第一篇：關(guān)于對(duì)照集團(tuán)公司2013年審計(jì)中重要分析和違規(guī)問題進(jìn)行自查整改的報(bào)告

關(guān)于對(duì)照集團(tuán)公司2013年審計(jì)中重要分析和違規(guī)問題進(jìn)行自查整改的報(bào)告

根據(jù)巴移財(cái)[2014]13號(hào)通知要求，為及時(shí)糾正審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，提升各項(xiàng)工作的管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，我部門對(duì)照分公司下發(fā)的《自查自糾對(duì)照整改計(jì)劃表》查找工程建設(shè)方面存在的問題和不足，扎實(shí)有效的落實(shí)自查自糾工作任務(wù)。現(xiàn)就相關(guān)情況報(bào)告如下：

一、主要工作落實(shí)情況

（一）專題分析整改

1、我公司無大型土建工程，不存在大型土建工程分拆立項(xiàng)問題。

2、關(guān)于實(shí)際投資或建設(shè)規(guī)模超批復(fù)或超規(guī)定問題，我部門審閱了2012年、2013年項(xiàng)目批復(fù)20個(gè)，并應(yīng)用建設(shè)項(xiàng)目信息管理系統(tǒng)，查看了各個(gè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)批復(fù)、資本開支和轉(zhuǎn)資數(shù)據(jù)，未發(fā)現(xiàn)有實(shí)際投資或建設(shè)規(guī)模超批復(fù)或超規(guī)定問題。

3、關(guān)于參建單位履約管理不嚴(yán)格問題，抽查了監(jiān)理合同10份、施工合同30份，審閱合同中的問責(zé)條款，未發(fā)現(xiàn)沒有約定問責(zé)條款的合同，查看10個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)項(xiàng)目信息管理系統(tǒng)合作單位管理中的設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理考核，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人參照《中國移動(dòng)通信集團(tuán)內(nèi)蒙古有限公司供應(yīng)商管理辦法》以打分制對(duì)參建單位進(jìn)行嚴(yán)格的管理，未發(fā)現(xiàn)參建單位履約不嚴(yán)格問題。

4、關(guān)于合同外增項(xiàng)及變更洽商管理不規(guī)范問題，抽查了5份有工程量變更的合同，合同均按照工程量變更單發(fā)起了變更流程，并流轉(zhuǎn)審批，變更手續(xù)、圖紙齊全。未發(fā)現(xiàn)合同外增項(xiàng)及半更洽談管理不規(guī)范問題。

5、關(guān)于在建工程成本核算不規(guī)范問題及公司工程款支付缺乏實(shí)質(zhì)性審核問題，我部門抽查50份報(bào)賬單，核對(duì)合同審批表、合同中信息與付款申請(qǐng)信息是否一致；初驗(yàn)證書或終驗(yàn)證書是否簽字蓋章完整；審計(jì)及其他付款資料是否齊全真實(shí)；是否嚴(yán)格按照原始憑證批準(zhǔn)付款。未發(fā)現(xiàn)在建工程成本核算不規(guī)范的問題。

6、關(guān)于結(jié)決算及時(shí)性及決算準(zhǔn)確性有待提高問題，清查我部門2012年、2013年設(shè)計(jì)到工程審計(jì)類合同共530份，其中2012年合同191份，33份已提交結(jié)算審計(jì)，其余由于資料收集中，工程未初驗(yàn)等原因暫未提交結(jié)算審計(jì)。2013年需審計(jì)合同339份，在財(cái)務(wù)相關(guān)人員和我部門領(lǐng)導(dǎo)的督促下，經(jīng)辦人員正在積極準(zhǔn)備審計(jì)資料，認(rèn)真審核并在建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)管理系統(tǒng)中提起結(jié)算申請(qǐng)，提高結(jié)算的及時(shí)性。

7、關(guān)于違反基本建設(shè)程序，項(xiàng)目違規(guī)開工或提前投入使用問題，根據(jù)《中國移動(dòng)通信集團(tuán)內(nèi)蒙古有限公司基建工程建設(shè)管理規(guī)定》對(duì)巴彥淖爾市臨河區(qū)移動(dòng)新大樓的建設(shè)程序及交付使用前的手續(xù)進(jìn)行了自查，包括五證一書、施工圖確認(rèn)表、會(huì)議紀(jì)要等。建設(shè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的資料已移交我公司綜合部，申請(qǐng)了借閱手續(xù)對(duì)這部分文件進(jìn)行了核查；部分竣工資料需移交房管局登記備案。暫未發(fā)現(xiàn)有違反基本建設(shè)程序，項(xiàng)目違規(guī)開工或提前投入使用的問題。

8、關(guān)于招標(biāo)不規(guī)范問題，我部門根據(jù)《中國移動(dòng)通信集團(tuán)內(nèi)蒙古有限公司招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法》從招標(biāo)程序是否合規(guī)；是否存在中標(biāo)單位資質(zhì)不符合工程項(xiàng)目建設(shè)要求的情況；是否存在規(guī)避招標(biāo)，虛假招標(biāo)，評(píng)標(biāo)不公等情況；評(píng)標(biāo)辦法是否科學(xué)、規(guī)范、合理；招、投標(biāo)資料及評(píng)標(biāo)報(bào)告是否齊全、合規(guī)、并做到及時(shí)歸檔等方面進(jìn)行自查。對(duì)2012年，2013年的分公司自行招標(biāo)項(xiàng)目，土建、通信管道、市電引接項(xiàng)目招標(biāo)資料、投標(biāo)資料以及評(píng)標(biāo)報(bào)告進(jìn)行了清查。未發(fā)現(xiàn)手續(xù)不規(guī)范，資料 不齊全等問題。

9、我公司沒有購買非國有資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)問題，不涉及購買非國有資產(chǎn)未進(jìn)行評(píng)估的問題。

（二）重點(diǎn)問題關(guān)注

1、關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目采購流標(biāo)后未按規(guī)定再次組織招標(biāo)或比選，直接指派某工程公司進(jìn)行施工的問題，查看了2012年、2013年招投標(biāo)資料，不存在流標(biāo)情況。清查了2012-2013年360份以招投標(biāo)確定施工單位的合同，施工單位均為2012年和2013年中標(biāo)單位，未發(fā)現(xiàn)直接指派施工單位進(jìn)行施工的情況。

2、關(guān)于TD工程未嚴(yán)格按照正確歸屬期或投資主體核算工程成本問題，自查了2011年內(nèi)蒙古擴(kuò)容工程（項(xiàng)目編碼M1182102）和中國移動(dòng)3G（TD-SCDMA）網(wǎng)絡(luò)六期二階段內(nèi)蒙 古擴(kuò)容工程（項(xiàng)目編碼：B1342186），核查了批復(fù)金額與MIS訂單接收金額，2011年內(nèi)蒙古擴(kuò)容工程的批復(fù)日期為2012年 6月29日，中國移動(dòng)3G（TD-SCDMA）網(wǎng)絡(luò)六期二階段內(nèi)蒙古擴(kuò)容工程的批復(fù)日期為2013年7月26日，清查了2012年、2013年的TD合同171份，未發(fā)現(xiàn)不按正確歸屬期或投資主體核算工程成本的問題。

3、關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目工程物資領(lǐng)用和余料管理不規(guī)范問題，抽查了2012年、2013年各三個(gè)月的庫存交易表，表中可清晰看到產(chǎn)品名稱，型號(hào)，物料小類等，均按照各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的領(lǐng)料清單出庫，物資領(lǐng)用和余料規(guī)范。

（三）風(fēng)險(xiǎn)防范提示

關(guān)于部分村通工程權(quán)證辦理不及時(shí)的問題，我分公司的村通項(xiàng)目截至2012年，共有土建自有房產(chǎn)260處，其中50處有房產(chǎn)證，沒有房產(chǎn)證的原因是購買的房屋土地屬性為集體土地，無法辦理國有土地使用證。此項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防范提示我部門已重點(diǎn)關(guān)注，并且嚴(yán)格按照制度辦理手續(xù)，暫未出現(xiàn)問題。

二、整改情況及下一步打算

通過本次審計(jì)自查自糾，使我們認(rèn)識(shí)到我們工程建設(shè)方面的財(cái)務(wù)管理還存在一些不足，通過整改，我們將按照集團(tuán)公司的要求，嚴(yán)格執(zhí)行工程建設(shè)管理制度，避免出現(xiàn)違規(guī)問題，不斷強(qiáng)化強(qiáng)化項(xiàng)目審計(jì)，促進(jìn)我公司投資資金提高效益。加強(qiáng)對(duì)審計(jì)問題整改的督查力度，進(jìn)一步促進(jìn)整改落實(shí)到位。針對(duì)審計(jì)整改問題，決定每年定期對(duì)審計(jì)決定落實(shí)情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查。不斷健全相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)制，完善相關(guān)制度，進(jìn)一步創(chuàng)造良好的審計(jì)整改環(huán)境，真正促進(jìn)整改落實(shí)到位。

