第一篇：農村信貸風險（范文）

淺談農村信用社信貸風險防范

2008年11月28日 10點48分來源：中國農村金融網作者：陳保平查貴琴

關鍵詞:

【本文摘要】 農村信用社不良貸款的形成是多年以來各種矛盾積累結果，它既有政策因素，社會因素問題，但也有內部管理上的問題。

農村信用社貸款雖面向“三農”，但目前農村經濟發展呈現多元化，農戶貸款不僅用于農業生產方面，有很大一部分貸款用于自辦小企業，發展服務業，經濟發達地區有的用于外出經商。信貸業務的發展對農信社貸款風險防范方面提出了更高的要求。如何采取有效措施和手段防范化解不良貸款，降低信貸風險，是確保農村信用社穩健發展的關鍵。現就農信社貸款風險防范的措施及應采取的對策作以下論述。

一、健全內控制度提高管理人素質 強化信貸管理

農村信用社不良貸款的形成是多年以來各種矛盾積累結果，它既有政策因素，社會因素問題，但也有內部管理上的問題。要提高農村信用社風險貸款的防范能力，首先要根據業務的發展變化不斷完善內控制度。在確保國家金融政策，法律法規得以貫徹落實的情況下，建立健全信貸管理體系和事后監督協調運轉的內部控制制度，抑制內部違規行為，要在已構筑的風險防范監控防線上再加強一線信貸人員在信貸投放事前，事中，事后的監督管理，要不斷強化信貸員和信貸會計及事后監督崗位之間相互制約的機制作用，完善信貸操作的合規合法情況，把信貸風險控制在原始的萌芽之中。信用社的高級管理人員是信用社的靈魂。只有業務精良的高級管理人員，才會發揮一個領導者應有的號召力，督促下屬防范信貸資產風險。提高農信社風險貸款的防范化解能力。

二、強化風險管理，切實落實貸款的“三性”，即貸款的“安全性、流動性、效益性”，強調貸款的安全性

農村信用社要加強風險管理，在各種風險中應始終強化信貸風險管理，安全經營，提高資產質量。雖然經過幾十年的努力，信用社資產質量有較大提高，但隨著經濟的發展，貸款投向多元化，國內外經濟、金融形勢發生變化，特別是這次金融危機，嚴重影響了出口型企業的經營狀況。經濟增長速度的減緩，從嚴的貨幣政策，使大量小企業面臨著資金周轉困難，生產難以繼為，甚至面臨倒閉。農村信用社對此類小企業貸款同樣面臨難以收回的地步，信貸資產風險增大。因此在農村信用社信貸業務拓展中，應注重風險管理，首先是貸款投向上應該分散風險，行業上不能過于集中，“雞蛋”永遠不能放在一個籃子上；其次在借款個體上，貸款不能壘大戶，目前農村信用社普遍存在借名（戶）貸款，累加了信貸風險；再次要根據農村信用社實際情況同當地經濟發展緊密聯系起來，發展有特色的金融產品，把資金投向特色農業、林業及個體經濟發展中去，支持區域經濟發展，在小額貸款、短期貸款方面做足文章，發揮農信社小銀行的作用。

三、規范貸款操作程序與會計處理完善檔案管理 從源頭防范風險

貸款操作程序是指貸款過程的基本要素和各項環節，是保證貸款正常運行的重要前提，也是合規合法性的具體體現；主要包括：建立信貸關系、貸款申請、貸前調查、貸款審批、辦理擔保或抵質押、貸款發放、貸后檢查監督、貸款收回、貸款展期、逾期處理、信貸制裁等環節。在信用社實際工作中，建立信貸關系十分重要，近年來農村信用社為農戶發放“貸款證”，評定信用等級，就是建立信貸關系的體現，然而農戶以外的貸款，農村信用社卻往往忽略了建立信貸關系的環節，有時誤認為建立信貸關系就是接受了借款人的借款申請，其實建立信貸關系是指對貸款對象的初步資格審查，并根據初步的資格審查確定信貸關系的確定、變更或中止，是黃金客戶建立的基礎。在貸款申請、貸前調查、貸款審批、辦理擔保或抵質押、貸款發放等環節中，則應注意各種書面資料的收集和整理，保證資料的真實性、完整性、合規合法性。在貸后檢查監督環節，農村信用社也很少重視和使用這一重要風險防范措施，認為貸款發放了，只要借款人按時結息還款就行，對怎么用、如何經營管理缺乏有效檢查監督，如果借款企業經營管理不善，企業在陷入困境前信用社不能及時發現，必將會給信用社造成部分或全部損失，給貸款風險埋下極大的隱患。農信社信貸員要特別重視和遵循貸款操作程序，加強貸后管理，以確保貸款安全，從源頭防范貸款風險。信貸人員與信貸會計要在帳務處理上達成共識，密切配合，堵塞一切可能產生風險的漏洞。

四、以人為本，建立健全合格的信貸隊伍

人才是金融企業發展的關鍵，在信貸業務中，農村信用社要加強信貸隊伍建設，要培養人才又要引進人才。加強信貸人員對各種國家經濟法規的學習，尤其是對《合同法》和《擔保法》的學習。加強職業教育，要培養其運用金融、會計、法律等綜合知識能力，更主要是強化其職業道德。一個農信社的信貸資產的質量好壞很大程度上是取決于信貸人員素質高低，由于信貸人員的失職，造成貸款難以收回，形成貸款呆帳、死賬，導致信用社經營困難的事例在農信社中時有發生,這不能不引起有關部門高度重視。信貸人員應該抵制各種誘惑，視信用社的資金是自有資金，對不該、不能發放的貸款，杜絕發放。嚴格執行貸款審批制度、擔保制度，不能流于形式，這樣從貸款的始點徹底杜絕信貸資產發生風險。

