第一篇：抵(質)押物價值評估管理辦法

抵(質)押物價值評估管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范抵（質）押物價值評估，提高押品評估質量和效率，有效防范業(yè)務風險，根據(jù)公司《固有資金貸款管理規(guī)定》、《貸款資金貸款管理規(guī)定》等制度及《建設部 中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于規(guī)范與銀行信貸業(yè)務相關的房地產(chǎn)抵押估價管理有關問題的通知》（建住房[2006]8號）等政策法規(guī)要求，結合公司實際情況，制定本制度。

第二條 本制度所稱抵（質）押物價值評估是指為確定抵（質）押融資額度提供價值參考依據(jù)，對抵（質）押物價值進行分析、估算和判定的活動。

第三條 抵（質）押物價值評估包括內部評估和外部評估。公司實行“內部評估和外部評估相結合，以內部評估為主要確認依據(jù)”的抵（質）押物價值評估原則。

第四條 內部評估和外部評估均須堅持客觀性、公正性和謹慎性，保證抵（質）押物價值認定的合理性。

第五條 押品主要包括房地產(chǎn)類、金融產(chǎn)品類、機器設備類、交通工具類、股權類、應收賬款及其他權利類。

第二章 基本流程及職責分工

第六條 抵（質）押物價值評估包括評估調查和初評、評估審查及評估審定三個環(huán)節(jié)（見附件一）。除上市流通股票、定期存單、金融企業(yè)股權可采用簡易流程，直接進行評估審定外，其他押品均應經(jīng)上述流程進行評估。

第七條 評估調查和初評人由負責相應業(yè)務的投資運營經(jīng)理或貸款經(jīng)理擔任。

第八條 公司通過內部考評，選拔具有資產(chǎn)評估和風險管理經(jīng)驗的業(yè)務骨干3-5人組成“抵（質）押物價值評估小組”，承擔押品價值審查職責?！暗郑ㄙ|）押物價值評估小組”設組長一人，負責評估審查工作的組織協(xié)調。

第九條 自主投資決策委員會或貸款投資決策委員會負責抵（質）押物價值的最終審定。決策委員會委員不得同時兼任“抵（質）押物價值評估小組”成員。

第三章 評估調查和初評

第十條 評估調查包括評估資料搜集和現(xiàn)場調查。主要包括以下工作：

（一）資料搜集

抵（質）押權屬所有人同意以抵（質）押物擔保的文件； 押品已對其他債權設定擔保的情況； 押品的權屬資料； 押品清單及基本情況資料； 外部評估報告（如有）； 其他所需資料。

（二）現(xiàn)場調查

核實押品范圍、狀況及產(chǎn)權證明文件； 調查押品相關市場信息； 拍攝押品影像資料；

了解其他影響押品價值及變現(xiàn)能力的相關情況。

第十一條 完成評估調查后，投資運營經(jīng)理或貸款經(jīng)理應根據(jù)押品基本情況、現(xiàn)場調查情況，參考外部評估報告（如有），結合自身判斷，對押品價值進行初評，形成《抵（質）押價值評估表》（見附件二），詳細記錄評估依據(jù)和過程，連同調查資料一并提交“抵（質）押品價值評估小組”進行審查。

第四章 評估審查

第十二條 “抵（質）押品價值評估小組”以小組討論方式實施評估審查，按照“少數(shù)服從多數(shù)”原則確定審查結果。

第十三條 評估審查工作主要包括： 核實押品基礎資料；

審查評估調查及初評操作的合規(guī)性；

審查初評方法使用的恰當性及評估依據(jù)及評估結果的合理性； 審查外部評估報告的合理性（如有）。

第十四條 評估調查和初評不符合要求或經(jīng)審查對初評結果存在較大疑義的，“抵（質）押品價值評估小組”可退回調查人，要求補充調查或重新進行初評。

第十五條 不需要補充調查或重新進行初評的，“抵（質）押品價值評估小組”應在收到送審資料兩個工作日內完成評估審查，由主審查人在《抵（質）押價值評估表》上簽署審查意見。

第五章 評估審定

第十六條 自主投資決策委員會或貸款投資決策委員為抵（質）押物價值最終認定機構。第十七條 融資項目提交自主投資決策委員會或貸款投資決策委員會審議時，擔保方式為抵（質）押的，應同時提交經(jīng)“抵（質）押品價值評估小組”審查后的《抵（質）押價值評估表》。

第十八條 對抵（質）押物價值的審定是委員會審議內容之一，委員會通過集體討論，確定是否認可“抵（質）押品價值評估小組”審查的內部評估結果或采信外部評估結果或直接對評估價值進行調整（僅限于向下調整）。

第十九條 對評估調查、初評及審查環(huán)節(jié)的合規(guī)性，及評估方法選取的合理性等存在異議的，委員會可要求相關人員進行補充調查或調整評估方法。

第二十條 決策委員會在《抵（質）押價值評估表》上簽置的意見為公司對抵（質）押物價值最終評估結果。

第六章 常用評估方法

第二十一條 根據(jù)押品的不同，常用評估方法有市場比較法、收益還原法及重置成本法。內部評估人員可根據(jù)押品的類型、特點、狀態(tài)、市場條件及資料搜集情況等因素選擇與押品相適應的評估方法。若以上三種方法均不能滿足評估需要，可根據(jù)實際情況選用其他評估方法。