第二篇：厲行節(jié)儉對(duì)照自查整改報(bào)告

厲行節(jié)儉對(duì)照自查整改報(bào)告三篇

浪費(fèi)糧食不對(duì)，浪費(fèi)水資源也不對(duì)，所有浪費(fèi)的行為都是錯(cuò)誤的，我們的資源不是取之不盡，總有一天會(huì)消耗完，所以在平時(shí)我們就應(yīng)該珍惜這些資源。

厲行節(jié)儉對(duì)照自查整改報(bào)告一

通過這次活動(dòng)，讓我認(rèn)識(shí)到了厲行節(jié)儉的重要性。平時(shí)生活中，如吃飯喝水等，經(jīng)常是吃不完就倒掉，從來不考慮這樣做對(duì)不對(duì)。

然而資源有限，我們?cè)诟挥袝r(shí)就應(yīng)該珍惜，不能因?yàn)槌Ｒ姴蝗保碗S意的浪費(fèi)，這對(duì)于其他人是不公平的。貧困地區(qū)的人，連飯都吃不起，他們?yōu)榱艘蝗杖团Ρ疾ǎ€要經(jīng)常挨餓。沙漠地區(qū)的人也一樣，他們?nèi)鄙偎Y源，水資源對(duì)他們來說比石油和黃金還貴。對(duì)我們而言這些都是我們生活中不缺的東西，所以不知道珍惜。卻不知道這是在傷害他人，也是嚴(yán)重浪費(fèi)行為。

每一粒米都是汗水凝聚而成，都是勞動(dòng)人民用自己的努力換來，我們應(yīng)該珍惜，有這么好的條件，就應(yīng)該珍惜這些資源，平時(shí)生活時(shí)，吃飯能吃多少就吃多少，不能吃不完就扔，當(dāng)我們每個(gè)人都在浪費(fèi)我們的糧食等資源，我們的資源會(huì)消耗殆盡。當(dāng)有一天這些資源短缺，我們卻養(yǎng)成了奢侈的生活方式，那時(shí)候我們就會(huì)考慮為什么如此浪費(fèi)，讓我們沒有了基本的生活保障。

平時(shí)就應(yīng)該厲行節(jié)儉，浪費(fèi)糧食不對(duì)，浪費(fèi)水資源也不對(duì)，所有浪費(fèi)的行為都是錯(cuò)誤的，我們的資源不是取之不盡，總有一天會(huì)消耗

完，所以在平時(shí)我們就應(yīng)該珍惜這些資源。以前沒有留意這些，那是因?yàn)樽约河X得這樣做沒有錯(cuò)，當(dāng)明知道這樣做不對(duì)，是在浪費(fèi)資源，那就必須改正。我會(huì)去改，因?yàn)槲蚁Ｍ鲆粋€(gè)知道節(jié)儉的人，不浪費(fèi)我們的資源，把多余的資源留給其他有需要的人。

我們不能只考慮自己，更要為我們身邊的每一個(gè)人考慮，比如廢舊的衣服不要隨意扔，可以把它捐贈(zèng)給其他需要的人，節(jié)約用水用電，知道資源珍貴，就要保護(hù)好我們的資源，保護(hù)我們共有的財(cái)產(chǎn)。我會(huì)以節(jié)儉為榮，以浪費(fèi)為恥，我也會(huì)督促我們身邊的人與我一起倡導(dǎo)節(jié)儉，反對(duì)浪費(fèi)。

堅(jiān)持每天做好，不浪費(fèi)一粒米，也不浪費(fèi)一滴水，只取自己需要的量，哪怕這些資源都是自己用辛苦換來的，也不會(huì)浪費(fèi)，養(yǎng)成節(jié)約好習(xí)慣。對(duì)于隨意浪費(fèi)的人，我也會(huì)及時(shí)阻止教導(dǎo)，讓他們明白，浪費(fèi)是不對(duì)的，只有珍惜我們的資源才能夠造福社會(huì)，做人不但要知道節(jié)約，也要培養(yǎng)出高尚的品德，不能只顧著自己一個(gè)人，也要為其他人分憂。

這次的感觸讓我深知，浪費(fèi)不好，在平時(shí)生活時(shí)應(yīng)該倡導(dǎo)節(jié)儉，應(yīng)該珍惜資源，把這些資源用在該用的地方，做一個(gè)有責(zé)任感的人，反對(duì)浪費(fèi)資源。

厲行節(jié)儉對(duì)照自查整改報(bào)告二

厲行勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)是中華民族的傳統(tǒng)美德。我市一直在提倡弘揚(yáng)傳統(tǒng)美德，并推廣各種厲行勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)做法，取得了明顯成效。尤其是中央和省委、市委轉(zhuǎn)變作風(fēng)密切聯(lián)系群眾規(guī)定出臺(tái)后，我市各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部從我做起、率先垂范，以實(shí)際行動(dòng)積極落實(shí)。在年終總結(jié)、考核及節(jié)前調(diào)研、慰問活動(dòng)中輕車簡從，不擺鮮花、不上水果、不搞迎來送往;“一碗燴菜、一盤饅頭、兩碟咸菜”吃得簡單，不給基層增加負(fù)擔(dān)，把更多時(shí)間用在訪貧問苦、掌握實(shí)情、關(guān)注發(fā)展等方面，厲行節(jié)約的新風(fēng)撲面而來，得到了基層群眾的好評(píng)。

當(dāng)前，隨著物質(zhì)條件的改善和生活水平的不斷提高，一些黨員、干部淡化了節(jié)儉意識(shí)，助長了浪費(fèi)之風(fēng)。有的認(rèn)為，勤儉節(jié)約是過去艱苦歲月的特殊要求，現(xiàn)在提倡這個(gè)過時(shí)了;有的認(rèn)為，是否節(jié)約是個(gè)人的事情，條件好了，奢侈幾把、擺擺闊氣沒什么大不了;有的認(rèn)為，現(xiàn)在國家提倡拉動(dòng)消費(fèi)，即便浪費(fèi)一點(diǎn)，也是在為經(jīng)濟(jì)建設(shè)“做貢獻(xiàn)”。這些觀念無疑都是錯(cuò)誤的。

物質(zhì)財(cái)富是由人來創(chuàng)造的，必須充分發(fā)揮其價(jià)值。日子好過了，浪費(fèi)一點(diǎn)沒啥，實(shí)質(zhì)上還是“能浪費(fèi)得起”等思想在作怪。鋪張浪費(fèi)行為不僅揮霍了公款和公共資源，也損害了黨的威信和政府的公信力。

厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)，必須要堅(jiān)決剎住利用公款大吃大喝、奢侈浪費(fèi)等行為，不讓這些行為損壞黨員干部自身形象，浪費(fèi)國家資源能源，加重各級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)，滋生各種腐敗，侵害公眾利益，敗壞黨風(fēng)政風(fēng)。春節(jié)期間往往是公款吃喝、鋪張浪費(fèi)的高峰期，各級(jí)各部門一定要切實(shí)提高思想認(rèn)識(shí)，防微杜漸，大力倡導(dǎo)節(jié)約理念，從源頭上堵住不正之風(fēng)，杜絕各種奢侈浪費(fèi)行為。

作風(fēng)實(shí)不實(shí)，干部是關(guān)鍵。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部一定要在公務(wù)往來、接待、會(huì)議、配車、消費(fèi)等方面帶頭厲行節(jié)約，模范執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定，用“厲行節(jié)約”來切實(shí)改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾。這樣，方能得到更多群眾的理解和支持，從而推動(dòng)各項(xiàng)工作順利開展;這樣，才能取得事半功倍的效果，帶動(dòng)各級(jí)干部轉(zhuǎn)變作風(fēng)，引領(lǐng)文明的社會(huì)風(fēng)尚，在全面建成小康社會(huì)進(jìn)程中不斷取得輝煌。

厲行節(jié)儉對(duì)照自查整改報(bào)告三

縣紀(jì)委：

為進(jìn)一步落實(shí)黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約要求，我局高度重視，結(jié)合實(shí)際，采取有力措施，扎實(shí)抓好我局厲行節(jié)約工作。經(jīng)認(rèn)真自查總結(jié)，現(xiàn)將工作落實(shí)情況匯報(bào)如下：

