第一篇：加強基層人民銀行會計管理的思考

加強基層人民銀行會計管理的思考

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目前，人民銀行會計工作在管理體制和管理方法上還不適應改革的發展。應完善內控制度，規范會計行為，加強會計監督，改革會計管理體制和方法，提高會計人員素質。

一、會計工作存在的問題

人民銀行的會計工作是加強金融管理、行使中央銀行職能作用的重要基礎工作，是銀行全部業務活動的出發點和歸宿。近年來，會計工作在加強內部管理、強化基礎建設、完善內控制度、嚴肅結算紀律、加強財務管理等方面做了大量工作，取得了一定成績。但隨著改革的深入發展，人民銀行的會計工作也遇到許多新情況、新問題，在管理體制和管理方法上還存在一些不適應的地方。主要表現在以下幾個方面：一是內部管理不嚴，具有內部制約性質的基本規定未認真執行。二是財務支出隨意性較大，行為不夠規范。三是會計監督不到位。四是會計人員素質和會計分析水平有待提高。這些問題的存在，影響了人民銀行會計職能作用的發揮，要認真研究分析并加以解決。

二、會計工作中存在問題的根源和成因分析

(一)內控制度落實的環境影響著會計內控制度落實的成效。

內部控制制度落實的環境包括很多方面，起主導作用的是單位管理者對會計工作的重視程度、對會計信息的使用程度及對會計核算和會計知識的掌握程度。基層行對會計管理存在著不同程度的軟化，主要是個別縣支行的領導對會計工作管理重要性在認識上存在著較大的差異，沒有真正把會計工作納入自己的管理范圍，平時研究少，過問少。主要表現為：

第一，有的行領導局限于傳統觀念，認為會計工作實行雙重管理，即上級會計主管部門和單位領導，對會計工作的管理局限于上級主管部門的意見，缺乏對本單位會計管理的主動性和積極性。表現在會計工作滿足于賬平表對，資金不出現問題，從而使會計反映、監管作用未能發揮出來。

第二，部分行常常抽調會計人員搞行里中心工作，使一些會計人員不能正常從事會計業務；把會計業務熟練的人員充實其他部門，使會計部門成為基層行基礎知識培訓基地。

第三，有的主管行長缺乏對會計知識、會計業務的了解，關心本行費用指標的多少、經費的松緊較多，對發生的經濟業務事項了解不深不細，對會計信息缺乏認真分析，對自己是會計責任主體缺乏足夠的認識。

(二)崗位設定與現有會計人員配置的矛盾。

按照內控制度的要求，縣支行會計國庫科承擔著會計管理和會計核算雙重職能，一般應設置接柜崗、記賬崗、復核崗、聯行崗、綜合崗、系統維護崗、會計主管崗、事后監督崗、電子聯行崗、票據交換崗、結算管理崗、會計檔案管理崗等崗位。其中事后監督員、票據交換員、系統維護員、會計主管員不得參與日間賬務處理，記賬員、復核員必須交叉，聯行來賬、往賬和聯行對賬與管理必須分離，印、押、證必須分開管理。但實際工作中存在人少崗位多的矛盾。要保證正常業務開展，必須一人多崗，一人多責，如遇培訓、外出檢查、正常休假等情況，兼崗和頂班就不可避免。人少崗位多的矛盾還體現在兩個方面，一方面不按制度要求充實會計人員，就會不同程度出現混崗、兼崗現象，各個崗位之間的相互制約關系不復存在，風險隱患較大；另一方面，縣支行人員較少，會計業務量較小，按制度要求充實會計人員，勢必造成會計人員占全行人員比重較大，人力資源的浪費，不利于縣支行其他工作的開展。

(三)實現重要崗位定期輪換制度與縣市支行人員素質的矛盾。

按內控制度的要求，聯行、記賬、同城票據交換、財務等重要會計崗位人員原則上兩年輪換一次，會計主管人員原則上三至五年輪換一次。強制性的定期輪崗或離崗審計，對防止會計人員利用職務之便盜用聯行資金，減少會計資金風險，起到一定的積極作用，但縣支行執行起來有一定的困難。

