷售日報、盤點表及時上交，監(jiān)控店鋪庫存數(shù)量、銷售金額準確無誤；

7.督導按公司規(guī)定管控員工加班問題，對員工上交的工資表（每月5日前）進行初步審核后叫財務部；

8.督導督促員工報銷單據(jù)及時上交（隨工資表一起上交，沒交報銷單據(jù)的不予報銷）； 對商品部

1.2.3.4.5.6.7.要求倉庫庫存賬實相符度90%以上； 單據(jù)不得出現(xiàn)重復打印現(xiàn)象，如確需重新打印必須由主管簽字，并由主管承擔連帶責任； 出入庫單據(jù)準確、及時，單據(jù)必須由相關人、經(jīng)手人簽字； 退貨單、返修單及時返給店鋪和客戶； 收到退貨與返修產(chǎn)品要及時通知店鋪； 出貨準確及時，大量上貨、下貨要及時通知店鋪和督導。報損報益必須通過財務；

請各部門積極配合，謝謝！

第五篇：財務規(guī)范

奧冠房地產(chǎn)公司銷售財務制度

第一章總則

第1條 為配合水悅龍庭項目的銷售工作，提高管理工作水平，最大限度地實現(xiàn)企

業(yè)經(jīng)濟效益，特制定本制度。

第2條 本制度涉及房款收繳、收據(jù)管理、傭金審核等內(nèi)容，營銷部門應按此制度

執(zhí)行。

第3條 對于實際工作中出現(xiàn)的其他問題，本制度中未作說明的，財務有權另作規(guī)

定，營銷部門應予以執(zhí)行。

第二章房款收繳

第4條 銷售人員帶領客戶交款開具購房收據(jù)時，需提供定房單一份，定房單由銷

控部門出具。

第5條 銷售人員在客戶繳款前，需仔細核實各單據(jù)信息，包括客戶姓名、房號、日期、金額、經(jīng)辦人等，在確認各單據(jù)信息準確無誤后，再依據(jù)定房單核定金額進行繳款。否則自行承擔由此產(chǎn)生的一切后果。

第6條 客戶繳納定金（房款），可通過劃卡和現(xiàn)金兩種方式。日后客戶繳納房款

時，定金可以轉(zhuǎn)為房款。如有額外折扣，須有總裁批示，并附定房單后轉(zhuǎn)交財務方有效。

第7條 按揭購房客戶，若因貸款手續(xù)無法通過銀行審批而申請退房，由融資部出

具證明，并書面申請退房，由公司領導簽批同意后可全額退還首付款。退款必須客戶本人到場，提供繳款收據(jù)、退房單、客戶身份證復印件一份、客戶本人銀行卡復印件一份、其他有關購房資料。所退房款在七個工作日內(nèi)到帳。

第三章收據(jù)管理

第8條 定房單是財務收房款的必要單據(jù)，銷售人員必須在開具定房單當日繳納定

金或房款，并憑有效銀行繳款憑證到財務開具收據(jù)。通過電匯或現(xiàn)金存入方式繳納房款的，銀行繳款憑證蓋章有效。

第9條 財務人員開具的收據(jù)是作為客戶已繳房款和辦證款的唯一憑證?？蛻粜璞?/p>

管好該收據(jù)。如不慎將收據(jù)丟失，需及時到公證處辦理收據(jù)丟失公證，財務不負責提供任何書面證明。否則因收據(jù)丟失而產(chǎn)生的一切后果，由客戶自行承擔。

第10條 客戶辦理收據(jù)丟失公證，由公證處出具公證書。公證書應包含客戶信息（姓

名、身份證號等）、購房信息（開發(fā)商、房址、房號、收據(jù)金額、收據(jù)日期等），并聲明原收據(jù)作廢。

第11條 客戶辦理相關業(yè)務，需攜帶公證書原件進行辦理。如有需要，財務有權將

公證書原件收回。

第四章任務與傭金審核

第12條 財務部門每月依據(jù)銷控中心提供的任務完成情況表，對銷售人員每月的任

務完成情況審核，審核完畢后提交人力資源部制定薪酬。

第13條 財務部門根據(jù)公司獎勵制度，依據(jù)銷控中心提供的傭金匯總表，對銷售人

員及管理層傭金進行審核，審核后上報總裁，總裁批示后方可發(fā)放。

第五章開具發(fā)票須知

第14條開具發(fā)票時間：每周一至周五。

第15條開具發(fā)票需客戶本人辦理，攜帶購房合同、房款收據(jù)，若收據(jù)不慎丟失

請參照第三章執(zhí)行。

第19條如需業(yè)務員代為辦理的，需提供以下資料：購房合同、房款收據(jù)、業(yè)務

人員書面保證書（必須確保開票信息準確無誤），因客戶信息不準確造成的一切后果，由業(yè)務員承擔。

第20條發(fā)票一經(jīng)開具不得退換，如果丟失自行解決。

財務部

2011-10-1