第二十二條 土地使用權評估一般采用成本法或基準地價系數(shù)修正法：

近期通過招拍掛或轉讓等市場方式取得的出讓土地可用成本法評價，土地使用權價值包括土地取得成本和后期投入開發(fā)成本。

對政府公布了基準地價體系的地區(qū)，可采用基準地價系數(shù)修正法進行估價，以基準地價為基礎，參考使用年限、容積率、開發(fā)程度等因素進行調整。

第二十三條 在建工程抵押價值可按以下公式評估：

在建工程價值＝抵押在建工程面積×單位建安成本×建筑工程部分占建安成本百分比×（1＋綜合費率）。

評估在建工程抵押價值時應考慮建筑企業(yè)法定優(yōu)先受償款等因素。

第二十四條 已竣工驗收的房屋的抵押價值可采用市場比較法。參照周邊相似房屋市場價值，結合影響價值的其他因素，如開發(fā)商品牌等綜合確定。

以出租為主要目的的房屋抵押價值可采用租金收益還原法評估。第二十五條 股權質押價值可采用整體評估加和法或收益現(xiàn)值法評估。

第二十六條 機器設備及交通工具等可采用重置成本法或購置成本扣除折舊費用等方法評估。第二十七條 應收賬款等債權質押價值依據(jù)質押債權合同中約定可實現(xiàn)的收入扣除實現(xiàn)債權的費用后凈值，結合付款方實力信譽等因素，設定適當?shù)恼鬯惚嚷蔬M行認定。

第七章 外部評估結果的采信

第二十八條 外部評估報告一般僅作為抵(質)押品價值認定的參考依據(jù)。在以下情況下，公司可采信外部評估結果確認押品價值：

（一）公司對押品所在的市場環(huán)境等因素不熟悉，內部評估存在操作障礙；

（二）押品為知識產(chǎn)權等對評估專業(yè)性要求較強的領域。

第二十九條 需采用外部評估的業(yè)務，由內部評估體系以外的部門，如合規(guī)風控部，對評估中介機構及人員的資質、經(jīng)驗等進行審核。由融資方提供外部評估報告的，還需對評估中介機構與融資方關系是否影響評估公正性等相關情況進行審查。

第八章 后續(xù)評估

第三十條 存續(xù)期限超過兩年的抵（質）押融資業(yè)務，應于每滿一年的一個月內，對抵（質）押物價值進行重新評估，評估流程同融資前評估。抵（質）押品管理部門應加強抵（質）押品價值持續(xù)跟蹤管理，可根據(jù)抵（質）押品特性及市場狀況確定不低于前述要求的內部評估頻度，由管理人員建立臺賬對抵（質）品及其價值變化進行登記、管理。

第三十一條 出現(xiàn)下列特殊情況，應立即組織抵（質）押物價值重新評估： 押品價值相對市場價格大幅下降；

融資人財務狀況惡化或發(fā)生信貸違約事件； 公司認為需要重評的其他事項。

第三十二條 重新評估確認的抵（質）押物價值不滿足公司抵（質）押率要求的，原則上應要求融資人追加其他擔保或提前歸還不足值部分融資。

第九章 內部監(jiān)督

第三十三條 融資項目后續(xù)管理人員應及時跟蹤融資方及押品情況，一旦出現(xiàn)預警信息，及時報告公司采取重新評估等處置措施。

第三十四條 合規(guī)風控部及審計部應將抵（質）押物價值評估納入合規(guī)檢查及內部審計范圍，進行監(jiān)督和檢查，具體內容包括：

內部評估各環(huán)節(jié)操作是否符合規(guī)定； 對外部評估的認定是否符合規(guī)定； 檔案資料是否真實完整；

評估方法選用及結果是否存在明顯不合理情況； 是否按規(guī)定周期或條件進行重新評估； 其他需要檢查的內容。

第三十五條 對抵（質）押物價值評估工作的檢查至少每年開展一次，覆蓋面應不低于全部押品宗數(shù)的30%。

第十章 附則

第三十六條 公司通過內部培訓、外部學習等方式不斷提高抵（質）押物價值評估相關人員的專業(yè)水平。

第三十七條 公司將內部評估人員的履職情況納入員工績效考評體系。第三十八條 本制度自公布之日起實施。附件一：抵（質）押物價值評估流程圖 附件二：抵（質）押價值評估表

第二篇：抵質押物核查報告

關于抵質押物狀態(tài)的核查報告

省分行：

我行向XX公司提供了XX萬元授信總量，由XX公司提供XX（土地使用權/房產(chǎn)/機器設備/應收賬款/……，產(chǎn)權證號）作抵質押，我行已按要求簽訂了抵質押合同并辦理了登記，當?shù)氐仲|押登記政策為：單證抵質押（房產(chǎn)/土地/機器設備/應收賬款/……），雙證抵質押（房產(chǎn)和土地）；他權權證對應的房產(chǎn)證/土地證由XX留存。現(xiàn)客戶申請?zhí)峥頧X萬元，經(jīng)我行到抵質押物所在地和抵質押登記機關進行現(xiàn)場核查，確認該抵質押物目前狀態(tài)正常，未被國家有權機關查封、凍結，沒有辦理第二順位抵質押，不存在其他權利人和其他不得抵質押的情況。

特此報告

客戶經(jīng)理： 主

任：

XX行

****年**月**日

第三篇：抵質押品管理辦法

抵質押品管理辦法

第一章

總則

第一條

根據(jù)銀監(jiān)發(fā)[2017]16號文“商業(yè)銀行押品管理辦法”、根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國物權法》和《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱押品是指債務人或第三方為擔保商業(yè)銀行相關債權實現(xiàn)，抵押或質押給商業(yè)銀行，用于緩釋信用風險的財產(chǎn)或權利。

