第一篇：農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告制度

ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告制度

ⅩⅩ商銀（ⅩⅩ）83號(hào)

為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及時(shí)、真實(shí)地反應(yīng)和了解全行信貸資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱本行）對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)速度和化解能力，為本行有效控制和處臵信貸風(fēng)險(xiǎn)提供決策依據(jù)，特制訂本報(bào)告制度。

一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的含義

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指通過貸款三查收集的資料信息，及時(shí)預(yù)測(cè)和發(fā)現(xiàn)各類貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)因素，提出處理方案并實(shí)施。

二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)遵循的原則

1、全面覆蓋原則。各行（部）在實(shí)施“信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告”制度時(shí)，應(yīng)覆蓋全部的公司貸款業(yè)務(wù)和自然人貸款業(yè)務(wù)及各類個(gè)私消費(fèi)貸款。

2、實(shí)事求是原則。各行（部）信貸工作人員既要客觀、公證地評(píng)價(jià)借款人，還要實(shí)事求是地分析和反映借款人的潛在風(fēng)險(xiǎn)及已經(jīng)暴露的風(fēng)險(xiǎn)，決不能為了個(gè)人利益和局部利益而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)，知情不報(bào)，甚至欺上瞞下，違規(guī)操作。

3、及時(shí)通報(bào)原則。各行（部）在實(shí)際信貸工作中，如果發(fā)生了對(duì)本行貸款安全回收有重大不利影響的突發(fā)事件，應(yīng)立即在第一時(shí)間通報(bào)支行行長(zhǎng)、總行領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的要求

1、快速反應(yīng)。由于宏觀調(diào)控、政策調(diào)整、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、原材料漲價(jià)、企業(yè)融資困難等因素，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況在不斷發(fā)生變化，銀行信貸資產(chǎn)也將面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，信貸人員要加強(qiáng)貸款三查與分析研究，密切關(guān)注各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并正確判斷風(fēng)險(xiǎn)，快速反應(yīng)，采取果斷措施，保全信貸資產(chǎn)，將各種風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。

2、逐步前移。防范風(fēng)險(xiǎn)決不是要等到借款人出了問題再采取措施進(jìn)行處臵，而是要把風(fēng)險(xiǎn)防范逐步前移，善于在貸款各環(huán)節(jié)的日常管理工作中捕捉信息，掌握第一手資料，從中分析出潛在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)預(yù)警，及時(shí)采取措施加于防范。

3、落實(shí)責(zé)任。責(zé)任信貸員是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的第一責(zé)任人。當(dāng)借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，責(zé)任信貸員要及時(shí)將信息反饋給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。

四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的重點(diǎn)內(nèi)容

（一）當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時(shí)（包括但不限于），責(zé)任信貸員必須在第一時(shí)間內(nèi)向基層支行行長(zhǎng)匯報(bào)，如果基層支行行長(zhǎng)在三天內(nèi)無任何答復(fù)或反饋意見，責(zé)任信貸員應(yīng)直接向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部預(yù)警，并上報(bào)書面報(bào)告。情況緊急時(shí)責(zé)任信貸員先用電話向支行行長(zhǎng)、總行領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)管理部口頭匯報(bào)，三天內(nèi)補(bǔ)報(bào)書面報(bào)告。

1、借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營(yíng)、并購(gòu)、重組等；

2、借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)；

3、股份制企業(yè)主要股東或主要負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)層或股東之間發(fā)生重大意見分岐或鬧不團(tuán)結(jié)，且依靠自身難以解決，給企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理帶來嚴(yán)重影響的；

4、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員特別是法人代表或主要股東（包括自然人的借款人）或高級(jí)管理人員被拘審、“雙規(guī)”、監(jiān)視拘留、逮捕的；意外死亡的；已確認(rèn)失蹤、或連續(xù)5天以上無法正常聯(lián)系的；

5、借款人擅自改變貸款用途，尤其是挪用貸款炒作股票或房地產(chǎn)，給貸款償還帶來嚴(yán)重影響的；

6、借款人沒有正當(dāng)理由拒絕提供財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)信息及抵押擔(dān)保有關(guān)信息的，或拒絕信貸工作人員調(diào)查及不配合調(diào)查的；

7、宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)等外部環(huán)境的變化，對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生嚴(yán)重不利影響，并將影響借款人的償債能力的；

8、發(fā)生銀行承兌匯票墊款或其它墊款的；

9、借款人承接出口業(yè)務(wù)或大額訂單，未能按照合同約定按時(shí)保質(zhì)保量發(fā)貨，可能承擔(dān)重大違約責(zé)任的；

10、借款人遭受自然災(zāi)害或不可抗力侵害，損失嚴(yán)重，或損失雖小，但短期內(nèi)無法恢復(fù)正常生產(chǎn)的；

11、借款人抵（質(zhì)）押、保證擔(dān)保情況發(fā)生明顯惡化的。①抵（質(zhì)）押物嚴(yán)重?fù)p壞、缺損或流失的；抵（質(zhì)）押品價(jià)值大幅度下降的；抵（質(zhì)）押物被非法變賣的；抵（質(zhì)）押物被人民法院依法查封的；抵（質(zhì)）押無效的情況等；②保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況明顯惡化、保證能力嚴(yán)重不足的（經(jīng)總行批準(zhǔn)的除外）；

12、借款人通過不正當(dāng)手段騙取貸款的、無正當(dāng)理由拒不還款、惡意逃廢金融債權(quán)的。保證人無正當(dāng)理由拒不履行擔(dān)保責(zé)任的；

13、借款人或保證人發(fā)生重大涉案訴訟的；

14、對(duì)貸款安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅的其他突發(fā)情況。

當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時(shí)，該借款人的授信即視為問題授信。在預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)未消除前，按照問題授信進(jìn)行管理。（參見《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行授信及授信盡職實(shí)施細(xì)則》

（二）當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時(shí)，責(zé)任信貸員和基層支行必須在次月的5日前將所轄貸款企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況匯總，以支行為單位寫出書面預(yù)警報(bào)告上報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部。情況緊急時(shí)可隨時(shí)單獨(dú)上報(bào)。

1、企業(yè)法人對(duì)外的股本權(quán)益性投資超過其凈資產(chǎn)50％的；

2、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證未按規(guī)定正常年鑒；

3、企業(yè)管理層主要成員（包括自然人的借款人）違法經(jīng)營(yíng)或經(jīng)常參與賭博、嫖娼，夫妻感情及家庭出現(xiàn)嚴(yán)重問題的；

4、借款人拖欠利息超過90天的；

5、借款人貸款到期后經(jīng)常發(fā)生借新還舊（經(jīng)總行批準(zhǔn)的除外）、借款還款或已發(fā)生貸款逾期的；

6、由于市場(chǎng)因素及自身原因，借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況逐漸萎縮、惡化或產(chǎn)銷利逐步下降及出現(xiàn)非正常虧損的；或借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)明顯變差，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量和凈現(xiàn)金流量呈逐步下降趨勢(shì)，甚至出現(xiàn)非正常流出的；

7、借款人項(xiàng)目建設(shè)與預(yù)定計(jì)劃發(fā)生重大偏差或未獲得有效批準(zhǔn)手續(xù)的。項(xiàng)目建設(shè)資金未按預(yù)定計(jì)劃得到落實(shí)的；

8、其他銀行對(duì)借款人的貸款實(shí)施連續(xù)壓縮措施減少貸款的，或借款人已被其他銀行列入退出名單的；

9、借款人在本行的存款持續(xù)下跌至不正常水平，貨款歸行率明顯減少，銀企關(guān)系逐步惡化；

10、借款人開始變賣用于生產(chǎn)的設(shè)備和原輔材料，可能導(dǎo)致停產(chǎn)歇業(yè)的；

11、借款人設(shè)備利用率很低，開臺(tái)率嚴(yán)重不足，可能引起大額虧損的；

12、借款人雖然生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，資產(chǎn)利潤(rùn)率較高，但凈資產(chǎn)一直未有增加，貸款數(shù)額多年未有下降，明顯存在經(jīng)常性抽資行為（包括由于年終分紅后引起流動(dòng)資金不足）的；

