第一篇：中國銀行境內(nèi)公司授信抵、質(zhì)押率管理辦法(2007年版)

中國銀行境內(nèi)公司授信抵、質(zhì)押率管理辦法(2007年版)1.1.1 1.2 總 則

為明確抵、質(zhì)押物對授信風(fēng)險緩釋能力的量度方法，規(guī)范我行授信抵、質(zhì)押行為，根據(jù)《擔(dān)保法》等國家法律法規(guī)及我行授信管理的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。關(guān)于抵、質(zhì)押率的規(guī)定是為評價授信業(yè)務(wù)風(fēng)險大小、進行授信決策提供參考。業(yè)務(wù)人員及授信審批人員首先應(yīng)關(guān)注客戶本身現(xiàn)金流量和還款能力分析，根據(jù)具體授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險情況進行決策；同時，認(rèn)真分析抵、質(zhì)押物情況及其風(fēng)險緩釋能力，以綜合判斷是否敘做業(yè)務(wù)。

本辦法所規(guī)定的抵、質(zhì)押率的具體比率，是根據(jù)有關(guān)監(jiān)管規(guī)定、參考同業(yè)經(jīng)驗等情況綜合確定的，是業(yè)務(wù)操作中認(rèn)定足額抵、質(zhì)押的參考指標(biāo)。具體授信業(yè)務(wù)實際抵、質(zhì)押率超過該比率的部分，需按我行信用授信有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

本辦法所規(guī)定的抵、質(zhì)押率供內(nèi)部使用。與客戶簽訂外部法律文件、合同等，應(yīng)按《關(guān)于有效落實抵質(zhì)押擔(dān)保有關(guān)事項的通知》（中銀險制[2005]216號）等規(guī)定執(zhí)行。

對于本辦法涵蓋的抵、質(zhì)押物，各行可根據(jù)業(yè)務(wù)模式、管理能力、市場環(huán)境等實際情況決定是否接受。在合規(guī)前提下，各行敘做授信業(yè)務(wù)時，應(yīng)優(yōu)先選擇變現(xiàn)能力強、價值波動小的抵、質(zhì)押物，以提高風(fēng)險緩釋能力。

除本辦法涵蓋的抵、質(zhì)押物外，各行可接受符合法律規(guī)定的其他抵、質(zhì)押物，涉及法律方面的問題應(yīng)咨詢法律合規(guī)部門意見。擬以本辦法未涵蓋的財產(chǎn)作為抵、質(zhì)押物的授信業(yè)務(wù)，視同信用授信。

我行接受抵、質(zhì)押物須嚴(yán)格按照《擔(dān)保法》及司法解釋等有關(guān)規(guī)定審查其合法性、有效性，并根據(jù)抵、質(zhì)押物種類及業(yè)務(wù)操作需要相應(yīng)辦理必要的登記、公證及財產(chǎn)保險等手續(xù)。

對于以抵押物未來現(xiàn)金流量為主要還款來源的，原則應(yīng)要求授信客戶按照抵押物評估價值辦理財產(chǎn)保險手續(xù)，并將保險第一受益權(quán)轉(zhuǎn)讓我行。保險期限不短于貸款期限或者借款人承諾在保險到期前辦妥續(xù)保手續(xù)，使得累計保險期限長于或等于我行貸款期限。

本辦法適用于國內(nèi)公司和金融機構(gòu)客戶。零售客戶授信抵、質(zhì)押率以其專項規(guī)定為準(zhǔn)。

海外機構(gòu)可參照本辦法執(zhí)行。當(dāng)?shù)胤伞⒈O(jiān)管規(guī)定嚴(yán)于本辦法的，以當(dāng)?shù)胤伞⒈O(jiān)管規(guī)定為準(zhǔn)。1.3

1.4

1.5

1.6

1.7

1.8

1.9 1.10

2.2.1 定義

抵押物和質(zhì)押物

指根據(jù)《擔(dān)保法》及相關(guān)法律規(guī)定，由債務(wù)人或第三人為擔(dān)保我行債權(quán)的實現(xiàn)而抵押或質(zhì)押給我行的財產(chǎn)，不包括保證擔(dān)保。即我行通常所稱押品。2.2 估值

指由我行內(nèi)部機構(gòu)或經(jīng)我行認(rèn)可的外部專業(yè)評估機構(gòu), 依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、資產(chǎn)評估準(zhǔn)則，按照審慎的原則，對債務(wù)人或第三人抵、質(zhì)押于我行的押品估值對象在估值基準(zhǔn)日特定目的下的價值進行評定估算后得出的抵、質(zhì)押物評估價值。抵、質(zhì)押率（Loan-to-Value）

指授信本金與為該授信提供擔(dān)保的抵、質(zhì)押物的估值的比率： 抵、質(zhì)押率=授信本金÷抵、質(zhì)押物估值×100%。三家國有控股銀行

指中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行。政策性銀行

指國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。

股份制商業(yè)銀行

指交通銀行、中信銀行、光大銀行、招商銀行、民生銀行、上海浦東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、華夏銀行。

樓齡

不動產(chǎn)的樓齡從不動產(chǎn)竣工日期起計算。2.3

2.4 2.5 2.6

2.7

3.3.1 質(zhì)押物

存單

1、范圍：

（1）我行系統(tǒng)開具的單位定期存款（質(zhì)押貸款專用）存單。

（注：單位定期存款證實書不得直接作為質(zhì)押的權(quán)利憑證，須按照操作規(guī)定開立質(zhì)押貸款專用存單。）

（2）我行系統(tǒng)開具的個人定期儲蓄存單。（3）郵政儲蓄部門開具的個人郵政儲蓄存單。

2、質(zhì)押率：

（1）存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種相同的：90%。（2）存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的

<1>存單幣種是人民幣、美元、歐元、英鎊之一的：90%； <2>其他情況：80%。

3、其他要求：

（1）對辦理質(zhì)押的存單均應(yīng)辦理凍結(jié)手續(xù)。

（2）授信業(yè)務(wù)期限如超出存單到期日，出質(zhì)人須辦理存單自動轉(zhuǎn)存和凍結(jié)手續(xù)。國債

1、范圍：我行系統(tǒng)代售的記帳式國債和憑證式國債。

2、質(zhì)押率：90%。

3、其他要求：如質(zhì)押合同中明確約定國債到期后變現(xiàn)存入客戶在我行保證金專戶、繼續(xù)為客戶在我行該筆授信提供擔(dān)保的，授信業(yè)務(wù)期限可超出國債到期日。3.2

3.3 黃金

1、范圍：我行承辦交割庫中托管的標(biāo)準(zhǔn)黃金。

2、質(zhì)押率：80%。

3、其他要求

（1）警戒線：87% 當(dāng)（質(zhì)押貸款本金/質(zhì)押黃金的市價）高于警戒線時，應(yīng)及時通知客戶增加押品或提前歸還部分授信（2）平倉線：91% 當(dāng)（質(zhì)押貸款本金/質(zhì)押黃金的市價）高于平倉線時，應(yīng)及時出售質(zhì)押黃金、歸還授信（如授信批復(fù)中對處理措施有明確規(guī)定的，按授信批復(fù)執(zhí)行）。

銀行本票、匯票

1、范圍：總行認(rèn)可銀行（我行給予相應(yīng)授信額度或單筆授信審查通過的）出具的或由其承兌或保付的本票、匯票。

2、質(zhì)押率：

（1）銀行本票/匯票的幣種與授信業(yè)務(wù)幣種相同的：90%。（2）銀行本票/匯票的幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的

<1>本票/匯票的幣種是人民幣、美元、歐元、英鎊之一的：90%； <2>其他情況：80%。國內(nèi)金融債券

1、范圍：

A類：國內(nèi)金融機構(gòu)總行發(fā)行的信用評級在A級以上（含）的債券，該債券信用評級需由資信良好的權(quán)威評級機構(gòu)評定。

B類：國有控股銀行、政策性銀行、股份制商業(yè)銀行發(fā)行的未經(jīng)評級或信用評級在A級以下的金融債券。

C類：我行發(fā)行的金融債券（不接受我行發(fā)行的次級債）。

2、質(zhì)押率： A類：

（1）國有控股銀行和政策性銀行發(fā)行的債券：85%；（2）其余債券：70%。B類：

（1）國有控股銀行和政策性銀行發(fā)行的債券：60%；（2）其余債券：50%。C類：90%。

3、其他要求：股份制商業(yè)銀行發(fā)行的債券的可接受期限不宜過長，且需考慮流動性問題。

企業(yè)債券（含短期融資券）

1、范圍：

A類：有擔(dān)保的企業(yè)債券——財政部、我行、股份制商業(yè)銀行總行及國有控股銀行省級以上（含省級）機構(gòu)擔(dān)保的企業(yè)債券。B類：無擔(dān)保的企業(yè)債券——資信良好的權(quán)威評級機構(gòu)評為A級（或相當(dāng)于A級）3.4

3.5

3.6

以上（含）的無擔(dān)保的企業(yè)債券。

2、質(zhì)押率： A類：

（1）由財政部或我行擔(dān)保的企業(yè)債券：90%；

（2）由國有控股銀行省級以上（含省級）機構(gòu)擔(dān)保的企業(yè)債券：85%；（3）其余債券：70%。B類：50%。

3.7 應(yīng)收票據(jù)

