第一篇：XXX鋼鐵有限公司盡職調查專題

XXX鋼鐵有限責任公司

審 慎 調 查 清 單

1、展示貴公司的全貌，以便顧問和其他機構確立方案；

2、向有關當事者和其他有關方面提供佐證，以利其審核；

3、供顧問進行審核調查，為貴公司出具融資意見書；

4、向以后的投資者提供必要、充分的信息披露。

顧問公司將對于貴公司提供的信息履行保密義務。下列的文件清單為河南濟源煤業有限責任公司融資而編，旨在：

貴公司應全面、完整、真實地向顧問公司提供相關文件，所提供應包括但不限于如下所列：

Ⅰ 公司/相關公司

背景與歷史沿革

請提供貴公司簡介：設立背景，歷史及發展過程（包括所有重大（股權等）變更）。

公司架構

1、貴公司的業務架構以及在相關子公司/分公司/聯營公司中的業務分布；

2、貴公司及主要相關公司的股權結構；采用該股權結構的理由；

3、貴公司及主要相關公司的組織結構圖；

4、貴公司與所有相關公司及相關公司相互之間的關系說明（業務、供銷、借貸及其他利益關系等）；

5、相關公司在營業額及凈利潤方面對貴公司總的營業額和凈利潤的貢獻率的詳細情況；

6、貴公司主要股東簡介；

7、貴公司/相關公司的股東的業務或在其它實體持有的利益是否與貴公司/

相關公司的業務有競爭(無論直接或間接)；如有，請予以說明；

8、最近三年中，貴公司/相關公司有否與股東、董事或其它關連人士進行任何交易(無論是銷售、購買、借貸、管理、資源共享、費用分擔及其它)；如有，請說明交易的性質及涉及金額。

董事、監事、高管及員工

1、貴公司董事會、監事會成員及主要高管的背景/經歷的簡要說明；

2、貴公司管理層各個成員的責任范圍；

3、對貴公司管理層進行SWOT分析；

4、對相關公司的管理層進行簡要說明；

5、貴公司及相關公司的員工總體情況/年齡結構/技術結構/學歷結構等的詳細說明。

主營業務

1、關于貴公司主要業務的描述；

2、主要業務流程；

3、每一類業務的具體描述，包括：經營地點/經營及管理系統/經營起始日/主要營業設施/主要服務/

銷售網絡/渠道及客戶定位）。

產品生產、技術及研發

1、主要產品的細分種類；

2、主要產品的生產及生產能力；

3、主要產品的生產工藝流程；

4、主要產品的原材料和能源供應；

5、產品技術優勢的詳細說明；

6、公司研發方面的軟硬件條件描述與實力說明。

市場營銷

1、簡述公司的營銷戰略以及銷售策略；公司的服務/銷售的管理及安排；

2、公司的主要目標市場；

3、主要產品占國內、國際市場份額；

4、提供近3年各個產品分類對公司銷售額以及凈利潤的貢獻率的概要說明；

5、提供近3年各個地理市場對公司銷售額以及凈利潤的貢獻率的概要說明；

6、提供近3年各個分行業領域市場對公司銷售額以及凈利潤的貢獻率的概要說明；

7、各產品過去三年的每年按銷售額計的五大客戶名單；

8、客戶地區分布；

9、與主要客戶的有關合約安排的細節(如適用)；

10、公司獨立于客戶的程度；

11、公司采納的所有專營權安排（如適用）的細節，包括有關各方、主要條件、利潤分享計劃。

供應商

1、公司采購策略；

2、各產品過去三年的每年按開支額計的五大供應商名單；

3、與主要供商應的有關合約安排的細節；

4、公司獨立于現有供應商的程度；

5、公司供銷物流體系的詳細說明。

財務

1、公司最近三年經審計的財務報表；

2、公司對上述報表的簡單分析；

3、公司最近的管理財務報告；

4、簡要說明貴公司/主要固定資產（機器等）、供應商名稱、維修合同的有效性以及期限、每年的貶值率%、以及保險價值；

5、公司對流動資本循環周轉的分析（庫存/應收帳款/應付帳款等）；

6、公司向不同的金融機構所借貸的所有擔保貸款和無擔保貸款的復印件，并制成帶有貸方/金額/幣種/期限/利息率等內容的電子表格；

7、關于公司收入確認政策的詳細資料；

8、提供最近三年的利息、稅、折舊、攤銷前收入（詳細說明收入的具體構 成）；

9、公司對今后5年的財務預測：損益表、現金流量表及資產負債表(包括有關的假設)；

10、提供詳細的情況分析，如果1）銷售額下降10%和20%；2）成本提高10%和20%；3）籌資成本提高10%和20%以及4）所有最壞的情況一起出現，預測的現金流量表將會怎樣。

