第一篇：山西中陽鋼鐵有限公司審計監察制度

山西中陽鋼鐵有限公司審計監察制度

第一章 總則

第一條 為規范并加強集團公司審計監察工作，發揮審計監察工作在強化內部控制、改善經營管理水平、提高經濟效益中的作用，根據國家《審計法》、《內部審計準則》和《審計署關于內部審計工作的規定》，及其他相關法律法規，并結合集團公司章程、管理制度及實際情況，特制定本制度。

第二條 審計監察工作的基本原則

1、公司利益至上原則：對任何損壞公司利益，給公司帶來不良影響的行為作全面徹底的審計監察。

2、真實再現和客觀實際原則：認真細致全面的審計監察工作使真實情況再現，以便公正的處理。任何審計監察之后的處理要考慮到當時的客觀實際情況，不能臆斷主觀脫離實際。

3、工作自主獨立原則：在公司董事會或總經理(或授權領導)的領導下自主獨立開展工作。審計監察工作不受人為因素干擾，工作保持獨立和公正。

4、工作責任承擔原則：對審計監察的結果審計監察部門和人員應承擔相應責任。

第三條 集團公司設立內部審計監察機構，作為集團公司內部監督體系和自我約束機制的重要組成部分，處于與決策系統、執行系統并行的監督系統的中心位置，是董事會或經營層領導下獨立從事工作監督和執法的專門機構。

第四條 審計監察人員辦理審計監察事項，應當實事求是、客觀公正、廉潔奉公、忠于職守、保守秘密；不得濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守。

第二章 機構和人員

第五條 集團公司內部審計監察機構為公司審計監察處，在公司董事會或總經理(或授權領導)的領導下展開工作，審計和監察集團公司各項經濟和管理活動的運行情況，是獨立監督和評價集團公司及所屬單位實體、項目經濟活動的真實性、合法性、效益性，以加強公司項目管理和實現經濟目標為目的獨立機構，兼具審計監督和紀律監察的雙重職能作用。根據集團公司的發展，將逐步形成多層次、多功能的審計監察體系。

第六條 審計監察部門根據審計監察工作的需要，可以提請公司從有關部門、單位抽調人員共同參與審計監察工作。集團審計監察辦公室應當對臨時抽調人員作必要的業務指導，并對臨時抽調人員的工作結果負責。受抽調的人員在工作期間和工作范圍與公司正式審計監察人員享有同等職權和責任。

公司董事會或經營層可以同時聘請公司之外的會計師事務所和有關專家或顧問，作為公司的外部審計監察人員，負責對全公司進行外部審計監察。外部審計監察單位和人員由董事長和總經理(或授權領導)確定。公司審計監察部門負責外部審計監察工作的日常工作往來與接待，向外部審計監察人員提供相應的資料和數據。

外部審計監察工作所形成的檔案資料由審計監察辦負責接收、保管與歸檔。

第七條 公司根據審計監察工作的范圍、職責、業務量，配備相應的審計監察人員。審計監察人員應具備良好的品德、勝任工作所需的專業技術和業務能力，以及國家審計監察行業規定的從業資格。

第八條 審計監察辦公室主要設立主任、主管、專員和內業管理等崗位，建立審計監察人員崗位責任制。

第九條 審計監察人員必須依法審計、忠于職守、堅持原則、客觀公正、廉潔奉公，不得濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守。