五、加強新增貸款的管理增強信貸員風險責任

首先加強信貸人員管理,強化信貸人員的風險意識、責任意識、法律法規意識。信貸員要嚴格要求貸款戶提供真實完整的信貸檔案。完整的信貸檔案有助于農信社了解借款人的信用狀況、經營狀況、管理狀況和經營成果，有助于保障信用社資金安全，防范風險的產生。信貸檔案包括：借款申請書、借款人擔保人身份證復印件、營業執照稅務登記證復印件、法人委托書、擔保人書面擔保書、貸前調查報告、借款合同、貸款審批報告、抵質押物憑證和清單、信貸員承諾書、貸后檢查報告、展期申請書、展期協議及擔保人同意展期證明、貸款催收通知書等資料。貸款檔案的真實、完整、合規、有效性也是保證貸款安全和防范風險形成的有效措施。

其次建立貸款管理與風險防范獎懲機制。對貸款營銷額大，且貸款到期收回率達到100%的信貸員可按一定比例的貸款營銷額進行獎勵，對到期貸款回收率低于95%的信貸

員，按逾期貸款的一定比例進行處罰，增強防范風險的責任心和積極性。

降低信貸風險，需要農信社健全信貸制度，牢固樹立風險管理意識，注重借款人資信狀況及償還能力。更主要是建立健全合格的信貸隊伍，“嚴貸、重管”是農信社信貸業務健康發展的關鍵。

第二篇：農村信社信貸風險管理對策探討

摘要：我國農村信用社小額信貸業務在滿足農民資金需求方面起到了非常重要的作用，推動了農村經濟的發展，但風險與利益是并存的，在農村信用社小額信貸業務不斷發展的同時，其存在的風險也將直接影響農村信用社的資產質量、經營成果、乃至生存發展。為推動我國農村信用社小額信貸業務的健康發展，針對存在的主要風險，提出管理對策。

關鍵詞：小額信貸 風險補償 風險管理

一、我國農村信用社小額信貸的現狀及存在的風險

我國農村信用社小額貸款業務起步較晚，但在其發展過程中取得了巨大的成就，有效地解決了農村貸款難的問題，在幫助農民發展生產、改善農業結構調整及發展農村經濟發面起到了積極的推動作用。但是由于農民經濟基礎薄弱，小額貸款投向結構單一等問題，我國農村信用社小額貸款在發展過程還面臨著多種風險。

1.借款人風險

借款人風險是信貸經營中最直接也是最主要的風險，是貸款在使用環節上面臨的風險，由于相關法律知識宣傳力度不夠深入，使得部分農戶認識模糊，信用意識比較淡薄，法律觀念不強，容易發生道德風險，且農民容易相互攀比，若有人有拖欠的行為，就很有可能被其他人效仿，引起連鎖反應，甚至發生惡意逃廢債行為，從而導致違約率大幅增加。

2.內部風險

內部風險是指農村信用社自身在辦理貸款業務時，由于決策失誤，管理不善等原因而引起貸款蒙受損失的可能性，農村信用社的部分從業人員的責任心和事業心不強，可能因為對信貸資產風險防范意識淡薄、經驗不足、一時疏忽、制度不健全、分析判斷不準等原因而使信貸資金蒙受損失。

3.經營環境風險

經營環境風險是指農村信用社或借款人經營狀況都沒有問題，但借款人經營所處的外部環境發生變化而導致的風險。我國農村信用社小額信貸的服務對象是以農業生產收入為主要來源的農戶，農業生產效益是農戶償債能力的重要保障，但是農業是一個受自然災害、市場因素等諸多環節影響的弱勢產業，貸款投向結構單一，加上農民對市場的把握不準，信息不靈，自身的抗風險能力脆弱，一旦

農業受災，農業減產，產品銷售受阻，將直接導致農民減產，還貸能力減弱，甚至使部分小額信貸難以收回。

二、我國農村信用社小額信貸風險管理存在的問題

盡管農村信用社小額貸款業務在近幾年取得了較快的發展，但是隨著我國農村信用社小額信貸的發展，其風險也日益凸顯，在風險管理方面面臨著信用環境較差、風險補償機制不健全等諸多問題，嚴重影響了小額信貸業務的正常健康發展。

1.信貸風險管理意識淡薄，信貸風險管理文化未能與時俱進

信貸人員過分地、片面地追求業務的發展，不注重資產的質量與盈利水平的匹配，忽視信貸風險的管理，在經營管理的全流程中貫徹信貸風險管理的意識還不夠充分，片面的信貸風險管理意識可能會造成逃避承擔風險，降低了整體的抗風險能力，不利于我國農村信用社小額信貸的長期健康發展。

2.動態監測不力，疏于貸后管理

貸款發放后未及時進行有效的跟蹤檢查，貸款檔案不全，對于一些諸如個人品質、經濟收入、生產經營活動主要內容、經營能力等重要的資信內容基本沒有記錄，不能全面反映農戶真實的情況借款戶的基本情況、貸款真實用途不能及時掌握，農村信用社對農戶的信息變化情況不能及時進行更新，造成信用檔案記錄與農戶信息的不對稱，形成隱性風險。

3.風險補償機制不夠完善

風險是可以防范和控制的，但并不能消除，風險管理的意義就在于將風險控制在金融機構所能接受的范圍內，獲取最大的利潤，風險補償機制是信貸機構承擔風險并能維持正常經營的最后保障。我國農村信用社沒有建立起完善的風險補償機制，呆賬準備金提取不足、呆壞賬不能得到及時的核銷以及資本金補充渠道不暢、資本充足率不達標等是我國農村信用社普遍存在的問題。