一、厲行節(jié)約工作落實(shí)情況

1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化組織。為把厲行節(jié)約工作落到實(shí)處，局黨總支高度重視，專門召開全體干部職工及下屬領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議，傳達(dá)關(guān)于深入抓好黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約工作的相關(guān)文件精神，并結(jié)合我局實(shí)際，制定工作方案。成立縣畜牧局厲行節(jié)約工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長任組長，紀(jì)檢組長任副組長，各科室及下屬機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人為成員，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)落實(shí)厲行節(jié)約日常工作。把厲行節(jié)約工作列入議事日程，納入目標(biāo)管理，融入中心工作，形成了主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，一級(jí)抓一級(jí)，層層落實(shí)分解到人，使厲行節(jié)約工作事事有人抓，處處有人管，切實(shí)貫徹落實(shí)厲行節(jié)約各項(xiàng)工作任務(wù)。

2、健全制度，規(guī)范管理。結(jié)合機(jī)關(guān)內(nèi)部制度建設(shè)，根據(jù)實(shí)際，在認(rèn)真總結(jié)和梳理以往各項(xiàng)管理制度的基礎(chǔ)上，廣泛征求全體職工的意見，進(jìn)一步建立健全黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制度、資產(chǎn)管理制度、車輛管理制度、內(nèi)部接待制度等。加強(qiáng)預(yù)算支出管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)費(fèi)用支出審批制度。切實(shí)將各項(xiàng)規(guī)章制度更加細(xì)化和具體，做到有章可循，規(guī)范管理，有序運(yùn)轉(zhuǎn)，進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)干部職工的工作行為，確保厲行節(jié)約、制止奢侈浪費(fèi)工作落到實(shí)處，形成了以制度管人管事，嚴(yán)格控制各項(xiàng)開支的工作新局面。

3、注重細(xì)節(jié)，厲行節(jié)約。進(jìn)一步控制一般性支出，大力壓縮會(huì)議、文件、通信等方面的費(fèi)用支出，提倡開短會(huì)、發(fā)短文，提高效率，精簡開支;深入開展節(jié)約用電、用油、用水活動(dòng);進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范公務(wù)車使用管理，將我局現(xiàn)有的 1 輛公務(wù)用車進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范管理，實(shí)行定點(diǎn)保險(xiǎn)、定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油制度;從嚴(yán)控制公務(wù)接待費(fèi)支出，嚴(yán)格執(zhí)行招待費(fèi)開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定，不搞超規(guī)格接待，嚴(yán)格控制名煙、名酒招待客人，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，禁止私客公請(qǐng)。

4、大力宣傳，營造氛圍。我局利用職工會(huì)議，組織全體黨員干部全文學(xué)習(xí)國家、省、市、縣有關(guān)厲行節(jié)約工作文件精神，教育大家保持厲行節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)的優(yōu)良傳統(tǒng)，認(rèn)清當(dāng)前國際國內(nèi)形勢，深化對(duì)縣情的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)節(jié)約意識(shí)。鼓勵(lì)干部職工加強(qiáng)監(jiān)督和提出合理化建議，使厲行節(jié)約內(nèi)化為每個(gè)干部職工的思想共識(shí)和自覺行動(dòng)，人人從我做起，從現(xiàn)在做起，從身邊的每一件小事做起。從而全局上

下形成統(tǒng)一意識(shí)，統(tǒng)一行動(dòng)，擔(dān)負(fù)責(zé)任，齊心協(xié)力共同做好厲行節(jié)約工作，營造全體干部職工共同參與的良好氛圍。

5、強(qiáng)化監(jiān)督，嚴(yán)格自查。我局把厲行節(jié)約列為加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)的重要內(nèi)容，與績效考評(píng)掛鉤，與“加強(qiáng)黨性修養(yǎng)、弘揚(yáng)優(yōu)良作風(fēng)、促進(jìn)科學(xué)發(fā)展”主題教育、創(chuàng)先爭優(yōu)活動(dòng)相結(jié)合，扎實(shí)推進(jìn)。我局嚴(yán)格對(duì)照貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約要求，結(jié)合畜牧工作實(shí)際，定期對(duì)厲行節(jié)約工作的開展情況逐一認(rèn)真自查總結(jié)和反思，借鑒和吸收各種厲行節(jié)約的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和好的做法，促進(jìn)我局工作又好又快地穩(wěn)定發(fā)展。我局重點(diǎn)對(duì)公務(wù)用車管理、公款宴請(qǐng)、公務(wù)接待、“小金庫”治理、嚴(yán)格管理各類因公差旅費(fèi)支出，嚴(yán)格執(zhí)行省市縣里的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制新建和裝修辦公用房等進(jìn)行重點(diǎn)檢查，結(jié)果表明，我局嚴(yán)格執(zhí)行了相關(guān)規(guī)定，厲行節(jié)約工作成效顯著。

二、存在問題和今后打算

我局的厲行節(jié)約工作雖然取得了一些成績，但與縣委、縣政府的要求還存在一定差距，主要是管理制度還不夠完善;對(duì)于一些措施落實(shí)還不到位;具體工作還有待進(jìn)一步細(xì)化等。今后，我局將繼續(xù)按照縣紀(jì)委以及相關(guān)部門的統(tǒng)一部署，更加認(rèn)真地抓好落實(shí)黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約工作，促進(jìn)我局工作再上新臺(tái)階。

第三篇：單位審計(jì)自查整改報(bào)告

單位審計(jì)自查整改報(bào)告 2 2 篇

報(bào)告一

xxx 政府：

年初，xxx 審計(jì)局對(duì)我縣社會(huì)保障資金的歸集、管理、使用情況進(jìn)行了全面審計(jì)。針對(duì)財(cái)務(wù)管理及資金運(yùn)行中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，我們對(duì)審計(jì)整改工作進(jìn)行了全面的安排部署和落實(shí)，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下：

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確整改工作責(zé)任。

市審計(jì)局反饋意見后，縣政府及時(shí)召開常務(wù)會(huì)議，專門聽取了財(cái)政、地稅、民政、社保中心、殘聯(lián)等部門關(guān)于整改任務(wù)情況的工作匯報(bào)，再次分析了問題產(chǎn)生的根源。縣長 XX 同志進(jìn)一步重申了審計(jì)整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時(shí)限要求，把抓審計(jì)整改、促落實(shí)工作與縣委開展的“治慢”工程結(jié)合起來。同時(shí)，為確保審計(jì)整改工作的成效，成立了由政府辦公室牽頭，財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等部門配合的整改工作督查組，具體督查審計(jì)整改落實(shí)的全部工作。

二、強(qiáng)化措施，抓好整改。

在縣政府作出專門安排部署后，各部門、各單位對(duì)審計(jì)整改工作非常重視，立即著手落實(shí)，并把“抓落實(shí)、促發(fā)展、干到位”的工作總原則融入審計(jì)整改工作的全過程。整改詳情如下：

1、針對(duì)欠繳社會(huì)保險(xiǎn)基金的問題，一是縣地稅局建立了欠費(fèi)單位信息檔案和欠費(fèi)登記臺(tái)帳，逐戶了解欠繳企業(yè)經(jīng)營狀況;二是督促

欠繳企業(yè)擬定了清欠計(jì)劃，并跟蹤督促清繳;三是實(shí)行了養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷四項(xiàng)社保基金的統(tǒng)查統(tǒng)算制度，力求做到杜絕新欠，清理陳欠，應(yīng)收盡收，以更好地保護(hù)廣大職工的切身利益;四是加大政策宣傳力度，利用稅法宣傳月、法制宣傳日、稅企座談會(huì)、稅法培訓(xùn)會(huì)以及到企業(yè)進(jìn)行稅費(fèi)檢查等時(shí)機(jī)，廣泛宣傳社保基金征繳政策，并以辦稅大廳電子顯示屏、稅務(wù)公告欄、廣播電視、xx 等媒體多渠道、多層面進(jìn)行宣傳，籍以增強(qiáng)企業(yè)的參保意識(shí)和廣大職工的維權(quán)意識(shí)。止目前，縣地稅局已清繳欠費(fèi) 7 萬余元，其余欠繳部分已經(jīng)列出清欠計(jì)劃，正在加大力度清收。

2、針對(duì)行政事業(yè)單位未按規(guī)定比例核征養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的問題，上半年我縣已制定補(bǔ)征計(jì)劃，現(xiàn)正在進(jìn)一步加大工作力度，力爭在年底前補(bǔ)齊上年欠征部分，確保今年的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金審核征收到位。