第十條 審計監察人員按審計監察程序開展工作，嚴格遵守職業規范，忠于職守，做到獨立、客觀、公正。對審計監察事項嚴格保密，未經批準不得公開。

第十一條 審計監察人員對工作中知悉的商業秘密保密，并不得利用其為自己或他人謀取利益。必要時與公司簽定保密協議。

2、固定資產投資項目的立項、概(預)算、決算、竣工審計。

3、項目工程成本和利潤情況的真實性和工程結束后的竣工審計。

4、進行投資項目評估審計，并參與投資項目的評估論證，投資預算，信貸計劃編制和執行，以及投資效益情況審查。

5、檢查公司及各下屬部門資產（包括機械設備及物資）購買、使用、報廢、毀損、管理及保值增值情況。

6、財務計劃及其預算、財務收支和決算及經濟效益審計。

7、檢查公司各系統各單位各部門工作運行情況和內部控制制度的健全、嚴密、有效性的檢查和監察。

8、重要經濟合同、契約的會簽和執行及效果的檢查。

9、財經法紀審計監察。對嚴重違反財經紀律、侵占公司資產、嚴重損失浪費等損害國家、公司利益的行為的專案審計監察。

10、公司各下屬部門各項檢查結果和領導指示的執行情況。

11、任期經濟責任審計。對公司部門負責人及各子（分）公司、項目部班子以上管理人員的離任（改任）的經濟責任的審計監察，評價任期工作效率和效果。

12、人力資源審計監察。對公司人力資源管理體系的政策規劃、制度流程和運用效果等方面進行檢查，評估人力資源系統工作開展的有效性。

13、配合國家審計監察機關和審計（會計）師事務所，對集團公司及有關部門的審計監察。

14、其他管理活動、行政活動或認定事項。

15、董事長和總經理(或授權領導)要求督辦和交辦的其他審計監察事項。

16、向總經理(或授權領導)、外部審計監察機關報送審計監察工作計劃、報告、統計報表等資料。

第二十條 審計監察辦公室應加強與集團各單位、部門的交流和溝通，確保審計監察辦公室獲得與履行職責相關的、充分的經營管理信息。

第二十一條 經集團董事會(或經營層)授權，審計監察辦公室可以就內部審計監察工作中發現的帶有普遍性的問題或者有特性的事項，在集團范圍內進行審計調查，并將調查結果報告提交集團。

第二十二條 逐步實現審計監察工作現代化，推進管理審計，兼顧內部控制和風險管理，根據需要建立適合集團業務需要的審計監察電算化管理信息系統。

第二十三條 內部審計監察依據

1、國家法律、法規、政策。

2、公司內部規章制度。

3、公司經營方針、計劃、目標。

4、公司領導的工作指示和批示。

5、其他有關標準。

第四章 審計監察種類和方式

第二十四條 公司內部審計監察的主要種類：

1、審計種類主要有：財務日常審計、資金收支和費用審計、工程成本審計、工程結算審計、工程竣工審計、離任（改任）審計、其他單項審計等類型。

2、監察種類主要有：物資采購和存貨管理監察、機械設備管理監察、合同管理監察、施工隊管理監察、人力資源管理監察、廉政和紀律監察、其他單項監察等類型。

第二十五條 公司內部審計監察主要方式：

1、報送(送達)審計監察。被審單位接到審計監察通知書，應在指定時間將有關材料送審計監察機構接受審計檢查監察。

2、就地審計監察。審計監察人員到被審單位進行審計監察，后者提供必要的工作、生活

第三十五條 對審計監察過程中發現的一般性管理問題，審計監察辦公室可以按照集團有關規定做出適當處理或者督促糾正。重要事項應當報經集團董事會或經營層相關公司領導后作出審計監察決定，督促執行。

1、對正在進行的嚴重違反財經法規、集團制度，嚴重損失浪費行為，有權作出臨時制止決定；并提請集團從重追究相關單位、部門和人員責任，必要時，可建議暫停有關人員的職權。

2、有權作出糾正、處理違反財經法規行為的決定以及提出改進經濟管理、提高經濟效益的建議。

3、對可能轉移、隱匿、篡改、毀棄的原始憑證、會計憑證、會計帳簿、會計報表以及其他與財務收支有關的資料，經集團董事會或經營層相關領導批準有權暫時予以封存。

4、對阻撓破壞審計監察工作及拒絕提供資料的，有權采取必要措施保證工作正常進行，追究有關人員責任。

5、對審計監察工作中發現的重大問題及時向集團董事會(或經營層)和相關領導報告。

第六章 工作程序

第三十六條 內部審計監察工作的主要程序

1、編制年度審計監察工作計劃

審計監察辦公室根據公司年度經營規劃方案和部門工作目標及公司要求，結合上年度經營管理中的實際情況和公司管理中的薄弱環節，確定審計監察重點，編制“公司年度審計監察工作計劃”，報董事長和總經理(或授權領導)審批。