三、加強我國農村信用社小額信貸風險管理對策建議

目前，我國農村信用社小額信貸風險管理水平偏低，管理手段較為落后，在一定程度上影響了其健康發展。因此，提高我國農村信用社的信貸風險管理水平十分必要，在分析我國農村小額信貸風險管理方面存在的問題及不足的基礎上，結合我國的實際情況，提出完善我國農村信用社信貸風險管理的對策建議。

1.加強信貸文化建設和法制宣傳

信貸風險文化具有導向、激勵、約束、凝聚、紐帶和輻射功能，以一種強大的無形力量，影響金融機構的經營管理。建立先進的風險管理文化，樹立正確的風險管理理念，是建立風險管理體制的基礎。為此，一方面，要全面增強信貸人員的風險意識、責任意識、法律法規意識，從主觀上引導信貸人員進行規范化操作，加強信貸人員的業務培訓，使信貸人員要精通信貸業務、熟識貸款操作規程，防范操作性風險，此外，還要樹立全員風險管理意識，將風險管理的重要性貫穿于各項管理工作，滲透到具體的工作之中，激勵信貸人員加強學習、提高信貸管理與服務水平，主動營銷、自我約束、防范風險。另一方面，加強農村金融法制建設，為農村小額貸款發展提供良好的法律環境，同時，積極營造良好的農村信用環境，減小農村信用社的經營風險。

2.注重貸后管理，建立全程化的管理流程

風險管理過程全程化，就是要將風險管理要貫穿小額信貸業務的全過程，每個環節均要設置監控點，不留盲點，加強內控制度建設，要充分發揮審計稽核、信貸管理、財務會計等部門的職能作用，同時注重貸后檢查，貸后檢查是降低貸款風險的關鍵，通過建立科學、完善的農戶貸款貸后管理責任制，強化貸款的跟蹤監督檢查，將貸后管理責任落實到人，制定農戶貸款的管理和回收管理目標，發現問題，及時解決。同時，貸后要深入貸款農戶進行貸款復查，對貸款農戶的項目執行進行跟蹤控制和管理，保證資金的合理使用，保證貸款風險的全程監管。

3.建立和完善農戶資信評價信息系統，實施差別化管理

不同地域的農村經濟發展水平差別很大，農村信用社應根據所處地域的實際情況制定適當的風險管理政策和方法，通過建立和完善農戶資信評價信息系統，將小額信貸納入個人征信體系，實行農戶信用檔案及經營咨詢檔案的電子化管理，讓農戶個人信用得到規范，及時、準確、真實地搜集農戶信息，根據不同農戶的資信狀況、還款能力等實施不同的風險管理對策。

4.健全農村小額信貸的風險化解機制

我國農村信用社小額信貸業務主要用于農業領域，而農業生產容易受自然資源、市場等因素的影響，具有極大的不確定性，這就加大了小額信貸的風險，為此，可以通過有效的風險化解機制將可能發生的風險轉移給其他人承擔，從而降

低風險、減少損失：一是通過向社會保險機構轉嫁風險，即借款人申請小額貸款得到批準后，由保險公司按照貸款金額、期限和農戶的信用等級，按照不同的保率向借款人收取一定的保費，并承擔歸還到期貸款與逾期貸款的責任，從而保證小額貸款資金的安全，使小額貸款的風險通過投保轉嫁給了保險公司；二是鑒于我國農村信用社小額貸款項目兼顧扶持“三農”和商業性經營的雙重功能，建立全新的風險補償機制，一方面，可以建立小額貸款補償基金，用于解決政策性目標與營利性目標不完全兼容等問題；另一方面，通過建立貸款呆賬準備金制度，防止貸款風險對業務經營中的沖擊，促進我國農村信用社小額信貸業務的健康持續發展。

第三篇：農村商業銀行信貸風險預警及報告制度

ⅩⅩ農村商業銀行信貸風險預警及報告制度

ⅩⅩ商銀（ⅩⅩ）83號

為加強風險管理工作，及時、真實地反應和了解全行信貸資產的動態風險狀況，提高ⅩⅩ農村商業銀行（以下簡稱本行）對信貸風險的反應速度和化解能力，為本行有效控制和處臵信貸風險提供決策依據，特制訂本報告制度。

一、風險預警的含義

風險預警是指通過貸款三查收集的資料信息，及時預測和發現各類貸款潛在的風險，分析風險因素，提出處理方案并實施。

二、風險預警應遵循的原則

1、全面覆蓋原則。各行（部）在實施“信貸風險預警及報告”制度時，應覆蓋全部的公司貸款業務和自然人貸款業務及各類個私消費貸款。

2、實事求是原則。各行（部）信貸工作人員既要客觀、公證地評價借款人，還要實事求是地分析和反映借款人的潛在風險及已經暴露的風險，決不能為了個人利益和局部利益而隱瞞風險，知情不報，甚至欺上瞞下，違規操作。

3、及時通報原則。各行（部）在實際信貸工作中，如果發生了對本行貸款安全回收有重大不利影響的突發事件，應立即在第一時間通報支行行長、總行領導和風險管理部門。

三、風險預警的要求

1、快速反應。由于宏觀調控、政策調整、市場競爭、原材料漲價、企業融資困難等因素，借款人的生產經營狀況在不斷發生變化，銀行信貸資產也將面臨各種風險，信貸人員要加強貸款三查與分析研究，密切關注各種潛在的風險隱患，及時發現并正確判斷風險，快速反應，采取果斷措施，保全信貸資產，將各種風險降到最低限度。

2、逐步前移。防范風險決不是要等到借款人出了問題再采取措施進行處臵，而是要把風險防范逐步前移，善于在貸款各環節的日常管理工作中捕捉信息，掌握第一手資料，從中分析出潛在的風險，及時預警，及時采取措施加于防范。