1、范圍：

A類：我行承兌的國內(nèi)商業(yè)匯票；

B類：他行（需為我行已為該承兌行核定票據(jù)融資專項額度并已切分此額度的）承兌的國內(nèi)商業(yè)匯票。

C類：我行授信客戶承兌的商業(yè)匯票；

2、質(zhì)押率： A類：90%； B類：85%。C類：40%。

3、其他要求：對辦理質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)均應(yīng)按票據(jù)業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格履行查詢核實手續(xù)。

出口退稅帳戶質(zhì)押貸款

1、范圍：根據(jù)國家規(guī)定，在我行單獨設(shè)立的出口退稅專用帳戶資金，可根據(jù)質(zhì)押合同規(guī)定視同質(zhì)押物進行管理。

2、質(zhì)押率：出口退稅帳戶中的應(yīng)退未退稅額的85%。如果我行不能對帳戶資金進行托管并設(shè)立質(zhì)押權(quán)，視同信用授信。

股票（股權(quán)）

1、范圍：

（1）上市公司流通股股票（根據(jù)《公司法》143條規(guī)定，不得接受我行的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的）；

（2）其他股票（股權(quán)）。

2、質(zhì)押率：

（1）上市公司流通股股票：最高不超過50％；（2）其他股票（股權(quán)）：

<1>我行信用評級為AAA級的公司的股票/股權(quán)：50%； <2>我行信用評級為AA級的公司的股票/股權(quán)：40%； <3>我行信用評級為A級的公司的股票/股權(quán)：30%； <4>我行信用評級為A級以下的公司的股票/股權(quán)：20%。

（3）證券公司的股票質(zhì)押貸款：質(zhì)押率以《中國銀行證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》為準(zhǔn)。

3、其他要求

（1）企業(yè)以股權(quán)作質(zhì)押申請授信的，視同信用授信； 3.8

3.9

（2）上市公司流通股股票具體質(zhì)押率的設(shè)定，參照《中國銀行證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》規(guī)定，并設(shè)定有關(guān)警戒線和平倉線管理標(biāo)準(zhǔn)。

3.10 收費權(quán)、經(jīng)營權(quán)

1、范圍：收費權(quán)、經(jīng)營權(quán)。在辦理質(zhì)押前須咨詢律師或當(dāng)?shù)厮痉C關(guān)權(quán)威意見。對不具備操作條件的，不宜敘做。

2、質(zhì)押率：視同信用授信。

3、其他要求

（1）項目融資、BOT項目等授信安排中約定的對收費權(quán)、照付不議合同的質(zhì)押，應(yīng)當(dāng)落實有關(guān)法律手續(xù)。

（2）對于以收費權(quán)、經(jīng)營權(quán)（核心仍是收費權(quán)）質(zhì)押的授信，應(yīng)與客戶簽訂收費帳戶監(jiān)管協(xié)議，由我行對收費帳戶的資金使用進行管理。除用于歸還我行授信資金及項目運轉(zhuǎn)所必需的費用外，原則上帳戶資金不得用于其他支出。如該帳戶長期有高額穩(wěn)定現(xiàn)金流入，客戶確有正常經(jīng)營資金需要的，在友好協(xié)商基礎(chǔ)上，可允許客戶按一定的收入比例提取帳戶資金作營運資金用途。知識產(chǎn)權(quán)

1、范圍：謹(jǐn)慎接受商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)質(zhì)押。

2、質(zhì)押率：視同信用授信。3.11

4.4.1 抵押物

土地使用權(quán)

1、范圍：

A類：城市地帶土地使用權(quán)； B類：非城市地帶土地使用權(quán)（不接受以農(nóng)作物與其尚未分離的土地使用權(quán)抵押）。

2、抵押率： A類：60%； B類：：30%；

3、其他要求

（1）符合擔(dān)保法規(guī)定可用于抵押的土地使用權(quán)方可接受,并應(yīng)注意土地使用權(quán)的取得方式；

（2）以土地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物、其他定著物應(yīng)一并抵押，并取得他項權(quán)證。

（3）以劃撥土地使用權(quán)抵押時，需符合國家有關(guān)劃撥土地使用權(quán)規(guī)定。不動產(chǎn)－住宅樓宇

1、范圍：

（1）經(jīng)濟適用住房：樓齡不超過十年；（2）普通商品住房：樓齡不超過十五年；（3）高檔商品住宅：樓齡不超過二十年；

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的：

70%；（2）樓齡三至十年（含）的：

50%； 4.2

（3）樓齡十至十五年（含）的： 40%；（4）樓齡十五至二十年（含）的： 30%。

4.3 不動產(chǎn)－商業(yè)樓宇

1、范圍：

（1）甲級寫字樓：樓齡不超過二十年；（2）乙級寫字樓：樓齡不超過十五年。

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的：

70%；（2）樓齡三至十年（含）的：

60%；（3）樓齡十至十五年（含）的： 50%；（4）樓齡十五至二十年（含）的： 40%。不動產(chǎn)－商場或商鋪

1、范圍：商場或商鋪，樓齡不超過十五年。

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的：

70%；（2）樓齡三至十年（含）的：

60%；（3）樓齡十至十五年（含）的： 50%。

不動產(chǎn)－經(jīng)營性酒店

1、范圍：經(jīng)營性酒店，樓齡不超過十五年。接受酒店作為抵押物應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度。

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的：

60%；（2）樓齡三至十年（含）的：

50%；（3）樓齡十至十五年（含）的： 40%。

不動產(chǎn)－在建工程

1、范圍：在建工程（標(biāo)的物需為本辦法涵蓋的財產(chǎn)），辦理時應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度，須咨詢律師或當(dāng)?shù)厮痉C關(guān)權(quán)威意見。

2、抵押率：30%。

3、其他要求：

（1）如在建工程上存在留置權(quán)，須要求留置權(quán)擁有人出具書面協(xié)議放棄留置權(quán)。（2）應(yīng)通過借款人要求工程承包商出具書面文件同意放棄工程價款優(yōu)先受償權(quán)。不動產(chǎn)－工廠廠房

1、范圍：工廠廠房。

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的： 50%；（2）樓齡三至十年（含）的： 40%；（3）樓齡十年以上的：

20%。

3、其他要求：工廠廠房與其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)應(yīng)一同抵押。港口碼頭資產(chǎn) 4.4

4.5

4.6

4.7

4.8

1、范圍：

A類：港口、碼頭所在的土地使用權(quán)、地上定著的房屋，抵押登記機關(guān)為當(dāng)?shù)卣?guī)定的房地產(chǎn)登記機關(guān)；

B類：港口碼頭機械設(shè)備，抵押登記機關(guān)為當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C關(guān)； C類：僅以港口經(jīng)營權(quán)和海岸使用權(quán)作質(zhì)押。

2、抵押率：

A類：比照本辦法中土地使用權(quán)抵押的規(guī)定辦理； B類：按本辦法中機器設(shè)備抵押的規(guī)定辦理； C類：應(yīng)謹(jǐn)慎接受單獨抵押，視同信用授信。

3、其他要求：辦理港口、碼頭所在的土地使用權(quán)抵押時，應(yīng)盡量爭取當(dāng)?shù)卣鞴軝C關(guān)以書面形式確認(rèn)或承諾，一旦我行需要實現(xiàn)抵押權(quán)時，抵押物受讓人能夠一并取得相應(yīng)的港口經(jīng)營權(quán)和海岸使用權(quán)。

4.9 動產(chǎn)－交通運輸工具

1、范圍：

A類：船舶、飛機——已使用年限在五年以內(nèi)（含）。

B類：一般交通運輸工具——轎車、貨車抵押，不接受公共交通工具、農(nóng)用車輛抵押。

2、抵押率： A類：60%； B類：40%。

3、其他要求：抵押需進行登記并辦理保險。

動產(chǎn)－機器設(shè)備

1、范圍：

（1）已使用年限小于五年（含）的設(shè)備；

（2）保稅或免稅的進口設(shè)備，如確需敘做，須征求海關(guān)的意見，取得海關(guān)的批準(zhǔn)文件，在具備辦理條件后方可辦理。

2、抵押率：一般為10％。對于經(jīng)我行認(rèn)可的外部專業(yè)評估機構(gòu)進行評估的，抵押率可視情況上浮，最高不超過50％。

動產(chǎn)－存貨

1、范圍：存貨要易于保存，運輸，倉儲和運輸費用不高，且僅限于工業(yè)或商業(yè)原料、產(chǎn)品或商品，不包括家禽、牲畜、鮮活或季節(jié)性產(chǎn)品和商品。

2、抵押率：一般為10%。對于大量使用的、存在標(biāo)準(zhǔn)價格的汽車、鋼鐵、煤炭等存貨，抵押率可視情況上浮，最高不超過50％。貿(mào)易融資項下貨押授信業(yè)務(wù)抵押率按我行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