（13）借款人明顯存在偷漏稅情況或經(jīng)稅務(wù)部門檢查確實(shí)存在偷漏稅的；

14、借款人發(fā)生對(duì)貸款償還足以帶來不利影響的其他情況。上述風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)容適用于客戶經(jīng)理承包類貸款、銀行承兌匯票、打包貸款、信用證、保函等業(yè)務(wù)。

當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時(shí)，該借款人即列入觀察名單（風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)一步加大時(shí)劃入問題授信），在預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)未消除前，按照列入觀察名單的授信進(jìn)行管理。（參見《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行授信及授信盡職實(shí)施細(xì)則》）

（三）兼管貸款的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。兼管貸款（包括五級(jí)分類中的次級(jí)類和可疑類貸款）及抵債資產(chǎn)，客觀上講已經(jīng)存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，各支行（部）必須密切關(guān)注其風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大。當(dāng)兼管類貸款和抵債資產(chǎn)發(fā)生下列情況時(shí)，兼管責(zé)任人和基層支行應(yīng)當(dāng)及時(shí)預(yù)警，并在三天內(nèi)上報(bào)書面報(bào)告。

（1）借款人企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)一步惡化，將使貸款遭受更大損失的；

（2）借款人自行歇業(yè)或被工商行政管理部門吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的；（3）抵押物被變賣或抵押物嚴(yán)重缺損的。保證單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況明顯惡化，擔(dān)保能力明顯變低的；

（4）借款人企業(yè)發(fā)生解散、兼并、重組或整體出租、出售等情形的；

（5）抵債資產(chǎn)嚴(yán)重缺損。租金未按約定收回時(shí)間超過90天的；（6）其他嚴(yán)重影響貸款安全的情形。

五、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（書面報(bào)告）的內(nèi)容

（一）單個(gè)借款人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告力求能充分說明問題，內(nèi)容包括：

1、借款人的基本情況，包括基本構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及相關(guān)情況；

2、出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)情況，包括風(fēng)險(xiǎn)成因、目前事態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)后果

3、支行對(duì)此已采取的措施；

4、貸款情況及抵押擔(dān)保情況；（包括貸款期限、貸款四級(jí)、五級(jí)分類形態(tài)、抵押物明細(xì)、保證人保證能力分析等）

5、支行下一步工作對(duì)策設(shè)想，需要總行幫助協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；

6、需要說明的其他問題。

（二）匯總風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（書面報(bào)告）力求簡(jiǎn)單明了。內(nèi)容包括：借款人名稱、貸款數(shù)額、抵押擔(dān)保情況、簡(jiǎn)要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)、已造成或可能帶來的不利后果、擬采取的措施等。

六、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的工作要求和措施

（1）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真實(shí)施。做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要措施，各支行（部）及全體信貸工作人員要高度重視風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。支行行長(zhǎng)要經(jīng)常督促信貸人員認(rèn)真做好貸款“三查”工作，及時(shí)掌握借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的動(dòng)態(tài)情況，檢查分析銀行貸款面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)預(yù)警，確保此項(xiàng)工作切實(shí)落實(shí)。

（2）實(shí)事求是，如實(shí)反映。宏觀調(diào)控的滯后效應(yīng)目前正在逐步顯現(xiàn)，銀行信貸資產(chǎn)已進(jìn)入了風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)期，這一點(diǎn)必須引起各支行（部）信貸人員的足夠重視。要密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)的走勢(shì)、借款人企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，實(shí)事求是地分析銀行貸款已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，如實(shí)反映，如實(shí)預(yù)警。總行重申，堅(jiān)決反對(duì)各支行（部）及其信貸人員為了本單位局部利益和個(gè)人利益，隱藏風(fēng)險(xiǎn)，有問題不報(bào)，弄虛作假，貽誤防范和處臵信貸風(fēng)險(xiǎn)的最佳時(shí)機(jī)，如有發(fā)現(xiàn)，總行將嚴(yán)肅查處。對(duì)于發(fā)生的每筆風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，責(zé)任信貸員必須逐筆報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。對(duì)于發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，如有備案記錄，總行對(duì)責(zé)任信貸員按實(shí)際情況來認(rèn)定是否盡職，是否免除相關(guān)責(zé)任。

（3）落實(shí)“三查”，及時(shí)預(yù)警。要想風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警取得實(shí)效，關(guān)鍵在于認(rèn)真做好貸款“三查”工作，將風(fēng)險(xiǎn)防范逐步前移。信貸工作人員要真正做到貸前調(diào)查要實(shí)，貸時(shí)審查要嚴(yán)，貸后檢查要勤。總行要求，借款人無論是新增貸款，還是存量貸款周轉(zhuǎn)，信貸員在調(diào)查報(bào)告中都必須對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行提示，嚴(yán)禁弄虛作假。凡是發(fā)現(xiàn)借款人存在上述重大風(fēng)險(xiǎn)情況的，各支行（部）和責(zé)任信貸員要在第一時(shí)間內(nèi)進(jìn)行預(yù)警，并采取有效措施，最大限度地保障信貸資產(chǎn)安全

（4）執(zhí)行措施，及時(shí)反饋。對(duì)于發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，總行風(fēng)險(xiǎn)管理部將會(huì)及時(shí)介入調(diào)查，提出處臵意見，各基層支行（部）應(yīng)認(rèn)真落實(shí)總行提出的處臵意見，及時(shí)將落實(shí)情況書面反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部。對(duì)于發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的授信，何時(shí)進(jìn)入觀察名單，何時(shí)進(jìn)入問題授信，必須要由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)一扎口，任何基層無權(quán)再界定分類。問題授信內(nèi)授信的發(fā)放必須逐筆報(bào)總行貸審會(huì)審批。

（5）明確責(zé)任，加強(qiáng)考核。總行明確，責(zé)任信貸員是單個(gè)借款人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的第一責(zé)任人，客戶總經(jīng)理是匯總風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的責(zé)任人（匯總預(yù)警的內(nèi)容由責(zé)任信貸員提供），支行行長(zhǎng)是本支行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的第一責(zé)任人。總行風(fēng)險(xiǎn)管理部具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的組織和實(shí)施，信貸考核及客戶經(jīng)理考核以帳面反映的數(shù)據(jù)和形態(tài)為準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的情況在考核時(shí)僅作為參考：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)、采取措施有力、防范與化解風(fēng)險(xiǎn)有效的信貸員，可在將來貸款損失率考核時(shí)作為減輕信貸員責(zé)任或免除責(zé)任的依據(jù)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)、弄虛作假、隱藏風(fēng)險(xiǎn)、貽誤時(shí)機(jī)，或雖已上報(bào)但未按計(jì)劃措施落實(shí)的信貸員，可在將來貸款損失率考核時(shí)作為加重處罰的依據(jù)；對(duì)工作不負(fù)責(zé)任，連續(xù)多次發(fā)生有問題不報(bào)、有風(fēng)險(xiǎn)不預(yù)警的信貸員，由貸審會(huì)決定是否調(diào)離信貸崗位。具體考核將參照《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行授信及授信盡職實(shí)施細(xì)則》和《ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問責(zé)制度》執(zhí)行。

本制度由ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行負(fù)責(zé)制訂、解釋和修改。本制度從頒布之日起執(zhí)行。

第二篇：XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)制度

XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)制度

第一章 總則

第一條 為了提高XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱XX農(nóng)村商業(yè)銀行）信貸管理工作水平，增強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的自我防范，自我控制和自我化解能力，促進(jìn)XX農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》、人民銀行有關(guān)法律法規(guī)和《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系》，建立XX農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)制度。

第二條 信貸風(fēng)險(xiǎn)是金融部門的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和主要風(fēng)險(xiǎn)，其預(yù)警和防范的有效性直接影響著金融部門業(yè)務(wù)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是客戶經(jīng)理、貸后管理員通過有效手段，對(duì)借款客戶進(jìn)行系統(tǒng)性、連續(xù)性監(jiān)測(cè)，及早發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)范圍、風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)走勢(shì)，發(fā)現(xiàn)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)，XX農(nóng)村商業(yè)銀行及時(shí)采取措施防范化解風(fēng)險(xiǎn)的一種貸后管理行為。