3、落實責任。責任信貸員是風險預警工作的第一責任人。當借款人出現風險后，責任信貸員要及時將信息反饋給相關領導和部門。

四、風險預警的重點內容

（一）當借款人發生下列情況時（包括但不限于），責任信貸員必須在第一時間內向基層支行行長匯報，如果基層支行行長在三天內無任何答復或反饋意見，責任信貸員應直接向總行風險管理部預警，并上報書面報告。情況緊急時責任信貸員先用電話向支行行長、總行領導和風險管理部口頭匯報，三天內補報書面報告。

1、借款人組織形式發生變化，如進行租賃、分立、承包、聯營、并購、重組等；

2、借款人經營活動發生顯著變化，處于停產、半停產或經營停止狀態；

3、股份制企業主要股東或主要負責人發生變動。企業經營層或股東之間發生重大意見分岐或鬧不團結，且依靠自身難以解決，給企業經營管理帶來嚴重影響的；

4、企業領導班子成員特別是法人代表或主要股東（包括自然人的借款人）或高級管理人員被拘審、“雙規”、監視拘留、逮捕的；意外死亡的；已確認失蹤、或連續5天以上無法正常聯系的；

5、借款人擅自改變貸款用途，尤其是挪用貸款炒作股票或房地產，給貸款償還帶來嚴重影響的；

6、借款人沒有正當理由拒絕提供財務報表、業務信息及抵押擔保有關信息的，或拒絕信貸工作人員調查及不配合調查的；

7、宏觀經濟、市場、行業等外部環境的變化，對借款人經營產生嚴重不利影響，并將影響借款人的償債能力的；

8、發生銀行承兌匯票墊款或其它墊款的；

9、借款人承接出口業務或大額訂單，未能按照合同約定按時保質保量發貨，可能承擔重大違約責任的；

10、借款人遭受自然災害或不可抗力侵害，損失嚴重，或損失雖小，但短期內無法恢復正常生產的；

11、借款人抵（質）押、保證擔保情況發生明顯惡化的。①抵（質）押物嚴重損壞、缺損或流失的；抵（質）押品價值大幅度下降的；抵（質）押物被非法變賣的；抵（質）押物被人民法院依法查封的；抵（質）押無效的情況等；②保證人的生產經營、財務狀況明顯惡化、保證能力嚴重不足的（經總行批準的除外）；

12、借款人通過不正當手段騙取貸款的、無正當理由拒不還款、惡意逃廢金融債權的。保證人無正當理由拒不履行擔保責任的；

13、借款人或保證人發生重大涉案訴訟的；

14、對貸款安全構成嚴重威脅的其他突發情況。

當借款人發生上述情況之一時，該借款人的授信即視為問題授信。在預警風險未消除前，按照問題授信進行管理。（參見《ⅩⅩ農村商業銀行授信及授信盡職實施細則》

（二）當借款人發生下列情況時，責任信貸員和基層支行必須在次月的5日前將所轄貸款企業發生的風險情況匯總，以支行為單位寫出書面預警報告上報總行風險管理部。情況緊急時可隨時單獨上報。

1、企業法人對外的股本權益性投資超過其凈資產50％的；

2、營業執照、法人代碼證、稅務登記證未按規定正常年鑒；

3、企業管理層主要成員（包括自然人的借款人）違法經營或經常參與賭博、嫖娼，夫妻感情及家庭出現嚴重問題的；

4、借款人拖欠利息超過90天的；

5、借款人貸款到期后經常發生借新還舊（經總行批準的除外）、借款還款或已發生貸款逾期的；

6、由于市場因素及自身原因，借款人生產經營狀況逐漸萎縮、惡化或產銷利逐步下降及出現非正常虧損的；或借款人各項財務指標明顯變差，經營活動現金流量和凈現金流量呈逐步下降趨勢，甚至出現非正常流出的；

7、借款人項目建設與預定計劃發生重大偏差或未獲得有效批準手續的。項目建設資金未按預定計劃得到落實的；

8、其他銀行對借款人的貸款實施連續壓縮措施減少貸款的，或借款人已被其他銀行列入退出名單的；

9、借款人在本行的存款持續下跌至不正常水平，貨款歸行率明顯減少，銀企關系逐步惡化；

10、借款人開始變賣用于生產的設備和原輔材料，可能導致停產歇業的；

11、借款人設備利用率很低，開臺率嚴重不足，可能引起大額虧損的；

12、借款人雖然生產經營正常，資產利潤率較高，但凈資產一直未有增加，貸款數額多年未有下降，明顯存在經常性抽資行為（包括由于年終分紅后引起流動資金不足）的；

（13）借款人明顯存在偷漏稅情況或經稅務部門檢查確實存在偷漏稅的；

14、借款人發生對貸款償還足以帶來不利影響的其他情況。上述風險預警的內容適用于客戶經理承包類貸款、銀行承兌匯票、打包貸款、信用證、保函等業務。

當借款人發生上述情況之一時，該借款人即列入觀察名單（風險狀況進一步加大時劃入問題授信），在預警風險未消除前，按照列入觀察名單的授信進行管理。（參見《ⅩⅩ農村商業銀行授信及授信盡職實施細則》）

（三）兼管貸款的風險預警。兼管貸款（包括五級分類中的次級類和可疑類貸款）及抵債資產，客觀上講已經存在較大的風險，各支行（部）必須密切關注其風險的變化情況，防止風險進一步擴大。當兼管類貸款和抵債資產發生下列情況時，兼管責任人和基層支行應當及時預警，并在三天內上報書面報告。