3、其他要求

（1）如存貨上存在留置權(quán)，須要求留置權(quán)擁有人出具書面協(xié)議放棄留置權(quán)。（2）由于對存貨的監(jiān)督難度較高，有條件的分行可以考慮抵押物性質(zhì)及風(fēng)險監(jiān)控能力，在具備足夠?qū)I(yè)人員、完善管理手段、監(jiān)管措施的前提下，方可適當(dāng)敘做存貨抵押。4.10

4.11

4.12 采礦權(quán)、探礦權(quán)

1、范圍：采礦權(quán)、探礦權(quán)。在辦理抵押前須咨詢律師或當(dāng)?shù)厮痉C關(guān)權(quán)威意見。對不具備操作條件的，不宜敘做。

2、抵押率：視同信用授信。

附則

本辦法由中國銀行總行制定，總行風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)解釋、修改。本辦法中未規(guī)定的事宜，按我行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本辦法自2007年3月1日起實施。

自本文實施之日起，以下文件停止執(zhí)行：

1、《關(guān)于印發(fā)<中國銀行授信抵/質(zhì)押暫行規(guī)定>的通知》（中銀險[2001]516號）；

2、《中國銀行關(guān)于辦理港口碼頭資產(chǎn)抵押有關(guān)事項的通知》（中銀險授[2002]84號）；

3、《中國銀行關(guān)于黃金質(zhì)押貸款有關(guān)事項的通知》（中銀險授[2002]90號）。

4、《關(guān)于調(diào)整存單質(zhì)押率的通知》（中銀險文[2006]109號）。

5.5.1 5.2 5.3 5.4

附件：抵（質(zhì)）押品登記部門匯總表（參考使用）

第二篇：中國銀行授信抵、質(zhì)押暫行規(guī)定

中國銀行授信抵、質(zhì)押暫行規(guī)定

中銀險[2001]516號

第一章總則

第一條根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋》、《貸款通則》、《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》及總行授信風(fēng)險管理的有關(guān)規(guī)定,制定本規(guī)定。

第二條為明確抵、質(zhì)押物對授信風(fēng)險的抵補程度(即抵、質(zhì)押物擔(dān)保效力)的量度方法,規(guī)范授信抵、質(zhì)押行為,制定本規(guī)定。

第三條本規(guī)定所稱“抵/質(zhì)押率”是對抵、質(zhì)押物擔(dān)保效力的度量手段。抵、質(zhì)押率越高,表明該類抵、質(zhì)押物的擔(dān)保能力越強。

抵、質(zhì)押物價值與相應(yīng)抵、質(zhì)押率的乘積等于該抵、質(zhì)押物的有效擔(dān)保數(shù)量注1(即足額覆蓋的擔(dān)保金額)。

關(guān)于抵、質(zhì)押率的規(guī)定并不意味所有的授信業(yè)務(wù)必須有足額擔(dān)保方可敘做,而是為評價授信業(yè)務(wù)風(fēng)險大小、進行授信決策提供依據(jù)注2。

第四條本規(guī)定適用于國內(nèi)各類授信業(yè)務(wù)。

第二章質(zhì)押物范圍及掌握原則

第五條存單

1、原則上僅接受中行系統(tǒng)出具的單位定期存單及個人定期存單質(zhì)押。

2、授信業(yè)務(wù)期限原則上不超過存單到期日。如確需超出存單到期日,出質(zhì)人須承諾在存單到期后辦理存單自動轉(zhuǎn)存和凍結(jié)手續(xù)。(本規(guī)定適用于第六、七條)

3、存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的,應(yīng)區(qū)分現(xiàn)匯戶與現(xiàn)鈔戶,按貸款申請日鈔/匯買人價折成貸款幣種額計算。(本規(guī)定適用于第六、七條)

4、存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種相同的,質(zhì)押率不超過95%，存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的,人民幣存單和美元存單的質(zhì)押率不超過90%,其他幣種存單的質(zhì)押率不超過80%。

第六條國外銀行本票/匯票/備用信用證注31、原則上僅接受總行認(rèn)可銀行(我行給予相應(yīng)授信額度或單筆授信審查通過的)出具的或由其承兌/保付的本票征票/備用信用證質(zhì)押。其中,以備用信用證質(zhì)押的,僅接受元條件見索即付的備用信用證。

2、國外銀行本票/匯票/備用信用證的幣種與授信業(yè)務(wù)幣種相同的,質(zhì)押率不超過95%。國外銀行本票征票/備用信用證的幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的,本票/匯票/備用信用證的幣種為美元的,質(zhì)押率不超過90%;本票/備用信用證的幣種為其他幣種的,質(zhì)押率不超過80%。

第七條國債

1、原則上僅接受中行系統(tǒng)代售的記帳式國債和憑證式國債質(zhì)押。

2、授信業(yè)務(wù)期限不得超過國債到期日。若以不同期限的國債質(zhì)押,以到期日最近者確定授信業(yè)務(wù)期限。

3、國債的質(zhì)押率不超過95%。

第八條國內(nèi)金融債券

1、原則上僅接受國內(nèi)金融機構(gòu)總行發(fā)行的信用等級在A級(或相當(dāng)于A級)以上(含)的債券質(zhì)押,該債券信用等級由資信良好的權(quán)威評級機構(gòu)評定。三家國有商業(yè)銀行(指工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行)和政策性銀行發(fā)行的債券的質(zhì)押率不超過85%;其余債券的質(zhì)押率不超過70%。

2、如該債券未經(jīng)評級或信用等級在A級以下,原則上僅接受三家國有商業(yè)銀行、政策性

銀行、股份制商業(yè)銀行(指交通銀行、中信實業(yè)銀行、光大銀行、招商銀行、民生銀行、浦東發(fā)展

銀行、深圳發(fā)展銀行、華夏銀行)發(fā)行的金融債券質(zhì)押。三家國有商業(yè)銀行和政策性銀行發(fā)行的債券的質(zhì)押率不超過60%;其余債券的質(zhì)押率不超過50%。

第九條企業(yè)債券

原則上僅接受以下企業(yè)債券質(zhì)押:

1、對于有擔(dān)保的企業(yè)債券,原則上僅接受財政部、股份制商業(yè)銀行總行及三家國有商業(yè)銀行省級以上(含省級)機構(gòu)擔(dān)保的企業(yè)債券。由財政部或三家國有商業(yè)銀行擔(dān)保的企業(yè)債券的質(zhì)押率不超過85%;其余債券的質(zhì)押率不超過70%。

2、對于無擔(dān)保的企業(yè)債券,原則上僅接受資信良好的權(quán)威評級機構(gòu)評為A級(或相當(dāng)于A級)以上(含)的企業(yè)債券。該類債券的質(zhì)押率不超過50%。

第十條股票/股權(quán)

1、以上市公司流通股股票質(zhì)押的,按照《中國銀行股票/股權(quán)質(zhì)押貸款風(fēng)險控制指導(dǎo)意見》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

2、以其他股票/股權(quán)質(zhì)押的,其所提供的股票或股權(quán),按凈資產(chǎn)口徑計算股票或股權(quán)價值,即:

股票/股權(quán)價值=企業(yè)注4凈資產(chǎn)×股票/股權(quán)比例。

按照我行的客戶信用評級方法審核評價后,信用等級為 AAA級的公司股票/股權(quán)的質(zhì)押率不超過50%,信用等級為AA級的公司股票/股權(quán)的質(zhì)押率不超過40%,信用等級為A級的公.司股票/股權(quán)的質(zhì)押率不超過30%,信用等級為A級以下的公司股票/股權(quán)的質(zhì)押率不超過20%。

第十一條收費權(quán)/經(jīng)營權(quán)

1、對于以收費權(quán)或經(jīng)營權(quán)(核心仍是收費權(quán))質(zhì)押的授信,應(yīng)與客戶簽訂收費帳戶監(jiān)管協(xié)議,由我行對收費帳戶的資金使用進行管理。除用于歸還我行授信資金及項目運轉(zhuǎn)所必需的費用外,原則上帳戶資金不得用于其他支出.如該帳戶長期有高額穩(wěn)定現(xiàn)金流入,客戶確有正常經(jīng)營資金需要的,在友好協(xié)商基礎(chǔ)上,可允許客戶按一定的收入比例提帳戶資金作營運資金用途。

收費權(quán)/經(jīng)營權(quán)質(zhì)押比較復(fù)雜,在辦理質(zhì)押前須咨詢律師或當(dāng)?shù)厮痉C關(guān)權(quán)威意見。不具備操作條件的,不宜敘做。

2、收費權(quán)可按以下方法計算其價值:

收費校長期價值=經(jīng)營期限×(年平均經(jīng)營收入-年平均經(jīng)營成本)注5。

3、收費權(quán)/經(jīng)營權(quán)的質(zhì)押率不超過50%。

第十二條應(yīng)收帳款/應(yīng)收票據(jù)

1、對于以一般應(yīng)收帳款質(zhì)押的,應(yīng)著重考核應(yīng)收帳款帳齡(不得超過一年)、應(yīng)付帳方與客戶關(guān)系(尤其客戶是否與欠帳方有其他未結(jié)清債務(wù))、是否有合法交易背景、我行可否行使債權(quán)人的代位權(quán)等情況,確定應(yīng)收帳款在合理期限(一般不應(yīng)超過一年)內(nèi)可以收回的,才可考慮敘做質(zhì)押貸款。對于難以收回的應(yīng)收帳款,不應(yīng)接受質(zhì)押。