3、針對(duì) “兩金”未全額繳入財(cái)政專戶的問題，審計(jì)結(jié)束后，縣財(cái)政局已將“過渡賬戶”內(nèi)的“兩金”全部轉(zhuǎn)入財(cái)政專戶。同時(shí)撤消了“兩金”過渡專戶，修訂了管理該項(xiàng)資金股室的工作職責(zé)，完善了相關(guān)的監(jiān)管措施和辦法。

4、針對(duì)社保存量資金保值增值的事項(xiàng)，縣財(cái)政局按照財(cái)政制度的規(guī)定，對(duì)存量資金重新考慮設(shè)定了增值計(jì)劃，使職工的養(yǎng)命錢穩(wěn)步、快速增值。

5、針對(duì)縣民政局將公益金支出贊助費(fèi) 4500 元的問題，審計(jì)結(jié)束后，已沖減了相關(guān)賬務(wù)，歸還了公益金。

6、針對(duì)低保對(duì)象管理方面出現(xiàn)的情況，縣民政部門又對(duì)全縣的低保對(duì)象重新進(jìn)行了核查登記，對(duì)個(gè)別不完全符合標(biāo)準(zhǔn)的低保對(duì)象已全部清退，對(duì)低保對(duì)象實(shí)行了“個(gè)案化”管理，規(guī)范了低保對(duì)象的檔案管理工作，整個(gè)整改工作現(xiàn)已全部結(jié)束。同時(shí)明確了今后將堅(jiān)持“動(dòng)態(tài)管理、有進(jìn)有出”的原則，管好、用好社保資金。

7、對(duì)縣殘聯(lián)未足額收繳殘疾人就業(yè)保障金的問題，今年，我縣已改由地稅部門征收，極大地提高了該項(xiàng)資金的征收率。止目前共收繳殘疾人保障金近x 萬元，較上年增長近5 倍。

三、規(guī)范資金運(yùn)行，建立長效機(jī)制。

為進(jìn)一步規(guī)范社保等民生資金的安全運(yùn)行及保值增值，保證少出或不出問題，我縣將把審計(jì)整改意見的落實(shí)、糾正工作作為一個(gè)新的起點(diǎn)，把民生資金管好、用好，把民生問題解決好。今后我們將從以下三方面抓起：

一是堅(jiān)持社保資金“收得齊、管得住、用得好”的工作總要求，全面完善社保資金征管機(jī)制及體系建設(shè)工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制舊欠未繳、新欠又累現(xiàn)象的發(fā)生，確保社保資金鏈的安全運(yùn)行及殘疾人就業(yè)保障金的足額收繳。

二是把解決民生問題列入縣政府的重要議事日程，進(jìn)一步調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保證城鄉(xiāng)低保、再就業(yè)、醫(yī)保、合作醫(yī)療等各項(xiàng)重點(diǎn)支出的需要，確保用于社會(huì)保障方面的資金投入隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而逐年遞增。

三是嚴(yán)格執(zhí)行社會(huì)保障資金管理制度和規(guī)定，全面落實(shí)社會(huì)保障財(cái)務(wù)制度。按照社會(huì)保障財(cái)務(wù)制度的要求，進(jìn)一步完善社會(huì)保障資金監(jiān)管體系，切實(shí)加強(qiáng)社會(huì)保障和再就業(yè)資金的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督工作，把日常性的監(jiān)督檢查工作作為規(guī)范社保資金運(yùn)行的有效手段抓緊、抓實(shí)、抓出成效。

報(bào)告二

自收到 xx 區(qū)審計(jì)局對(duì)我鎮(zhèn)《xx 同志任 xx 鎮(zhèn)黨委書記期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的報(bào)告》后，主要領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員認(rèn)真檢討了我鎮(zhèn)在日常財(cái)務(wù)管理上存在的的問題。雖然我鎮(zhèn)在執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)方面是嚴(yán)格的，但在“預(yù)(決)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制制度、部門收費(fèi)”方面還存在未按財(cái)經(jīng)法規(guī)去做的現(xiàn)象。鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政所對(duì)這次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)非常重視，立即組織相關(guān)人員針對(duì)存在的問題再次進(jìn)行自審并以積極的態(tài)度加以整改，將整改情況匯報(bào)如下：

針對(duì)存在的具體問題逐一整改。

一、對(duì)于在預(yù)(決)算執(zhí)行存在的問題，我們做了認(rèn)真細(xì)致的分析，存在的問題堅(jiān)決予以糾正。虛列的財(cái)政收支、空轉(zhuǎn)稅收已經(jīng)調(diào)整了有關(guān)預(yù)算科目;擠占截留的村級(jí)轉(zhuǎn)移支付已列明計(jì)劃，并逐步按計(jì)劃撥付到位;通過鎮(zhèn)經(jīng)委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對(duì)專項(xiàng)資金已單獨(dú)核算，今后不在擠占挪用或直接彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)的不足;對(duì)農(nóng)業(yè)稅收的征繳，今后按稅法規(guī)定的科目，按時(shí)足額上繳。

二、對(duì)于財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。已加強(qiáng)了現(xiàn)金和銀行存款的管理，把以私人名義的存款已轉(zhuǎn)入

單位的銀行存款帳戶;對(duì)庫存白條進(jìn)行了清理清查，公務(wù)借款，基本收回，并以做了帳務(wù)處理，個(gè)人借款以下了催款通知書，限期收回;對(duì)業(yè)務(wù)費(fèi)已建立了開支制度，今后業(yè)務(wù)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行開支制度，特別是從嚴(yán)掌握業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開支;固定資產(chǎn)已按照《行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》健全了固定資產(chǎn)帳簿，并把已有的固定資產(chǎn)登記入帳;加強(qiáng)完善了內(nèi)部控制制度，杜絕不合理開支;應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅已足額補(bǔ)繳入庫。

三、對(duì)部門收費(fèi)存在的問題，鎮(zhèn)民政辦已把違規(guī)收費(fèi)所得全部上繳鎮(zhèn)財(cái)政，并加強(qiáng)了對(duì)部門收費(fèi)的管理，堅(jiān)決杜絕類似的情況再次發(fā)生。織夢(mèng)內(nèi)容管理系統(tǒng)

四、對(duì)停收租金的水泥廠，我鎮(zhèn)經(jīng)過調(diào)查核實(shí)，經(jīng)黨委會(huì)研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產(chǎn)的增殖和收益，不斷增加鎮(zhèn)財(cái)力。

在積極整改的同時(shí)，認(rèn)真自我反省，吸取教訓(xùn)，在今后的工作中著重加強(qiáng)以下幾個(gè)方面的工作：織夢(mèng)好，好織夢(mèng)。

一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)。組織財(cái)會(huì)人員學(xué)習(xí)《財(cái)會(huì)基礎(chǔ)知識(shí)》，學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)技術(shù)，抓好業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，強(qiáng)化思想訓(xùn)練，提高財(cái)會(huì)人員的政策水平，思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

二是加強(qiáng)預(yù)(決)算執(zhí)行。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的規(guī)定編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算，堅(jiān)決杜絕虛列財(cái)政收入和支出。對(duì)村級(jí)的轉(zhuǎn)移支付嚴(yán)格按照有關(guān)政策規(guī)定及時(shí)足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農(nóng)政策執(zhí)行不走樣。

四是加強(qiáng)對(duì)鎮(zhèn)直部門預(yù)算外資金的管理。鎮(zhèn)財(cái)政加強(qiáng)對(duì)預(yù)算外收費(fèi)票證的管理，建立、健全預(yù)算外收費(fèi)票證領(lǐng)、銷、存和登記、報(bào)告制度。收取算外資金時(shí)，必須使用省級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制或監(jiān)制的票據(jù)，收取的算外資金，必須依照法律、法規(guī)和有法律效力的規(guī)章制度所規(guī)定的項(xiàng)目、范圍、標(biāo)準(zhǔn)和程序執(zhí)行，堅(jiān)決禁止亂收費(fèi)，同時(shí)也避免了預(yù)算外資金的體外循環(huán)。

第四篇：審計(jì)自查整改報(bào)告

審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題

自查自糾情況報(bào)告

為落實(shí)xx在xx會(huì)上針對(duì)審計(jì)部在內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的一些問題做的重要講話及批示，公司財(cái)務(wù)部積極行動(dòng)起來，對(duì)照此次審計(jì)部在內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題開展自查自糾工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題逐一整改，現(xiàn)就自查自糾情況匯報(bào)如下：