第三條 XX（以下簡稱我行）押品管理遵循以下原則：

（一）合法性原則。押品管理應符合法律法規(guī)規(guī)定。

（二）有效性原則。抵質押擔保手續(xù)完備，押品價值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權保障作用。

（三）審慎性原則。充分考慮押品本身可能存在的風險因素，審慎制定押品管理政策，動態(tài)評估押品價值及風險緩釋作用。

（四）從屬性原則。銀行使用押品緩釋信用風險應以全面評估債務人的償債能力為前提。

第二章

管理體系

第四條 管理職責

（一）治理架構

1、董事會

董事會負責督促高級管理層在全面風險管理體系框架下構建押品管理體系，切實履行押品管理職責。

2、高級管理層

高級管理層負責規(guī)范押品管理制度流程，落實各項押品管理措施，確保押品管理體系與業(yè)務發(fā)展、風險管理水平相適應。

3、押品管理職能單位：

我行由信貸管理部門作為押品管理牽頭部門，統(tǒng)籌協(xié)調押品管理，包括制定押品管理制度、推動信息化建設、開展風險監(jiān)測、組織業(yè)務培訓等。

（二）業(yè)務部門具體分工如下：

1、前：專人保管。由信貸管理部門設立客戶押品保管崗位，由押品保管員（以下簡稱保管員）對客戶的抵/質押財產(chǎn)專職點收、封存、保管并辦理交還手續(xù)、并定期進行檢查；

2、中：專柜專管，雙人保管。客戶抵質押財產(chǎn)存放于前臺總行營業(yè)部保險柜。保險柜雙人保管，由專人保管鑰匙，由專人保管密碼；

3、后：內審部門。內審部門將押品管理納入內部審計范疇定期進行內審。

第五條 保管原則

客戶抵質押財產(chǎn)的保管應遵循抵質押財產(chǎn)與客戶經(jīng)理分離管理，雙人點收、雙人封存、專人保管、專柜保管（保險柜）原則；各相關部門遵循“相互制約、控制風險”的原則下，明確分離前后臺的前提下參照本標準執(zhí)行。

第六條

抵押財產(chǎn)的相關概念

客戶抵質押財產(chǎn)是指客戶以抵質押等擔保方式采取的信貸業(yè)務中所產(chǎn)生的符合《物權法》、《擔保法》規(guī)定的抵質押物的權利證書或權利證明，如：房屋所有權證、土地所有權證、存單、提單、倉單、采礦權、房屋他項權證、土地他項權證、股權質押登記證明、企業(yè)機器設備抵押登記證明、采礦權質押登記證明等的保管。票據(jù)、凍結單、解凍單和保證金通知書的管理適用本作業(yè)標準。我行采取銀行內部進行抵押物價值的自評評估方式，抵押率一般控制在60%—70%左右。

第七條

押品管理流程

客戶抵質押財產(chǎn)的保管是對客戶上述財產(chǎn)的點收、封存、保管和交還的過程。

1、客戶抵質押財產(chǎn)點收、封存

1.1經(jīng)辦客戶經(jīng)理辦理完畢相關抵質押登記手續(xù)以及信貸業(yè)務審查審核審批程序后，應與客戶當面鑒別、清點抵質押物權利證書或權利證明；

1.2清點無誤后，交予信貸管理部保管員，并在交接簿上簽章登記；

1.3保管員負責將抵質押物權利證書或權利證明存放于專用保險柜中；

1.4保管員根據(jù)抵質押品登記“XX客戶抵質押財產(chǎn)登記簿”。

2、客戶抵質押財產(chǎn)返還

2.1客戶結清貸款業(yè)務后，填妥其留存“代保管收據(jù)”第一聯(lián)的提取抵質押物相應內容并加蓋公章，向經(jīng)辦信貸業(yè)務的客戶經(jīng)理提出提取抵質押財產(chǎn)的申請；

2.2經(jīng)辦客戶經(jīng)理根據(jù)會計部門出具的“還款憑證”，填妥其留存的“代保管收據(jù)”第二聯(lián)的提取客戶抵質押物內容，并簽字，連同會計部門出具的“還款憑證”一并交給保管員，向其提出提取客戶抵質押財產(chǎn)的申請；

2.3保管員收到經(jīng)辦客戶經(jīng)理提交的“還款憑證”和“代保管收據(jù)”第一、二聯(lián)，通知保險柜密碼管理員，雙人同時進行審核。經(jīng)審核確認信貸業(yè)務已履行完畢，從保險柜取出抵質押物權利證書或權利證明，與經(jīng)辦客戶經(jīng)理三人會同客

戶，當面將抵質押物權利證書或權利證明點清并與留存第三聯(lián)核對。保管員核對無誤簽字確認，收回“代保管收據(jù)”第一、二聯(lián)。

2.4清點、核對無誤后，保管員應在XX客戶抵質押財產(chǎn)登記簿上記錄抵質押財產(chǎn)取出日期及有關說明，并待保管員、抵質押財產(chǎn)領取人、拆封人簽字后將收據(jù)交由經(jīng)辦客戶經(jīng)理歸檔，將抵質押財產(chǎn)交還客戶。

第八條 抵質押財產(chǎn)的調換和補辦的處理

（一）原則上抵質押財產(chǎn)不可以調換和補辦，客戶要求調換抵質押財產(chǎn)，必須由審批該信貸業(yè)務的審貸會和最終審批人審批同意，并按本作業(yè)標準規(guī)定辦理。