2、以一般應(yīng)收帳款質(zhì)押的,應(yīng)每三個月對應(yīng)收帳款的價值重新評估。

3、對于以應(yīng)收票據(jù)(國內(nèi)銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票)質(zhì)押的,按照總行關(guān)于商業(yè)匯票貼現(xiàn)管理的有關(guān)規(guī)定辦理。

4、國內(nèi)銀行承兌匯票的質(zhì)押率不超過85%;商業(yè)承兌匯票的質(zhì)押率不超過40%;一般應(yīng)收帳款的質(zhì)押率不超過30%。

5、對于出口退稅帳戶托管貸款,出口退稅帳戶可視同質(zhì)押物進行管理。出口退稅帳戶中的應(yīng)退未退稅額的質(zhì)押率不超過85%注6。

第十三條無形資產(chǎn)

考慮到無形資產(chǎn)評估及質(zhì)押的復(fù)雜性和不確定性,原則上不接受無形資產(chǎn)質(zhì)押。

第三章抵押物范圍及掌握原則

第十四條不動產(chǎn)

不動產(chǎn)抵押按以下原則掌握:

1、住宅樓宇

(1)經(jīng)濟適用住房樓齡不超過十年,貸款期限與樓齡合計不超過十五年,位于老大中城市較好地段,具較高質(zhì)量及升值潛力的,可上浮按普通商品住房標(biāo)準(zhǔn)掌握;普通商品住房樓齡不超過十五年,貸款期限與樓齡合計不超過二十年;高檔商品住宅樓齡不超過二十年,貸款期限與樓齡之和不超過二十五年,大中城市可適當(dāng)放寬至三十年。

對于個人住房抵押貸款的期限,按專項規(guī)定執(zhí)行。

(2)新建成樓宇和樓齡一至三年(含)的樓宇的抵押率不超過70%,樓齡三至五年(含)的樓宇的抵押率不超過60%;樓齡五至十年(含)的樓宇的抵押率不超過50%;樓齡十至十五年(含)的樓宇的抵押率不超過40%;檔齡十五至二十年(含)的樓宇的抵押率不超過30%；樓齡二十年以上的樓宇抵押,抵押率不超過10%。

2、商業(yè)樓宇

(1)可接受的抵押物限于甲、乙級寫字樓。甲級寫字樓樓齡不超過二十年,貸款期限與樓齡合計不超過二十五年。乙級寫字樓樓齡不超過十五年,貸款期限與樓齡合汁不超過二十年。位于經(jīng)濟發(fā)達(dá)的大中型城市且極具升/保值潛力的中心商貿(mào)、金融區(qū),甲級優(yōu)質(zhì)寫字樓樓齡可放寬至不超過二十五年,貸款期限與樓齡合計不超過三十年。

(2)新建成樓宇和樓齡一至三年(含)的樓宇的抵押率不超過70%;樓齡三至五年(含)的樓宇的抵押率不超過65%;樓齡五至十年(含)的樓宇的抵押率不超過60%;樓齡十至十五年(含)的樓宇的抵押率不超過50%;樓齡十五至二十年(含)的樓宇的抵押率不超過40%。以樓齡二十年以上的樓宇抵押,抵押率不超過20%。

3、商場或商鋪

(1)樓齡原則上不超過十五年,貸款期限與樓齡合計不超過二十年;位于大中城市極具升值潛力地段的商場或商鋪,樓齡可放寬至不超過二十年,貸款期限與樓齡合計不超過三十年。

(2)樓齡在五年以內(nèi)(含)的,且地段好、升值潛力高的,抵押率不超過70%;樓齡在十年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過60%;樓齡在十五年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過50%。樓齡在十五年以上的,抵押率不超過20%。

4、經(jīng)營性酒店

(1)樓齡原則上不超過十五年,貸款期限與樓齡合計不超過二十年;位于大中城市且極具升值潛力地段的優(yōu)質(zhì)酒店,樓齡不超過二十年,貸款期限與樓齡舍計不超過二十五年。

(2)接受酒店作為抵押物應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度。確需敘做的,僅接受第一抵押,且原則上不允許抵押物再做第二抵押。

(3)樓齡在五年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過60%;樓齡在十年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過50%;樓齡在十五年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過40%o樓齡在十五年以上的,抵押率不超過20%。

5、在建工程

(1)對接受在建工程抵押應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度,須咨詢律師及/或當(dāng)?shù)厮痉C關(guān)權(quán)威意見。不具

備操作條件的,不宜敘做。

(2)在建工程的抵押率不超過50%,各行可根據(jù)具體項目情況確定抵押率。

6、工廠廠房

(1)對工廠廣房的價值評估應(yīng)從嚴(yán)掌握,并可考慮其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)的評估價值。

(2)樓齡在五年以內(nèi)(不含)的,抵押率不超過60%;樓齡在十年以內(nèi)(不含)的,抵押率不超過50%，樓齡在十年以上的,抵押率不超過20%。

7、以上述不動產(chǎn)抵押的,每年應(yīng)由行內(nèi)專業(yè)人員對抵押物進行價值評估,并留存價值評估報告。每三年應(yīng)由資產(chǎn)評估機構(gòu)對抵押物進行價值評估,并出具正式評估報告。在授信分析測算中,對抵押物價值應(yīng)按其評估價值(而非帳面價值)掌握。具體合同另有約定的,按約定執(zhí)行。

第十五條土地使用權(quán)

1、對非城市地帶土地使用權(quán),不接受以農(nóng)作物與其尚未分離的土地使用權(quán)抵押。

2、城市地帶土地使用權(quán)的抵押率不超過60%;非城市地帶土地使用權(quán)的抵押率不超過30%。

3、評估土地使用價值時,要充分考慮土地使用權(quán)取得方式這一因素。

4、對土地使用權(quán)價值的評估要求,同第十四條第七款。

第十六條動產(chǎn)

1、交通運輸工具

(1)以船舶、飛機抵押的,原則上僅接受新購三年以內(nèi)(含)的船舶、飛機抵押。

(2)以一般交通運輸工具抵押的,原則上僅接受大/小轎車、貨車抵押,不接受公共交通工具、農(nóng)用車輛抵押。

(3)交通運輸工具應(yīng)由權(quán)威部門進行價值評估;無權(quán)威部門估值的,應(yīng)由信貸部門按照購入價、使用年限及折舊年限綜合判斷其折舊情況進行價值評估。

(4)新購船舶、飛機的抵押率不超過60%;一般交通運輸工具的抵押率不超過40%;汽車消費貸款的抵押率不超過70%。

(5)每年應(yīng)由行內(nèi)專業(yè)人員對交通運輸工具進行價值評估，并留存價值評估報告。

2、機器設(shè)備

(1)原則上僅接受新購五年以內(nèi)(含)的設(shè)備抵押,且貸款期限與新購設(shè)備年限之和不超過七年。

(2)原則上不接受以保稅或免稅的進口設(shè)備抵押,確需敘做的,須征求海關(guān)的意見,取得海關(guān)的批準(zhǔn)文件,在具備辦理條件后方可辦理。

(3)新購三年以內(nèi)(含)、折舊不超過20%的通用設(shè)備的抵押率不超過30%;新購五年以內(nèi)(含)、折舊不超過40%的通用設(shè)備的抵押率不超過20%。以專用設(shè)備抵押的,抵押率不超過10%。

(4)每年應(yīng)由行內(nèi)專業(yè)人員對機器設(shè)備進行價值評估,并留存價值評估報告。

3、存貨

(1)作為抵押物的存貨要易于存?zhèn)}保存、運輸,倉/運費用不高,且僅限于工/商業(yè)原料、產(chǎn)/商品,如:鋼材、棉布等,但不包括鮮活/季節(jié)性產(chǎn)/商品。

(2)由于對存貨的監(jiān)督難度較高,有條件的分行可以考慮抵押物性質(zhì)及風(fēng)險監(jiān)控能力,在具備足夠?qū)I(yè)人員、完善管理手段、監(jiān)管措施的前提下,方可適當(dāng)敘做存貨抵押。

(3)以存貨抵押的,僅接受作為補充擔(dān)保條件,抵押率不超過10%。

(4)以存貨抵押的,.應(yīng)每三個月對存貨價值重新評估。

第四章綜合風(fēng)險控制

第十七條如各行因業(yè)務(wù)需要,擬以本規(guī)定第二章和第三章規(guī)定范圍之外的物品/權(quán)利作為押品,應(yīng)經(jīng)過本行法律事務(wù)部門認(rèn)可。本行無法律事務(wù)部門的,報上級行法律事務(wù)部門認(rèn)可。

第十八條原則上,在授信發(fā)放前,應(yīng)要求授信對象按照抵押物評估價值對抵押物辦理保險并須將保險第一受益權(quán)轉(zhuǎn)讓我行,保險期限不短于貸款期限。