Ⅱ 行業市場

1、行業簡單介紹；全球行業說明；國內行業說明；

2、宏觀經濟/國際經濟對行業的影響；在國內國際市場上的業務增長機遇；

3、行業前景、市場容量（行業整體市場容量/分產品市場容量）

4、公司所經營的業務中，前5名的國際需求與國際生產能力分別是誰；在這方面，公司在今后5年的期望值是什么；

5、公司涉及的各個產品分類處于產品生命周期的什么階段；

6、行業面臨的主要挑戰；怎樣解決這些挑戰；

7、行業管理體制；

8、技術水平與發展趨勢；

9、影響本行業發展的因素；

10、進入本行業的主要障礙；

11、同行業競爭狀況：主要競爭者的名單及其市場占有率。

Ⅲ 發展規劃

目標與戰略

1、關于公司未來目標及展望的描述；

2、公司各項業務未來3-5年內的預期目標、中期目標和長期目標以及重點；

3、主要挑戰是什么；怎么克服；主要的成功因素是什么；

4、公司未來3-5年的投資計劃；

5、說明近期發生的并購情況；價格、條件和期望值以及完成交易的時間；

6、產品開發計劃；

7、人員擴充計劃；

8、技術開發與創新計劃；

9、市場開發和營銷網絡建設計劃；

10、籌資策略和融資計劃；

11、收購兼并及對外擴張計劃（今后幾年內公司擬定進行的所有并購活動）；

12、深化改革和組織結構調整的規劃；

13、國際化經營計劃；

14、請提供各個業務部門/相關公司的具體商業計劃（如有）。

Ⅳ 競爭優勢及風險

核心競爭力

1、對公司進行SWOT分析；

2、與競爭對手相比，公司在哪方面（質量/價格/成本等）擁有優勢？這些優勢是否穩固？

3、公司主要產品是否有替代品；相對優劣是什么；

4、公司的主要不足之處。

風險分析

1、市場風險；

2、財務風險；

3、競爭對手風險；

4、新進入者風險；

5、原料提供商風險；

6、新技術與工藝風險；

7、政府關系、政策風險；

8、公司之外匯風險及減低風險的措施的描述；

9、公司就銀行及/或供貨商方面遇到的信貸問題。

Ⅴ 其他

企業文化建設描述；

1、公司的環境政策和方針；如何加以監控和匯報；

2、福利政策和方針（健康與安全，員工培訓、員工福利等）；

3、公司對社會/社區的貢獻（贊助、學校、慈善事業等）；

4、列出并說明公司所獲得的所有證書（ISO9001等）和獎勵（業務成就獎等）。

5、公司對融資成功后的發展思路及建議；

6、與公司有關行業的資料和數據。

第二篇：盡職調查

盡職調查

由中介機構在企業的配合下，對企業的歷史數據和文檔、管理人員的背景、市場風險、管理風險、技術風險和資金風險做全面深入的審核，多發生在企業公開發行股票上市和企業收購以及基金管理中。盡職調查的目的是使買方盡可能地發現有關他們要購買的股份或資產的全部情況。從買方的角度來說，盡職調查也就是風險管理。對買方和他們的融資者來說，并購本身存在著各種各樣的風險，諸如，目標公司過去財務帳冊的準確性；并購以后目標公司的主要員工、供應商和顧客是否會繼續留下來；是否存在任何可能導致目標公司運營或財務運作分崩離析的任何義務。因而，買方有必要通過實施盡職調查來補救買賣雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調查明確了存在哪些風險和法律問題，買賣雙方便可以就相關風險和義務應由哪方承擔進行談判，同時買方可以決定在何種條件下繼續進行收購活動。

第三篇：盡職調查[推薦]