一、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策

經(jīng)自查，沒有發(fā)現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)未經(jīng)集體決策的情況；xx單位存在資金拆借,程序不夠完善,下一步將規(guī)范資金往來程序。

二、授權(quán)審批控制方面

合同會(huì)簽手續(xù)完整；沒有發(fā)生出納制證的情況；網(wǎng)銀ukey嚴(yán)格按照制單人與審核人分開保管，但缺少必要的使用審批手續(xù)，出現(xiàn)付款操作由出納經(jīng)辦，會(huì)計(jì)一級(jí)審核后付款的現(xiàn)象。整改措施：建立網(wǎng)銀使用審批制度，實(shí)行分級(jí)管理，多崗位復(fù)核的原則，大額資金實(shí)行三級(jí)復(fù)核。

三、基建工程管理方面

按規(guī)定簽訂基建相關(guān)合同，不存在與個(gè)人簽訂經(jīng)濟(jì)合同現(xiàn)象，大額資金支付按合同條款履行，不存在提前付款現(xiàn)象。

四、資金管理方面

沒有發(fā)現(xiàn)不合理的提取大額現(xiàn)金現(xiàn)象，但備用金管理較為松散，出現(xiàn)部分備用金未及時(shí)歸還、前款未清后款又借的現(xiàn)象。整改措施：積極清理沉淀備用金，嚴(yán)格規(guī)范備用金流程。

五、資產(chǎn)管理方面

備品備件出入庫手續(xù)完備，但有部分項(xiàng)目公司出現(xiàn)低耗品未辦理出入庫手續(xù)的情況，公司已組織人員進(jìn)行清查，并且完善相關(guān)的手續(xù)。

六、稅務(wù)管理方面

嚴(yán)格按稅法規(guī)定進(jìn)行申報(bào)納稅。

七、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面

存在憑證摘要不清晰、會(huì)計(jì)憑證審核不及時(shí)、賬簿打印滯后等薄弱點(diǎn)。整改措施：在日常會(huì)計(jì)核算中，將嚴(yán)格按照集團(tuán)公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，提高原始憑證的審核、監(jiān)督、控制力度和財(cái)務(wù)人員基礎(chǔ)工作水平，促進(jìn)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的標(biāo)準(zhǔn)化、程序化和規(guī)范化。

xx公司

xx年xx月xx日篇二：xxx公司全面落實(shí)審計(jì)整改自查自糾的報(bào)告

xxx公司全面落實(shí)審計(jì)整改自查自糾的報(bào)告

根據(jù)《xxxxx公司全面落實(shí)審計(jì)整改實(shí)施辦法》（xxxxxxxxxxxx號(hào)）有關(guān)公司文件精神，結(jié)合xxxxxx公司開展的第二次保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性檢查，加強(qiáng)中介業(yè)務(wù)管理自查自糾，治理商業(yè)賄賂不正當(dāng)交易自查自糾和2011上半年依法合規(guī)經(jīng)營報(bào)告等專項(xiàng)檢查工作，切實(shí)整改存在的問題，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，xxx公司高度認(rèn)識(shí)，將開展好全面落實(shí)審計(jì)整改工作作為推動(dòng)改革發(fā)展的具體行動(dòng)，在思想上高度重視，細(xì)致謀劃，精心部署，成立了以總經(jīng)理為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作，確保全面落實(shí)審計(jì)整改的順利開展。

二、嚴(yán)格清查，不走過場

成立清查小組后，xxx公司按要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾

按照《xxxxxxxx司全面落實(shí)審計(jì)整改實(shí)施辦法》的要求，xxxxx公司對(duì)違規(guī)承保、虛假退費(fèi)、違規(guī)理賠、手續(xù)費(fèi)及中介業(yè)務(wù)管理問題、xxxxx問題、保費(fèi)核算問題、虛列費(fèi)用、應(yīng)收保費(fèi)問題、資金管理問題、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保等十類重點(diǎn)問題進(jìn)行了自查。

1、違規(guī)承保

201xxxxx公司保費(fèi)收入達(dá)xxxxxx元，各險(xiǎn)種保費(fèi)收入、其他業(yè)務(wù)收入及追償款收入等各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入均如實(shí)反映并及時(shí)確認(rèn)納入帳內(nèi)核算，不存在虛增保費(fèi)、截留保費(fèi)、虛假批退；嚴(yán)格執(zhí)行條款費(fèi)率，不存在拆單甩單跨調(diào)節(jié)保費(fèi)、滾單入帳、改變條款約定退保環(huán)節(jié)虛假退保退費(fèi)等數(shù)據(jù)不真實(shí)情況。同時(shí)，不存在違規(guī)變更條款承保及違規(guī)降低費(fèi)率承保的情況。

2、虛假批改或違規(guī)注銷

各險(xiǎn)種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付等基本能達(dá)到各項(xiàng)相關(guān)規(guī)定要求并符合保險(xiǎn)合同相關(guān)規(guī)定。不存在制造虛假賠款及套取賠款情況、不存在擴(kuò)大賠付、通融賠付現(xiàn)象；不存在向保險(xiǎn)人支付賠款后收取返還的情況；不存在虛假列支理賠查勘費(fèi)用等問題。

3、違規(guī)理賠

201xxxxx公司賠付支出xxxxxxxxx元，各險(xiǎn)種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付等基本能達(dá)到各項(xiàng)相關(guān)規(guī)定要求并符合保險(xiǎn)合同相關(guān)規(guī)定。不存在制造虛假賠款及套取賠款情況、不存在擴(kuò)大賠付、通融賠付現(xiàn)象；不存在向保險(xiǎn)人支付賠款后收取返還的情況；不存在虛假列支理賠查勘費(fèi)用等問題。

4、手續(xù)費(fèi)及中介業(yè)務(wù)管理問題

未發(fā)現(xiàn)將直銷業(yè)務(wù)虛掛為中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，虛開中介發(fā)票套取手續(xù)費(fèi)用于支付給正式員工、無資格保險(xiǎn)中介或個(gè)人手續(xù)費(fèi)、賬外暗中支付手續(xù)費(fèi)等數(shù)據(jù)不真實(shí)情況。嚴(yán)格執(zhí)行“一條規(guī)定”、“兩個(gè)條件”和三項(xiàng)一致的要求來支付中介業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。

5、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)問題

根據(jù)農(nóng)險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定，合規(guī)承保，合規(guī)理賠。不存在虛假承保

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)套取財(cái)政補(bǔ)貼，違規(guī)注銷保單及虛假理賠，理賠到戶不到位的情況。

6、保費(fèi)核算問題

不存在通過拆分保單，跨調(diào)節(jié)保費(fèi)收入或變更險(xiǎn)種，或通過上年不出單或批退保單，次年出單或批增，調(diào)節(jié)保費(fèi)的情況。

7、應(yīng)收保費(fèi)問題

在應(yīng)收保費(fèi)方面，至201x年底xxx公司應(yīng)收保費(fèi)余額為xxxx萬元，其中見費(fèi)出單以前賬齡較長的應(yīng)收保費(fèi)比例較大。雖然按規(guī)定計(jì)提了壞帳準(zhǔn)備，但努力降低應(yīng)收保費(fèi)仍是一個(gè)主要工作，爭取在201x年底有一大幅度的下降。

8、虛列費(fèi)用

不存在使用假發(fā)票報(bào)銷，套取資金用于支付高管和職工薪酬獎(jiǎng)金福利、個(gè)人侵占挪用資金以及支付中介手續(xù)費(fèi)或貼補(bǔ)市場手續(xù)費(fèi)等數(shù)據(jù)不真實(shí)情況。公司嚴(yán)格按照保監(jiān)監(jiān)管政策，不存在帳外暗中支付手續(xù)費(fèi)，或超規(guī)定比例支付高額手續(xù)費(fèi)等情況。

9、資金管理問題

不存在通過虛構(gòu)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)或使用假發(fā)票報(bào)銷，套取資金用于支付職工薪酬、個(gè)人侵占挪用資金以及支付中介手續(xù)費(fèi)或好處費(fèi)等情況；公司嚴(yán)格按照保監(jiān)監(jiān)管政策，不存在帳外暗中支付手續(xù)費(fèi)，或超規(guī)定比例支付高額手續(xù)費(fèi)等情況。

10、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保

201x年，xxx公司根據(jù)上級(jí)公司《關(guān)于開展xxxxxxxxxxxx有關(guān)事項(xiàng)清查工作的通知》（xxxxxxxxx號(hào)）及相關(guān)文件精神，結(jié)

