第一篇：民銀評審通知字[2012]90號關于下發公司業務授信調查改革系列管理辦法和制度安排的通知

中國民生銀行授信評審部

民銀評審通知字[2012]90號

關于下發公司業務授信調查改革系列管理辦法和制度安排的通知

各事業部、北京管理部、各分行：

為進一步健全我行公司業務授信調查技術體系，在此基礎上進一步提升公司業務客戶經理授信調查技能，建立確保我行授信調查質量的長效機制，總行今年啟動了我行公司業務授信調查改革工作。目前，該項改革工作已經基本完成，并形成了《中國民生銀行公司授信業務調查報告管理辦法》等五項制度文件，現印發給你們，同時為確保本次改革相關文件制度得到有效落地和貫徹執行，切實起到提升我行授信調查質量的作用，現將有關事項通知如下：

一、各經營機構要認真學習系列管理辦法，并嚴格執行辦法及相關規范機制要求。各經營機構應以授信調查若干“不準”和“必須”規范調查行為；以現場調查公司異常表現六十條來指導現場調查工作；對涉及到需要聯合調查以及第三方調查的，需根據辦法規定及時啟動聯合調查或第三方調查工作。

二、自2012年12月1日起，各分行需嚴格按照《中國民生銀行公司授信業務調查報告管理辦法》及相關附件調查報告模板要求撰寫公司業務授信調查報告。

三、各事業部可根據自身專業化經營需要，建立健全符合自身特定分析需要的授信調查報告及相關技術規范體系。各事業部自身系統范圍內的授信調查報告體系應及時報備總行授信評審部。

四、各區域評審中心應認真貫徹落實《中國民生銀行公司業務授信調查長效工作機制》相關要求，確保本次授信調查改革相關成果落到實處，確保授信調查質量得以持續規范。

五、各機構在執行過程中，如有疑問，請及時與總行授信評審部評審監督中心聯系。聯系人：董俊博，電話：010-58560666-9539。

特此通知

授信評審部

2012年11月30日

附件：

一、《中國民生銀行公司授信業務調查報告管理辦法》

二、《中國民生銀行公司業務授信調查若干“必須”和“不準”》

三、《現場調查公司異常表現六十條》

四、《中國民生銀行授信業務聯合調查及第三方調查工作制度》

五、《中國民生銀行公司業務授信調查長效工作機制》

第二篇：民銀評審通知字[2012]90號附件二：中國民生銀行公司業務授信調查若干”必須“和”不準“

附件二：

中國民生銀行公司業務授信調查若干“必須”和“不準”

一、若干“必須”

1、必須對企業提供重要資料和重要信息進行第三方的核查和驗證工作，通過實地走訪、查詢網絡媒體等方式查驗其資料真偽。對于摘錄外部媒體信息的，必須說明來源渠道和時間。

2、對于中小企業必須約見企業主要負責人和核心管理層進行面談，民營企業要求必須面見實際控制人。

3、企業股權結構發生重大變化，特別是新股東無歷史行業經營經驗的，必須對股權變化背景進行調查和分析。對于實際控制人與其名義股東、法人代表不一致的必須予以重點調查和分析，說明其背景和動機。

4、部分具有特別資質和準入要求的行業必須提供企業的經營許可文件。

5、對于民營企業在我行申請大額授信的，必須對企業主要股東和核心管理層個人相關信息進行核查，重點調查其個人信用狀況、職業道德、風險偏好、近一年出入境記錄、配偶及子女移民情況等。

6、對于申請人或擔保人為集團客戶的，必須說明集團緊密型程度，集團對下屬子公司控制力度和資金管理模式。說明集團的整體發展戰略、業務模式和未來重大投資情況。

7、對于快速擴張型企業，必須對其未來發展戰略和投資計劃進行說明和分析，對重大的異地投資項目進行實地調查，說明其資金來源。

8、對上下游客戶集中度較高的企業，必須對其主要的上下游交易對手、交易年限及其履約能力等情況進行調查和說明。

9、具有存在較強可比性的同類型企業（限生產型企業）的申請人，必須將申請人與同類企業進行比較分析，如資產和銷售規模匹配、盈利情況比較等。對于財務情況差異較大的，必需進行進一步調查以驗證其經營和財務的真實性。