1.（二）開展法律盡職調查、做好

（二）開展法律盡職調查、做好法律評估境外投資的可行性研究階段，通常會進行經濟、法律與技術等方面的盡職調查，在這三方面盡職調查的基礎上制作項目的可行性研究報告或投資分析報告，以進行投資的初步決策。其中，法律盡職調查是至關重要的一個環節。境外投資法律盡職調查的范圍因項目而異，應當根據項目特點制作不同的盡職調查清單。開展境外投資法律盡職調查具有重要意義。主要表現在：可以深入了解項目所在地的相關法律與政策、了解擬投資項目所屬行業的相關法律與政策；了解被投資主體或合作伙伴的經營狀況及法律狀況，對被投資主體或合作伙伴進行法律評估；為下一步選擇投資方式、設計交易結構提供基礎；為了解項目的審批程序與流程提供基礎。

第四篇：盡職調查

盡職調查

2010-02-22作者：佚名文章來源：EZCapital點擊量：16195

通過溝通，如果VC對你的企業感興趣，為了保證雙方合作的順利進行，VC會出一份投資協議條款（Term Sheet）。談判達成了一致意見并簽署后，接下來他們就要做詳盡的調查，即盡職調查（Due Diligence, DD）,包括業務、人員、財務、法律等方面。盡職調查需雙方預先同意，其目的詳細了解和確認前期雙方溝通的事實、評估投資后的風險，同時也是為了能在投資后有針對性地提供增值服務。

什么是盡職調查

盡職調查就是對企業的歷史數據和文檔、管理人員的背景、市場風險、管理風險、技術風險、資金風險和法律風險做一個全面深入的審核。如果VC內部沒有懂行的專業人士，他們也可能請外部的咨詢顧問對市場和技術作一個評估。財務方面的盡職調查一般要請專業的審計師來做，會出一份專業的會計師審計報告，以匯總說明企業的財務狀況和會計政策。法律方面通常是有專業律師來完成。

盡職調查的過程一般需要幾個星期的時間，當然也有這樣的VC，他們對企業的技術和市場很了解，又有豐富的管理經驗，這樣只要幾天仔細的現場調研就可以做出最終投資決定。

企業如何對待VC的盡職調查

一份完美的商業計劃書、一個精心準備的幻燈演示和富有感染力的表達能力，只能贏得VC的興趣和投資意向；但要最終獲得資金，還需要在盡職調查過程中讓投資人全面了解企業法律結構的演變歷史、歷史經營情況和發展預期、財務狀況和盈利開支預測、以及公司的內部管理狀況；同時也要配合VC向合作伙伴、客戶和供應商了解企業的市場和資源，這樣才能以充分的證據證實自己企業物有所值。

VC在盡職調查過程中會提出大量的問題，要求查驗很多歷史資料。這不但是企業證明自己的機會，也是企業發現自身問題、提高自我的機會。面對近乎繁瑣的提問和查證，企業家需要心平氣和的積極配合。

VC對企業盡職調查的內容

盡職調查的內容一般包括以下這些方面：

管理人員的背景調查

市場評估

銷售和采購訂單的完成情況

環境評估

生產運作系統

管理信息系統

財務預測的方法及過去預測的準確性

銷售量及財務預測的假設前提

財務報表、銷售和采購的票據的核實

當前的現金、應收應付及債務狀況

貸款的可能性

資產核查，庫存和設備清單的核實

工資福利和退休基金的安排

租賃、銷售、采購、雇傭等方面的合約

潛在的法律糾紛

盡職調查過程中，VC不但會仔細參觀企業，與企業的中高層管理人員交談，還會發給企業一份從幾頁到幾十頁不等的盡職調查清單，要求公司提供企業的歷史變更、重大合同、財務報告、財務預測、各項細分的財務數據以及客戶名單、供應商名單、技術及產品說明和成功案例分析等等。VC可能還會咨詢你的供應商、客戶、律師和貸款銀行，乃至管理人員過去的雇主和同事。他們甚至會去調查提供信息的有關人員，以證明提供的信息是否可信。

做好對VC的盡職調查

VC與創業企業家之間不是一種一次性的買賣關系，而是一種長期的合作關系。

選擇投資伙伴就象選擇結婚對象，雙方在簽訂長期合作協議之前必須充分相互了解。和VC在做投資決定前一樣，企業在選擇VC前也應該做充分地盡職調查。

VC往往會在公司簡介中說他們愿意在某些領域投資，并能提供良好服務，但僅憑這些簡介是不足信的。例如VC說他們可以提供管理咨詢，那就請他們介紹成功的實例和投資經理本身的管理經驗。企業家還應該從各方面打聽VC的實際情況，特別是向他們曾經投資過的企業詢問，這種詢問獲得的信息往往最為可信。

尋求投資的企業家可以向接受過投資的企業詢問的問題有：

你對投資者是否足夠信任？

你認為他們是否公正？

他們是否難以對付？

要花費多長時間才能得到他們的資助?