其一是縣支行從事過會計工作的人員少，懂核算、懂會計管理的人員更少。據統計，某市9個支行中有會計從業資格的不足50人，具有中級會計師資格的不足20人，現有會計人員一半以上無會計證。在這樣一個人員素質較低的情況下，搞崗位定期輪換條件不成熟。

其二是調整的新手較少接受過會計知識培訓，對會計制度了解不多，對防范金融風險缺乏認識，特別是會計核算操作無從著手，需要一定時間培訓、熟悉的過程。從該市各支行近兩年調整的會計人員看，調整人員較多的行，出現的問題也較多。大范圍地調整會計人員，勢必影響會計基礎工作水平的提高。

其三是聯行、結算工作技術性較強，聯行結算人員必須對《票據法》、《支付結算辦法》等支付結算知識有一個全面的了解和掌握，才能適應人民銀行結算管理的需要。外來的會計風險很大程度上是靠一線結算人員的工作經驗來防范的，如果聯行結算人員輪崗過勤，也會帶來一定的會計風險。

(四)會計財務部門與營業部門、國庫部門之間的業務管理有待于進一步協調。

在會計管理上，會計部門、營業部門之間時常出現不夠協調的情況，這容易產生管理上的漏洞和重復。會計部門是轄內金融會計，也是人民銀行會計工作的管理部門，營業部門和國庫部門是具體業務操作部門。而縣支行會計國庫部門，既承擔著營業具體業務，還要負責國庫、會計財務業務，業務管理分別接受中心支行會計財務科、營業室、國庫科三家的指導，由于具體工作布置和管理“政出多門”，縣支行會計國庫科無所適從。比如，在登記簿設立上，上級行三個部門合計要求設置登記簿有60種之多，近一半完全可以合并或撤消重復登記。如果三家在業務管理上統一要求，縣支行會計國庫部門能夠節省一定的人力、物力，從事金融服務和結算監管，會使整個會計管理和監管有一個較好的發展。

三、加強會計管理工作的思路與對策

(一)提高對會計工作重要性的認識。

會計工作的好壞不僅關系到會計核算質量和金融風險的防范，而且關系到貨幣政策的實施和金融秩序的穩定。因此，要高度重視和支持會計工作，從觀念上實現兩個轉變，從工作上處理好一個關系。

第一是會計人員思想觀念的轉變。中央銀行會計是宏觀金融管理的主要組成部分之一，會計人員在管理范圍上，不僅要管好中央銀行的基礎貨幣，及時辦理各金融機構的繳存款及其相互之間的資金清算，還要管理結算。在管理內容上，會計部門要利用其掌握的第一手資料，搞好會計分析，通過其固有的反映、監督職能，為宏觀管理提供可靠信息，同時做好內部資金和財務的管理，提高資金使用效益。

第二是會計工作要實現由“核算型”到“管理型”觀念轉變，即以記賬、算賬、報表、費用核算為中心的會計核算體系轉到以加強監督管理，保證資金安全為中心，以執行中央銀行貨幣政策為主要任務的會計核算體系。中央銀行會計工作范圍也要逐步延伸拓寬，反映、控制、監督、管理、分析、預測都是中央銀行會計的職能和任務。

第三是處理好會計改革和加強會計管理的關系。會計改革勢在必行，任務繁重，社會主義市場經濟運行中的金融活動需要更加嚴格的管理。作為金融管理職能部門之一的會計部門，管理與改革同等重要。因此，應當處理好改革與管理的關系。改革可以促進管理水平的提高，而管理水平的提高又為改革的順利進行開辟道路。人民銀行會計應加快改革步伐，盡早與國際會計準則接軌。

(二)夯實會計基礎，規范會計行為。

銀行會計工作是一項基礎性、技術性和政策性很強的工作，會計風險具有隱蔽性、持續時間長、危害大的特點。為確保會計核算操作的合法性、規范性，必須從強化會計基礎工作入手，狠抓會計制度和崗位責任制的落實，規范操作程序和會計行為。

首先是完善內控制度，強化制約措施。對現有不合適、不合理的會計制度及時進行補充、修訂，使之更嚴密、更完善，通過建章立制，使內控制度的觸角延伸到會計核算的每一個角落，保證有章可循，有章必循，違章必糾，堵塞漏洞。