（1）借款人企業生產經營狀況進一步惡化，將使貸款遭受更大損失的；

（2）借款人自行歇業或被工商行政管理部門吊銷營業執照的；（3）抵押物被變賣或抵押物嚴重缺損的。保證單位生產經營情況明顯惡化，擔保能力明顯變低的；

（4）借款人企業發生解散、兼并、重組或整體出租、出售等情形的；

（5）抵債資產嚴重缺損。租金未按約定收回時間超過90天的；（6）其他嚴重影響貸款安全的情形。

五、風險預警報告（書面報告）的內容

（一）單個借款人風險預警報告力求能充分說明問題，內容包括：

1、借款人的基本情況，包括基本構成、生產經營、財務及相關情況；

2、出現風險的詳細情況，包括風險成因、目前事態、風險后果

3、支行對此已采取的措施；

4、貸款情況及抵押擔保情況；（包括貸款期限、貸款四級、五級分類形態、抵押物明細、保證人保證能力分析等）

5、支行下一步工作對策設想，需要總行幫助協調的事項；

6、需要說明的其他問題。

（二）匯總風險預警報告（書面報告）力求簡單明了。內容包括：借款人名稱、貸款數額、抵押擔保情況、簡要生產經營情況、發生的風險、已造成或可能帶來的不利后果、擬采取的措施等。

六、風險預警的工作要求和措施

（1）加強領導，認真實施。做好風險預警，防范信貸風險是提高信貸資產質量的重要措施，各支行（部）及全體信貸工作人員要高度重視風險預警工作。支行行長要經常督促信貸人員認真做好貸款“三查”工作，及時掌握借款人生產經營的動態情況，檢查分析銀行貸款面臨的各種風險，及時預警，確保此項工作切實落實。

（2）實事求是，如實反映。宏觀調控的滯后效應目前正在逐步顯現，銀行信貸資產已進入了風險高發期，這一點必須引起各支行（部）信貸人員的足夠重視。要密切關注宏觀經濟的走勢、借款人企業的產品結構和生產經營狀況，實事求是地分析銀行貸款已經存在的風險和潛在的風險，如實反映，如實預警。總行重申，堅決反對各支行（部）及其信貸人員為了本單位局部利益和個人利益，隱藏風險，有問題不報，弄虛作假，貽誤防范和處臵信貸風險的最佳時機，如有發現，總行將嚴肅查處。對于發生的每筆風險預警，責任信貸員必須逐筆報風險管理部備案。對于發生的風險，如有備案記錄，總行對責任信貸員按實際情況來認定是否盡職，是否免除相關責任。

（3）落實“三查”，及時預警。要想風險預警取得實效，關鍵在于認真做好貸款“三查”工作，將風險防范逐步前移。信貸工作人員要真正做到貸前調查要實，貸時審查要嚴，貸后檢查要勤。總行要求，借款人無論是新增貸款，還是存量貸款周轉，信貸員在調查報告中都必須對借款人的風險情況進行提示，嚴禁弄虛作假。凡是發現借款人存在上述重大風險情況的，各支行（部）和責任信貸員要在第一時間內進行預警，并采取有效措施，最大限度地保障信貸資產安全

（4）執行措施，及時反饋。對于發生的風險預警，總行風險管理部將會及時介入調查，提出處臵意見，各基層支行（部）應認真落實總行提出的處臵意見，及時將落實情況書面反饋給風險管理部。對于發生風險預警的授信，何時進入觀察名單，何時進入問題授信，必須要由總行風險管理部統一扎口，任何基層無權再界定分類。問題授信內授信的發放必須逐筆報總行貸審會審批。

（5）明確責任，加強考核。總行明確，責任信貸員是單個借款人風險預警的第一責任人，客戶總經理是匯總風險預警的責任人（匯總預警的內容由責任信貸員提供），支行行長是本支行風險預警的第一責任人。總行風險管理部具體負責風險預警工作的組織和實施，信貸考核及客戶經理考核以帳面反映的數據和形態為準，風險預警的情況在考核時僅作為參考：對風險預警及時、采取措施有力、防范與化解風險有效的信貸員，可在將來貸款損失率考核時作為減輕信貸員責任或免除責任的依據；對風險預警不及時、弄虛作假、隱藏風險、貽誤時機，或雖已上報但未按計劃措施落實的信貸員，可在將來貸款損失率考核時作為加重處罰的依據；對工作不負責任，連續多次發生有問題不報、有風險不預警的信貸員，由貸審會決定是否調離信貸崗位。具體考核將參照《ⅩⅩ農村商業銀行授信及授信盡職實施細則》和《ⅩⅩ農村商業銀行信貸風險管理問責制度》執行。

本制度由ⅩⅩ農村商業銀行負責制訂、解釋和修改。本制度從頒布之日起執行。

第四篇：農村商業銀行信貸風險成因及對策分析

農村商業銀行信貸風險成因及對策分析

信息技術的飛速發展、金融市場的結構變化與人們傳統觀念的轉變，對我國商業銀行的信貸市場營銷產生越來越大的挑戰，使得我國商業銀行營銷環境發生了巨大變化。由于市場營銷模式是建立在顧客滿意基礎之上的，農村商業銀行在以往經驗上積累的信貸市場營銷理念將受到巨大挑戰。面對日趨激烈的市場競爭態勢，研究新的形勢下農村商業銀行信貸市場營銷的發展情況，掌握顧客對于農村商業銀行服務的滿意度、忠誠度以及意見，從而為農業商業銀行根據自身的不足，調整營銷戰略和市場定位，確立適合自己發展的道路。

一、農村商業銀行市場營銷中出現的管理問題

（一）市場營銷模式單一，營銷策略不到位

在市場營銷方面，部分農村商業銀行作為傳統的國有商業銀行，還習慣于坐等用戶上門，沒有將銀行產品或者服務通過適當的方式進行報道、宣傳和說明以便引起客戶的注意和興趣，激發客戶辦理信貸業務等。許多農村客戶習慣接受柜臺服務，或者更習慣于傳統的貸款方式，很少愿意涉及新的信貸業務，尤其是中老年客戶對新出現的信貸業務營銷方式的接受程度較低。