第三條

建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)制度系統(tǒng)指標(biāo)體系與中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)》及人民銀行的要求一致。根據(jù)XX農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)需要和預(yù)警監(jiān)測(cè)實(shí)際需要或行業(yè)管理規(guī)定，增加必要的監(jiān)測(cè)指標(biāo)。

第四條 信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)應(yīng)當(dāng)貫徹及時(shí)性原則：按月對(duì)本單位、本系統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析和評(píng)價(jià)，并及時(shí)向上級(jí)聯(lián)社、當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門、人民銀行報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)處置措施。

第二章 監(jiān)測(cè)指標(biāo)

第五條

總量監(jiān)測(cè)：對(duì)信貸資金來源和運(yùn)用總量、不良貸款總額、存貸比率、不良貸款比率、不良貸款變動(dòng)率等總量指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、趨勢(shì)分析和預(yù)測(cè)預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。其中 ：

（一）存貸比率=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額*100%，一般以不超過75%為標(biāo)準(zhǔn)值，借入支農(nóng)再貸款的各支行可將支農(nóng)再貸款納入資金來源計(jì)算存貸比率。根據(jù)存貸比率的大小及變化，判斷是否存在盲目擴(kuò)張信貸規(guī)模使?jié)撛谛刨J風(fēng)險(xiǎn)增大的現(xiàn)象。

（二）不良貸款比率=不良貸款余額/全部貸款余額*100%，一般以不超過15%為標(biāo)準(zhǔn)值。對(duì)于超過標(biāo)準(zhǔn)值的，需對(duì)不良貸款變動(dòng)作重點(diǎn)關(guān)注；對(duì)于不良貸款比率有上升趨勢(shì)的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

（三）不良貸款變動(dòng)率=期末不良貸款余額/期初不良貸款余額，一般以1為標(biāo)準(zhǔn)值，超過1則說明不良貸款絕對(duì)額上升。對(duì)于不良貸款變動(dòng)率大于1且有上升趨勢(shì)的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并分析其原因、提出整改措施。

第六條 結(jié)構(gòu)監(jiān)測(cè)：對(duì)信貸資金來源和運(yùn)用的期限結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)，以及中長(zhǎng)期貸款比率、貸款行業(yè)投向比例等結(jié)構(gòu)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析和預(yù)測(cè)預(yù)警，重點(diǎn)關(guān)注資金來源和運(yùn)用的期限結(jié)構(gòu)搭配是否合理、行業(yè)投向是否合理，是否存在信貸集中“壘大戶”等可能引發(fā)未來潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象。

（一）期限結(jié)構(gòu)。主要是關(guān)注活期存款、定期存款與短期貸款、中長(zhǎng)期貸款、票據(jù)融資的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)匹配問題，對(duì)于期限結(jié)構(gòu)失衡的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。其中：

中長(zhǎng)期貸款比率=余期一年以上的貸款/余期一年以上的定期存款*100%，一般以不超過120%為標(biāo)準(zhǔn)值。

（二）行業(yè)結(jié)構(gòu)。主要是關(guān)注房地產(chǎn)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款，鋼鐵、水泥、紡織等重點(diǎn)行業(yè)貸款的比重和資產(chǎn)質(zhì)量，對(duì)于行業(yè)集中度高、比重大、資產(chǎn)質(zhì)量下降的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。其中：

貸款行業(yè)投向比例=對(duì)某行業(yè)貸款額/全部貸款額*100%，一般以不超過15%為宜。對(duì)于行業(yè)投向比例過大的，需重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，及時(shí)進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

第七條 利率監(jiān)測(cè)：對(duì)貸款欠息率、利息回收率等指標(biāo)以及貸款最高利率和最低利率進(jìn)行監(jiān)測(cè)，關(guān)注信貸資產(chǎn)的價(jià)格和信貸業(yè)務(wù)收益情況。其中：

（一）貸款欠息率=本期應(yīng)收未收利息/本期應(yīng)計(jì)利息收入*100%，一般以不超過20%為標(biāo)準(zhǔn)值。若超過標(biāo)準(zhǔn)值，表明信貸業(yè)務(wù)收益存在風(fēng)險(xiǎn)，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

（二）利息回收率=（本期利息收入-本期表內(nèi)應(yīng)收利息變化額）/（本期利息收入+表外應(yīng)收利息變化額）*100%，一般以100%為標(biāo)準(zhǔn)值。若低于100%，說明利息的回收存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于利息回收率較低的，需提出信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

第八條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)

（一）貸戶財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：

1、信用等級(jí)、貸款形態(tài)由正常轉(zhuǎn)為不良貸款；

2、不能按要求提供當(dāng)期或充足的財(cái)務(wù)信息，或提供虛假財(cái)務(wù)信息；

3、利潤(rùn)、銷售、利潤(rùn)率、現(xiàn)金流量的持續(xù)下降，存貨積壓，對(duì)外部融資的過度依賴（流動(dòng)比率明顯降低，資產(chǎn)負(fù)債率增加較快）；

4、存貨周轉(zhuǎn)率放慢或存貨增多；

5、速動(dòng)比率下降；

6、負(fù)債率升高；

7、為了維持盈利或保留現(xiàn)金儲(chǔ)備，經(jīng)常推遲或延遲支付有關(guān)費(fèi)用；

8、應(yīng)收賬款增加趨勢(shì)；

9、企業(yè)為了保存現(xiàn)金而采用拖欠等不正常手段，因而無法正確反映應(yīng)付款，或其他應(yīng)付債務(wù)；

10、采用其他不正常行為影響現(xiàn)金流動(dòng)量；

11、企業(yè)毛利率下降；

12、審計(jì)部門及會(huì)計(jì)師事所對(duì)企業(yè)的賬簿和財(cái)務(wù)記錄不斷進(jìn)行檢查；

13、企業(yè)欠稅。

（二）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：

1、行業(yè)整體衰退或?qū)儆谛屡d行業(yè)；

2、出現(xiàn)重大技術(shù)改革，影響行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；

3、政府對(duì)行業(yè)有嚴(yán)格的限制；

4、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī)，對(duì)行業(yè)發(fā)展發(fā)生影響；

5、不能適應(yīng)市場(chǎng)或顧客需求變化；

（三）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：

1、持有一大筆定單，如果不能如期履約可能引起重大損失；

2、產(chǎn)品較為單一；

3、對(duì)一些客戶或供應(yīng)商過份信賴；

4、對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制能力下降；

5、在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系發(fā)生變化，如供應(yīng)商不再供貨；

6、企業(yè)地點(diǎn)發(fā)生了不利的變化；

7、購(gòu)貨商減少采購(gòu)；

8、收購(gòu)其他企業(yè)或開設(shè)新的銷售網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)銷售和經(jīng)營(yíng)有明顯影響；

9、出售變賣主要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；

10、廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)；

11、建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的建設(shè)工期延長(zhǎng)，或處于停緩狀態(tài)，或概預(yù)算調(diào)整；

12、借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平下降；

13、受到臺(tái)風(fēng)、火災(zāi)等自然或社會(huì)災(zāi)難影響。

（四）管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：

1、借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行了租賃、承包、聯(lián)營(yíng)、并購(gòu)和重組等；

2、管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)的變化反應(yīng)較為遲緩；

3、高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭(zhēng)論分歧；

4、最高管理者獨(dú)裁，聽不進(jìn)不同意見或者周圍都是說好話的人；

5、管理層品德低下，缺乏修養(yǎng)；

6、高級(jí)管理層或董事會(huì)變動(dòng)頻繁；

7、管理層的核心人員突然死亡、生病或辭職，沒有相應(yīng)的繼承者；

8、中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或人員不足；

9、管理層對(duì)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略性眼光和計(jì)劃，沒有實(shí)施或無法實(shí)施；

10、管理層缺乏足夠的行業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和管理能力，如有的只有業(yè)務(wù)特長(zhǎng)而沒有專業(yè)特長(zhǎng)；