10、必須對企業大額投資、兼并重組、資產收購等重大項目進行調查和分析；必須對股東和其他關聯公司的重大投資項目進行調查和分析。

11、必須對授信申請人及其關聯企業涉及的差額回購、保購、融資性擔保等或有負債情況進行調查和分析（關聯關系包括但不限于實際控制人關聯、投資關聯和擔保關聯）。

12、續授信必須對前次歷史授信資金使用情況、支付對象、對應貨物的流轉情況以及銷售資金的歸集情況進行說明和分析。必須對我行前次授信期間的綜合收益情況進行說明。

13、交易融資項目必須對交易融資業務涉及的操作流程、交易對手、資金及貨物流轉情況等進行核實和說明，非我行標準的文本格式和操作方案必須對其差異部分進行重點說明和揭示。

14、必須提供授信申請人和擔保人完整的財務信息；對于頻繁變更報表審計機構的，必須提供合理解釋和說明。

15、必須對資產有效性、收入真實性進行核查和分析，如現場查看納稅申報紀錄、海關進出口報關單、用電用水量、主要帳戶往來流水等。

16、對于抵質押擔保授信，必須提供抵質押物近期（三個月內）現場照片，以及抵質押原始采購成本、賬面凈值以及具有可參照性的同類資產近期市場轉讓價格等；對于第三方抵質押的，必須對其擔保意愿和擔保動機進行分析和說明。

二、若干“不準”

1、不準將我行授信調查報告版本直接給予企業，讓企業人員直接撰寫或者在企業協助下撰寫調查報告。

2、不準故意隱瞞或回避授信申請人存在的法律糾紛、民間借貸糾紛或授信業務存在的其他重大風險因素。

3、對行業波動周期明顯的行業分析，不準停留在距離授信申請時間較長的時間段以前的數據進行分析。

4、不準以客戶強勢不配合或者同業標準較低為理由，對部分關鍵性資料和重要風險因素不予調查、不予分析。

5、不準提供未經年檢或已過有效期的重要經營證照，如營業執照、組織機構代碼證、貸款卡、生產許可證、排污許可證、特殊行業經營許可證等。

6、不準出現調查報告篇幅過于冗長，報告要點不突出，邏輯結構混亂等現

象。

7、不準大量摘錄網絡或者企業宣傳資料，出現大量修飾性、宣傳性文字，如“世界領先、亞洲第一、國內第一”等字眼；不準出現大量的筆誤，如申請人名稱、抵押物名稱、擔保人名稱等。

8、續授信申報不準簡單復印上年授信申報材料，或者照搬以前授信調查報告，未達到我行要求的“最新年檢”要求，未能反映企業的變化情況。

9、不準對關聯交易的合理性缺乏必要的解釋說明。

10、不準簡單引用項目可行性分析報告內容；如果可研報告距離時間較長，須對可研的若干假設條件以及投資成本、運營成本和銷售預測應該做出必要的分析和調整。

11、不準對于后手各級審查審批人員的補充調查要求敷衍了事，直接以主觀猜測代替調查核實，或進行問題掩飾。

12、不準簡化財務報表數據分析，不準出現大量的拷貝性錯誤，且缺乏邏輯性；不準對財務報表大額科目和大額變動項缺乏必要的解釋說明。

13、不準將授信用途簡單表述為“經營周轉、采購原材料”等字樣，未結合企業經營和結算模式進行分析。

14、不準配合授信金額對額度測算進行技術性調整，設置過于樂觀的銷售收入年增長率，導致流動資金測算失實。

15、不準出現授信方案要素不完整、用語不規范；不準在授信方案羅列多個企業不符合企業經營模式的授信品種。

16、調查過程中調查人員必須確保廉潔自律，不準收受企業的貴重禮品或者代為支付相關費用。

第三篇：民銀評審通知字[2012]90號附件四：中國民生銀行授信業務聯合調查及第三方調查工作制度

附件四：

中國民生銀行授信業務聯合調查及第三方調查工作制度

第一章 總 則

第一條 為進一步提高我行授信業務貸前調查工作效率，降低溝通成本，發揮協同作業效應和專業化優勢，提升授信業務客戶滿意度，促進我行授信業務健康發展，特制定本工作制度。

第二條 本制度所稱的聯合調查是各業務條線（大公司、中小、零售銀行、私人銀行、金融市場、金融租賃等）或者各經營機構（分行、事業部）的授信調查人員對同一授信主體聯合開展的現場或非現場的盡職調查工作。第三方調查是指我行依托外部第三方專業機構（如會計師事務所、律師事務所、資產評估機構、專業咨詢公司、設計研究院、行業及高校專家等），進行專項的輔助調查工作。