合《關(guān)于開展對(duì)外擔(dān)保有關(guān)事項(xiàng)清查工作的實(shí)施意見》中的要求，開展了對(duì)外擔(dān)保行為清查工作，經(jīng)清查確認(rèn)，并無通知禁止范圍內(nèi)的對(duì)外擔(dān)保行為。xxxxxx公司

201x年xx月xx日篇三：集團(tuán)公司審計(jì)自查自糾重點(diǎn)

中國華能集團(tuán)公司

審計(jì)自查自糾工作重點(diǎn)內(nèi)容

根據(jù)審計(jì)署這幾年對(duì)中央企業(yè)審計(jì)關(guān)注的重點(diǎn)事項(xiàng)和國資委對(duì)中央企業(yè)的要求，結(jié)合集團(tuán)公司近年來內(nèi)部審計(jì)關(guān)注的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，自查自糾的重點(diǎn)內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面。

一、會(huì)計(jì)信息方面

審計(jì)主要審查企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果是否真實(shí)、完整，賬實(shí)是否相符，會(huì)計(jì)核算是否準(zhǔn)確，合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍是否完整，財(cái)務(wù)收支管理和核算是否符合國家有關(guān)規(guī)定等內(nèi)容。自查自糾重點(diǎn)內(nèi)容包括：

1、多計(jì)收入少計(jì)成本或少計(jì)收入多計(jì)成本，影響利潤。

2、通過變更會(huì)計(jì)政策，如折舊計(jì)提政策、減值準(zhǔn)備計(jì)提政策等，調(diào)節(jié)利潤。

3、將應(yīng)計(jì)入當(dāng)期成本的費(fèi)用資本化或者掛賬，虛增利潤。

4、未按規(guī)定計(jì)提礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、維簡費(fèi)等，虛增利潤。

5、接受捐贈(zèng)資產(chǎn)未按規(guī)定入賬，少計(jì)資產(chǎn)。

6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)內(nèi)部交易事項(xiàng)抵消不充分，造成資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和損益不實(shí)。

7、未取得合法發(fā)票，報(bào)賬不合規(guī)。

8、稅金問題。少繳企業(yè)所得稅、增值稅、印花稅等；少計(jì)營業(yè)收入、未按規(guī)定做納稅調(diào)整和未及時(shí)申報(bào)等，造成少繳營業(yè)稅款；未按規(guī)定申報(bào)繳納土地增值稅，未按規(guī)定辦理建設(shè)項(xiàng)目的土地增值稅清算手續(xù)等。

二、企業(yè)經(jīng)營決策事項(xiàng)方面

重大經(jīng)營決策主要是企業(yè)重大對(duì)外投資、重大建設(shè)項(xiàng)目投資、企業(yè)并購業(yè)務(wù)和涉及股權(quán)或產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的資產(chǎn)處臵事項(xiàng)、大額采購及大額資金運(yùn)作和重要人事任命等。審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注決策過程是否合法、合規(guī)，所產(chǎn)生的結(jié)果是否達(dá)到規(guī)定或預(yù)期的目標(biāo)等方面。自查自糾重點(diǎn)內(nèi)容包括：

1、未經(jīng)國家核準(zhǔn)即投入項(xiàng)目建設(shè)。

2、可行性研究、投資風(fēng)險(xiǎn)論證不充分，即投入項(xiàng)目建設(shè)，造成投資損失風(fēng)險(xiǎn)。

3、未達(dá)到可行性研究報(bào)告的預(yù)期目標(biāo)，造成投資虧損。

4、收購股權(quán)等重大經(jīng)濟(jì)決策，未進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估、未按國家規(guī)定履行審批程序即進(jìn)行股權(quán)收購；未經(jīng)國家審批擅自在境外收購或者成立公司。

5、項(xiàng)目建設(shè)未取得土地使用權(quán)，違規(guī)占用、轉(zhuǎn)讓土地；未經(jīng)批準(zhǔn)使用農(nóng)用地及林地；未按規(guī)定辦理國有土地使用權(quán)證；實(shí)際土地使用面積超主管部門審批范圍。

6、違規(guī)處臵小火電機(jī)組。違規(guī)對(duì)應(yīng)關(guān)停小火電機(jī)組繼續(xù)進(jìn)行建設(shè)、技改；違規(guī)轉(zhuǎn)讓關(guān)停小機(jī)組；未經(jīng)評(píng)估和審批，溢價(jià)回購關(guān)停機(jī)組個(gè)人股。

7、違規(guī)出借銀行賬戶、擅自對(duì)外擔(dān)保、拆借資金等。

8、違規(guī)申請(qǐng)開立承兌匯票，違規(guī)改變貸款用途，自行調(diào)整募集資金用途等。

三、內(nèi)部管理方面

主要是對(duì)企業(yè)管理責(zé)任、管理效率和管理行為進(jìn)行的審計(jì)，自查自糾重點(diǎn)內(nèi)容：

1、未建立、健全企業(yè)內(nèi)控制度，未建立相應(yīng)主要業(yè)務(wù)流程或管理辦法，導(dǎo)致職責(zé)不清，業(yè)務(wù)資料缺失，業(yè)務(wù)審批流程不全，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失及訴訟風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)控制度不規(guī)范且未及時(shí)修訂，造成制度形同虛設(shè)；雖有內(nèi)控制度，但是未嚴(yán)格、有效執(zhí)行，從而造成經(jīng)濟(jì)損失。

2、未嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”相關(guān)決策程序，涉及企業(yè)重大事項(xiàng)的未經(jīng)集體決策；決策程序不合規(guī)，編造虛假?zèng)Q策記錄，集體決策形同虛設(shè)，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失。未制訂“三重一大”實(shí)施細(xì)則；“三重一大”事項(xiàng)的標(biāo)準(zhǔn)不夠明確，重大投資項(xiàng)目未規(guī)定明確的金額標(biāo)準(zhǔn)，大額資金、對(duì)外投資和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的審批權(quán)限未予以明確或界定模糊，制度缺乏可操作性。

3、未經(jīng)評(píng)估處臵國有資產(chǎn)；資產(chǎn)評(píng)估中弄虛作假，造成國有資產(chǎn)流失。在合并重組過程中對(duì)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果審核不嚴(yán)，導(dǎo)致虛增評(píng)估凈資產(chǎn)。

4、國有土地和資產(chǎn)被民營企業(yè)無償占用，或少收取轉(zhuǎn)讓款，造成國有資產(chǎn)流失。

5、未及時(shí)建立對(duì)參股企業(yè)的管理監(jiān)督辦法，未及時(shí)了解、掌握參股公司經(jīng)營動(dòng)態(tài)，未對(duì)參股企業(yè)的重大決策進(jìn)行監(jiān)督，導(dǎo)致投資損失。

6、違規(guī)設(shè)立“小金庫”。設(shè)臵“賬外賬”；用資產(chǎn)處臵、出租收入設(shè)立“小金庫”;以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫”;經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫”;虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”;以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”。

四、薪酬管理方面

薪酬管理是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的重要組成部分，收入分配制度是否科學(xué)合理，薪酬福利制度是否依法合規(guī)，對(duì)于企業(yè)科學(xué)發(fā)展具有重要意義。近年來，審計(jì)發(fā)現(xiàn)少數(shù)單位存在薪酬管理不到位，制度執(zhí)行不嚴(yán)格等問題，存在管控風(fēng)險(xiǎn)。自查自糾重點(diǎn)內(nèi)容：

1、工資總額制度執(zhí)行不到位，超標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提和發(fā)放工資；發(fā)放職工獎(jiǎng)金福利未納入職工薪酬體系，未按規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅。

2、在核定的工資總額外，采取虛列成本費(fèi)用、使用虛假發(fā)票等方式套取資金，用于發(fā)放獎(jiǎng)金等；違規(guī)使用福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)用于發(fā)放職工獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼。

3、薪酬發(fā)放不合規(guī)。將部分工資性支出交由企業(yè)各部門自行管理并存放在個(gè)人銀行卡中；部門現(xiàn)金發(fā)放無原始記錄。

4、未按有關(guān)規(guī)定計(jì)算和繳納職工住房公積金、住房補(bǔ)貼及各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)等；未按規(guī)定清理完畢在實(shí)施企業(yè)年金前建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。

5、下屬企業(yè)未經(jīng)上級(jí)單位批準(zhǔn)，自定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放一次性職工住房補(bǔ)貼；違規(guī)為職工購買住宅出資、墊資。

6、為職工繳納的企業(yè)年金未按規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅，未按規(guī)定辦理年金支取。