其次是嚴密程序，強化管理。要按照相互分離、相互制約的原則，對所有崗位都要制訂制約措施，避免管理失控、制度懸空。嚴格實行印、押、章使用與保管環節的相互分離，會計核算與事后監督相分離，做到相互牽制，相互監控。

再次是明確責任，獎罰分明。要對會計人員的職責權限和會計崗位責任制作出明確規定，把會計制度、任務和工作職責具體分解到會計部門的各個柜組和崗位，落實到具體經辦人員；對主管行長、會計主管、復核員、經辦員的責任應做出具體的規定，使各級人員各司其職；對會計核算中出現的問題要追究有關人員的責任。

最后是加強事后監督。長期以來，人民銀行會計工作反復強調對核算過程的檢查核對，但卻忽視了對核對結果的監督，核算過程中的檢查核對只在經辦人員之間相互進行，起不到應有的防范作用。為此，要設置事后監督崗位，對發生的會計業務進行全面檢查，建立會計核算的第二道防線。

(三)改革會計管理體制和管理方法。

解決基層人民銀行會計人員配置不合理、會計監督不到位、會計人員不能正確履行職責等問題，只靠健全內控制度難以奏效，必須從改革會計管理體制人手，打破會計工作分級管理的體制，實行會計核算集中管理。集中管理主要體現“四集中”：

一是集中會計核算，就是改變現行人民銀行四級會計核算管理體制。將會計核算主體由縣支行提至中心支行，建立以中心支行為基本核算單位，各縣支行為網點終端的集中式會計核算體系。

二是集中事后監督，即在中心支行建立事后監督中心，把各營業網點的會計憑證集中到監督中心，監督人員按照業務種類、憑證要素逐筆監督審查，對照核算中心數據處理過程中發現的各種差錯，杜絕各類違章、違紀及違法行為，達到提高會計核算質量、防范會計風險的目的。

三是集中賬務查詢。即在核算中心設立查詢專柜，專門負責各類查詢查復，以檢查發現查詢中漏查、錯查、遲查現象。

四是集中會計檔案保管。即集中核算后營業網點的主要會計憑證，必須于次日傳遞到事后監督中心，由事后監督中心監督移交至核算中心。各營業網點可以不保管會計檔案，會計檔案由中心支行集中保管，專人負責。集中管理不僅有利于職能的轉換，使基層人民銀行擺脫大量繁瑣的具體業務，集中力量，突出監管，而且也能很好地解決基層人民銀行崗多人少的問題，既節約大量的人力和物力，也可解決會計監督“四個不到位”問題和會計、營業室、國庫三家在業務管理方面的不統一、不協調現象。

(四)全面增強會計人員素質，提高會計分析和管理水平。

會計核算的性質和特點決定了會計人員必須具有較高的政策水平、良好的職業道德、全面的業務知識和技能。為此必須在強化會計隊伍建設、提高會計人員素質上下功夫。

首先要穩定充實現有會計隊伍，不斷更新和掌握新的技能，使他們盡快適應業務發展變化的需要，自覺按照各項制度的要求履行職責；加強對會計人員進行職業道德教育和紀律教育，增強法律意識、紀律意識，提高自覺執行各項法律、法規和內部規定的自覺性。

其次，從領導到會計人員都要重視會計分析，充分發揮會計分析對加強金融宏觀調控的重要作用；利用會計部門的自身優勢，通過與統計等部門的信息交流，選擇定點聯系行等手段，詳盡占有資料，充分利用電腦，建立對口的會計信息資料庫，選用正確的方法，為決策和管理提供服務；建立會計分析和考核制度，將會計分析列為會計工作考評的項目，以促進會計分析的開展和分析水平的提高。

第二篇：提升基層人民銀行科技信息工作水平的思考

提升基層人民銀行科技信息工作水平的思考

一、基層央行科技人員的業務工作量情況

目前縣級人民銀行運行的重要業務系統包括：會計集中核算系統、國庫會計核算系統、國庫收支統計系統、同城票據清算系統、貨幣發行信息管理系統、金融統計系統、信貸登記咨詢系統、辦公自動化系統等8個。一般業務系統有固定資產管理系統、人事勞資管理系統、檔案管理系統、現金管理系統、財務會計報表系統、賬戶管理系統。