你的投資者愿與你在一個持續的基礎上合作嗎？

他們在參與管理方面有多活躍？

在你遇到困難時，他們是如何做的？

在后繼融資這件事上，他們有多大的幫助？

他們做事是像你的合伙人還是像局外建議人？

如果你從頭再來，你是否還會從他們那里籌措資金？

如果以上問題的答案是令人滿意或基本令人滿意，則表明這個VC是一個好的合作伙伴，否則你就應該另覓VC。

如果你了解到你聯系的VC以前從來沒有做過創業投資，那么你們下一步的合作很可能會面臨很多問題。創業企業不可避免地會遇到許多波折，沒有思想準備的VC會因此與企業家關系緊張，嚴重者會半途撤資。

如果VC的內部審核程序要很長時間、他們對其將提供的幫助和資源過分夸張、他們過去投資的企業對他們的評價不高、或者他們的資金量很少而很難保證必要的追加投資，那么融資企業就必須認真估量是否應該找這樣的投資人了。

第五篇：盡職調查提綱

盡職調查

一、客戶基本情況

1、基本情況：名稱、行業、注冊資金、成立時間、規模（銷售、資產等）、法定代表人、實際控制人等。

2、歷史沿革：企業成立以來主要股權、法定代表人（實際控制人）、注冊資本、經營范圍及主營（核心）業務的發展演變過程等情況。

3、主要股東：背景、主營業務、主要財務狀況、資信狀況、支持力度。

4、人員情況：核心管理層（公司實際控制人、法定代表人、總經理、財務負責人）的履歷、從業經驗及個人誠信情況；員工數量及工種配置；激勵機制：從管理層持股情況、管理層薪酬結構設計，員工績效評價機制、人員聘任等方面評價企業激勵約束機制。

5、組織架構：內部經營管理的職能分工、機構設置、關鍵崗位設置、內部控制及治理流程模式；主要生產經營、銷售、工程、財務及資金管理模式。

6、對外擔保：包括對外擔保金額、被擔保對象、擔保集中度、擔保內容、擔保期限、擔保債務狀況等。

7、信用狀況：人行征信、主管部門、行業協會、工商、稅務等記錄；是否被列入環保黑名單，是否存在環保方面不良記錄；是否涉及重大訴訟或法律糾紛。

8、主要投資和關聯關系：經營性關聯交易情況；非經營性關聯資金占用或被占用情況；關聯擔保情況等。

二、生產經營情況

1.宏觀形勢：當前實施的國家宏觀調控、環保、外貿政策、匯率利率調整對客戶的影響。

2.業務板塊：各業務板塊實現盈利的途徑、方式及可持續性。

3.市場情況：市場份額、市場競爭態勢、市場供求及穩定性、在市場上的定價權、行業地位及可持續性。

4.主導產品：主導產品生產及銷售能力、目前實際銷售接單與前期的變化情況和趨勢。

5.核心競爭力：核心競爭力和盈利點，包括但不限于：資源壟斷、成本控制能力、市場營銷能力、技術或經營模式先進性、質量專長、產品創新能力、資產規模、資金實力以及人才資源等等各類有形與無形的競爭力。

6.主要競爭對手：與主要競爭對手進行比較，在經營模式、企業有形及無形資源、企業人力財物等方面的優劣勢。

7.發展規劃：近期規劃及遠期發展戰略，包括規模擴張或規模控制規劃、業務轉型規劃；專業化全產業、多元化發展戰略，地區化經營、跨區域或國際化發展戰略等；近期重大投資及在建項目情況，包括股權投資、金融資產投資、實物或無形資產、固定資產項目投資等；

8.采購和銷售：原材料采購策略、與供應商的議價能力以及應付預付款管理措施；下游客戶群定位、銷售策略、銷售議價能力、定價策略以及商業信用政策、應收賬款管理措施。

9.主要業務流程：采購、生產和銷售流程及主要環節，采購付款及銷售回款流程和時間控制。

三、銀企合作情況 主要合作銀行合作情況。

四、主要財務數據

銷售收入、利潤、資產規模、存貨、應收應付、預收預付、現金流等。