11、管理層經(jīng)營(yíng)思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；

12、董事會(huì)和高級(jí)管理人員以利潤(rùn)為中心，并且不顧長(zhǎng)期利益而使財(cái)務(wù)混亂，影響收益質(zhì)量；

13、借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司發(fā)生了重大的不利變化；

14、借款人遇到糾紛和法律問題，如受到稅務(wù)工商等部門的處理，主要管理人員受到涉及處罰問題；

15、借款人還款意愿較差，與XX農(nóng)村商業(yè)銀行不合作；

16、管理層對(duì)XX農(nóng)村商業(yè)銀行的態(tài)度突然發(fā)生了變化；

17、借款人提供虛假的財(cái)務(wù)信息和報(bào)表資料；

18、借款人突然更換注冊(cè)會(huì)計(jì)師或結(jié)算銀行；

19、外部機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整；

20、借款人違反與其他銀行或債權(quán)人的協(xié)議，不能償還其債務(wù)；

21、借款人以不正常途徑或不合理?xiàng)l件從其他銀行取得貸款；

22、借款人向其他銀行的借款被拒絕；

23、借款人的存款余額和結(jié)算量不斷下降；

24、接到許多銀行的資信咨詢和調(diào)查；

25、借款人延期支付本金和利息；

26、借款人不能提供XX農(nóng)村商業(yè)銀行所要求的信息資料；

27、借款人拒絕與注冊(cè)會(huì)計(jì)師、評(píng)估師接觸；

28、借款人提出再融資或重組貸款。

（五）銀行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：

1、違反規(guī)定發(fā)放貸款；

2、對(duì)關(guān)系人發(fā)放信用貸款，或貸款條件優(yōu)于其他借款人；

3、借款人采用欺騙手段騙取貸款，或用貸款牟取非法收入；

4、借款人未按規(guī)定用途使用貸款；

5、償付來源與貸款目的不一致；

6、違反XX農(nóng)村商業(yè)銀行信貸政策和程序發(fā)放貸款；

7、貸款合同存在法律性的問題；

8、信貸檔案不全，重要文件遺失對(duì)償還貸款有實(shí)質(zhì)性的影響；

9、XX農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)貸款缺乏有效監(jiān)督，不了解貸款的實(shí)際使用情況和還款來源；

10、貸款抵押價(jià)值下降或XX農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)抵押品失去控制；

11、XX農(nóng)村商業(yè)銀行無法與借款人進(jìn)行正常的聯(lián)絡(luò)；

12、XX農(nóng)村商業(yè)銀行不能取得財(cái)務(wù)報(bào)表等信息資料；

13、到期貸款不能按期償還或貸款不斷增加，沒有壓縮；

14、貸款需要重組或已經(jīng)被重組；

15、XX農(nóng)村商業(yè)銀行已通過法律訴訟的貸款。

（六）保證擔(dān)保預(yù)警信號(hào)：

1、不履行或消極履行保證責(zé)任記錄；

2、對(duì)外提供擔(dān)保管理不嚴(yán)，顯得隨意；

3、有未經(jīng)授權(quán)而對(duì)外提供保證的歷史；

4、與借款人之間有互保協(xié)議，或與借款人之間存在連環(huán)擔(dān)保關(guān)系；

5、保證人因?yàn)榕c借款人之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系而被迫提供擔(dān)保，如保證人欠借款人貸款，或其為貸款人提供借款擔(dān)保并非出自本意；

6、保證人與借款人之間存在母子公司等股本關(guān)聯(lián)關(guān)系，當(dāng)XX農(nóng)村商業(yè)銀行要求保證人履行保證責(zé)任時(shí)可能造成牽一發(fā)而動(dòng)全身的局面；

7、保證人具有特殊地位和背景，XX農(nóng)村商業(yè)銀行要求其履行保證責(zé)任時(shí)可能會(huì)遇到較大阻力；

8、保證人對(duì)外承擔(dān)債務(wù)保證責(zé)任的未清償余額較大，已超出其承受能力；

9、保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力較弱，對(duì)外商業(yè)信譽(yù)較差；

10、保證人所在行業(yè)的發(fā)展前景較差，或者保證人不具備對(duì)外提供擔(dān)保的資格或沒有經(jīng)過充分授權(quán)等。

（七）抵押擔(dān)保預(yù)警信號(hào)：

1、擔(dān)保的所有權(quán)出現(xiàn)爭(zhēng)議；

2、擔(dān)保品的流動(dòng)性變差；

3、擔(dān)保品的變現(xiàn)價(jià)值下降；

4、擔(dān)保品的折扣率上升；

5、擔(dān)保品的評(píng)估與賬面價(jià)值偏離較大；

6、擔(dān)保品的占有與控制程度下滑；

7、擔(dān)保品的保險(xiǎn)、登記便利性和成熟性較差；

8、選擇荒地、荒灘的土地使用權(quán)、項(xiàng)目或在建工程、機(jī)器設(shè)備等作為擔(dān)保品；

9、對(duì)辦公樓、商品住宅、土地使用權(quán)的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，抵押率普遍較高。

10、擔(dān)保品過于集中為某一類物品，或某類擔(dān)保品過于集中在某地區(qū)域，這會(huì)給XX農(nóng)村商業(yè)銀行處理擔(dān)保帶來一定的困難。

第三章 監(jiān)測(cè)要求

第九條 各支行要高度重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警監(jiān)測(cè)工作，密切關(guān)注信貸資金在不同行業(yè)、不同企業(yè)間的動(dòng)態(tài)變化和風(fēng)險(xiǎn)狀況，尤其要關(guān)注房地產(chǎn)、消費(fèi)信貸、以及國(guó)家宏觀調(diào)控限制行業(yè)的信貸投入，加強(qiáng)信貸政策與產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，不斷促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

第十條 貫徹好“區(qū)別對(duì)待、有保有壓”的方針。及時(shí)為有市場(chǎng)、有效益、有利于增加就業(yè)的企業(yè)提供流動(dòng)資金貸款，控制好中長(zhǎng)期貸款，著力優(yōu)化信貸資金結(jié)構(gòu)。

第十一條 對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的客戶，貸后管理員和各分行行長(zhǎng)應(yīng)在2日內(nèi)報(bào)告，XX農(nóng)村商業(yè)銀行貸審會(huì)接到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告的5個(gè)工作日內(nèi)采取措施處理。

（一）召開貸審會(huì)，研究應(yīng)對(duì)措施；

（二）下達(dá)決策措施意見書；

（三）督促下級(jí)監(jiān)督客戶限期改正；

（四）加強(qiáng)賬戶監(jiān)控，收回到期貸款，做好未到期貸款的提前催收準(zhǔn)備工作；

（五）關(guān)注擔(dān)保物，監(jiān)控?fù)?dān)保物是否能轉(zhuǎn)移，隱匿損壞或損失；

（六）關(guān)注借款合同訴訟時(shí)效；

（七）停止發(fā)放新的貸款。

第十二條

對(duì)提示風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的客戶三個(gè)月內(nèi)或預(yù)計(jì)三個(gè)月內(nèi)不能消除的，要及時(shí)填寫《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表》（見附件1）、《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)提示函》（見附件2）和專題匯報(bào)材料，報(bào)原審批機(jī)關(guān)研究制訂風(fēng)險(xiǎn)化解措施，由XX農(nóng)村商業(yè)銀行負(fù)責(zé)實(shí)施。

第十三條 認(rèn)真填報(bào)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系表（見附件3）和報(bào)告，對(duì)于信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，要建立不定期的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和報(bào)告制度，正確評(píng)估和預(yù)警所存在的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)形成的條件原因，并提出相關(guān)改進(jìn)措施。同時(shí)，要根據(jù)不斷變化著的信貸經(jīng)營(yíng)情況，從實(shí)用性和可操作性的角度出發(fā)，對(duì)目前所初步建立的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)體系提出有益的改進(jìn)意見，促進(jìn)信貸預(yù)警監(jiān)測(cè)體系的不斷完善。