2、制定公司審計監察單項工作計劃和具體工作方案

審計監察辦公室根據批準的年度審計監察工作計劃和分項工作的各個重點，確定對象并制定其審計監察工作計劃和具體工作方案。審計監察工作計劃和方案應包括：項目名稱、立項依據、計劃目的、計劃目標、審計監察的方式和方法及實施方案。

3、出具審計監察通知書

在實施審計監察前，必要時書面通知被審計監察單位，說明審計監察內容、種類方式、時間，被審計監察單位應提供的資料；日常監察檢查和突擊審計監察等工作事項不下達審計監察通知書。

4、組成審計監察小組

根據工作需要制定審計監察工作方案，根據方案和工作的具體情況組成審計監察小組。

5、實施審計監察

采取方式有就地審計監察、報送審計監察、網上及時審計監察、事前審計監察、事后審計監察等方式，也可以多種方式結合進行。

審計監察人員可以用檢查、觀察、詢問、盤點、監盤、計算、分析性復核等方法實施審計監察，及在了解內部控制狀況的基礎上進行符合性測試和實質性測試，以獲得必要的證據材料。

審計監察人員可采取審查憑證、帳表、文件資料、檢查現金、實物、向有關單位和人員調查取證等措施實施審計監察。

在審計監察過程中，審計監察人員依據審計監察工作方案，認真編寫審計監察工作底稿，做好工作調查記錄，獲取審計監察證據，發現的問題應附有證明材料和有關資料。

6、提出審計報告

審計監察組在審計結束后，應對審計監察工作底稿分析、整理，就被審計監察單位存在的問題予以指正，并及時寫出專題審計監察報告，作出審計結論及審計處理意見。

審計報監察報告總體要求是：事實清楚、數據確實、依法有據、建議和處理恰當。其內容應當包括審計監察的目的、依據、內容和范圍、審計監察的步驟和方式、被審計監察單位的概況、審計監察發現的問題、評價和結論、處理意見和建議。

7、下達審計監察處理決定

第四十三條 被審計監察單位、個人和與被審計監察單位和審計監察事項相關的單位、個人，違反本制度，拒絕或者拖延提供與審計監察事項有關的資料的，或者拒絕接受審計監察及以各種方式逃避、阻撓、妨礙審計監察工作的，審計監察辦公室責令改正并追究有關責任人的行政責任，和處以100－3,000元的經濟處罰，或提出處罰建議交由相關單位和部門進行處理。

第四十四條 審計監察辦公室對威脅、污辱、打擊報復監審人員及侵犯審計監察人員名譽、人格、人身安全的有關人員，進行行政處罰和300－5,000元的經濟處罰，或提出具體處罰意見交由有關部門進行處理。構成犯罪的，應移交司法機關處理。

第四十五條 未經批準，任何單位和人員不得拖延或拒絕執行審計監察處理處罰決定。對拖延或拒不執行審計處理處罰決定的有關單位和人員，審計監察辦公室和公司相關部門進行行政處罰和處以1,000元以上的經濟罰款。

第四十六條 對揭發、檢舉違反集團規章制度行為，提供審計監察線索的有功人員，審計監察辦公室給予表揚,或提請公司批準進行各種獎勵和表彰。其中經濟獎勵金額，一般可按舉報查實和為公司避免損失金額的5％－15％標準獎勵。而為公司和國家挽回或減少重大損失的，公司視其情況給予重獎，獎勵金額可不封頂。

第四十七條 對工作認真努力，業績突出的審計監察人員，和為集團公司避免或者挽回重大經濟損失，提出管理建議被采納后取得顯著經濟效益的，公司給予相應行政獎勵和按避免損失的1％－5％標準金額，或根據具體情況給予一次性100－3,000元的經濟獎勵。為集團利益作出重大貢獻的審計監察機構和人員，公司應給予重獎，經濟獎勵金額可上不封頂。

第四十八條 對違反有關審計監察工作管理制度及審計監察人員行為規范、有重大工作過失及瀆職、濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊、貪污受賄、泄露秘密的審計監察人員，給予行政處分和和50－2,000元經濟處罰；構成犯罪的，應移交司法機關處理。