第五章附則

第十九條本規(guī)定由總行風(fēng)險管理部制訂并負(fù)責(zé)解釋、修改。

第二十條本規(guī)定自發(fā)布之日起實施。總行原有規(guī)定與本規(guī)定不一致的,以本規(guī)定為準(zhǔn)。注1抵、質(zhì)押物的有效擔(dān)保數(shù)量與個體授信業(yè)務(wù)沒有直接關(guān)系。例如:一筆10000萬元的貸款業(yè)務(wù),以一幢辦公樓做抵押,該辦公樓價值12000萬元。如該辦公樓的抵押率為70%,則該辦公樓的有效擔(dān)保數(shù)量(即足額覆蓋的擔(dān)保金額)為12000×70%=8400萬元。無論是10000萬元的貸款,還是20000萬元的貸款,無論貸款的利率水平和計算方法如何,只要該辦公樓全部用于抵押,其有效擔(dān)保數(shù)量都是8400萬元。

注2對于非足額擔(dān)保的授信業(yè)務(wù),有權(quán)審批機構(gòu)(人)應(yīng)根據(jù)具體投信對象的投信情況,具體授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險情況決定是否敘做。

注3從嚴(yán)格意義上說,備用信用證不屬于質(zhì)押范疇。為方便實際業(yè)務(wù)操作,與銀行本票、匯票歸并表述。

注4這里的“企業(yè)”指的是股票或股權(quán)代表的對象,而不是授信申請人。

注5收費權(quán)、經(jīng)營權(quán)的估價較復(fù)雜,該計算思路僅供參考。各行可根據(jù)實際情況具體分析確定。

注6例如:某企業(yè)出口應(yīng)退未退稅額為100萬元,我行向其發(fā)放了70萬的貸款。根據(jù)85%的質(zhì)押率規(guī)定,該企業(yè)出口應(yīng)退未退稅額的有效擔(dān)保數(shù)量為100×85%=85萬元,我們貸款全部得到擔(dān)保保障。

第三篇：抵質(zhì)押品管理辦法

抵質(zhì)押品管理辦法

第一章

總則

第一條

根據(jù)銀監(jiān)發(fā)[2017]16號文“商業(yè)銀行押品管理辦法”、根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國物權(quán)法》和《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱押品是指債務(wù)人或第三方為擔(dān)保商業(yè)銀行相關(guān)債權(quán)實現(xiàn)，抵押或質(zhì)押給商業(yè)銀行，用于緩釋信用風(fēng)險的財產(chǎn)或權(quán)利。

第三條 XX（以下簡稱我行）押品管理遵循以下原則：

（一）合法性原則。押品管理應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定。

（二）有效性原則。抵質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)完備，押品價值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用。

（三）審慎性原則。充分考慮押品本身可能存在的風(fēng)險因素，審慎制定押品管理政策，動態(tài)評估押品價值及風(fēng)險緩釋作用。

（四）從屬性原則。銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險應(yīng)以全面評估債務(wù)人的償債能力為前提。

第二章

管理體系

第四條 管理職責(zé)

（一）治理架構(gòu)

1、董事會

董事會負(fù)責(zé)督促高級管理層在全面風(fēng)險管理體系框架下構(gòu)建押品管理體系，切實履行押品管理職責(zé)。

2、高級管理層

高級管理層負(fù)責(zé)規(guī)范押品管理制度流程，落實各項押品管理措施，確保押品管理體系與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險管理水平相適應(yīng)。

3、押品管理職能單位：

我行由信貸管理部門作為押品管理牽頭部門，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)押品管理，包括制定押品管理制度、推動信息化建設(shè)、開展風(fēng)險監(jiān)測、組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

（二）業(yè)務(wù)部門具體分工如下：

1、前：專人保管。由信貸管理部門設(shè)立客戶押品保管崗位，由押品保管員（以下簡稱保管員）對客戶的抵/質(zhì)押財產(chǎn)專職點收、封存、保管并辦理交還手續(xù)、并定期進行檢查；

2、中：專柜專管，雙人保管。客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)存放于前臺總行營業(yè)部保險柜。保險柜雙人保管，由專人保管鑰匙，由專人保管密碼；

3、后：內(nèi)審部門。內(nèi)審部門將押品管理納入內(nèi)部審計范疇定期進行內(nèi)審。

第五條 保管原則

客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)的保管應(yīng)遵循抵質(zhì)押財產(chǎn)與客戶經(jīng)理分離管理，雙人點收、雙人封存、專人保管、專柜保管（保險柜）原則；各相關(guān)部門遵循“相互制約、控制風(fēng)險”的原則下，明確分離前后臺的前提下參照本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第六條

抵押財產(chǎn)的相關(guān)概念

客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)是指客戶以抵質(zhì)押等擔(dān)保方式采取的信貸業(yè)務(wù)中所產(chǎn)生的符合《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》規(guī)定的抵質(zhì)押物的權(quán)利證書或權(quán)利證明，如：房屋所有權(quán)證、土地所有權(quán)證、存單、提單、倉單、采礦權(quán)、房屋他項權(quán)證、土地他項權(quán)證、股權(quán)質(zhì)押登記證明、企業(yè)機器設(shè)備抵押登記證明、采礦權(quán)質(zhì)押登記證明等的保管。票據(jù)、凍結(jié)單、解凍單和保證金通知書的管理適用本作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。我行采取銀行內(nèi)部進行抵押物價值的自評評估方式，抵押率一般控制在60%—70%左右。

第七條

押品管理流程

客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)的保管是對客戶上述財產(chǎn)的點收、封存、保管和交還的過程。

1、客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)點收、封存

1.1經(jīng)辦客戶經(jīng)理辦理完畢相關(guān)抵質(zhì)押登記手續(xù)以及信貸業(yè)務(wù)審查審核審批程序后，應(yīng)與客戶當(dāng)面鑒別、清點抵質(zhì)押物權(quán)利證書或權(quán)利證明；

1.2清點無誤后，交予信貸管理部保管員，并在交接簿上簽章登記；

1.3保管員負(fù)責(zé)將抵質(zhì)押物權(quán)利證書或權(quán)利證明存放于專用保險柜中；

1.4保管員根據(jù)抵質(zhì)押品登記“XX客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)登記簿”。

2、客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)返還

2.1客戶結(jié)清貸款業(yè)務(wù)后，填妥其留存“代保管收據(jù)”第一聯(lián)的提取抵質(zhì)押物相應(yīng)內(nèi)容并加蓋公章，向經(jīng)辦信貸業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理提出提取抵質(zhì)押財產(chǎn)的申請；

2.2經(jīng)辦客戶經(jīng)理根據(jù)會計部門出具的“還款憑證”，填妥其留存的“代保管收據(jù)”第二聯(lián)的提取客戶抵質(zhì)押物內(nèi)容，并簽字，連同會計部門出具的“還款憑證”一并交給保管員，向其提出提取客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)的申請；

2.3保管員收到經(jīng)辦客戶經(jīng)理提交的“還款憑證”和“代保管收據(jù)”第一、二聯(lián)，通知保險柜密碼管理員，雙人同時進行審核。經(jīng)審核確認(rèn)信貸業(yè)務(wù)已履行完畢，從保險柜取出抵質(zhì)押物權(quán)利證書或權(quán)利證明，與經(jīng)辦客戶經(jīng)理三人會同客

戶，當(dāng)面將抵質(zhì)押物權(quán)利證書或權(quán)利證明點清并與留存第三聯(lián)核對。保管員核對無誤簽字確認(rèn)，收回“代保管收據(jù)”第一、二聯(lián)。

2.4清點、核對無誤后，保管員應(yīng)在XX客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)登記簿上記錄抵質(zhì)押財產(chǎn)取出日期及有關(guān)說明，并待保管員、抵質(zhì)押財產(chǎn)領(lǐng)取人、拆封人簽字后將收據(jù)交由經(jīng)辦客戶經(jīng)理歸檔，將抵質(zhì)押財產(chǎn)交還客戶。

第八條 抵質(zhì)押財產(chǎn)的調(diào)換和補辦的處理

（一）原則上抵質(zhì)押財產(chǎn)不可以調(diào)換和補辦，客戶要求調(diào)換抵質(zhì)押財產(chǎn)，必須由審批該信貸業(yè)務(wù)的審貸會和最終審批人審批同意，并按本作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定辦理。

1．如不符合規(guī)定手續(xù)退還、調(diào)換抵/質(zhì)押物，保管員必需向本信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營職能部門負(fù)責(zé)人及審貸會報批。

2．調(diào)換抵質(zhì)押品應(yīng)由原審議該信貸業(yè)務(wù)的審貸會和最終審批人同意。

（二）客戶如發(fā)生“代保管收據(jù)”第一聯(lián)遺失或損壞，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)主合同和抵質(zhì)押合同，向我行原出據(jù)該憑證的單位提出書面補辦申請。

1．經(jīng)辦客戶經(jīng)理根據(jù)其主合同、抵質(zhì)押合同審查補辦申請是否屬實，審查無誤后提交至本單位保管員；

2．保管員對照“XX客戶抵質(zhì)押財產(chǎn)登記簿”與補辦申

請內(nèi)容審查無誤后，向部門負(fù)責(zé)人提交客戶補辦申請，并說明情況；

3.部門負(fù)責(zé)人審批補辦申請，審批同意則按本作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定補辦手續(xù)。