第十四條 本辦法由XX農(nóng)村商業(yè)銀行負(fù)責(zé)修訂、解釋。第十五條 本制度自發(fā)文之日起施行。

第三篇：小額貸款公司信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告制度

XX小額貸款有限責(zé)任公司 信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告制度

為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及時(shí)、真實(shí)地反映和了解信貸資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高XX小額貸款有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱本公司）對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)速度和化解能力，為本公司有效控制和處臵信貸風(fēng)險(xiǎn)提供決策依據(jù)，特制訂本報(bào)告制度。

一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的含義

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指通過貸款三查收集的資料信息，及時(shí)預(yù)測(cè)和發(fā)現(xiàn)各類貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)因素，提出處理方案并實(shí)施。

二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)遵循的原則

1、全面覆蓋原則。各業(yè)務(wù)部門在實(shí)施“信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告”制度時(shí)，應(yīng)覆蓋公司全部的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)和自然人貸款業(yè)務(wù)。

2、實(shí)事求是原則。各業(yè)務(wù)部門及信貸管理人員既要客觀、公正地評(píng)價(jià)借款人，還要實(shí)事求是的分析和反映借款人的潛在風(fēng)險(xiǎn)及已經(jīng)暴露的風(fēng)險(xiǎn)，絕不能為了個(gè)人利益和局部利益而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)，知情不報(bào)，甚至欺上瞞下，違規(guī)操作。

3、及時(shí)通報(bào)原則。各業(yè)務(wù)部門在實(shí)際信貸工作中，如果發(fā)生了對(duì)本公司貸款安全回收有重大不利影響的突發(fā)事件，應(yīng)立即在第一時(shí)間通報(bào)公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、股東和風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的要求

1、快速反應(yīng)。由于宏觀調(diào)控、政策調(diào)整、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、原材料漲價(jià)、企業(yè)融資困難等因素，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況在不斷發(fā)生變化，公司信貸資產(chǎn)也將面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，信貸人員要加強(qiáng)貸款三查與分析研究，密切關(guān)注各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并正確判斷風(fēng)險(xiǎn)，快速反應(yīng)，采取果斷措施，保全信貸資產(chǎn)，將各種風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。

2、逐步前移。防范風(fēng)險(xiǎn)絕不是要等到借款人出了問題再采取措施進(jìn)行處臵，而是要把風(fēng)險(xiǎn)防范逐步前移，善于在貸款各環(huán)節(jié)的日常管理工作中捕捉信息，掌握第一手資料，從中分析出潛在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)預(yù)警，及時(shí)采取措施加以防范。

3、落實(shí)責(zé)任。信貸員是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的第一責(zé)任人。當(dāng)借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，信貸員要及時(shí)將信息反饋給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。

四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的重點(diǎn)內(nèi)容

（一）、當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時(shí)（包括但不限于），信貸員必須在第一時(shí)間內(nèi)向本部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，如果本部門領(lǐng)導(dǎo)在一天內(nèi)無任何答復(fù)或反饋意見，信貸員可直接向公司風(fēng)險(xiǎn)管理部預(yù)警，并上報(bào)書面報(bào)告。情況緊急時(shí)信貸員先用電話向公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、股東和風(fēng)險(xiǎn)管理部口頭匯報(bào)，三天內(nèi)補(bǔ)報(bào)書面報(bào)告。〈１〉、借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營(yíng)、并購(gòu)、重組等；

〈２〉、借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)；

〈３〉、股份制企業(yè)主要股東或主要負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)層或股東之間發(fā)生重大意見分歧或鬧不團(tuán)結(jié)，且依靠自身難以解決，給企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理帶來嚴(yán)重影響的；

〈４〉、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員特別是法人代表或主要股東（包括自然人的借款人）或高級(jí)管理人員被拘審、“雙規(guī)”、監(jiān)視拘留、逮捕的；意外死亡的；已確認(rèn)失蹤、或連續(xù)５天以上無法正常聯(lián)系的；

〈５〉、借款人擅自改變貸款用途，尤其是挪用貸款炒股票或房地產(chǎn)，給貸款償還帶來嚴(yán)重影響的；

〈６〉、借款人沒有正當(dāng)理由拒絕提供財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)信息及抵押擔(dān)保有關(guān)信息的，或拒絕信貸工作人員調(diào)查及不配合調(diào)查的；

〈７〉、宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)等外部環(huán)境的變化，對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生嚴(yán)重不利影響，并將影響借款人的償債能力的； 〈８〉、發(fā)生銀行承兌匯票墊款或其它墊款的；

〈９〉、借款人承接出口業(yè)務(wù)或大額訂單，未能按照合同約定按時(shí)保質(zhì)保量發(fā)貨，可能承擔(dān)重大違約責(zé)任的；

〈１０〉、借款人遭受自然災(zāi)害或不可抗力侵害，損失嚴(yán)重，或損失雖小，但短期內(nèi)無法恢復(fù)正常生產(chǎn)的；

〈１１〉、借款人抵（質(zhì)）押、保證擔(dān)保情況發(fā)生明顯惡化的。①抵（質(zhì)）押物嚴(yán)重?fù)p壞、缺損或流失的；抵（質(zhì)）押品價(jià)值大幅度下降的；抵（質(zhì)）押物被非法變賣的；抵（質(zhì)）押物被人民

法院依法查封的；抵（質(zhì)）押無效的情況等；②保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況明顯惡化、保證能力嚴(yán)重不足的；

〈１２〉、借款人通過不正當(dāng)手段騙取貸款的、無正當(dāng)理由拒不還款、惡意逃廢金融債權(quán)的。保證人無正當(dāng)理由拒不履行擔(dān)保責(zé)任的；

〈１３〉、借款人或保證人發(fā)生重大涉案訴訟的； 〈１４〉、借款人連續(xù)三個(gè)付款期或在合同期內(nèi)累計(jì)六個(gè)付款期未按時(shí)償還貸款本息的；

〈１5〉、對(duì)貸款安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅的其他突發(fā)情況。當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時(shí)，個(gè)人類貸款應(yīng)向借款人和保證人宣布借款提前到期可通過直接從借款人賬戶扣劃或訴訟行使權(quán)利維護(hù)債權(quán)。

（二）、當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時(shí)，各信貸員必須在次月的５日前將所管的貸款企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況匯總，寫出書面預(yù)警報(bào)告上報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。情況緊急時(shí)可隨時(shí)單獨(dú)上報(bào)。〈1〉、企業(yè)法人對(duì)外的股本權(quán)益性投資超過其凈資產(chǎn)５０％的；

〈2〉、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證未按規(guī)定正常年檢；

〈3〉、企業(yè)管理層主要成員（包括自然人的借款人）違法經(jīng)營(yíng)或經(jīng)常參與黃、賭、毒，或夫妻感情及家庭出現(xiàn)嚴(yán)重問題的； 〈4〉、借款人貸款到期后經(jīng)常發(fā)生借新還舊（經(jīng)公司批準(zhǔn)的

除外）、借款還款或已發(fā)生貸款逾期的；

〈5〉、由于市場(chǎng)因素及自身原因，借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況逐漸萎縮、惡化或產(chǎn)銷利逐步下降及出現(xiàn)非正常虧損的；或借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)明顯變差，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量和凈現(xiàn)金流量呈逐步下降趨勢(shì)，甚至出現(xiàn)非正常流出的；

〈6〉、借款人項(xiàng)目建設(shè)與預(yù)定計(jì)劃發(fā)生重大偏差或未獲得有效批準(zhǔn)手續(xù)的。項(xiàng)目建設(shè)資金未按預(yù)定計(jì)劃得到落實(shí)的；

〈7〉、借款人開始變賣用于生產(chǎn)的設(shè)備和原輔材料，可能導(dǎo)致停產(chǎn)歇業(yè)的；

〈8〉、借款人設(shè)備利用率很低，開臺(tái)率嚴(yán)重不足，可能引起大額虧損的；

〈9〉、借款人雖然生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，資產(chǎn)利潤(rùn)率較高，但凈資產(chǎn)一直未有增加，貸款數(shù)額多年未有下降，明顯存在經(jīng)常性抽資行為（包括由于年終分紅后引起流動(dòng)資金不足）的； 〈１0〉、借款人明顯存在偷漏稅情況或經(jīng)稅務(wù)部門檢查確實(shí)存在偷漏稅的；