第四十九條 審計監察工作的考核和獎懲，分專項和階段時間進行。具體方案由公司審計監察辦公室報公司審批后執行。

第五十條 審計監察機構獎勵經費，由公司專項經費等渠道列支。第九章 附則

第五十一條 本制度由審計監察辦公室負責解釋、修訂。第五十二條 集團下屬各單位遵照本制度制訂相應實施細則。

第五十三條 本制度由總經理批準后頒布實施。自頒布之日起，其他同類條款同時廢止。

二零一四年六月三十日

第二篇：山西中陽鋼鐵有限公司籃球賽閉幕

山西中陽鋼鐵有限公司

第十屆“七一杯”職工籃球友誼賽成功落下帷幕 6月25日晚，公司第十屆“七一杯”職工籃球友誼賽在文體活動中心成功落下帷幕。公司總經理袁玉珠攜副總衛建忠、姜旭斌、李燕東、許志雄、張俊忠出席閉幕式，中陽一中校長陰艾生應邀出席。

閉幕式由中陽一中校長陰艾生致閉幕詞。他說，公司“七一杯”職工籃球友誼賽是公司職工物質變精神、精神變信念、信念變信仰的一次重要文化活動，也是公司開展黨的群眾教育路線為職工服務、構建幸福企業、快樂職工的具體體現。同時他還就中陽一中與公司校企融合，情濃于水的深厚情誼做了闡述。

閉幕儀式上，公司總經理袁玉珠宣布：中鋼第十屆“七一杯”職工籃球友誼賽勝利閉幕。

來自公司生產、經營、基建、材料、后勤、技術六大系統和子公司中鋼煤業、及縣一中組建的十一支代表隊進行了為期6天 25場激烈角逐，最終公司經營代表隊、煤業公司代表隊、煉鋼廠代表隊獲得了本次比賽前三名。頒獎儀式上，十一支代表隊都獲得了不同金額的獎金和獎牌。

本屆七一杯職工籃球友誼賽是公司每年迎接七一建黨節前都要舉行的一次體育盛會，也是公司弘揚企業先進文化，凝聚職工團結拼搏、體現職工永不服輸的一次重要運動會。

第三篇：內部審計監察制度

內部審計監察制度 目的

為了加強公司內部管理和審計監督，維護股東的合法權益，保障企業經營活動健康發展，保證資產的增值保值，根據《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國審計法實施條例》、《審計署關于內部審計工作的規定》、等相關法律、法規、規定和企業的實際情況，特制定本制度。2 適用范圍

本制度界定本企業審計監察部的職責，以及工作開展方式，對企業整體(含控股子公司)適用。3 職責

3.1 田園公司設立內審監察部，審計監察部為董事會下設的常設機構，接受監事會的監督，獨立行使審計監察權。其職責是：

a)根據內部審計工作的需要，審核有關職能部門的計劃、預算、決算、報表和有關文件、資料等；

b)審核憑證、帳表、決算，檢查資金和財產，查閱有關文件和資料； c)檢查管理和核算財務收支的計算機系統及其反映的電子數據和有關資料；

d)隨時對下屬企業經營、數據庫建設等經濟活動進行審計巡檢； e)召開或參加與審計事項有關的會議；

f)對正在進行的嚴重違反財經法規，將會造成損失或浪費的行為，經董事會的同意，做出臨時制止決定；

g)對阻撓、妨礙審計工作以及拒絕提供有關資料的情況，經董事會的批準，可以采取必要的臨時措施，并提出追究有關人員責任的建議；

h)提出改進管理、提高效益的建議和糾正、處理違反財經法規行為的意見； i)對嚴重違反財經法規和造成嚴重損失或浪費的直接責任人員，提出處理的建議。4 內容

4.1 內部審計監察人員應恪守職業道德，嚴守審計紀律，依法審計、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密，不得濫用職權、徇私舞弊。