1．如不符合規(guī)定手續(xù)退還、調換抵/質押物，保管員必需向本信貸業(yè)務經(jīng)營職能部門負責人及審貸會報批。

2．調換抵質押品應由原審議該信貸業(yè)務的審貸會和最終審批人同意。

（二）客戶如發(fā)生“代保管收據(jù)”第一聯(lián)遺失或損壞，根據(jù)信貸業(yè)務主合同和抵質押合同，向我行原出據(jù)該憑證的單位提出書面補辦申請。

1．經(jīng)辦客戶經(jīng)理根據(jù)其主合同、抵質押合同審查補辦申請是否屬實，審查無誤后提交至本單位保管員；

2．保管員對照“XX客戶抵質押財產(chǎn)登記簿”與補辦申

請內容審查無誤后，向部門負責人提交客戶補辦申請，并說明情況；

3.部門負責人審批補辦申請，審批同意則按本作業(yè)標準規(guī)定補辦手續(xù)。

第九條

抵質押品臺賬建立

我行的相關業(yè)務部門應當真實、完整的保存押品管理過程中產(chǎn)生的各類文檔，包括押品調查文檔、評估文檔、存續(xù)期管理記錄等相關資料，并易于檢索和查詢。

第十條

信息系統(tǒng)的持續(xù)完善

我行的相關信貸條線業(yè)務部門相當建立押品管理信息系統(tǒng)，持續(xù)收集押品類型、押品估值、抵質押率等相關信息，支持對押品及相關擔保業(yè)務開展統(tǒng)計分析，動態(tài)監(jiān)控押品債權和風險緩釋能力，將業(yè)務管控規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，加強系統(tǒng)制約，防范抵質押業(yè)務風險。

第三章

風險管理

第十一條

我行接受的押品應符合以下基本條件：

（一）押品真實存在；

（二）押品權屬關系清晰，抵押（出質）人對押品具有處分權；

（三）押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求；

（四）押品具有良好的變現(xiàn)能力。

第十二條

應至少將押品分為金融質押品、房地產(chǎn)、應收賬款和其他押品等類別，并在此基礎上進一步細分。同時，應結合本行業(yè)務實踐和風控水平，確定可接受的押品名錄，且至少每年更新一次。

第十三條

應遵循客觀、審慎原則，依據(jù)評估準則及相關規(guī)程、規(guī)范，明確各類押品的估值方法，并保持連續(xù)性，原則上，對于有活躍交易市場、有明確交易價格的押品，應考慮市場價格確定押品價值。采用其他方法估值時，評估價值不能超過當前合理市場估值。

第十四條

根據(jù)不同押品的價值波動特性，合理確定價值重估頻率，每年至少應重估一次。波動較大的押品應適當提高重估頻率，有活躍交易市場的金融質押品應進行盯市估值。

第十五條

明確押品估值的責任主體以及估值流程，包括發(fā)起、評估、確認等相關環(huán)節(jié)。對于外部估值情形，其評估結果應由內部審核確認。

第十六條

應審慎確定各類押品的抵押率上限，并根據(jù)經(jīng)濟周期、風險狀況和市場環(huán)境及時調整。

抵質押率指押品擔保本金余額與押品估值的比率：抵質押率=押品擔保本金金額÷押品估值×100%。

第十七條

建立動態(tài)監(jiān)測機制，跟蹤押品相關政策變化、地區(qū)環(huán)境變化、分析其對押品價值的影響，及時發(fā)布預警信息，必要時采取相應措施。

第十八條

加強押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一類押品占比過高產(chǎn)生的風險。

第十九條

根據(jù)押品重要程度和風險狀況，定期對押品開展壓力測試，原則上每年至少進行一次，并根據(jù)測試結果采取應對措施。

第四章

押品調查與評估

第二十條 表內外業(yè)務采用抵質押擔保的，應對押品情況進行調查與評估，主要包括受理、調查、估值、審批等環(huán)節(jié)。

第二十一條 應明確抵押（出質）人需提供的材料范圍，及時、全面收集押品相關信息和材料。

第二十二條 客戶經(jīng)理應對抵押（出質）人以及押品情況進行調查并形成書面意見，內容包括但不限于押品權屬及抵質押行為的合法性。押品及其權屬證書的真實性、押品變現(xiàn)能力、押品與債務人風險的相關性，以及抵押（出質）人的擔保意愿、與債務人的關聯(lián)關系等。

第二十三條 押品調查方式包括現(xiàn)場調查和非現(xiàn)場調查，原則上以現(xiàn)場調查為主，非現(xiàn)場調查為輔。

第二十四條 應按照既定的方法、頻率、流程對押品進行估值，并將評估價值和變現(xiàn)能力作為業(yè)務審批的參考因素。

第二十五條 下列情形下，押品應由外部評估機構進行估值：

（一）法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機關等要求必須由外部評估機構估值的押品；

（二）監(jiān)管部門要求由外部評估機構估值的押品；

（三）因估值技術要求較高，本行不具備評估專業(yè)能力的押品；

（四）其他確需外部評估機構估值的押品。

第二十六條 應明確外部評估機構的準入條件，選擇符合法定要求、取得相應專業(yè)資質的評估機構，實行單名單制管理，定期開展后評價，動態(tài)調整合作名單。原則上不接受名單以外的外部評估機構的估值結果，確需名單以外的外部評估機構估值的，應審慎控制使用范圍。

第二十七條 應參考押品調查意見和評估結果，對抵質押業(yè)務進行審批。

第五章 抵質押設立與存續(xù)期管理

第二十八條 辦理抵質押擔保業(yè)務時，應簽訂合法、有效的書面主合同及抵質押從合同，押品存續(xù)期限原則上不短

于主債權期限。主從合同合一的，應在合同中明確抵質押擔保事項。

第二十九條 對于法律法規(guī)規(guī)定抵質押權經(jīng)登記部門要求辦理抵質押登記，取得他項權利證書或其他抵質押登記證明，確保抵質押登記真實有效。

第三十條 對于法律規(guī)定以移交占有為質權生效要件的押品和應移交銀行保管的權屬證書，銀行應辦理轉移占有的交付或止付手續(xù)，并采取必要措施，確保押品真實有效。