〈１1〉、借款人發(fā)生對(duì)貸款償還足以帶來不利影響的其他情況。

上述風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)容適用我公司現(xiàn)有各類貸款等業(yè)務(wù)。

五、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（書面報(bào)告）的內(nèi)容

（一）、單個(gè)借款人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告力求能充分說明問題，內(nèi)容包括：

1、借款人的基本情況，包括基本構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及相關(guān)情況；

2、出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)情況，包括風(fēng)險(xiǎn)成因、目前事態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)后果；

3、信貸員對(duì)此已采取的措施；

4、貸款情況及抵押擔(dān)保情況；（包括貸款期限、五級(jí)分類形態(tài)、抵押物明細(xì)、保證人保證能力分析等）

5、信貸員下一步工作對(duì)策設(shè)想，需要公司幫助協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；

6、需要說明的其他問題。

（二）、匯總風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（書面報(bào)告）力求簡(jiǎn)單明了。內(nèi)容包括：借款人名稱、貸款數(shù)額、抵押擔(dān)保情況、簡(jiǎn)要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)、已造成或可能帶來的不利后果、擬采取的措施等。

六、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的工作要求和措施

〈１〉、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真實(shí)施。做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要措施，各部門要高度重視風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。公司總經(jīng)理要經(jīng)常督促信貸人員認(rèn)真做好貸款“三查”工作，及時(shí)掌握借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的動(dòng)態(tài)情況，檢查分析公司貸款面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)預(yù)警，確保此項(xiàng)工作切實(shí)落實(shí)。

〈２〉、實(shí)事求是，如實(shí)反映。金融危機(jī)的傳導(dǎo)效應(yīng)目前正在逐步顯現(xiàn)，信貸資產(chǎn)已進(jìn)入了風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)期，這一點(diǎn)必須引起信貸管理人員的足夠重視。要密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)的走勢(shì)、借款人企業(yè) 的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，實(shí)事求是地分析信貸資產(chǎn)已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，如實(shí)反映，如實(shí)預(yù)警。公司重申，堅(jiān)決反對(duì)各部門為了本單位局部利益和個(gè)人利益，隱藏風(fēng)險(xiǎn)，有問題不報(bào)，弄虛作假，貽誤防范和處臵信貸風(fēng)險(xiǎn)的最佳時(shí)機(jī)，如有發(fā)現(xiàn)，公司將嚴(yán)肅查處。對(duì)于發(fā)生的每筆風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，信貸員必須逐筆報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。對(duì)于發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，如有備案記錄，公司將按實(shí)際情況來認(rèn)定各部門領(lǐng)導(dǎo)、信貸員是否盡職，是否免除相關(guān)責(zé)任。

〈３〉、落實(shí)“三查”，及時(shí)預(yù)警。要想風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警取得實(shí)效，關(guān)鍵在于認(rèn)真做好貸款“三查”工作，將風(fēng)險(xiǎn)防范逐步前移。信貸工作人員要真正做到貸前調(diào)查要實(shí)，貸時(shí)審查要嚴(yán)，貸后檢查要勤。公司要求，信貸員在調(diào)查報(bào)告中都必須對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行提示，嚴(yán)禁弄虛作假。凡是貸后檢查發(fā)現(xiàn)借款人存在上述重大風(fēng)險(xiǎn)情況的，公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門要在第一時(shí)間內(nèi)進(jìn)行預(yù)警，并采取有效措施，最大限度地保障信貸資產(chǎn)安全。

〈４〉、執(zhí)行措施，及時(shí)反饋。對(duì)于發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，公司風(fēng)險(xiǎn)管理部將會(huì)及時(shí)介入調(diào)查，提出處臵意見，各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)、信貸員應(yīng)認(rèn)真落實(shí)公司提出的處臵意見，及時(shí)將落實(shí)情況書面反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部。

〈5〉、明確責(zé)任，加強(qiáng)考核。公司明確，信貸員是單個(gè)借款人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的第一責(zé)任人，公司業(yè)務(wù)發(fā)展部部長(zhǎng)是匯總風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的責(zé)任人（匯總預(yù)警的內(nèi)容由信貸員提供），公司經(jīng)理是公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的第一責(zé)任人。風(fēng)險(xiǎn)管理部具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的組織

和實(shí)施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)、弄虛作假、隱藏風(fēng)險(xiǎn)、貽誤時(shí)機(jī)，或雖已上報(bào)但未按計(jì)劃措施落實(shí)的各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)、信貸員，風(fēng)險(xiǎn)管理部門向股東建議，取消對(duì)各部門的授權(quán)，并采取相應(yīng)經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)工作不負(fù)責(zé)任，連續(xù)多次發(fā)生有問題不報(bào)、有風(fēng)險(xiǎn)不預(yù)警的各部門領(lǐng)導(dǎo)、信貸員，公司將解除勞動(dòng)關(guān)系。

本制度由撫順市信達(dá)小額貸款有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)制訂、解釋和修改。

本制度從頒布之日起執(zhí)行。

第四篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

摘 要：隨著我國(guó)改革開放和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步深入，我國(guó)商業(yè)銀行也發(fā)展迅速，但商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍不容樂觀，信貸風(fēng)險(xiǎn)較大，這成為我國(guó)金融業(yè)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的隱患。信貸風(fēng)險(xiǎn)伴隨著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，在商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)中，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步認(rèn)識(shí)、管理和控制是其中的主要內(nèi)容，也是應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和適應(yīng)新形勢(shì)的必然選擇。在本文中著重分析了我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)成因，并提出怎樣對(duì)其進(jìn)行管理、防范和控制具體想法和建議.關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；成因；對(duì)策

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，它是指銀行貸款能否收回的不確定性。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)出現(xiàn)了欣欣向榮的景象，原有的四大國(guó)有商業(yè)銀行為了鞏固和發(fā)展自己的地位，新興股份制商業(yè)銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)激烈的銀行業(yè)市場(chǎng)中分得一杯羹并發(fā)展壯大，都在不斷地提高自己的競(jìng)爭(zhēng)能力，包括盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、規(guī)模實(shí)力、發(fā)展能力等。我國(guó)從2004年以后，商業(yè)銀行的不良貸款余額大體呈下降趨勢(shì)，只在2007年稍有反復(fù)，而不良貸款率一直呈下降趨勢(shì)，這說明，我國(guó)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量近些年來呈比較好的狀態(tài)。但中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2011年12月末我國(guó)境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4279億元，比三季度末增加201億元；不良貸款率1.00%，比三季度末上浮0.1個(gè)百分點(diǎn)。也就是說，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率出現(xiàn)了雙升的情況。分機(jī)構(gòu)類型看，2011年四季度商業(yè)銀行不良貸款分機(jī)構(gòu)指標(biāo)中，大型商業(yè)銀行不良貸款余額2996億元，不良貸款率1.1%；股份制商業(yè)銀行不良貸款余額563億元，不良貸款率0.6%；城市商業(yè)銀行不良貸款余額339億元，不良貸款率0.8%；農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額341億元，不良貸款率1.6%，外資銀行不良貸款余額40億元，不良貸款率0.4%。雖然改革開放后，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力在逐漸增強(qiáng)，但與外資銀行相比，我國(guó)不良貸款率仍然較高。從總體來講，目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力仍然不穩(wěn)定，產(chǎn)生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的因素也大量存在。銀行不良貸款多，信貸風(fēng)險(xiǎn)大不僅影響到銀行自身的安全性、流動(dòng)性、盈利性，還會(huì)危害社會(huì)公眾的利益，同時(shí)更影響到我國(guó)銀行業(yè)體系的安全穩(wěn)健發(fā)展。因此，深入了解當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的主要問題及成因，有針對(duì)性地加以管理，這對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理頗為重要。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

1.法制不健全，社會(huì)信用缺失

目前我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，各項(xiàng)制度尚不完善，尤其是金融法律制度還存在很大缺陷。金融法方面我國(guó)已陸續(xù)出臺(tái)了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但是這些法律法規(guī)內(nèi)容較為簡(jiǎn)單，缺乏可操作性，還不足以制約金融領(lǐng)域出現(xiàn)的法律糾紛。商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)不良貸款，很難得到相關(guān)法律的有力支持，而且通過法律途徑追債要支付高額成本。法制的不健全增大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