4.1.1 根據工作需要，審計監察部可以抽調相關部門的專業人員協助工作，各部門應予以支持。

4.1.2 根據工作需要，在履行適當的報批程序后，審計監察部可聘請社會審計機構協助工作。4.2 審計內容 4.2.1 財務審計:

a)負責組織對各分子公司的財務收支和經濟效益進行審計；

b)負責依照法定程序對公司及控股子公司財務管理、重大投資等重要經濟活動進行審計監督；

c)負責資產流失案件的審查工作；

d)負責組織公司的帳、卡、物對照工作，對呆滯成品等物資進行審計； e)負責組織對公司下屬各子公司主要負責人任職期間的經濟責任進行離任審計；

f)根據董事會決議，進行專項審計調查工作。4.2.2 業務審計

a)負責對公司工作人員執行國家法律、法規、政策的情況進行監控，并對違法違紀行為進行監督檢查；

b)對現有制度、流程的執行情況進行業務審計，找出存在的問題，并提交審計報告； 4.2.3 其他事項

除日常審計之外，如有特殊事項的審計，由董事會指定審計人員，如有需要，可以聘請外部審計機構共同參與審計工作。4.3 審計重點

4.3 1 對根據經營總目標確定的預算目標實現情況進行審計，對各控股子公司、預算方案的執行情況進行審計，各職能部門的預算目標實現情況進行審計。

4.3.2 財務收支及其有關經濟活動的審計是指對與企業現金收支、經營成果和財務狀況有關的各項預算執行情況及其有關經濟活動進行審計。主要包括：

a)現金預算； b)預計損益表； c)預計資產負債表； d)融資預算表和投資預算表；

e)對外簽訂的采購等的合同、契約、協議進行審計。

4.3.3 對各控股子公司經營狀況進行審計，即對年利潤、總(凈)資產回報率、銷售額、自由現金流、成本費用率或公司成本費用、實業投資回報率等經濟指標進行審計。

4.3.4 對田園公司與各控股子子公司的經營目標和各項經濟指標完成情況進行審計；

4.3.5 對投資、融資、管理情況等進行審計； 4.3.6 對經營活動、經營指標的真實性進行審計； 4.3.7 對經營管理制度執行情況進行審計； 4.3.8 對外協合同、滿意度等進行審計；

4.3.9 對外協加工、關聯交易企業質量進行定期與不定期審計；

4.3.10 對重大投資項目的（基本建設等）概（預）算、決算進行審計，對對外投資的立項、簽訂、投出和收回、經營狀況及其效益等活動等情況進行審計。4.3.11對內部管理和財會制度的監查、改進 4.3.11.1 對公司內部管理、財會制度執行情況進行監督，并對有關制度和流程提出改進意見，促進公司健全相關管理制度；

4.3.11.2 負責審計人員的業務學習、崗位培訓和內部審計理論研究等； 4.3.11.3 對公司起草的規章制度等規范性文件的適用性提出建議； 4.3.11.4 檢查權屬公司內部控制制度的建立、健全和遵循情況。4.4 審計工作程序：

4.4.1 編制和季度審計工作計劃。審計監察部根據公司內部管理的具體情況編制和季度審計的工作計劃及工作重點，報請董事會審批。

4.4.2 確定審計內容和計劃。審計監察部根據批準的和季度審計工作計劃及工作重點，結合具體情況，編制具體審計計劃，確定具體的審計時間、范圍和審計方式，并組織實施。

4.4.3 下發《審計通知書》,包括審計范圍、內容、方式、時間、要求等通知被審計單位，被審單位依照審計監察部的要求準備審計所需資料。

4.4.4 審計工作程序:首先召開審計準備會議，將審計的重點與要求告知被審單位；然后查閱被審單位的有關原始資料，在掌握被審單位的基本情況后，訪談相關單位及人員，對被審單位進行調查，取得證明材料，并形成審計報告草稿；最后召開審計終結會議，將此次審計情況與被審單位領導交換意見。4.4.5 提交《審計報告》。在審計結束后，在綜合分析的基礎上，寫出正式的《審計報告》,上報給董事會、總經理。將需要整改的內容通知相關的職能部門領導和被審單位。

4.4.6被審單位整改。相關的職能部門與被審單位要在規定的時間內制定出相應的整改措施，并上報董事會、總經理、審計監察部,確認后的整改措施進行徹底整改。

4.4.7檢查及監督。在規定的時間內,審計監察部對被審單位的實際整改情況進行檢查，對整改結果進行合格或不合格的等級評價，且要求整改不合格單位進行第二次或第三次整改，直到合格為止。