第九條

抵質(zhì)押品臺賬建立

我行的相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)真實、完整的保存押品管理過程中產(chǎn)生的各類文檔，包括押品調(diào)查文檔、評估文檔、存續(xù)期管理記錄等相關(guān)資料，并易于檢索和查詢。

第十條

信息系統(tǒng)的持續(xù)完善

我行的相關(guān)信貸條線業(yè)務(wù)部門相當(dāng)建立押品管理信息系統(tǒng)，持續(xù)收集押品類型、押品估值、抵質(zhì)押率等相關(guān)信息，支持對押品及相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)開展統(tǒng)計分析，動態(tài)監(jiān)控押品債權(quán)和風(fēng)險緩釋能力，將業(yè)務(wù)管控規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，加強系統(tǒng)制約，防范抵質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險。

第三章

風(fēng)險管理

第十一條

我行接受的押品應(yīng)符合以下基本條件：

（一）押品真實存在；

（二）押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押（出質(zhì)）人對押品具有處分權(quán)；

（三）押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求；

（四）押品具有良好的變現(xiàn)能力。

第十二條

應(yīng)至少將押品分為金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款和其他押品等類別，并在此基礎(chǔ)上進一步細(xì)分。同時，應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實踐和風(fēng)控水平，確定可接受的押品名錄，且至少每年更新一次。

第十三條

應(yīng)遵循客觀、審慎原則，依據(jù)評估準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)程、規(guī)范，明確各類押品的估值方法，并保持連續(xù)性，原則上，對于有活躍交易市場、有明確交易價格的押品，應(yīng)考慮市場價格確定押品價值。采用其他方法估值時，評估價值不能超過當(dāng)前合理市場估值。

第十四條

根據(jù)不同押品的價值波動特性，合理確定價值重估頻率，每年至少應(yīng)重估一次。波動較大的押品應(yīng)適當(dāng)提高重估頻率，有活躍交易市場的金融質(zhì)押品應(yīng)進行盯市估值。

第十五條

明確押品估值的責(zé)任主體以及估值流程，包括發(fā)起、評估、確認(rèn)等相關(guān)環(huán)節(jié)。對于外部估值情形，其評估結(jié)果應(yīng)由內(nèi)部審核確認(rèn)。

第十六條

應(yīng)審慎確定各類押品的抵押率上限，并根據(jù)經(jīng)濟周期、風(fēng)險狀況和市場環(huán)境及時調(diào)整。

抵質(zhì)押率指押品擔(dān)保本金余額與押品估值的比率：抵質(zhì)押率=押品擔(dān)保本金金額÷押品估值×100%。

第十七條

建立動態(tài)監(jiān)測機制，跟蹤押品相關(guān)政策變化、地區(qū)環(huán)境變化、分析其對押品價值的影響，及時發(fā)布預(yù)警信息，必要時采取相應(yīng)措施。

第十八條

加強押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一類押品占比過高產(chǎn)生的風(fēng)險。

第十九條

根據(jù)押品重要程度和風(fēng)險狀況，定期對押品開展壓力測試，原則上每年至少進行一次，并根據(jù)測試結(jié)果采取應(yīng)對措施。

第四章

押品調(diào)查與評估

第二十條 表內(nèi)外業(yè)務(wù)采用抵質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)對押品情況進行調(diào)查與評估，主要包括受理、調(diào)查、估值、審批等環(huán)節(jié)。

第二十一條 應(yīng)明確抵押（出質(zhì)）人需提供的材料范圍，及時、全面收集押品相關(guān)信息和材料。

第二十二條 客戶經(jīng)理應(yīng)對抵押（出質(zhì)）人以及押品情況進行調(diào)查并形成書面意見，內(nèi)容包括但不限于押品權(quán)屬及抵質(zhì)押行為的合法性。押品及其權(quán)屬證書的真實性、押品變現(xiàn)能力、押品與債務(wù)人風(fēng)險的相關(guān)性，以及抵押（出質(zhì)）人的擔(dān)保意愿、與債務(wù)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系等。

第二十三條 押品調(diào)查方式包括現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查，原則上以現(xiàn)場調(diào)查為主，非現(xiàn)場調(diào)查為輔。

第二十四條 應(yīng)按照既定的方法、頻率、流程對押品進行估值，并將評估價值和變現(xiàn)能力作為業(yè)務(wù)審批的參考因素。

第二十五條 下列情形下，押品應(yīng)由外部評估機構(gòu)進行估值：

（一）法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機關(guān)等要求必須由外部評估機構(gòu)估值的押品；

（二）監(jiān)管部門要求由外部評估機構(gòu)估值的押品；

（三）因估值技術(shù)要求較高，本行不具備評估專業(yè)能力的押品；

（四）其他確需外部評估機構(gòu)估值的押品。

第二十六條 應(yīng)明確外部評估機構(gòu)的準(zhǔn)入條件，選擇符合法定要求、取得相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)的評估機構(gòu)，實行單名單制管理，定期開展后評價，動態(tài)調(diào)整合作名單。原則上不接受名單以外的外部評估機構(gòu)的估值結(jié)果，確需名單以外的外部評估機構(gòu)估值的，應(yīng)審慎控制使用范圍。

第二十七條 應(yīng)參考押品調(diào)查意見和評估結(jié)果，對抵質(zhì)押業(yè)務(wù)進行審批。

第五章 抵質(zhì)押設(shè)立與存續(xù)期管理

第二十八條 辦理抵質(zhì)押擔(dān)保業(yè)務(wù)時，應(yīng)簽訂合法、有效的書面主合同及抵質(zhì)押從合同，押品存續(xù)期限原則上不短

于主債權(quán)期限。主從合同合一的，應(yīng)在合同中明確抵質(zhì)押擔(dān)保事項。

第二十九條 對于法律法規(guī)規(guī)定抵質(zhì)押權(quán)經(jīng)登記部門要求辦理抵質(zhì)押登記，取得他項權(quán)利證書或其他抵質(zhì)押登記證明，確保抵質(zhì)押登記真實有效。

第三十條 對于法律規(guī)定以移交占有為質(zhì)權(quán)生效要件的押品和應(yīng)移交銀行保管的權(quán)屬證書，銀行應(yīng)辦理轉(zhuǎn)移占有的交付或止付手續(xù)，并采取必要措施，確保押品真實有效。

第三十一條 押品由第三方監(jiān)管的，應(yīng)明確押品第三方監(jiān)管的準(zhǔn)入條件，對合作的監(jiān)管方實行名單制管理，加強日常監(jiān)控，全面評價其管理能力和資信狀況。對于需要轉(zhuǎn)移第三方保管的押品，應(yīng)與抵押（出質(zhì)）人、監(jiān)管方簽訂監(jiān)管合同或協(xié)議，明確監(jiān)管方的監(jiān)管責(zé)任和違約賠償責(zé)任。監(jiān)管方應(yīng)將押品與其他資產(chǎn)相分離，不得重復(fù)出具倉儲單據(jù)或類似證明。

第三十二條 應(yīng)明確押品及其權(quán)屬證書的保管方式和操作要求，妥善保管抵押（出質(zhì)）人依法移交的押品或權(quán)屬證書。

第三十三條 應(yīng)按規(guī)定頻率對押品進行價值評估。出現(xiàn)下列情形之一的，即使未到重估時點，也應(yīng)重新估值：

（一）押品市場價格發(fā)生較大波動；

（二）發(fā)生合同約定的違約事件；

（三）押品擔(dān)保的債權(quán)形成不良；

（四）其他需要重估的情形。

第三十四條 發(fā)生可能影響抵質(zhì)押權(quán)實現(xiàn)或出現(xiàn)其他需要

補充變更押品的情形時，應(yīng)及時采取補充擔(dān)保等相關(guān)措施防范風(fēng)險。

第三十五條 抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉線的押品，應(yīng)加強押品價

格監(jiān)控，觸及警戒線時要及時采取防控措施，觸及強制平倉條件時應(yīng)按合同約定平倉。

第三十六條 在對押品先關(guān)主合同辦理展期、重組、擔(dān)保方案變更等業(yè)務(wù)時，應(yīng)確保抵質(zhì)押擔(dān)保的連續(xù)性和有效性，防止債權(quán)懸空。

第三十七條 應(yīng)對押品管理情況進行定期或不定期檢查，重點檢查押品保管情況以及權(quán)屬變更情況，排查風(fēng)險隱患，評估相關(guān)影響，并以書面形式在相關(guān)報告中反映。原則上不低于每年一次。