這些業務系統幾乎涵蓋縣級支行90%以上的業務工作量。由于近年來人行縣支行人員調入受到很大的限制，人手十分緊張，硬件、軟件、培訓和安全管理等等工作往往是科技人員兼任，同時還要承擔其他業務工作，因此，支行科技人員事情多且雜、壓力大、工作難做。

二、基層央行信息安全管理中存在的問題

(一)基層行工作人員安全意識淡薄

一是縣支行大部分員工對計算機安全認識不到位。一些業務人員對防范金融科技風險的意義認識不清，依然認為計算機安全管理是單位領導和科技人員的工作，與自己關系不大，安全意識淡薄。二是對計算機安全保密工作缺乏認識。部分縣支行領導對計算機犯罪危害性沒有引起足夠重視和認真對待，對其安全控制、有效監管認識不足，忽略銀行計算機工程安全保密設施等問題普遍存在.(二)科技力量不強，科技人才匱乏

一是科技人員配備少。基層央行科技人員每行平均1人，占其人員總數的3%左右，遠遠低于人總行規定的6%的標準。二是科技人員年齡偏大。基層行科技人員都是身兼多職，業務量大，科技工作與業務工作同時兼顧。且科技人員年齡偏大，知識老化，業務素質差。平均年齡在35歲左右，30歲以下的科技人員寥寥無幾，知識結構單一，新知識和新技術掌握不多，科技人員疲于應付各種日常業務工作，無暇顧及較深層次的電子化應用學習。只能適應基層系統的推廣和維護，業務素質跟不上金融電子化的發展。三是科技人才管理機制不健全。目前人民銀行系統對支行科技人員的重視程度較低，雖然名稱是科技專管員，但實際上是科技兼管員。科技人員每年的工作量要比其他員工多一倍.薪酬卻與其他員工沒有區別。四是在科技方面的培訓少，培訓只限于新系統上馬和升級的安裝培訓.沒有專門的計算機知識提高培訓。支行缺乏有關電子化教育培訓的環境和氛圍.員工在信息安全知識方面獲得的教育與培訓機會少。造成支行科技后備人員匱乏。科技人員如果不在，大家都束手無策。五是科技人員干勁不足。縣支行不單獨設立科技部門，且工作兼職較多，工作干得多，責任大，提職機會少，干一段時間就要求換崗位的較多。六是關鍵技術個人化現象嚴重。由于人員的不足，日常技術維護和上級技術培訓都由一人參與，所有技術只有一人掌握，一個人承擔網絡、業務系統和設備維護工作，并負責計算機日常管理和安全管理，工作任務重，很容易顧此失彼，科技人員一旦調動，技術銜接困難，直接影響科技工作。

(三)計算機硬件配置低，影響安全管理工作

1.硬件配置低與軟件安裝需求高之間存在矛盾。據調查，縣支行業務用計算機軟件安裝情況為：所有計算機均安裝有wIND0WSXP(或win2k)、Symantec、LANDesk、lotus notes、360安全衛士、Ofice2003。以上為必須安裝軟件。大部分計算機還安裝有一到兩種以上應用程序軟件。以上軟件在正常啟動計算機后，在待機狀態內存使用量在99.5M(包括必要的系統進程)左右。系統啟動時間平均為l5分鐘。在計算機使用狀態下，內存占用平均在210M，內存為256M的計算機，占用率82%。當Symantec、LANDesk中某一軟件工作時間，cpu使用率達90%以上。

2.硬件配置低導致能耗加大。

據調查.基層央行各項能耗中.用電量占比為15%。其中計算機及網絡設備用電量占總用電量的85%。年費用為15000元左右。計算機設備耗電量大主要是由于硬件老化，運行速度慢，用電時間長所致。