4.4.8 建立審計檔案。審計監察部辦理的每一審計事項都必須按規定要求建立檔案，非經批準不得銷毀。4.5 審計監察責任

4.5.1 被審計單位或個人違反國家和公司規章制度，由公司依照有關規定進行處理，構成犯罪，由司法機關依法處理。

4.5.2 被審計單位拒絕或拖延執行審計決定的，審計監察部責令其改正。4.5.3審計人員辦理審計事項，應當客觀公正，實事求是，廉潔奉公。審計人員泄露機密，以權謀私、玩忽職守，弄虛作假和挾嫌報復造成損失或不良影響的，應視其情節輕重和損失大小，給予批評、行政處分或依法制裁。4.6 被審計單位的權利及義務

4.6.1 被審計單位有權了解審計結果，并對審計結果發表意見。4.6.2 被審計單位對審計決定有異議的，可向公司董事會提出申訴。4.6.3 被審計單位應維護企業各項資產的安全、完整；

4.6.4 被審單位及相關人員應配合、協助審計人員實施的審計工作，如實向審計人員反映情況，及時提供應要求的全部資料，不得以任何理由予以拒絕。4.6.5 被審計單位應提供審計工作所必需的工作條件。

4.6.6 被審計單位應按要求在有關文件資料上履行簽字確認手續。

4.6.7 被審計單位對審計決定（或意見）有異議并提出申訴的同時仍須按期執行原審計意見。4.7 審計獎懲

4.7.1 被審計單位因檔案管理不善、工作交接不清等原因，不能提供審計事項所必須的相關資料，從而導致審計人員對審計事項不能形成審計結論的，審計監察部有權視具體事件的性質，建議公司有關部門對相關人員予以相應的處罰。4.7.2 被審計單位有關人員違反財經法紀，貪污、盜竊或挪用資金及其他財產的，審計監察部將配合公司有關部門追回流失財產，并根據其情節輕重提出相應的處罰建議；構成犯罪的，將提請司法機關依法追究其刑事責任。4.7.3 被審計單位有關人員打擊報復審計人員的，將由公司有關部門給予辭退或開除處分；構成犯罪的，將提請司法機關依法追究其刑事責任。

4.7.4 被審計單位有關人員積極配合審計工作,對違法、違紀，貪污、盜竊或挪用資金及其他財產的行為積極舉報的，審計監察部可提請公司有關部門予以表揚并給予適當的物質獎勵。

4.7.5對被審單位(部門)整個不合格的處罰規定。董事會根據<審計報告>中涉及的內容及情節,對主要責任人的處罰應在年終績效考核中兌現。4.8 附 則

4.8.1 本制度自公司董事會批準之日起執行。4.8.4 本制度解釋和修訂權歸公司董事會。5 引用文件

5.1 《中華人民共和國審計法》 5.2 《中華人民共和國審計法實施條例》 5.3 《審計署關于內部審計工作的規定》

第四篇：首鋼伊犁鋼鐵有限公司

首鋼伊犁鋼鐵有限公司

規劃產品結構為：棒材、螺紋、帶鋼、線材。項目建設主要內容為：新增一臺燒結機，兩座球團豎爐，兩座高爐，一座LF精炬爐，兩臺方坯連鑄機，一套全連續棒材軋機，一套高速線材軋機，一座石灰回轉窖，新建制氧機組一套，擴容現有的2座轉爐和1臺方矩形坯連鑄機，新建一座轉爐。計劃2012年前達產。當前產品主要有：

220ｘ180、180ｘ150、150ｘ150型鋼坯、Q195/Q215/Q235---（144-272）x(2.0-3.5)型熱軋窄帶鋼、Φ20mm----80mm直縫高頻焊管