第三十一條 押品由第三方監(jiān)管的，應明確押品第三方監(jiān)管的準入條件，對合作的監(jiān)管方實行名單制管理，加強日常監(jiān)控，全面評價其管理能力和資信狀況。對于需要轉移第三方保管的押品，應與抵押（出質）人、監(jiān)管方簽訂監(jiān)管合同或協(xié)議，明確監(jiān)管方的監(jiān)管責任和違約賠償責任。監(jiān)管方應將押品與其他資產(chǎn)相分離，不得重復出具倉儲單據(jù)或類似證明。

第三十二條 應明確押品及其權屬證書的保管方式和操作要求，妥善保管抵押（出質）人依法移交的押品或權屬證書。

第三十三條 應按規(guī)定頻率對押品進行價值評估。出現(xiàn)下列情形之一的，即使未到重估時點，也應重新估值：

（一）押品市場價格發(fā)生較大波動；

（二）發(fā)生合同約定的違約事件；

（三）押品擔保的債權形成不良；

（四）其他需要重估的情形。

第三十四條 發(fā)生可能影響抵質押權實現(xiàn)或出現(xiàn)其他需要

補充變更押品的情形時，應及時采取補充擔保等相關措施防范風險。

第三十五條 抵質押合同明確約定警戒線或平倉線的押品，應加強押品價

格監(jiān)控，觸及警戒線時要及時采取防控措施，觸及強制平倉條件時應按合同約定平倉。

第三十六條 在對押品先關主合同辦理展期、重組、擔保方案變更等業(yè)務時，應確保抵質押擔保的連續(xù)性和有效性，防止債權懸空。

第三十七條 應對押品管理情況進行定期或不定期檢查，重點檢查押品保管情況以及權屬變更情況，排查風險隱患，評估相關影響，并以書面形式在相關報告中反映。原則上不低于每年一次。

第六章 押品返還與處理

第三十八條 出現(xiàn)以下情形之一的，應辦理抵質押注銷

登記手續(xù)，返還押品或權屬證書：

（一）抵質押擔保合同履行完畢，押品所擔保的債務已經(jīng)全部清償；

（二）人民法院解除抵質押擔保裁判生效；

（三）其他法定或約定情形。

第三十九條 向受讓方轉讓抵質押擔保債權的，應協(xié)助 受讓方辦理擔保變更手續(xù)。

第四十條 債務人未能按期清償押品擔保的債務或發(fā)生其他風險狀況的，應根據(jù)合同約定，按照損失最小化原則，合理選擇行使抵質押權的時機和方式，通過變賣、拍賣、折價等合法方式及時行使抵質押權，或通過其他方式保障合同約定的權利。

第四十一條 處置押品回收的價款超過合同約定主債權金額、利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的相關費用的，應依法將超過部分退還抵押（出質）人；價款低于合同約定主債權本息及相關費用的，不足部分依法由債務人清償。

第七章 附則

第四十二條 本辦法由XX負責解釋。

第四十三條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第四篇：抵質押管理辦法試題

抵質押辦法試題

一、填空：

1、抵押擔保貸款是指按《擔保法》和《物權法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

2、質押擔保貸款是指按《擔保法》和《物權法》規(guī)定的質押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權利為質物發(fā)放的貸款。

3、本行貸款保證方式必須是連帶責任保證，保證擔保的范圍必須包括本行貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的費用。

4、經(jīng)過調查、審查、核對，本行各級調查和審批貸款的人員，應該對貸款保證人的擔保資格和條件，提出明確的書面認定意見，為貸款審查委員會提供參考、備查。

5、國有、集體企業(yè)財產(chǎn)作抵、質押的，必須經(jīng)主管部門同意有法定代表人簽字。國有企業(yè)還必須經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門同意。內聯(lián)、私營、股份制、中外合資、外商投資企業(yè)財產(chǎn)作抵、質押的，需有合法有效的股東會或董事會同意抵、質押的文書。

6、抵押物、質物的價值以賬面凈值或有權機構的評估報告為準。

7、抵、質押擔保貸款合同依法需變更或解除的，必須經(jīng)借、貸雙方同意，否則，原抵、質押擔保貸款合同繼續(xù)有效。

8、辦理抵、質押貸款，應按本行規(guī)定的期限、利率、用途等，與借款人簽訂抵、質押擔保貸款合同，嚴格履行。辦理抵、質押貸款所發(fā)生的費用均由借款人負擔。

9、我行信用、保證、抵押、質押貸款管理辦法中約定，房屋、建筑物的抵押率最高不超過60%；土地使用權的抵押率最高不超過70％；其他資產(chǎn)的抵押率在30%-70%掌握；存單有價證券的抵押率最高不超過90%；

二、單選：

1、保證擔保貸款是指按《擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不履行貸款償還義務時，按約定承擔（C）而發(fā)放的貸款。A.一般保證責任 B.連帶保證責任 C.一般保證責任或連帶保證責任 D.保證責任