7、未嚴(yán)格遵守國資委要求，違規(guī)形成工資結(jié)余；動(dòng)用工資結(jié)余未按規(guī)定報(bào)批；違規(guī)動(dòng)用工資結(jié)余等資金為職工購買商業(yè)保險(xiǎn)。

8、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人職務(wù)消費(fèi)管理制度不夠完善，標(biāo)準(zhǔn)不具體；職務(wù)消費(fèi)未單列預(yù)算，也未進(jìn)行單獨(dú)核算，不夠公開透明；申報(bào)職務(wù)消費(fèi)不合規(guī)等。

五、工程項(xiàng)目建設(shè)管理方面

近年來，工程項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域的很多環(huán)節(jié)容易發(fā)生問題，審計(jì)署給予了特別關(guān)注。工程項(xiàng)目建設(shè)管理方面自查自糾的重點(diǎn)內(nèi)容包括：

1、項(xiàng)目建設(shè)程序不合規(guī)。工程建設(shè)過程中的邊設(shè)計(jì)、邊招標(biāo)、邊施工、邊報(bào)批；消防等專項(xiàng)驗(yàn)收不及時(shí)；大修、篇四：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查自糾報(bào)告

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)自查自糾的報(bào)告

根據(jù)《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》xx公司文件精神，結(jié)合我部審計(jì)檢查實(shí)際情況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我部成立了以副經(jīng)理為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、嚴(yán)格清查，不走過場

成立清查小組后，我部按要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾

按照《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》的要求，我部對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

1、我部所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。無違規(guī)以虛假發(fā)票報(bào)銷獲取費(fèi)用。

2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。無以虛假理賠或夸大損失擴(kuò)大賠付、虛假擴(kuò)大公估費(fèi)用、開具陰陽支票等多種違規(guī)形式獲取理賠資金。無以虛開中介

發(fā)票形式獲取手續(xù)費(fèi)資金等。

3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。

6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。

7、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

8、我部根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。篇五：自查報(bào)告整改措施

緊緊圍繞貫徹落實(shí)十七大、省、市等一系列會(huì)議精神，以目前開展的“大學(xué)習(xí)、大討論”活動(dòng)為契機(jī)，以轉(zhuǎn)變作風(fēng)、促進(jìn)發(fā)展、爭創(chuàng)一流為目標(biāo)，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)，把個(gè)人思想統(tǒng)一到解放思想，干事創(chuàng)業(yè)的氛圍中。結(jié)合個(gè)人工作實(shí)際，查找出工作中的不足，進(jìn)一步整改。

一、存在問題：

1、工作中創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)的拼搏精神還不夠強(qiáng)。尤其在審計(jì)工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)上還存在明顯差距，我局在年初明確工作目標(biāo)任務(wù)的同時(shí)，提出全面開展“審計(jì)爭先創(chuàng)新年”活動(dòng)，要求全局上下圍繞這一主線，全面提高審計(jì)質(zhì)量，快速提升工作水平，在全省審計(jì)機(jī)關(guān)中爭先進(jìn)位。到目前為止，時(shí)間已經(jīng)過去半年多了，現(xiàn)在看還沒有明顯的突出成果，工作亮點(diǎn)不多，審計(jì)精品不多，與兄弟城市審計(jì)機(jī)關(guān)相比，無論是優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目，還是專家經(jīng)驗(yàn)，無論是ao計(jì)算機(jī)審計(jì)應(yīng)用，還是oa辦公自動(dòng)化應(yīng)用，都存在明顯的差距和不足。

3、服務(wù)發(fā)展融入大局的行動(dòng)上還有差距。在安排部署全局審計(jì)工作中，往往局限于審計(jì)業(yè)務(wù)的范疇，存在著考慮部門利益多，考慮全局利益少的問題，對(duì)自己單位無關(guān)緊要事過問不多，對(duì)如何緊緊圍繞全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中心開展審計(jì)工作研究不夠，服務(wù)發(fā)展的意識(shí)還沒有完全牢固樹立，融入全市大局的行動(dòng)還不夠主動(dòng)徹底。

4、狠抓落實(shí)的工作作風(fēng)上還不夠扎實(shí)。面對(duì)新一輪的思想大解放和經(jīng)濟(jì)大發(fā)展，工作的緊迫感、危機(jī)感和熱情、激情還不夠強(qiáng)。存在工作安排部署多，檢查落實(shí)少；發(fā)號(hào)施令多，指導(dǎo)督辦少。具體工作中，缺少雷厲風(fēng)行、只爭朝夕的作風(fēng)，比如一些審計(jì)項(xiàng)目，缺乏周密的計(jì)劃安排，審計(jì)前調(diào)查不充分，導(dǎo)致審計(jì)效率不高，審計(jì)周期過長，在一定程度上牽扯被審計(jì)單位過多的精力和時(shí)間，造成一些負(fù)面影響。

5、審計(jì)質(zhì)量和水平還有待大力提高。今年以來，我局始終把審計(jì)質(zhì)量做為重中之重來抓，先后成立了審計(jì)項(xiàng)目審定委員會(huì)，制定下發(fā)了《審計(jì)項(xiàng)目審定辦法》，堅(jiān)持審計(jì)項(xiàng)目定期審計(jì)制度，對(duì)促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量的提高起到了很發(fā)的推動(dòng)作用。但是個(gè)別審計(jì)項(xiàng)目仍然存在著一些明顯的質(zhì)量問題，諸如在執(zhí)行6號(hào)令規(guī)定方面還不夠嚴(yán)格；審計(jì)查處的問題不深不透；審計(jì)文書的撰寫、文本格式等方面還不夠規(guī)范等。

6、宗旨意識(shí)服務(wù)觀念不夠強(qiáng)。在工作的指導(dǎo)思想上，有時(shí)注重于宏觀計(jì)劃，忽視細(xì)致的調(diào)研；重視按上級(jí)的精神要求，忽視基層不同單位的具體實(shí)際，主動(dòng)深入基層，深入一線，做過深過細(xì)的調(diào)查研究工作明顯不夠，對(duì)基層審計(jì)機(jī)關(guān)人員配備、經(jīng)費(fèi)保障、技術(shù)培訓(xùn)等方面的問題和困難指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、幫助不夠。

在服務(wù)群眾的工作中，強(qiáng)調(diào)工作多，了解困難少；強(qiáng)調(diào)原則多，掌握實(shí)際少，對(duì)基層和群眾反映的一些工作生活問題和困難，客觀分析，明確解釋、創(chuàng)造條件，積極解決不夠。

二、主要原因：

1、深入細(xì)致地學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀的理論不夠，全面準(zhǔn)確地把握和理解精神實(shí)質(zhì)和內(nèi)涵不到位。對(duì)連云港的定位和發(fā)展前景，站位不高，視野不寬，考慮眼前的困難和問題多，站在長遠(yuǎn)和發(fā)展的色度，審視連云港的未來少，思想認(rèn)識(shí)落后于形勢的發(fā)展。

2、敢于拼搏，奉獻(xiàn)事業(yè)的進(jìn)取精神還不夠強(qiáng)，激流勇進(jìn)開拓創(chuàng)新意識(shí)有待加強(qiáng)。傳統(tǒng)的思想觀念和思維定勢還沒有真正改變，喜歡默守陳規(guī)，按部就班、滿足于現(xiàn)狀，爭先創(chuàng)新的責(zé)任感、壓力感、緊迫感不強(qiáng)。

3、立足崗位，服務(wù)發(fā)展的意識(shí)還沒有牢固樹立，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)的作風(fēng)和精神還需進(jìn)一步強(qiáng)化。總認(rèn)為服務(wù)大局只不過是個(gè)口號(hào)，沒有把自己所從事的工作與經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展緊密聯(lián)系起來,與基和群眾的客觀實(shí)際聯(lián)系起來。在工作的創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)上，總認(rèn)為只要把已有的成果和經(jīng)驗(yàn)利用好，盡心盡力做好自己的工作就行了，缺乏一種敢為人先、敢于探索決心和信心。

三、整改措施：

1、進(jìn)一步加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，促進(jìn)思想不斷解放。要加強(qiáng)對(duì)黨的十七大報(bào)告、《科學(xué)發(fā)展觀讀本》、省委梁保華書記講話、市委王建華書記講話等內(nèi)容的深入學(xué)習(xí)，圍繞貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊密聯(lián)系工作實(shí)際，在解放思想上不斷突破，自覺把思想認(rèn)識(shí)從那些與科學(xué)發(fā)展觀不相適宜的觀念、做法和體制的束縛中解放出來，從對(duì)馬克思主義的各種錯(cuò)誤的和教條式的理解中解放出來，從形形色色的主觀主義和形而上學(xué)的桎梏中解放出來；沖破一切妨礙科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展的思想觀念，改變一切束縛科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展的做法和規(guī)定，革除一切影響科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展的體制弊端。從我做起，從現(xiàn)在做起，全力解放思想，為實(shí)現(xiàn)“全面奔小康，重振連云港”的奮斗目標(biāo)做出審計(jì)人應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