另外我國(guó)在轉(zhuǎn)型時(shí)期，人們思想浮動(dòng)，加之法制不健全，社會(huì)信用缺失，整個(gè)社會(huì)在注重經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)忽視了精神領(lǐng)域的建設(shè)。坑蒙拐騙、欠債不還、言而無信等現(xiàn)象也時(shí)有發(fā)生。很多企業(yè)信譽(yù)較差，通過偽造財(cái)務(wù)報(bào)表等方式從銀行獲取項(xiàng)目貸款，但結(jié)果卻是要么項(xiàng)目難以完成，還不起銀行貸款，要么項(xiàng)目完成，拖欠貸款不還。這都使銀行面臨著嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.金融市場(chǎng)發(fā)展不成熟

改革開放后，我國(guó)金融市場(chǎng)逐漸發(fā)展起來，但是與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展仍然不成熟，不完善。首先表現(xiàn)在企業(yè)融資渠道狹窄。企業(yè)在融資渠道有限的情況下，主要采取向銀行貸款的方式，而我國(guó)居民理財(cái)方式保守，投資門路有限，也主要采取在銀行存款的方式。而銀行，信用就是其生命，一方面擁有對(duì)借款人的軟債權(quán)，一方面又有對(duì)存款人的硬債務(wù)，這使銀行成為風(fēng)險(xiǎn)的聚集地。另外，利率自由化的趨勢(shì)有可能導(dǎo)致逆選擇效應(yīng)，特別是2012年中國(guó)人民銀行推出一個(gè)政策即將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動(dòng)區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍，貸款利率浮動(dòng)區(qū)間下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍。這次政策的發(fā)布等于給了各家銀行一定的自主定價(jià)空間。這是金融市場(chǎng)化的一個(gè)趨勢(shì)，但在我國(guó)金融市場(chǎng)不成熟的情況下，有可能出現(xiàn)逆選擇問題。各銀行為提升競(jìng)爭(zhēng)力提高存款利率，為獲得利潤(rùn)必然會(huì)提高貸款利率，這會(huì)導(dǎo)致信用較高的企業(yè)轉(zhuǎn)向私人金融市場(chǎng)進(jìn)行融資，而選擇從銀行貸款的企業(yè)則大多數(shù)是信用不高的企業(yè)。這就加劇了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

3.信貸管理機(jī)制不健全，信貸操作不規(guī)范

我國(guó)商業(yè)銀行在信貸管理水平、管理能力、管理機(jī)制等方面與國(guó)外都存在一定的差距。在信貸中往往只重貸款，不重管理，這就導(dǎo)致了銀行在貸款前、貸款中、貸款后存在一系列的問題。貸款前不細(xì)致調(diào)查借款客戶的資信情況，不認(rèn)真評(píng)估項(xiàng)目的投資與回報(bào)及風(fēng)險(xiǎn)狀況，這本身就為貸款的高風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患；貸款中執(zhí)行不到位，有些貸款需要根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn)度及進(jìn)展情況逐筆發(fā)放，但銀行在管理機(jī)制不健全的情況下，有可能一次性發(fā)放完全部貸款，這更為貸款增加了風(fēng)險(xiǎn)；貸款后又沒有建立完善的企業(yè)資料，監(jiān)督不得力，缺乏有效的監(jiān)督手段和嚴(yán)格的監(jiān)管力度，不能追蹤貸款的使用過程，使用明細(xì)，使得貸款風(fēng)險(xiǎn)加劇。信貸管理機(jī)制不健全，加之信貸操作不規(guī)范，致使銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)環(huán)環(huán)相扣又被環(huán)環(huán)擴(kuò)大，最終導(dǎo)致貸款的高風(fēng)險(xiǎn)性。

4.銀行間惡性競(jìng)爭(zhēng)

目前，我國(guó)金融市場(chǎng)上形成了四大國(guó)有商業(yè)銀行、新興股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行并存的局面。隨著中國(guó)的入世及經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，大批的外資銀行也進(jìn)駐我國(guó)。另外，民間借貸的發(fā)展也如火如荼。因此，我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)異常激烈。銀行在壓力之下，既要做好吸存量的工作，又要做好貸款量的工作，同時(shí)還要保證貸款的質(zhì)，難免會(huì)把握不好度，出現(xiàn)紕漏，另外各銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，大搞儲(chǔ)蓄大戰(zhàn)，貸款大戰(zhàn)，為爭(zhēng)奪客戶、搶占市場(chǎng)采取各種優(yōu)惠措施，放寬各種條件，也給了企業(yè)可乘之機(jī)，多頭開戶、多頭貸款、短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象屢禁不止，在我國(guó)信貸體制不健全的情況下，銀行無法了解借款企業(yè)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況，致使監(jiān)管失控，金融秩序混亂。這種惡性競(jìng)爭(zhēng)循環(huán)的后果就是增加了銀行的不良貸款，信貸風(fēng)險(xiǎn)大增。

三、防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1.樹立正確經(jīng)營(yíng)管理觀念

要防范我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，就要轉(zhuǎn)變銀行的信貸管理觀念。首先要轉(zhuǎn)變“重?cái)?shù)量，輕質(zhì)量”的觀念。我國(guó)商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展過程中，普遍更關(guān)注存貸款的總量，而往往忽視了貸款的質(zhì)量，這就直接導(dǎo)致了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。總量關(guān)系到銀行的規(guī)模，但是質(zhì)量關(guān)系到銀行的安全與效益，高質(zhì)量的貸款不但會(huì)使銀行避免損失還會(huì)給銀行帶來較高的收益，使銀行能夠安全經(jīng)營(yíng)并發(fā)展壯大。因此，從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，商業(yè)銀行要想發(fā)展的更好就必須從觀念上高度重視貸款的質(zhì)量。其次，要樹立正確競(jìng)爭(zhēng)觀念。面對(duì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，銀行不能“饑不擇食，慌不擇路”，為了開拓市場(chǎng)，吸引客戶而無底線地發(fā)放貸款，忽略了可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)壓力，銀行更應(yīng)該審慎，決不能以犧牲信貸管理規(guī)范，增大風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)來吸引客戶，在信貸管理方面應(yīng)該建立更加嚴(yán)格完善的體制，貸前貸中貸后應(yīng)形成規(guī)范的流程，更注重貸款的安全性。對(duì)于提升競(jìng)爭(zhēng)力可以從創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提高工作效率、改善服務(wù)質(zhì)量、做好廣告宣傳、打造品牌優(yōu)勢(shì)等多方面來進(jìn)行，避免惡性競(jìng)爭(zhēng)增大銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

2.完善信貸管理機(jī)制

首先要建立貸前調(diào)查、貸中跟蹤、貸后監(jiān)督的嚴(yán)格的信貸管理程序，每一道程序，每一個(gè)環(huán)節(jié)都進(jìn)行嚴(yán)格的分工，責(zé)任到人。其次，要建立嚴(yán)格的信貸逐級(jí)審批程序，審批要經(jīng)過哪些人，哪些手續(xù)，每一個(gè)審批環(huán)節(jié)需要達(dá)到什么樣的標(biāo)準(zhǔn)，都要嚴(yán)格規(guī)范，不能有絲毫的漏洞，審批人要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。另外，要建立部門第一責(zé)任人制度。信貸管理涉及到各個(gè)部門，各部門除了互相獨(dú)立，互相牽制之外，必須明確第一責(zé)任人以及第一責(zé)任人的權(quán)限職責(zé)。信貸過程中各個(gè)部門應(yīng)獨(dú)立自主地保證貸款質(zhì)量并為自己的貸款行為負(fù)責(zé)，一旦出現(xiàn)問題，第一責(zé)任人必須承擔(dān)起直接的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。最后，商業(yè)銀行還應(yīng)該建立起嚴(yán)格的懲戒機(jī)制，明確規(guī)定責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于在信貸過程中不負(fù)責(zé)任的個(gè)人和部門應(yīng)嚴(yán)格按照責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行懲處。