3.硬件配置低加大了科技人員的維護難度。

近年來，人民銀行對推進信息化建設高度重視，建立了較為完善的業務系統。目前在基層央行已建成、平穩運行著大大小小20多套計算機應用系統，這些系統基本覆蓋了人民銀行所有的業務，涉及到各個部門。管理維護好這些信息系統，確保其安全穩定運行，已經成為基層人民銀行科技管理工作的核心。同時，隨著信息系統的數據集中和應用整合，對信息系統的運行維護就不只是開機關機、維持系統正常運行這么簡單.而是要對信息系統的運轉提供支撐和綜合保障，實現信息系統運轉的預期目標。然而，由于縣級人民銀行使用的計算機大部分為2003年以前配置，硬件配置低，科技人員在維護計算機系統過程中要耗費大量的時間和精力，這樣必然會影響科技人員的運維能力，進而對計算機信息系統的安全產生不良影響。

三、發揮科技人員安全保障作用的建議

(一)加強領導，完善制度建設

一是要加強領導。把科技工作滲透到人民銀行系統各項工作的每個環節。要明確基層央行第一把手為支行信息安全管理的第一責任人，確保信息安全。同時，由上級行制定詳細明確的績效考核制度，嚴格執行。監督基層行因地制宜的建立、健全支行信息安全管理各項責任制。給支行以適當的壓力，迫使支行領導重視計算機安全管理問題的重要性和緊迫性。二是要完善內控機制，把好制度關。每年要結合新業務、新形勢的要求，本著“授權有限、相互牽制”的原則.以全面、具體、精煉、有針對性和時效性、便于操作為出發點，建立健全各項科技管理制度，做到“有法可依”，認真落實。三是要抓好基礎建設，把好硬件關。硬件過關是計算機系統安全的前提和基礎.基層央行應重視科技實體建設，科學合理投入資金，保證硬件設施安全。

(二)充實科技力量，重視人員選配

應轉變觀念，拓寬思路.把科技應用作為開展各項工作的基礎和基本技能，實現科技工作方式由科技一人負責向領導掛帥、科技牽頭、部門配合的轉變.落實科技安全組織建設，成立以行領導為組長，由科技人員和各部門負責人為成員的計算機安全管理組織，認真履行確定金融信息化發展規劃、部署安全檢查和落實崗位安全責任制等職責，真正發揮計算機安全組織的領導作用。同時，要加強科技人員人數的配備，解決因科技人員休假、學習或公出等原因出現的科技工作缺崗問題。

在各部門設立計算機專管員.負責日常的簡單維護和聯系溝通，把科技人員從繁雜的簡單維護工作中解放出來，使科技人員專心做好信息安全、網絡和重要業務系統維護等關系全局的工作。

(三)大力提升科技人員業務水平縣支行科技隊伍單薄，技術力量弱小，而且存在人員老化現象。面對困難和新的發展趨勢，我們要有過硬的業務技能，否則難以應付日益增長的科技需要.尤其在人民銀行信息化電子進程飛速發展的今天.大量的數據集中，無所不在的計算機應用.各項業務對科技支持的依賴性也越來越強。當務之急是要開展多層次的業務培訓，進一步提高縣支行科技人員的技術水平

第三篇：淺談基層人民銀行廉政文化建設的幾點思考和意見

淺談基層人民銀行廉政文化建設的幾點思考

什么叫廉政文化？按照吳官正同志的話，廉政文化就是以建設社會主義先進文化的要求，進一步拓寬反腐倡廉教育的覆蓋面，積極倡導與中華民族優秀文化相承接、與時代精神相統一的廉潔文化。就是要讓廉潔的理念深入機關、社區、家庭、學校、企業、農村，充分發揮思想道德教育、社會公德教育、家庭美德教育的整體效能，營造一個有利于領導干部廉潔從政的道德環境和社會氛圍。廉政文化作為我們黨反腐倡廉教育的重要內容，在建立健全懲防腐敗體系，加強源頭治腐工作和構建和諧社會中起著至關重要的作用。

近些年來，基層人民銀行紀檢監察工作堅持圍繞全行工作重心，按照黨風廉政建設和反腐敗工作的總體要求和部署，著力構建符合人民銀行特點的教育、制度、監督和懲處并重的懲治和預防腐敗體系，全方位、多層次、有重點地開展廉政文化建設活動，逐步在全系統形成了廉潔勤政的良好風尚，構建起與法律規范相協調、與社會主義市場經濟發展相適應、與央行文化建設相統一的具有時代特色的廉政文化體系。所有這些，對保證和促進基層人民銀行各項工作的開展無疑是發揮了積極的保駕護航作用。