公司目前下設有爐料廠、煉鐵廠、煉鋼廠、軋鋼廠、動力廠五個分廠，12個部（室），現有員工4000余人，其中伊鋼本部2000余人。

首鋼水城鋼鐵（集團）有限責任公司

主要設備有：788m、1200m和1350m高爐各1座，100t轉爐2座、30t轉爐3座，132m2燒結機2臺、65m2燒結機3臺，50孔大容積焦爐2座、36孔奧托式焦爐2座，6000m/h制氧機組2套、15000m/h制氧機組和 3200m/h制氧機組各1套，普通線材、半連續式高速線材及高速線材各1套，小型材軋機2套。主要產品有：螺紋鋼、棒材、高速線材、普通線材、水泥、焦炭及焦化副產品等20余種，嚴格按照ISO9000標準組織生產，并不斷采用新技術、新工藝、新設備開發新產品，以滿足區域市場需求和顧客需要。其中：螺紋鋼榮獲國家免檢產品質量證書，高速線材榮獲全國冶金產品實物質量金杯獎，煉鋼生鐵、鑄造生鐵、普通線材、水泥等榮獲貴州省名牌產品稱號，工業萘、改質瀝青榮獲貴州省優質產品稱號。33333

3首鋼長治鋼鐵有限公司

首鋼長治鋼鐵有限公司產品包括鋼鐵產品、鍛壓機械、礦渣水泥三大系列。鋼鐵產品主要有H型鋼、棒材、線材、熱軋帶肋鋼筋、熱軋左旋帶肋鋼筋、抗震鋼筋、熱軋無縫鋼管。

通化鋼鐵集團股份有限公司

通鋼集團依托長白山悠久的歷史和文化，形成了“誠信立市、品牌制勝”的管理文化。主要經營黑色金屬采礦、選礦、鋼鐵冶煉、壓延加工、金屬制品、煉焦、冶金設計，與主營有關的原材料采購及產品銷售、機械加工及化工產品、運輸、儀表電器及汽車修理、水泥及制品、技術咨詢、進出口貿易等。主導產品主要以“長白山”牌系列產品為主，現已擁有規格齊全、品種配套的建筑用材和機械加工用材等產品體系。有19種產品分別獲省優和國家冶金產品——“金杯獎”。長白山牌系列產品廣泛應用于國內高層建筑、高速公路、橋梁隧道、電力和水利樞紐工程以及制造業、機械加工等行業。產品以其較強的市場競爭優勢，出口亞洲、歐洲和中東等國家和地區，在國內外享有較高聲譽。

首鋼貴陽特殊鋼有限責任公司

2012年建成年產200萬噸特、優鋼，銷售收入上百億元的精品特鋼基地，成為首鋼又一個“循環經濟型、節能環保型、清潔高效型”的鋼鐵示范企業。“新特材料循環經濟工業基地”建成后，裝備一流，達到國際先進水平、國內領先水平，將擁有2280立方高爐為核心的煉鐵系統，120噸轉爐煉鋼系統，原60噸及30噸電爐煉鋼系統，大棒及扁鋼軋機、精品棒線軋機軋鋼系統，精整熱處理中心，制釬和鍛鋼系統，鐵路車輪生產系統等；產品主要是釬鋼釬具系列產品、精密鍛材、模具扁鋼、易切削鋼、鐵路用車輪、合金鋼棒線材等。新區建設實現鋼主業升級轉型，提高特鋼的市場競爭。

第五篇：審計與監察下載

審計、監察............................................................................................................1

第一節

總則................................................................................................1 第二節

審計................................................................................................2 第三節

監察................................................................................................3