2、最高額保證擔保是指保證人在一定期間和確定的最高借款額度內，就借款人（C）的借款行為承擔保證責任的保證擔保方式。

A.累計發(fā)生 B.持續(xù)發(fā)生 C.連續(xù)發(fā)生 D.多次發(fā)生

3、最高額保證擔保的額度以保證人的償債能力為基礎，最高不超過保證人資產(chǎn)總額的（D）。本行最高額保證擔保貸款的期限最長不超過，保證期間為借款合同履行期屆滿之日起。A.70%、2年、1年 B.80%、2年、1年 C.70%、1年、2年 D.80%、1年、2年

4、抵、質押物處分所得依（A）順序和原則處分

A.支付處分費用-扣繳處分應納稅款-償還借款人所欠貸款本息及罰息-剩余金額交還抵、質押人 B.扣繳處分應納稅款-支付處分費用-償還借款人所欠貸款本息及罰息-剩余金額交還抵、質押人 C.支付處分費用-剩余金額交還抵、質押人-扣繳處分應納稅款-償還借款人所欠貸款本息及罰息 D.支付處分費用-償還借款人所欠貸款本息及罰息-扣繳處分應納稅款-剩余金額交還抵、質押人 5、1 年期的定期存單質押，貸款期限在3 個月以內（含3 個月）的，按（C）的質押率發(fā)放貸款；貸款期限在半年（含半年）的，按 的質押率發(fā)放貸款；貸款期限在1 年以內（含1 年）的，按 的質押率發(fā)放貸款。

A.98%、95%、92% B.98%、95%、90% C.95%、92%、90% D.98%、92%、90%

三、多選：

1、申請信用貸款的借款人除符合我行基本規(guī)定外還須具備以下條件（ACE）。A.科教文衛(wèi)等事業(yè)單位，信用等級達到A（含）級以上； B.科教文衛(wèi)等事業(yè)單位，信用等級達到BBB（含）級以上； C.公司類客戶信用等級達到AA（含）級以上； D.公司類客戶信用等級達到BBB（含）級以上； E.我行認定的其他條件。

2、以下單位和部門不能作為本行貸款的保證人有（ABCD）A.各級國家機關 B.學校、醫(yī)院等公益事業(yè)單位和社會團體

C.企業(yè)法人的分支機構、職能部門（有合法有效的書面授權書的，在授權范圍 內提供擔保的除外）

D.不具備法人資格和償債能力的主管部門、行政性公司等。

3、凡有下列情況之一者，貸款行部有權處理抵質押物（ABCD）。A.抵、質押擔保貸款合同期滿，借款人不償還貸款本息的； B.借款人或抵、質押人死亡，又無繼承人履行合同的； C.借款人或抵、質押人宣告解散或破產(chǎn)的。

D.借款人或抵、質押人宣告失蹤，又無繼承人履行合同的；

4、抵押物原則上由抵押人進行保管，但下列抵押物必須作為質物應由貸款行部保管的有（ABCDE）。A.本、外幣存款單、國庫券、銀行承兌匯票； B.房、地產(chǎn)證、房地產(chǎn)他項權證； C.體積小、價值高的動產(chǎn)、貴重金屬等； D.其他有價證券和可轉讓的權利證書； E.抵押權人指定的其他抵押物品。

四、判斷：

1、辦理信用、保證、抵押、質押擔保貸款必須遵守國家法律和本行有關信貸規(guī)章制度，在公平公正的基礎上簽訂借款合同和保證、抵押、質押擔保合同。（X）平等協(xié)商的基礎上

2、可變現(xiàn)的房屋和其他地面定著物。包括：廠房、辦公樓、商業(yè)用房和擁有產(chǎn)權證明書的其它建筑物；（√）

3、有價證券和可轉讓的權利。包括：中國人民銀行發(fā)行的各類國債和銀行開出的銀行承兌匯票。（X）財政部發(fā)行的

4、抵押人用已出租的財產(chǎn)作抵押擔保時，應口頭告知承租人，由承租人書面同意，原租賃合同繼續(xù)有效。當?shù)盅何锱馁u時，原租賃關系有效，因原租賃關系終止使承租人受到經(jīng)濟損失的，由抵押人給予補償。（X）應書面告知承租人，原租賃關系無效。

5、全部保證擔保貸款合同必須由擔保貸款的保證人的法定代表人或憑法定代表人授權委托書授權的人員簽字蓋章。（X）并加蓋單位公章。

6、借款人不按期歸還貸款本息時，本行貸款機構除向借款人發(fā)出催收通知書外，還應口頭通知保證人，要求保證人履行保證責任。借款人不歸還貸款本息，保證人不履行保證責任的，本行貸款機構可在保證期間內以借款人、保證人為共同被告向人民法院起訴。（X）書面通知保證人。

7、貸款的抵、質押品可通過現(xiàn)場或非現(xiàn)場的方式進行勘驗、核對、查詢和驗證。（X）必須是現(xiàn)場方式

8、同一抵押物設定若干抵押權的，按照抵押權登記先后順序償還。（√）

9、以有價證券作抵、質押物的，在抵押期間內，有價證券到期兌現(xiàn)，由貸款行部與借款人共同辦理，并可提前償還貸款本息或提存。（X）由貸款行與抵、質押人共同辦理