第六章 押品返還與處理

第三十八條 出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)辦理抵質(zhì)押注銷

登記手續(xù)，返還押品或權(quán)屬證書：

（一）抵質(zhì)押擔(dān)保合同履行完畢，押品所擔(dān)保的債務(wù)已經(jīng)全部清償；

（二）人民法院解除抵質(zhì)押擔(dān)保裁判生效；

（三）其他法定或約定情形。

第三十九條 向受讓方轉(zhuǎn)讓抵質(zhì)押擔(dān)保債權(quán)的，應(yīng)協(xié)助 受讓方辦理擔(dān)保變更手續(xù)。

第四十條 債務(wù)人未能按期清償押品擔(dān)保的債務(wù)或發(fā)生其他風(fēng)險狀況的，應(yīng)根據(jù)合同約定，按照損失最小化原則，合理選擇行使抵質(zhì)押權(quán)的時機和方式，通過變賣、拍賣、折價等合法方式及時行使抵質(zhì)押權(quán)，或通過其他方式保障合同約定的權(quán)利。

第四十一條 處置押品回收的價款超過合同約定主債權(quán)金額、利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的相關(guān)費用的，應(yīng)依法將超過部分退還抵押（出質(zhì)）人；價款低于合同約定主債權(quán)本息及相關(guān)費用的，不足部分依法由債務(wù)人清償。

第七章 附則

第四十二條 本辦法由XX負(fù)責(zé)解釋。

第四十三條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第四篇：抵質(zhì)押管理辦法試題

抵質(zhì)押辦法試題

一、填空：

1、抵押擔(dān)保貸款是指按《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

2、質(zhì)押擔(dān)保貸款是指按《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

3、本行貸款保證方式必須是連帶責(zé)任保證，保證擔(dān)保的范圍必須包括本行貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。

4、經(jīng)過調(diào)查、審查、核對，本行各級調(diào)查和審批貸款的人員，應(yīng)該對貸款保證人的擔(dān)保資格和條件，提出明確的書面認(rèn)定意見，為貸款審查委員會提供參考、備查。

5、國有、集體企業(yè)財產(chǎn)作抵、質(zhì)押的，必須經(jīng)主管部門同意有法定代表人簽字。國有企業(yè)還必須經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門同意。內(nèi)聯(lián)、私營、股份制、中外合資、外商投資企業(yè)財產(chǎn)作抵、質(zhì)押的，需有合法有效的股東會或董事會同意抵、質(zhì)押的文書。

6、抵押物、質(zhì)物的價值以賬面凈值或有權(quán)機構(gòu)的評估報告為準(zhǔn)。

7、抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款合同依法需變更或解除的，必須經(jīng)借、貸雙方同意，否則，原抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款合同繼續(xù)有效。

8、辦理抵、質(zhì)押貸款，應(yīng)按本行規(guī)定的期限、利率、用途等，與借款人簽訂抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款合同，嚴(yán)格履行。辦理抵、質(zhì)押貸款所發(fā)生的費用均由借款人負(fù)擔(dān)。

9、我行信用、保證、抵押、質(zhì)押貸款管理辦法中約定，房屋、建筑物的抵押率最高不超過60%；土地使用權(quán)的抵押率最高不超過70％；其他資產(chǎn)的抵押率在30%-70%掌握；存單有價證券的抵押率最高不超過90%；

二、單選：

1、保證擔(dān)保貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不履行貸款償還義務(wù)時，按約定承擔(dān)（C）而發(fā)放的貸款。A.一般保證責(zé)任 B.連帶保證責(zé)任 C.一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任 D.保證責(zé)任

2、最高額保證擔(dān)保是指保證人在一定期間和確定的最高借款額度內(nèi)，就借款人（C）的借款行為承擔(dān)保證責(zé)任的保證擔(dān)保方式。

A.累計發(fā)生 B.持續(xù)發(fā)生 C.連續(xù)發(fā)生 D.多次發(fā)生

3、最高額保證擔(dān)保的額度以保證人的償債能力為基礎(chǔ)，最高不超過保證人資產(chǎn)總額的（D）。本行最高額保證擔(dān)保貸款的期限最長不超過，保證期間為借款合同履行期屆滿之日起。A.70%、2年、1年 B.80%、2年、1年 C.70%、1年、2年 D.80%、1年、2年

4、抵、質(zhì)押物處分所得依（A）順序和原則處分

A.支付處分費用-扣繳處分應(yīng)納稅款-償還借款人所欠貸款本息及罰息-剩余金額交還抵、質(zhì)押人 B.扣繳處分應(yīng)納稅款-支付處分費用-償還借款人所欠貸款本息及罰息-剩余金額交還抵、質(zhì)押人 C.支付處分費用-剩余金額交還抵、質(zhì)押人-扣繳處分應(yīng)納稅款-償還借款人所欠貸款本息及罰息 D.支付處分費用-償還借款人所欠貸款本息及罰息-扣繳處分應(yīng)納稅款-剩余金額交還抵、質(zhì)押人 5、1 年期的定期存單質(zhì)押，貸款期限在3 個月以內(nèi)（含3 個月）的，按（C）的質(zhì)押率發(fā)放貸款；貸款期限在半年（含半年）的，按 的質(zhì)押率發(fā)放貸款；貸款期限在1 年以內(nèi)（含1 年）的，按 的質(zhì)押率發(fā)放貸款。

A.98%、95%、92% B.98%、95%、90% C.95%、92%、90% D.98%、92%、90%

三、多選：

1、申請信用貸款的借款人除符合我行基本規(guī)定外還須具備以下條件（ACE）。A.科教文衛(wèi)等事業(yè)單位，信用等級達(dá)到A（含）級以上； B.科教文衛(wèi)等事業(yè)單位，信用等級達(dá)到BBB（含）級以上； C.公司類客戶信用等級達(dá)到AA（含）級以上； D.公司類客戶信用等級達(dá)到BBB（含）級以上； E.我行認(rèn)定的其他條件。

2、以下單位和部門不能作為本行貸款的保證人有（ABCD）A.各級國家機關(guān) B.學(xué)校、醫(yī)院等公益事業(yè)單位和社會團體

C.企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門（有合法有效的書面授權(quán)書的，在授權(quán)范圍 內(nèi)提供擔(dān)保的除外）

D.不具備法人資格和償債能力的主管部門、行政性公司等。

3、凡有下列情況之一者，貸款行部有權(quán)處理抵質(zhì)押物（ABCD）。A.抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款合同期滿，借款人不償還貸款本息的； B.借款人或抵、質(zhì)押人死亡，又無繼承人履行合同的； C.借款人或抵、質(zhì)押人宣告解散或破產(chǎn)的。

D.借款人或抵、質(zhì)押人宣告失蹤，又無繼承人履行合同的；

4、抵押物原則上由抵押人進行保管，但下列抵押物必須作為質(zhì)物應(yīng)由貸款行部保管的有（ABCDE）。A.本、外幣存款單、國庫券、銀行承兌匯票； B.房、地產(chǎn)證、房地產(chǎn)他項權(quán)證； C.體積小、價值高的動產(chǎn)、貴重金屬等； D.其他有價證券和可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利證書； E.抵押權(quán)人指定的其他抵押物品。

四、判斷：

1、辦理信用、保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保貸款必須遵守國家法律和本行有關(guān)信貸規(guī)章制度，在公平公正的基礎(chǔ)上簽訂借款合同和保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保合同。（X）平等協(xié)商的基礎(chǔ)上

2、可變現(xiàn)的房屋和其他地面定著物。包括：廠房、辦公樓、商業(yè)用房和擁有產(chǎn)權(quán)證明書的其它建筑物；（√）

3、有價證券和可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利。包括：中國人民銀行發(fā)行的各類國債和銀行開出的銀行承兌匯票。（X）財政部發(fā)行的

4、抵押人用已出租的財產(chǎn)作抵押擔(dān)保時，應(yīng)口頭告知承租人，由承租人書面同意，原租賃合同繼續(xù)有效。當(dāng)?shù)盅何锱馁u時，原租賃關(guān)系有效，因原租賃關(guān)系終止使承租人受到經(jīng)濟損失的，由抵押人給予補償。（X）應(yīng)書面告知承租人，原租賃關(guān)系無效。

5、全部保證擔(dān)保貸款合同必須由擔(dān)保貸款的保證人的法定代表人或憑法定代表人授權(quán)委托書授權(quán)的人員簽字蓋章。（X）并加蓋單位公章。

6、借款人不按期歸還貸款本息時，本行貸款機構(gòu)除向借款人發(fā)出催收通知書外，還應(yīng)口頭通知保證人，要求保證人履行保證責(zé)任。借款人不歸還貸款本息，保證人不履行保證責(zé)任的，本行貸款機構(gòu)可在保證期間內(nèi)以借款人、保證人為共同被告向人民法院起訴。（X）書面通知保證人。

7、貸款的抵、質(zhì)押品可通過現(xiàn)場或非現(xiàn)場的方式進行勘驗、核對、查詢和驗證。（X）必須是現(xiàn)場方式

8、同一抵押物設(shè)定若干抵押權(quán)的，按照抵押權(quán)登記先后順序償還。（√）

9、以有價證券作抵、質(zhì)押物的，在抵押期間內(nèi)，有價證券到期兌現(xiàn)，由貸款行部與借款人共同辦理，并可提前償還貸款本息或提存。（X）由貸款行與抵、質(zhì)押人共同辦理