在大多數農村商業銀行所在的地區，由于當地自然條件和開放程度有限，當地居民的消費水平有限，網上銀行、電子業務等成立的時間短等原因，人們對農村商業銀行的市場營銷策略和信貸資本狀況缺乏相應的了解，認可程度還較低，造成吸收存款困難，這里仍有部分的居民，只在農行辦理存取款業務。分行的工作人員的觀念也仍停留在以往那種單一的經營模式之中，客觀上制約了分行網上銀行的發展。

（二）信貸管理和營銷理念還有待提高

傳統信貸營銷中，農村商業銀行的信貸市場調查較為簡單，大部分是根據統計結果中出現頻數最高的需求將服務推向當地市場。這種狀況的形成一方面是由于技術水平的限制，另一方面則是銀行管理員信貸管理和營銷理念不夠完善。農村商業銀行的部分管理人員沒有真正從信貸風險防范的角度更新農村商業銀行信貸管理的理念，對資本“吸收意外損失”的作用也只存在表面上的認識。在日常的農村商業銀行管理中對資本充足率對信用社信貸風險的能力關注的也比較少，缺乏必需的信貸管理的緊迫感，依然處于較為被動的地位。

（三）農村信貸營銷市場的開拓難度大

由于歷史發展的原因，農村商業銀行若想將資產質量結構進行相應的調整，一般只能依靠增量帶動和存量活化。但是，我們也看到，農村商業銀行的服務范圍主要是“三農”，當機構設置在貧困山區或少數民族地區等地的時候，其發展速度就必然要受到當地經濟發展速度的制約。另一方面，由于農村商業銀行對信貸發放管理的風險責任制的實施較為嚴格，這使得較多的分支機構普遍保守、被動，很難放開手腳進行信貸業務的拓展。當地政府也采取了很多措施將政策爭取給農村商業銀行，但很明顯這有點杯水車薪。越是不敢發展，就要不斷強化風險機制，其束縛就越大。這就形成惡性循環，嚴重影響了農村信貸營銷市場的開拓。

二、完善農村商業銀行信貸市場營銷的幾點建議

（一）實施營銷項目化管理，提升管理水平

營銷項目化管理能夠在一定程度上打破銀行傳統架構中的等級觀念，使農村商業銀行的信貸營銷上到一個新的高度。從營銷項目確立到項目管理完成，是一個長期的過程。農村商業銀行各個項目管理層的人員在實際運行過程中必須提高部門之間的溝通能力，培養合作模式下的“團隊精神”。國內農村商業銀行多采用“職能型組織結構”，在實施營銷項目化管理的過程中，這些銀行可以突破本機構現在的職能界限，建立一種更加高效的“矩陣型結構”。這種結構的表現特點就是項目人員除了向原職能部門經理負責之外，同時還向市場營銷相關的負責人報告，這對部門之間難免會產生的摩擦起到了減少作用，降低了項目運作的成本，有效地利用了農村商業銀行自身的資源，拓寬了信貸營銷范圍，銀行內部向心力得到提高。

（二）更新營銷服務觀念，強化市場營銷能力

隨著同業競爭的加劇和客戶需求的多元化，新的發展形勢給傳統銀行帶來的既是嚴重的挑戰，更是難得的機遇。對農村商業銀行而言，要在服務和營銷上進一步加大力度，更新服務理念，深化服務內涵。要針對農村當地的客戶結構狀況，統籌規劃總體的市場營銷和客戶戰略，改變農村商業銀行以往較為不合理的服務方式。在營銷策略、產品開發、服務形象、信貸服務規范等方面努力達到全國統一的標準，全面樹立農村商業銀行在當地農民朋友和企業單位中的形象。同時，將各種信貸業務品種有機地整合到一起，統一對客戶進行營銷，推進與本省、本地區銀行的一體化經營模式，形成較強的市場競爭能力。同時，突出基層農行自身的特色，把個人零售業務作為服務營銷的重點，同時進一步拓展差別化的經營服務業務，為農民朋友和企業單位提供更加符合他們特點、方便、周到的服務。

（三）提高整體服務層次，建立客戶溝通模式

農村地區的商業銀行的負責人要經常與員工溝通、與客戶溝通。一般員工也要經常性與客戶溝通，并且要相互之間進行內部溝通，這需要農村商業銀行建立一些有效的溝通平臺或溝通渠道。例如，銀行可以長期性地通過電話、網絡、郵件、留言簿、定期客戶交流會以及定期專門回訪客戶等方式對客戶的意見或建議進行有效地收集，達到客戶和員工之間的溝通與交流的目的。同時建立整個銀行體系內的服務網絡和應急管理措施，對客戶在使用業務過程中反映的問題、在回訪中收集的建議或意見、客戶對服務不滿而進行的投訴等，要認真對待，建立一套登記、處理、反饋的應急體制。同時，推出適合農村地區中低收入階層的信貸服務。可以在尋求合作的基礎上，了解農村本地的重點發展農業產業的相關政策和規定，主動加強與政府相關部門以及當地重要企業人士的溝通與聯系。通過建立這種良好的客戶溝通模式，進一步提高農村商業銀行的整體服務層次。

（四）從當地經濟狀況出發，尋找信貸結構新載體

農村商業銀行的信貸結構狀況的好壞取決于當地經濟發展的基礎上。調整信貸和管理結構不只是簡單的控制和收縮。這需要農村商業銀行按照市場化規律及時掌握當地經濟發展的脈搏，加快信貸業務的發展。不能再采取以往的“坐等上門”方式爭取與維持客戶資源，更不可以在用以往那種簡單審查的方式和“一刀切”的營銷管理模式。新的形勢下，農村商業銀行必須積極主動地深入到當地的企業、居民家中，做足市場開拓的前期分析和調查，建立健全信貸市場營銷的信息資料庫，掌握本地信貸結構與經濟發展的全方位坐標，包括地方經濟發展規劃、產業政策、投資環境等。然后，冷靜分析，果斷出擊，定能取得好的成績。