審計、監察

第一節

總則

第一條

為加強，避免和制止各種違章違紀現象，促進公司及全體員工依法照章辦事，提高企業經濟效益，制訂本制度。

第二條

公司設立監察委員會和監察部，在董事會和總經理領導下，進行審計監察工作。

第三條

董事會監察委員會行使下列職權：

1.對公司屬下各單位進行制度、紀律、財務及法律監督；

2.對董事會任命的職員進行監督和違紀審查；

3.定期不定期對公司財務狀進行審計；

4.指導監察部的工作，受理員工不服監察部處分決定的申訴；

5.受理員工對董事會任命的職員檢舉、控積告。

第四條

監察部行使下列職權：

1.檢查、監督各單位執行國家法律、政策、公司章程、規章制度和紀律的情況；

2.對除董事會任命以外的所有員工進行監督和違紀審查；

3.定期不定期對下屬企業財務狀況進行審計；

4.受理員工對總經理任命的職員的檢舉、控告。

第五條

監察委員會設審計師，監察部設審計員，專門負責審計工作。

第六條

監察委員會和監察中進行審計、監察時，所有審計監察對象有義務 1 按要求予以協助，如實提供有關情況及資料。

第二節

審計

第七條

審計每季（或半年）審計公司財務狀況1次。主要審計專項基金和重大資金使用、成本費用、經濟效益以及財務規章制度和財經紀律的執行情況。

第八條

審計師負責配合注冊會計師進行決算審核。

第九條

經董事會決定或批準，審計師可以對公司任何財務活動進行專項審計。

第十條

審計員應定期檢查公司及下屬企業對財務規章制度、財經紀委和承包合同的執行情況，監督業務部門在經營中遵紀守法，依法納稅，監督下屬企業貸款和銀行帳戶的使用情況，杜絕為他人代轉、代匯的現象。

第十一條

審計員每季（或半年）組織審計下屬企業的財務賬務1次，內容包括：

1.審核固定資產實有數的所有權；

2.審核原材料、商品購銷各個環節的真實性及效益；

3.審核生產企業的產品庫存和生產經營效益；

4.審核銷售和債務情況，促進銷售收入和帳款及時回籠；

5.檢查專項基金和流動資金使用情況，成本核算、行政費用開支、業務費用開支等情況。

審計對象應如實向審計人員提供其經營管理計劃、合同、會計統計報表、帳簿、憑證、業務記錄等有關資料。

第十二條

審計員根據《承包合同書》的要求，對承包進行事前和事后審計，落實承包合同的權、責、利。

內容包括：

1.審計任期目標責任指標，承包方的資格、承包合同；

2.審計承包方的財務帳目、決算；

3.承包方任期或承包期滿后，進行終結審計或離任審計。

第十三條

未經審計不準進行承包，終結審計或任審計期間，承包經營者不得調離其所在企業。

第十四條

每一次定期或重點審計完成后，審計人員應及時制定審計報告。審計人員有權提出整改措施或處理意見，經總經理批準后，責成有關單位實施。

第三節

監察

第十五條監察委員會或監察部每半年對公司下屬各企業進行一次法紀檢查，主要檢查各企業執行國家法律、政策、公司章程、規章制度及董事會決定的情況。

第十六條

監察委員會負責對董事會任命的職員進行考察、監督。對優秀者予以表揚獎勵，對不合格或行為不良者予以批評處罰，報董事長批準后實施。

第十七條

監察委員會負責對董事會任命的職員的違法違紀問題進行審查。

審查應經董事長批準。

審查后應及時作出審查報告，提出處理意見，報董事會批準后實施。

不服監察委員會處理意見的職員，可在接到處理意見后10日內向董事會申訴，由董事會另行審查處理。

第十八條

監察委員會負責受理員工不服監察部處分決定的申訴。

監察委員會接到申訴，應在10日內進行審查，15日內作出決定。原決定正確的，予以維持，不正確的予以撤銷或變更。監察委員會作出決定，應通知申訴人和監察部執行。

第十九條

監察部會同勞動人事部對總經理聘任的員工進行監督、考察。對 3 優秀者予經表揚獎勵，對不合格或行為不良者予以批評處罰，報總經理批準后實施。

第二十條

監察部負責對總經理聘任的員工的違法違紀問題進行審查。

審查應經總經理批準。

審查后應及時作出審查報告，提出處理意見，報總經理批準后實施。

不服監察部處理意見的員工，可在接到處理意見后10日內向監察委員會申訴，由監察委員會審查處理。

第二十一條

監察委員會、監察部查處員工違法違紀問題時，各單位及接受調查的員工有義務按要求予以協助，如實在提供情況及材料。

第二十二條

對員工的審查必須公正、客觀，作出的處理必須符合國家法律和政策規定。

第二十三條

黨員員工違犯黨紀應受黨紀處分的，由黨的紀律檢查部門處理。

第二十四條

員工違法應負法律責任的，監察委員會或監察部應將案情轉報司法機關依法處理。

第二十五條

員工不服公司處分決定的，可依照有關法規的規定，向上級主管機關申訴。