2、進(jìn)一步健全完善制度，增強(qiáng)問題整改的針對(duì)性。在前一段的解放思想大討論活動(dòng)中，我們根據(jù)存在的問題，已先后出臺(tái)了《連云港市審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目審定辦法》、《進(jìn)一步加強(qiáng)軟環(huán)境建設(shè)和機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)的通知》、《加強(qiáng)工作紀(jì)律和請(qǐng)銷假制度的規(guī)定》、《重大項(xiàng)目督查督辦實(shí)施辦法》，根據(jù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中存在的問題，正在研究制定《領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審前審中財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)制度告知制度》等。這些制度措施的進(jìn)一步建立和完善，對(duì)糾正和克服存在的種種問題，必將起到很好的促進(jìn)作用，在此基礎(chǔ)上，我們還要隨著形勢和任務(wù)的不斷變化，不斷健全和完善各種必要的制度和規(guī)定，同時(shí)要努力確保制度的有效落實(shí)，形成以制度管人，以制度管事，以制度管權(quán)的工作格局。

3、進(jìn)一步認(rèn)真查擺分析，著力解決存在的突出問題。

要在第二階段查擺問題的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步把主要問題找準(zhǔn)，把原因分析透，針對(duì)性提出整改措施。全局每個(gè)同志、每個(gè)處室都要以文字材料形整改措施。個(gè)人的整改材料，各處室領(lǐng)導(dǎo)要認(rèn)真把關(guān)；處室的整改材料，分管局長要認(rèn)真把關(guān)；全局的整改材料在上報(bào)的同時(shí)，適時(shí)在一定的范圍內(nèi)向大家進(jìn)行通報(bào)，力求制定的整改措施具體務(wù)實(shí)、切實(shí)可行。對(duì)能整改的問題，規(guī)定整改時(shí)限抓緊解決；對(duì)有明確規(guī)定不能解決的問題，要實(shí)事求是的向大家陳述說明，超出職責(zé)范圍內(nèi)的意見建議，要作出解釋，總之，對(duì)查擺出來的問題，要做到件件有回音，事事有落實(shí)。

4、進(jìn)一步轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，不斷提高工作效能。要按照胡錦濤總書記在中央紀(jì)委第七次全體會(huì)議上大力倡導(dǎo)的八個(gè)方面的良好風(fēng)氣，全面加強(qiáng)局領(lǐng)導(dǎo)班子和機(jī)關(guān)的思想作風(fēng)、學(xué)風(fēng)、工作作風(fēng)、領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)、生活作風(fēng)等建設(shè)。增強(qiáng)“爭先創(chuàng)優(yōu)“的勇氣和魄力；增強(qiáng)真抓實(shí)干、務(wù)求實(shí)效抓落實(shí)責(zé)任感；增強(qiáng)顧全大局、令行禁止的大局意識(shí)；增強(qiáng)秉公用權(quán)、廉潔從政的廉政意識(shí)；增強(qiáng)服務(wù)基層、服務(wù)群眾的宗旨觀念，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提高工作效率，提升服務(wù)水平。

5、進(jìn)一步建立長效機(jī)制，鞏固整改提高的成果。認(rèn)真總結(jié)解放思想大討論活動(dòng)中學(xué)習(xí)討論及查擺問題等方面的好經(jīng)驗(yàn)好做法，凡是經(jīng)過邊查邊改取得的明顯成效，進(jìn)行認(rèn)真梳理歸納總結(jié)，并用制度確定下來。同時(shí)，進(jìn)一步完善局領(lǐng)導(dǎo)班子和全體干部職工的學(xué)習(xí)制度、審計(jì)工作制度和過去行之有效的規(guī)章等。要積極探索提高機(jī)關(guān)效能和服務(wù)大局、服務(wù)發(fā)展、服務(wù)基層、服務(wù)群眾的長效機(jī)制。深化和細(xì)化開展“審計(jì)爭先創(chuàng)優(yōu)年“活動(dòng)的措施辦法，改進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)方式和工作方法，創(chuàng)新審計(jì)手段，拓寬審計(jì)內(nèi)容，提高審計(jì)質(zhì)量，發(fā)揮審計(jì)工作在服務(wù)發(fā)展中的重要作用。

6、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)把整改階段各項(xiàng)任務(wù)落到實(shí)處。整改階段是整個(gè)活動(dòng)的要害階段，是這次大討論活動(dòng)的重點(diǎn)、難點(diǎn)，這個(gè)階段工作的好壞，關(guān)系到整個(gè)活動(dòng)的成效。我們一定按照市委的統(tǒng)一部署和要求，堅(jiān)持一把手負(fù)總責(zé)、領(lǐng)導(dǎo)班子齊抓共管，領(lǐng)導(dǎo)小組具體負(fù)責(zé)，精心組織實(shí)施，扎扎實(shí)實(shí)地做好每一個(gè)環(huán)節(jié)的工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保整改階段各項(xiàng)工作的順利開展，不出偏差，取得實(shí)效。通過實(shí)實(shí)在在的工作，讓社會(huì)和群眾進(jìn)一步感受到大討論活動(dòng)給審計(jì)局帶來的新變化，看到審計(jì)工作出現(xiàn)的新面貌。

第五篇：×××審計(jì)項(xiàng)目自查整改報(bào)告

×××教科局審計(jì)項(xiàng)目自查整改報(bào)告

我局對(duì)歷年所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行了自查，通過自查，我局發(fā)現(xiàn)其中有8個(gè)審計(jì)項(xiàng)目存在問題，對(duì)此，我們制定了整改措施并嚴(yán)格抓好落實(shí)，現(xiàn)將我局自查整改情況匯報(bào)如下：

一、項(xiàng)目審計(jì)基本情況

1、×××中小學(xué)校舍粉刷工程1標(biāo)段，送審價(jià)×××元，審定價(jià)×××元，核減額×××元，核減率×××%。

2、×××中小學(xué)校舍粉刷工程2標(biāo)段，送審價(jià)×××元，審定價(jià)×××元，核減額×××元，核減率×××。

3、×××中小學(xué)校舍粉刷工程3標(biāo)段，送審價(jià)×××元，審定價(jià)×××元，核減額×××元，核減率×××%。

4、×××中小學(xué)校舍粉刷工程4標(biāo)段，送審價(jià)×××元，審定價(jià)×××元，核減額×××元，核減率×××%。

5、×××幼兒園食堂燃?xì)夤艿溃蛯弮r(jià)×××元，審定價(jià)×××元，核減額×××元，核減率×××%。

6、輪臺(tái)鎮(zhèn)中心小學(xué)燃?xì)夤こ蹋蛯弮r(jià)×××元，審定價(jià)×××元，核減額×××元，核減率×××%。

7、×××學(xué)生宿舍、實(shí)訓(xùn)設(shè)備廠房，送審價(jià)×××元，審定價(jià)×××元，核減額×××元，核減率×××%。

8、×××小學(xué)教室、×××小學(xué)教室、×××鍋爐房，送審價(jià)×××元，審定價(jià)×××元，核減額×××元，核減率×××%。

二、存在的問題

經(jīng)過我局對(duì)歷年所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行自查，通過自查我局發(fā)現(xiàn)以上審計(jì)項(xiàng)目核減率均超過15%，越過了審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的紅線。

三、整改措施

我局將進(jìn)一步建立健全各項(xiàng)審查制度，加大項(xiàng)目工程量清單的審查力度，加大對(duì)所有項(xiàng)目預(yù)算控制價(jià)的審查力度，加大對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更的審查力度，加大對(duì)施工單位和監(jiān)理單位的監(jiān)督力度，加強(qiáng)對(duì)施工單位和監(jiān)理單位相關(guān)人員的培訓(xùn)，建立健全各項(xiàng)檢查監(jiān)督制度，堅(jiān)決杜絕以上類似問題的發(fā)生。

四、下一步工作計(jì)劃

今后我局將進(jìn)一步加強(qiáng)各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)管和審查，嚴(yán)格按照相關(guān)程序操作，堅(jiān)決按照審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

2018年10月22日