三、結論

無論從農村商業銀行的資本或資產結構來講，農村商業銀行當前的經營狀況都還不夠理想。面對農村商業銀行存在的市場營銷模式單一，營銷策略不到位；信貸市場開拓難度大，資本監管手段不足等發展現狀。政府部門必須創新對農村商業銀行進行信貸監管，對農村商業銀行進行信貸綜合風險評價，提高農村商業銀行資金的安全性。

同時，農村商業銀行自身必須更新服務觀念，強化市場營銷理念，從當地經濟狀況出發，尋找信貸結構的新載體，提高自身的管理水平。進而使我國的農村商業銀行更好地滿足廣大農民的服務需求，為農村商業銀行的發展創造良好的發展環境，提高我國農村商業銀行的市場競爭力。

第五篇：信貸風險調研

芻議農發行信貸風險成因及控制對策

隨著農業發展銀行職能完善，業務范圍不斷擴大，商業性貸款急劇增加，其信貸風險的形成，也向多元化方向發展。弄清信貸風險產生的原因以及找出控制對策，有利于防范和化解金融風險，杜絕新增不良貸款，提高農發行信貸資金使用效益，實現信貸資金的良性循環。

下面，筆者試就農發行信貸風險形成的原因及控制對策，談談自己的看法：

一、信貸風險形成原因：

1、政策性風險。農發行是唯一的政策性支農銀行，其客戶、信貸產品都是圍繞著支持“三農”而設計的，對國家經濟政策依賴性很強，一旦國家政策發生變化，客戶因無力承受政策性變化帶來的后果，其風險就會轉化為農發行不良貸款。如國家實行退耕還林政策后，國有糧食企業承擔糧食供應任務，當糧價上漲時，為完成政策性任務，農發行也必須按市場價支持企業購進高價糧食，當供應糧價格高于國家補助款時，地方財政又不愿拿錢補貼，致使向退耕戶供應糧食政策改為發放現金政策，政策的變化使糧食企業購進的糧食無法順價銷售，其價格虧損直接形成了農發行的不良貸款。農發行的業務范圍主要是在農業這一塊，而農業是弱質產業，圍繞農業開展經營的企業一直都是保本微利，抗風險的能力很低，當國家經濟政策發生不利于企業變化時，都會給農發行帶來極大的經營風險。

2、行政干預風險。當前，各地都形成了“民營化”為主體的改革改制熱潮，在這一輪改制過程中，為了安置離退崗職工，當地政府都采取了鼓勵企業出售房地產，籌集資金來賣斷職工工齡的政策，但是，貸款企業的房地產基本上在農發行設定有它項權利，為達到順利處理房地產的目的，地方政府就采取行政干預方法，將土地出讓金全部用于改制或者象征性地留一點用于償還貸款；授意房產局或土管局不辦理房地產它項權利登記，或者在它項權利登記到期后不再延期，使農發行債務懸空。另外，地方政府利用農發行在爭攬財政存款、優質項目貸款等方面還需要協調與支持的情況，迫使農發行也干了不少違背自身意愿的事，放棄了某些權利，或者施加壓力讓農發行發放一些救濟性和安撫性的貸款，其結果是預期效益與最終效益發生較大偏差，影響了農發行信貸資金效益的發揮，甚至出現貸款回收困難，直接形成了農發行信貸風險。

3、信息風險。農發行發展商業性貸款，起步晚，貸款對象單一，在項目選擇上比其它商業銀行存在較大的劣勢，特別是銀企間的信息不對稱，使農發行難以從根本上把握貸款對象的真實情況。一是農發行獲取信息的渠道單一，現在信貸人員在貸前調查時，主要依賴借款人自己提供的信息和資料，現有技術和條件決定了信貸人員難以與借款人股東、供應商、客戶及企業主管部門和其他貸款行的進行溝通，造成第一手調查資料不全面，從而留下信貸風險的隱患。二是農發行獲取的信息有利于貸款對象。有的客戶，雖然按照農發行的要求提供了各類信息資料，但信息資料是對企業有利，雖然手續合規，但不足以維護農發行權益，信貸風險實際已潛伏其中。三是農發行對信息是否虛假難以做出判斷，有的企業為騙取貸款，提供虛假的信息誤導貸前調查的準確性，其表現形式往往是故意夸大財務指標，使農發行信貸人員用通常的分析方法很難做出正確判斷。如果將企業提供的信息資料作為發放貸款的依據，就很難保證信貸資產不發生風險。

4、操作風險。農發行現有的貸款從立項調查開始，辦理抵押擔保手續，上報審查審批，到最終簽訂合同發放貸款，要經過許多步驟和環節，涉及的許多法律規定和內部規章制度，稍有不慎，就將出現操作風險，給信貸資產埋下風險的隱患。如忽視第二還款來源引發的風險，信貸人員在對企業進行管理時，重點放在企業的生產經營、產品銷售、市場前景及資金歸行、分割收貸收息等方面，比較容易忽視對第二還款來源的調查，特別是擔保人的擔保資格、抵押物變現損失等，對此調查把握不好，當第一還款來源受阻時，貸款就很難如期收回；在辦理貸款時，由于登記在先，辦貸在后，因此，辦理登記貸款的合同往往會提前于貸款期限，如果信貸人員操作不慎，就會發生貸款抵押登記期限已過，而貸款期限還未到期的情況，造成抵押擔保合同失效，從而形成信貸風險。