10、憑預留印鑒或密碼支取的存款單（折）作質押貸款的，借款人或出質人無需向發(fā)放貸款的營業(yè)機構提供印鑒和密碼；（X）必須提供印鑒和密碼

五、簡答：

1、為本行貸款擔保的保證人必須具備的條件有哪些？

1、有良好的經(jīng)營業(yè)績，財務狀況良好，虧損企業(yè)法人不能作為本行貸款的保證人；

2、有優(yōu)良的信譽、能按期足額償還自身的債務和利息，有拖欠銀行貸款本息等不良信用情況的企事業(yè)法人及自然人不能作為本行貸款的保證人；

3、有與擔保責任相當?shù)慕?jīng)濟實力，保證人為本行貸款擔保的金額原則上不得超過其自身所有者權益總額；

4、有經(jīng)人民銀行批準開立的銀行基本賬戶。對不能提供其所有銀行賬戶開戶行和賬號供本行審查核實的企事業(yè)法人單位，不能作本行貸款的保證人；

5、本行規(guī)定的其他條件。

2、簡述不得用作貸款的抵押物、質物有哪些？

1、土地所有權；

2、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團體設施；

3、所有權、使用權不明確或有爭議的財產(chǎn)；

4、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；

5、不能強制執(zhí)行、處理的財產(chǎn)；

6、依法不得抵押的其他財產(chǎn)；

7、本行認為變現(xiàn)、執(zhí)行和處理困難的財產(chǎn)。

3、借款人為自然人時申請抵、質押擔保貸款應提供哪些資料？

1、借款人以本人名下財產(chǎn)提供抵、質押擔保貸款時應提供本人身份證件，已婚者應同時提供配偶的身份證件、結婚證和同意抵、質押擔保貸款的書面承諾聲明；

2、借款人以第三人（出質人）財產(chǎn)做抵押、質押擔保貸款的，應提供財產(chǎn)所有權人（出質人）出具的同意為借款人提供抵、質押擔保貸款的書面承諾聲明和身份證，若出質人已婚應同時提供其配偶的身份證、結婚證和同意為借款人提供抵、質押擔保貸款的承諾聲明；

3、憑預留印鑒或密碼支取的存款單（折）作質押貸款的，借款人或出質人須向發(fā)放貸款的營業(yè)機構提供印鑒和密碼；

4、存款機構出具的存款單（折）止付證明（此證明辦理貸款機構信貸人員應與借款人一同前去辦理）。

4、貸款合同簽訂后，當事人應持貸款合同到下列機關辦理登記手續(xù)？

1、到抵押人所在地公證部門辦理公證；

2、以房產(chǎn)、建筑物作抵押的，到市、區(qū)（縣）房管部門辦理他項權登記；

3、以土地使用權作抵押物的，到市、區(qū)（縣）土地管理部門辦理他項權登記；

4、以設備等作抵押的，到市、區(qū)（縣）工商部門辦理他項權登記；

5、本、外幣存款、有價證券到有關金融機構辦理凍結登記，質押期間不作支取、兌付手續(xù)。

第五篇：集團抵物管理辦法

鑫鑫集團抵物管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范集團抵債資產(chǎn)管理，避免和減少資產(chǎn)損失，及時化解經(jīng)營風險，促進集團穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 以物抵債工作必須以遵守法律法規(guī)為前提，必須以最大限度維護集團利益為目標，避免重復抵物、高價抵物、收抵無用品等。

第三條 本辦法所稱以物抵債，是指依據(jù)雙方約定或法律規(guī)定，債務人以擁有合法處分權的非貨幣資產(chǎn)抵償所欠我集團賬款的行為。包括雙方協(xié)議抵債和依據(jù)司法機關出具的生效法律文書抵債兩種形式。

第四條 在協(xié)議辦理以物抵債的過程中，雙方應在協(xié)議中明確以下內容：

（一）抵債資產(chǎn)的名稱、種類、數(shù)量、規(guī)格等，不動產(chǎn)需說明位臵；

（二）抵債金額；

（三）抵債資產(chǎn)的交付時間、地點和方式；

（四）產(chǎn)權證書的交付、權屬變更登記手續(xù)的辦理及費用的交付；

（五）違約責任；

（六）其他條款。

第五條 以物抵債管理應遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處臵的原則。

（一）嚴格控制原則。當債務不能以現(xiàn)金形式收款時，經(jīng)集團領導審批后方可以物抵債。以物抵債(資)金額不超過各責任主體部門任務目標的15%。

（二）合理定價原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，要以市場價格為基礎合理定價，不得虛高價格。

（三）妥善保管原則。對收取的抵債資產(chǎn)應妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。

（四）及時處臵原則。收取抵債資產(chǎn)后應及時進行處臵，盡快實現(xiàn)抵債資產(chǎn)轉化為貨幣資金。

第六條 本辦法適用于集團本部及所屬公司。

第二章 以物抵債的范圍

第七條 抵債資產(chǎn)應當是法律允許轉讓的、具備獨立變現(xiàn)能力的財產(chǎn)和財產(chǎn)性權利。

第八條 不得接受下列財產(chǎn)用于抵償債務，但依據(jù)司法機關出具的生效法律文書辦理的除外：

（一）所有權、使用權不明或者有爭議的；

（二）資產(chǎn)已經(jīng)先于我集團抵押或質押給第三人且對該

第三人的債務尚未清償?shù)模?/p>

（三）依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；

（四）債務人公益性質的職工住宅等生活設施、教育設施和醫(yī)療衛(wèi)生設施；

（五）不易保存且無法或長期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。

第三章 以物抵債的審批

第九條 發(fā)生以物抵債行為的部門負責項目申報，經(jīng)集團大宗物資采購及資產(chǎn)處臵專班預估審核后，報集團領導審批。

第十條 辦理以物抵債應準備以下材料：

（一）以物抵債申請報告。

（二）集團與抵債當事人之間擬簽訂的以物抵債協(xié)議。

（三）其他有關的證明材料。

第四章 抵債資產(chǎn)的管理

第十一條 抵債資產(chǎn)管理是指抵債資產(chǎn)的接收、權屬變更、管護等行為。抵債資產(chǎn)的管理應以資產(chǎn)的保值、增值為目標，在管理中應建立責權分明的管理機制，抵債資產(chǎn)的管理工作由集團經(jīng)管辦負責，集團財務部建立抵債資產(chǎn)臺帳。