3.建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型及信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

商業(yè)銀行除建立規(guī)范的信貸管理機(jī)制外，還可建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型和信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型是針對(duì)客戶企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況、品牌狀況、管理狀況等多方面進(jìn)行打分，并加權(quán)平均得出總分，根據(jù)總分確定客戶企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，在此基礎(chǔ)上確定對(duì)該企業(yè)的貸款數(shù)額、貸款定價(jià)、貸款方式等。這需要商業(yè)銀行綜合各種情況設(shè)計(jì)出一個(gè)能夠全面真實(shí)反映客戶企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)模型，還需要專人對(duì)客戶企業(yè)的各項(xiàng)情況進(jìn)行調(diào)查和了解。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系是指在充分了解客戶企業(yè)信息的基礎(chǔ)上，對(duì)客戶企業(yè)的狀況進(jìn)行跟蹤，一旦企業(yè)因人員變動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)狀況變動(dòng)等可能導(dǎo)致不良貸款時(shí)應(yīng)及時(shí)發(fā)出警報(bào)，商業(yè)銀行再根據(jù)具體情況采取對(duì)策，以避免或減少損失。

4.積極清收不良貸款，化解風(fēng)險(xiǎn)貸款

對(duì)于長(zhǎng)期積累形成的不良貸款以及風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款，商業(yè)銀行應(yīng)該依靠政府以及公檢法部門積極進(jìn)行清收轉(zhuǎn)化工作。在清收轉(zhuǎn)化過程中，要認(rèn)真聽取各方面的意見，通過各種不同的渠道有針對(duì)性地采取措施避免或減少損失。對(duì)于貸款后經(jīng)營(yíng)不善，還款困難的企業(yè)，銀行可以利用自身優(yōu)勢(shì)為企業(yè)提供一定的幫助，如引導(dǎo)其改變管理方式、轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制，使其最終扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)盈利并償還銀行貸款。對(duì)于扭虧無望的企業(yè)，銀行應(yīng)積極采取對(duì)策以減少自身損失，如停發(fā)貸款，處理抵押品等。對(duì)于已經(jīng)宣布破產(chǎn)的企業(yè)，銀行應(yīng)該依照法律規(guī)定收回應(yīng)得的款項(xiàng)，盡可能地減少損失。對(duì)于失信賴賬的企業(yè)，銀行應(yīng)敢于據(jù)理力爭(zhēng)并充分利用法律武器收回貸款，維護(hù)自己的權(quán)益。在清收轉(zhuǎn)化過程中，銀行一方面要充分依靠政府及公檢法等相關(guān)部門，另一方面要積極表彰清收轉(zhuǎn)化得力的員工，這樣才能有效地使風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

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第五篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

摘要：本文從對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的概述入手，分析國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題的基礎(chǔ)上，通過對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度的探討，進(jìn)而提出防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要金融業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)總和，即商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)貨幣和信用業(yè)務(wù)過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時(shí)回流，不能保值的可能性。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因并進(jìn)行分析

信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因紛繁復(fù)雜，從其產(chǎn)生來源可將信貸風(fēng)險(xiǎn)看作商業(yè)銀行自身原因，借款企業(yè)原因和外部環(huán)境的原因。

(一)商業(yè)銀行自身的原因

從銀行自身來看，是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，主要取決于商業(yè)銀行化改革能否完善。自銀行商業(yè)化改革以來，圍繞建立現(xiàn)代銀行制度，各商業(yè)銀行都進(jìn)行了積極的探索，特別是在控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生上。都相應(yīng)制定了一系列嚴(yán)格的規(guī)章制度，但由于這些改革沒有從根本上觸及產(chǎn)權(quán)制度，沒有真正解決責(zé)、權(quán)、利問題，因此造成銀行自身管理監(jiān)督體系不科學(xué)，在不同程度上失去了降低不良貸款的時(shí)機(jī)。

(二)借款企業(yè)的原因

從宏觀經(jīng)濟(jì)角度來看，是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，主要取決于企業(yè)改革是否順利完成。目前我國(guó)商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)中70％以上集中于原國(guó)有企業(yè)和集體企業(yè)，它們改革成功與否和經(jīng)營(yíng)狀況是否好轉(zhuǎn)是信貸資產(chǎn)質(zhì)量提高的基礎(chǔ)。

(三)外部環(huán)境的原因

首先。社會(huì)信用環(huán)境缺失。由于我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，社會(huì)信用體系沒有建立，社會(huì)上坑蒙拐騙，欠債不還，金融欺詐的失信現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。其次，法制不健全。一系列與信貸密切相關(guān)的法律法規(guī)尚未出臺(tái)，而且出臺(tái)的這些法律本身內(nèi)容過于簡(jiǎn)單，缺乏可操作性，有些甚至與國(guó)家政策相悖。

三、商業(yè)銀行信貸管理中的問題

1.基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料，貸款抵押憑證，貸后檢查報(bào)告，催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。

2.沒有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度。主要表現(xiàn)在：審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置遲緩；審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批欠已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。

3.貸款“三查”制度不落實(shí)。主要表現(xiàn)為：一是貸前調(diào)查流于形式；二是貸中審查報(bào)送不嚴(yán)；三是貸后檢查對(duì)貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對(duì)借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營(yíng)情況和負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。

4.貸款經(jīng)辦人員法律知識(shí)薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)。主要有以下幾個(gè)方面的問題；(1)保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；(2)一些商業(yè)銀行未對(duì)抵押物、質(zhì)押物的合法性，有效性進(jìn)行認(rèn)真審查；(3)按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無效；(4)變更主合同主要條款，延長(zhǎng)主債務(wù)的履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人同意，致使保證合同無效和部分無效；(5)不能充分利用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止得規(guī)定，維護(hù)銀行得依法收貸權(quán)。

5.內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對(duì)管理者的管理。主要表現(xiàn)在：

(1)一些基層行長(zhǎng)權(quán)力過大，監(jiān)督約束機(jī)制沒有真正起到作用，造成一些基層行長(zhǎng)亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等；(2)貸款責(zé)任無法落實(shí)，最終導(dǎo)致無人負(fù)責(zé)，不了了。(3)行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長(zhǎng)了行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)上的短期行為。為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。

6.違規(guī)帳外經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重。違規(guī)帳外經(jīng)營(yíng)是目前商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問題。其違規(guī)經(jīng)營(yíng)主要采取私設(shè)帳外帳，亂用科目，調(diào)整帳表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)受益領(lǐng)域。由于帳外經(jīng)營(yíng)是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)中。

四、商業(yè)銀行信貸管理對(duì)策

信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，不僅直接決定著銀行自身以至金融業(yè)能否生存發(fā)展，而且對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定有著重要的影響。因此，如何防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，是一個(gè)具有現(xiàn)實(shí)意義的重要課題。立足于標(biāo)本兼治，我們應(yīng)借鑒國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

首先要加快金融改革步伐。首先四大國(guó)有商業(yè)銀行要加快商業(yè)化進(jìn)程，徹底地改革信貸管理體制，科學(xué)地制定貸款授權(quán)授信制度，不能簡(jiǎn)單“一刀切”，靠犧牲基層活力單純求安全。其次要加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理。為了保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定提高，應(yīng)從注意銀行內(nèi)部管理入手，堅(jiān)持穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)方針。還要優(yōu)化我國(guó)商業(yè)銀行的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，比如加快利率市場(chǎng)化，發(fā)展資本市場(chǎng)，以及盡快完善貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。此外還要提高員工素質(zhì)，培育全員的風(fēng)險(xiǎn)控制氛圍。對(duì)于一個(gè)企業(yè)，能否生存和發(fā)展，人才是關(guān)鍵，商業(yè)銀行也不例外。解決我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)過高的問題是一項(xiàng)長(zhǎng)期而又艱巨的任務(wù)。目前我們應(yīng)努力做好加快金融改革步伐，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理和優(yōu)化我國(guó)商業(yè)銀行的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的工作，逐步解決我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)過高問題。

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