10、憑預(yù)留印鑒或密碼支取的存款單（折）作質(zhì)押貸款的，借款人或出質(zhì)人無需向發(fā)放貸款的營業(yè)機構(gòu)提供印鑒和密碼；（X）必須提供印鑒和密碼

五、簡答：

1、為本行貸款擔(dān)保的保證人必須具備的條件有哪些？

1、有良好的經(jīng)營業(yè)績，財務(wù)狀況良好，虧損企業(yè)法人不能作為本行貸款的保證人；

2、有優(yōu)良的信譽、能按期足額償還自身的債務(wù)和利息，有拖欠銀行貸款本息等不良信用情況的企事業(yè)法人及自然人不能作為本行貸款的保證人；

3、有與擔(dān)保責(zé)任相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟實力，保證人為本行貸款擔(dān)保的金額原則上不得超過其自身所有者權(quán)益總額；

4、有經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)開立的銀行基本賬戶。對不能提供其所有銀行賬戶開戶行和賬號供本行審查核實的企事業(yè)法人單位，不能作本行貸款的保證人；

5、本行規(guī)定的其他條件。

2、簡述不得用作貸款的抵押物、質(zhì)物有哪些？

1、土地所有權(quán)；

2、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團體設(shè)施；

3、所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的財產(chǎn)；

4、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；

5、不能強制執(zhí)行、處理的財產(chǎn)；

6、依法不得抵押的其他財產(chǎn)；

7、本行認(rèn)為變現(xiàn)、執(zhí)行和處理困難的財產(chǎn)。

3、借款人為自然人時申請抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款應(yīng)提供哪些資料？

1、借款人以本人名下財產(chǎn)提供抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款時應(yīng)提供本人身份證件，已婚者應(yīng)同時提供配偶的身份證件、結(jié)婚證和同意抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款的書面承諾聲明；

2、借款人以第三人（出質(zhì)人）財產(chǎn)做抵押、質(zhì)押擔(dān)保貸款的，應(yīng)提供財產(chǎn)所有權(quán)人（出質(zhì)人）出具的同意為借款人提供抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款的書面承諾聲明和身份證，若出質(zhì)人已婚應(yīng)同時提供其配偶的身份證、結(jié)婚證和同意為借款人提供抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款的承諾聲明；

3、憑預(yù)留印鑒或密碼支取的存款單（折）作質(zhì)押貸款的，借款人或出質(zhì)人須向發(fā)放貸款的營業(yè)機構(gòu)提供印鑒和密碼；

4、存款機構(gòu)出具的存款單（折）止付證明（此證明辦理貸款機構(gòu)信貸人員應(yīng)與借款人一同前去辦理）。

4、貸款合同簽訂后，當(dāng)事人應(yīng)持貸款合同到下列機關(guān)辦理登記手續(xù)？

1、到抵押人所在地公證部門辦理公證；

2、以房產(chǎn)、建筑物作抵押的，到市、區(qū)（縣）房管部門辦理他項權(quán)登記；

3、以土地使用權(quán)作抵押物的，到市、區(qū)（縣）土地管理部門辦理他項權(quán)登記；

4、以設(shè)備等作抵押的，到市、區(qū)（縣）工商部門辦理他項權(quán)登記；

5、本、外幣存款、有價證券到有關(guān)金融機構(gòu)辦理凍結(jié)登記，質(zhì)押期間不作支取、兌付手續(xù)。

第五篇：信用社抵質(zhì)押貸款管理辦法

農(nóng)村信用社抵質(zhì)押貸款管理辦法

第一章 總則 第一條

為規(guī)范抵質(zhì)押貸款管理，依法、合規(guī)、有效辦理抵質(zhì)押貸款，根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《三法一指引》及其他有關(guān)法律、法規(guī)，特制定本辦法。第二條

辦理抵質(zhì)押貸款應(yīng)以風(fēng)險可控為原則，接受抵質(zhì)押物應(yīng)以易變現(xiàn)和處置為原則，設(shè)定抵質(zhì)押折率應(yīng)以足值為原則。

第三條

本辦法所指抵質(zhì)押貸款中的抵押物必須辦理抵押登記，質(zhì)物必須辦理止付、登記等手續(xù)。第二章 抵押 第四條

本辦法中所稱的抵押，是指以債務(wù)人或第三人依法所占有的財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法規(guī)定，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。債務(wù)人或者第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，所提供擔(dān)保的財產(chǎn)為抵押物。第五條

以下財產(chǎn)可以抵押：

(一)抵押人所有的房屋和其他地上定著物；

(二)抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；

(三)抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；(四)抵押人依法有權(quán)處分的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；(五)依法可以抵押的其他財產(chǎn)。抵押人可以將以上所列財產(chǎn)一并抵押。第六條

抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值。第七條

以下財產(chǎn)不得作為抵押物：①耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；②學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施和其他社會公益設(shè)施。③所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；⑤依法不得抵押的其他財產(chǎn)。第八條

新發(fā)放的房地產(chǎn)類抵押貸款，土地性質(zhì)必須為國有出讓，該宗土地上有房屋的，原則上應(yīng)一并抵押。原已辦理的房地產(chǎn)類貸款中，不符合上述規(guī)定的，在周轉(zhuǎn)過程中應(yīng)予以完善或逐步壓縮。第九條

辦理抵押貸款必須對抵押物的合法性和變現(xiàn)能力進行審查，不能變現(xiàn)或變現(xiàn)能力差的物品不得抵押。已發(fā)放貸款中原用動產(chǎn)抵押的在周轉(zhuǎn)過程中應(yīng)逐步壓縮。在接受抵押物時，除按《貸款通則》規(guī)定的范圍外，還應(yīng)考慮以下原則：①價格比較穩(wěn)定，容易變現(xiàn)，市場風(fēng)險小；②對抵押物價值的鑒定不需要復(fù)雜的技術(shù)；③已參加財產(chǎn)保險。第十條

抵押擔(dān)保的范圍包括貸款本金、利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用（含催討車旅費和訴訟代理費）。第十一條

辦理抵押貸款，抵押物必須強制進行登記，抵押合同自登記之日起生效。第十二條

辦理抵押貸款必須由抵押人按規(guī)定填寫抵押物清單。詳細(xì)填明抵押物的名稱、數(shù)量現(xiàn)值、保管地點、所有權(quán)的歸屬等，并辦理保險。抵押物清單所列的抵押財產(chǎn)在抵押期間由抵押人保管、使用并負(fù)責(zé)保養(yǎng)、保全，財產(chǎn)權(quán)屬證明交抵押權(quán)人保管。借款人應(yīng)接受貸款人對抵押物的檢查、監(jiān)督。第十三條

抵押人將已出租的財產(chǎn)抵押的，應(yīng)書面告知抵押權(quán)人和出租人，原租賃合同繼續(xù)有效。第十四條

抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓、出租抵押物的，應(yīng)先征得抵押權(quán)人同意，由此而所得的價款應(yīng)提前清償貸款或與債權(quán)人約定辦理提存。在抵押期間發(fā)生抵押物毀損、滅失或價值減少時，抵押人應(yīng)負(fù)責(zé)在一定期限內(nèi)恢復(fù)抵押物的價值。第十五條

抵押借款合同項下抵押物不得列入破產(chǎn)財產(chǎn)范圍，抵押物的價款還清抵押貸款本息和有關(guān)費用后的余下部分可列入破產(chǎn)范圍。第十六條

抵押率不超過50%，特殊情況最高不得超過75%。第十七條

房地產(chǎn)抵押涉及主管部門的，要求主管單位簽署意見并簽章；涉及財產(chǎn)共有人的，必須要財產(chǎn)共有人到場同意并簽章，以確保抵押的效力。所有的貸款抵押物必須經(jīng)有權(quán)部門合法登記，取得權(quán)利證書，難以確定抵押物價值的還應(yīng)經(jīng)有關(guān)部門估價。

第十八條

經(jīng)辦信用社客戶經(jīng)理必須參與抵押登記的全過程，以確保抵押的有效性。第三章 質(zhì)押 第十九條

本辦法所指質(zhì)押僅限于權(quán)利質(zhì)押。第二十條

以下權(quán)利可以質(zhì)押：①匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；②依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；③依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。第二十一條

以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。

以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)訂立書面合同，并向證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效。

以有限公司的股份出質(zhì)的，適用公司法股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定。質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效。第二十二條

辦理存款單質(zhì)押貸款必須由信貸員親自向存款行取得止付通知回執(zhí)。貸款期限不得超過質(zhì)押存款單的到期日，若以多張存款單質(zhì)押，按距離到期日最近者確定質(zhì)押貸款期限或按存單到期時間分別確定貸款期限。記名國庫券質(zhì)押應(yīng)向發(fā)行部門辦理登記手續(xù)，銀行承兌匯票質(zhì)押應(yīng)向承兌行查詢，并取得查詢電報。權(quán)利質(zhì)押貸款金額一般掌握在質(zhì)物面值的80%，最高不得超過90%。第二十三條

質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。質(zhì)押合同另有約定的，按照約定。第二十四條

質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)物所生的孳息。質(zhì)押合同另有約定的，按照約定。第四章附則 第二十五條

本辦法由****農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)解釋、修訂。