第十二條 抵債資產(chǎn)接收工作應在以物抵債方案獲得審批后進行。在抵債資產(chǎn)的收取直至處臵期間，集團經(jīng)管辦

應妥善保管抵債資產(chǎn)，對抵債資產(chǎn)要建立定期檢查、賬實核對制度。

（一）要根據(jù)抵債資產(chǎn)的性質和狀況定期或不定期進行檢查和維護，及時掌握抵債資產(chǎn)實物形態(tài)及價值形態(tài)的變化情況，及時發(fā)現(xiàn)影響抵債資產(chǎn)價值的風險隱患并采取有針對性的防范和補救措施。

（二）每個季度應至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實核對，并作好核對記錄。核對應做到賬簿一致和賬實相符，若有不符的，應查明原因，及時報告并據(jù)實處理。

第十三條 抵債資產(chǎn)的接收既包括實物的接收也包括抵債資產(chǎn)相關權證的接收。在接收抵債資產(chǎn)時，需對抵債資產(chǎn)的權屬情況及名稱、數(shù)量、位臵、來源渠道加以核實，并填制“抵債資產(chǎn)收妥通知書”（一式三份）由雙方共同簽字確認。一份交抵債方留存，一份由集團經(jīng)管辦留存?zhèn)浒福环萁患瘓F財務部入賬。

第十四條 以物抵債方案獲得通過后，抵債資產(chǎn)為房屋、土地等不動產(chǎn)或車輛等動產(chǎn)的，應辦理抵債資產(chǎn)的權屬變更登記手續(xù)。依法不需辦理權屬變更登記手續(xù)的，必須有司法機關出具的生效法律文書或雙方的抵債協(xié)議為根據(jù)。

第十五條 抵債資產(chǎn)權屬變更手續(xù)的經(jīng)辦人員應依照司法機關出具的生效法律文書或雙方抵債協(xié)議的內容規(guī)定嚴格執(zhí)行。如無明確規(guī)定，應要求抵債方協(xié)助盡快辦理。

第十六條 抵債資產(chǎn)入庫后，應及時處臵，不得拖延、貽誤處臵時機，更不得擅自挪用、轉借抵債資產(chǎn)。

第五章 抵債資產(chǎn)的處臵變現(xiàn)

第十七條 抵債資產(chǎn)處臵變現(xiàn)，是指通過拍賣、招標、協(xié)議轉讓、公開市場出售、委托專業(yè)機構等方式將抵債資產(chǎn)的所有權、處分權讓渡給第三人的行為。

抵債資產(chǎn)處臵變現(xiàn)工作由集團大宗物資采購及資產(chǎn)處臵專班負責。

第十八條 在取得抵債資產(chǎn)后，應以“公開、公平、公正”為原則，實現(xiàn)抵債資產(chǎn)價值最大化。

第十九條 除領導批準留作自用或其他用處的抵債物資，按照正常費率結算組稿費；其他抵債物資處臵變現(xiàn)，按變現(xiàn)后價款12%費率結算組稿費，或者直接以所抵物資(不動產(chǎn)、不可分割資產(chǎn)除外)12%的實物發(fā)放組稿費。申請抵物部門或個人有能力進行變現(xiàn)的，可協(xié)助專班處理資產(chǎn)變現(xiàn)。

第二十條 在取得抵債資產(chǎn)后應盡快處臵變現(xiàn)，原則上應自取得之日起六個月內處臵完畢，六個月內處臵完畢確有困難的，報集團領導批準之后，可適當延長處臵時限。

第二十一條 抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價款的支付方式應以一次性付款為主。

第二十二條 集團大宗物資采購及資產(chǎn)處臵專班在抵

債資產(chǎn)處臵變現(xiàn)前，首先制訂變現(xiàn)方案，并提供抵債資產(chǎn)處臵變現(xiàn)的材料，然后提交集團領導審議。抵債資產(chǎn)處臵申請報告應包括以下內容：

（一）以物抵債協(xié)議、以物抵債審批文件或依據(jù)的生效法律文書；

（二）抵債資產(chǎn)情況介紹；

（三）處臵工作過程介紹；

（四）購買方情況及其他詢價者情況介紹；

（五）選定購買方的過程與理由；

（六）處臵價格的形成、合理性分析、處臵損失等；

（七）分期付款方式下購買方的償還能力分析和擔保措施。

申請報告附件應包括以下內容：

1、處臵過程中的所有重要會談記錄；

2、有關的廣告、公告復印件；

3、其他可以支持申請報告內容的材料。

第二十三條 抵債資產(chǎn)處臵變現(xiàn)后，集團經(jīng)管辦應及時將抵債資產(chǎn)處臵變現(xiàn)的有關文件（副本），送交集團財務部進行帳務處理。

第二十四條 集團經(jīng)管辦對抵債資產(chǎn)過程中形成的處臵檔案，應按照有關規(guī)定妥善保管。處臵檔案包括以下內容：

（一）處臵過程中形成的所有法律文件；

（二）與處臵工作有關的各種內部請示文件、報告及其附件，相應的批示和批復；

（三）處臵過程中的各種會談紀要和備忘錄；

（四）可以證明處臵工作公開性的材料，如媒體廣告復印件、公告發(fā)布記錄等。

第六章 附則

第二十五條 本辦法由鑫鑫集團負責解釋。第二十六條 本辦法自下發(fā)之日起實行。