5、素質風險。農發行過去長期承擔的是糧棉油收購貸款的供應和管理，管理方式主要是封閉運行，面對日益開放的商業信貸業務，其經營管理素質低下的缺點就顯現出來了，主要表現在：一些貸前調查流于形式，缺乏認真和謹慎的態度，對項目評估缺乏深度了解，甚至一些項目貸款評估就是在客戶項目可行性研究報告基礎上，補充有關還款內容而形成的，評估報告的科學性、客觀性大打折扣。再如對客戶風險的評估重視不夠，一些信貸人員簡單認為只要貸款辦理財產抵押登記后，信貸風險防范措施就算到位了，不重視對客戶風險預警信號的收集、分析，更沒有對客戶的還款意愿進行深入了解，這些都將成為信貸風險的成因。同時，農發行現有的貸款調查、貸款管理、貸款決策以及貸款責任的承擔，存在相互脫節的情況；不重視貸款條件的落實，貸后管理工作不到位，不重視客戶還款能力的變化，對擔保措施監管不力等等還普遍存在。據調查，因農發行自身管理素質低下而形成的信貸風險不在少數。

二、信貸風險控制的對策

（一）強化對國家經濟政策的研究，建立政策預警機制。國家經濟政策的變化，事先都有一定的征兆，如退耕還林糧食供應政策發生變化之前，社會經濟生活中就出現了糧價持續上漲，價格已遠遠高于國家補助標準的情況。因此，農發行要加強對國家經濟政策的研究，及時、準確地把握國家經濟、金融產業政策變化的趨勢，結合實際情況，對信貸業務可能出現的風險進行詳細分析評估，提高政策應變能力，有條件的可成立政策研究辦公室，專門評估國家政策變化對農發行信貸風險的影響，制定政策性業務風險識別標準。農發行的基層行也要設立政策風險評估委員會，抽調各部門有責任心、具有一定管理能力的優秀干部參與，針對本地實際情況和信貸業務發展的特點，經常性地對政策性業務實施標準化、流程化的風險管理，以降低政策性風險轉化為農發行信貸風險的可能。

（二）強化以法治貸意識，努力化解行政干預的負面影響。地方政府的行政干預，是農發行在發展過程中不可避免的難題，農發行的發展，不可能脫離地方政府，而要化解地方政府的行政干預，只有在工作中不斷強化法律知識的學習，不斷增強法律意識，用依法行政、依法治貸的方法對抗行政干預。對涉及農發行權益的房地產抵押，我們要依據《擔保法》、《合同法》及有關司法解釋，據理力爭，不要輕易放棄自己的權利，還是能夠將風險降低到最低程度；對地方政府要求支持的項目，農發行要堅持信貸原則，依制度規定對項目的可行性進行科學地分析論證，辦理合法有效的抵押擔保手續，或者要求有政府背景的信用擔保公司進行擔保，做好農發行信貸風險的轉移和化解工作，確保農發行發放的每一筆貸款不因地方政府的干預而發生信貸風險。

（三）強化貸前調查和信用評定工作，確保信息詳實可靠。掌握真實、有效的第一手信息資料，是信貸投放科學決策的基礎，因此，農發行必須在貸款發放前克服困難，采取措施掌握第一手資料：一是充分利用社會中介機構收集信息資料。如利用會計事務所、審計事務所、評估事務所等中介機構，通過他們的有效運作掌握第一手資料。二是自行收集資料。要求信貸管理人員深入第一線，與借款人的股東、供應商、客戶及企業主管進行充分地接洽和溝通，收集資料。三是充分利用征信系統收集資料。目前，人民銀行的征信系統和工商管理局征信系統均已開通，農發行可利用這些渠道查詢企業的資料。四是通過分析借款人提供的資料，先辨別真偽，去偽存真，利用其真實的信息資料，做好貸款調查和信用等級評定工作，確保農發行的貸款決策所依據的信息資料都是真實有效的，以降低決策風險。

（四）加強信貸人員培訓，提高業務操作技能。針對農發行可能出現的操作風險，應采取積極對策，通過加大信貸業務培訓力度，提高信貸人員的業務操作技能，來防止在實際工作可能出現操作風險，在具體的實踐中，農發行要經常性地舉辦的信貸業務培訓班，講授法律、經濟、信貸管理等綜合知識。每當信貸業務發生變化時，先召集業務素質精良的干部，研究開展這項業務可能出現的操作風險，做為信貸警示，提示信貸人員在辦理業務時應避免出現操作差錯；還可以采取派遣信貸人員到其它商業銀行學習的方法，來解決農發行自身因不熟悉法律等知識而導致的操作風險。此外，農發行可收集本系統內因操作不當而形成信貸風險的案例，讓身邊發生的事情來教育身邊的人，以警示后人，杜絕因操作不慎而形成的信貸風險。

（五）建立復合型人才促進機制，不斷提高信貸人員的綜合素質。農發行信貸人員承擔著信貸資產管理的責任，其素質高低將直接影響到農發行的經營效益，因此，建立信貸隊伍復合型人才促進機制就顯得尤為必要。首先，要強化信貸隊伍建設，從源頭上注重信貸隊伍的素質，嚴把進人關，將具備管理技能、有責任心的職工選拔進入信貸隊伍；其次，要督促信貸人員不斷加強學習，努力提高駕馭復雜局面的能力，完善知識結構，提高認知水平，確保每一個信貸人員都能夠勝任本職工作；再次，采取嚴格的獎勵考核制度，根據信貸人員付出貢獻的大小，可在薪酬上給予傾斜，嚴格考核，對于多次考核不合格或者在工作中缺乏責任心的人，勸其退出信貸隊伍。通過建立激勵政策，嚴格的考核政策、以及退出政策，確保信貸隊伍綜合素質能夠得到不斷的提高。