第三條 聯合調查和第三方調查是授信調查的具體組織和管理形式，相應的調查技術規范仍應遵照《中國民生銀行授信工作盡職實施細則》以及我行分類調查和分類評審的相關要求執行。

第二章 聯合調查

第四條 觸發貸前聯合調查工作的情形如下：

（1）同一個經營機構內部存在大公司、中小、零售銀行、私人銀行、金融市場、金融租賃等兩個（含）以上業務條線對同一授信主體有授信需求，應當由該經營機構自主進行聯合調查。

（2）同一集團客戶或單一授信主體在我行跨經營機構申請表內外授信，原則上應當由該集團客戶或授信主體的主辦單位牽頭，聯合其他經辦機構進行聯合調查。此類聯合調查也可以在總行評審機構的要求下，由主辦單位聯合其他經辦機構進行。

（3）其他認為需要聯合調查的項目。

第五條 對于本辦法第四條第二款提及的聯合調查，總行授信評審部作為該類聯合調查的申請以及協調部門。總行授信評審部接受集團客戶/單一客戶的主辦單位提交的聯合調查申請，根據客戶的集團經營情況、在我行業務情況、授信

資源配臵情況等因素確定聯合調查整體方案。

第六條 貸前聯合調查可采用現場和非現場兩種方式進行。現場方式指聯合調查人員赴現場進行客戶訪談、資料收集等盡職調查工作；非現場方式指聯合調查人員采取開展工作組會議、電話及郵件溝通、發詢證函等盡職調查工作。

第七條 貸前聯合調查的技術標準和操作流程比照《中國民生銀行公司業務授信調查報告管理辦法》中相關要求執行，在此基礎上需要重點調查的內容包括但不限于：申請人的整體發展戰略、發展規劃和產業布局；我行授信資源已配臵或擬配臵情況等，以統一我行的授信標準。

第八條 參與聯合調查的部門及相關人員應按照《中國民生銀行授信工作盡職實施細則》的相關要求履行盡職調查責任，對調查工作的真實性、完整性、有效性承擔相應責任，在聯合調查基礎資料上共同簽字，承擔相應的責任。

第九條 在貸前聯合調查時，不同業務條線和板塊的調查人員出現意見不一致的，應該共同協商，減少業務分歧，統一我行授信策略。

第十條 聯合調查工作獲取的全部調查資料和撰寫的調查報告作為參與聯合調查的各個業務條線協同作業的成果，在各個條線之間實行資源共享。各條線在全部調查資料的基礎上，選取與其業務相關的資料作為授信申請材料報送至主辦評審通道或相應評審通道進行后續審批。

第三章 第三方調查

第十一條 觸發第三方調查工作的情形如下：

（1）對涉及高新技術及產品、新興產業、資產價值需專業測量及評估、重大投建項目、產業高度多元化且專業性強、法律關系復雜等項目，單純依靠我行經辦機構無法進行客觀、有效評價時，可由經營機構自主啟動第三方調查工作。

（2）各級評審機構認為經辦機構有必要委托第三方專業機構進行專項輔助調查的，可以書面形式通知經辦機構啟動第三方調查工作。

第十二條 第三方調查機構應當遵循我行對授信盡職調查工作的相關要求，接受我行委托和經辦機構的直接管理，對調查標的進行客觀評價，并對調查結果承擔相應責任。

第十三條 第三方調查獲取的調查資料和撰寫的調查報告作為我行調查工作的重要組成部分，可與委托經辦機構的其他調查成果一并直接報送至相應的評審通道進行授信審批。

第十四條

執行。

第十五條

第十六條

度為準。對第三方調查機構的選擇遵照我行相關對中介機構的管理辦法第四章 附 則 本制度由總行授信評審部負責制定、修改和解釋。本制度自發布之日起施行，原有制度與本制度有沖突的，以本制

經營機構開展授信業務貸前聯合調查申請表

經營機構開展授信業務第三方調查申請表

聯合調查/第三方調查需求書經營機構：

鑒于以下原因，需要由你經營機構對客戶進行聯合調查/第三方調查： □ 聯合調查需求。該客戶屬于集團客戶（或成員單位）或單一授信主體在我行跨經營機構間申請表內外授信。□ 第三方調查需求。該客戶涉及高新技術及產品、新興產業、資產價值需專業測量及評估、重大投建項目、產業高度多元化且專業性強、法律關系復雜等項目。

請你機構根據上述需求，組織其他有關經營部門，提出聯合調查/第三方調查方案，履行相應的審查審批程序，盡快啟動調查程序，以供我們授信決策參考。

區域評審中心年月日