一、當前基層人民銀行廉政文化建設方面的認識和現狀 隨著金融監管體制改革和人民銀行職能的調整，人民銀行縣級支行一度陷入了無位、無為、無奈的窘境。因而，對縣支行廉政文化建設工作也一度產生了兩種觀點：

1、無用論。產生這種觀念的主要原由：一是由于職能的轉換。2003年金融監管職能分離后，人民銀行縣支行的行政執法權大大削弱，甚至幾乎達到沒有了的地步，人民銀行在金融機構中的地位、權威性受到了前所未有的挑戰，以致于找的人、請的人基本上很少了，甚至沒有了，對內、對外已不存在腐敗的溫床和土壤；二是各種權力的削弱和上收。目前，為了加強對縣支行的管理，一些州市中心支行對縣支行費用采用了限額報賬制，所有開 1 支必須經中支審核后，方可列支，對固定資產的添臵、維修和其它一些大額費用除了支行集體審批討論外，還要先報批，再實施。對未經批準的大額費用和超支費用不予列賬，這樣一來，縣支行在費用方面的自主權就大大削弱了，甚至沒有了。另外，縣支行又沒有人事權，人、財、物方面有上級行的把關，設紀檢監察部門作用不大。再者就是內審職能已統一上收州市中心支行。三是職責的淡化、減少。近幾年，隨著中央銀行會計集中核算系統、大額支付系統、小額支付系統、賬戶管理系統、支票影像交換系統、貨幣金銀系統等的上線運行，特別是一些支行發行庫的撤銷，支行所經管的資金主要就是國庫資金了，資金管理風險將相應減輕，紀檢監察部門的重要性將大大減弱。

2、無為論。產生這種觀念的主要原因：一是同級監督作用難以充分發揮。目前，支行紀檢監察工作在人、費用上受制于支行黨組，上級行只對業務進行監督和指導，在這種管理體制下，要切實監督自己領導權力的使用是比較難的；二是人員力量不夠。目前，大部分縣支行由于人員偏少、年齡結構偏大、第一學歷文化偏低等方面的原因，監察室一般只有主任1人，且很多是兼職的，紀檢監督工作很多時候無奈時也只能圖應付，難以按上級行要求履行好職責。另外，縣支行的紀檢組長一般是由副行長兼任，從領導配臵上就給人一種紀檢監察工作不如以前重要了的感覺。

除了以上兩種觀點以外，筆者在紀檢監察工作實際和調查中發現，基層人民銀行在廉政文化建設方面都還或多或少地存在一些問題和薄弱環節。主要表現在以下方面。

（一）、廉政文化建設的氣氛不夠濃厚、環境不夠理想。具體表現在：一是偏重對央行文化的建設，談得多、做的工作也多，可以說是有聲有色，然而對廉政文化建設卻沒能很好地與央行文化建設更好地結合起來，或者結合得很不夠，在整個央行文化建設中對廉政文化建設的內容還不很突出，功能還沒完全發揮出來；二是廉政文化建設的 2 覆蓋面不夠廣、群眾參與度還不高，突出表現為：針對領導干部的多，而針對普通黨員干部和廣大職工群眾的少；三是對廉政文化的探索創新和總結工作還不夠深入，甚至大部分縣支行可以說是滿足于被動應付上級行的多，真正積極探索和總結經驗的少之又少。

（二）、廉政文化建設積極性不夠高、力度不夠大、推進的步伐不夠快。具體表現為：一是認識上還沒有完全到位，相當一部分人員（甚至個別領導干部）認為廉政文化面太窄，不太好總結，也不容易出成績，因而忽視了這方面的工作；二是內容和形式上缺乏鮮明的時代特色，沒有能夠很好地結合當前人民銀行中心工作來有針對性地開展廉政文化建設；三是保障機制還不完善，廉政文化建設的有關制度和配套措施也不適應上級行對廉政文化建設的要求。

對此，在今后的廉政文化建設工作中，應重點采取以下措施：

二、需要大力營造央行廉政文化建設的氛圍、陣地

要在人民銀行系統營造濃厚的廉政文化氛圍，除了重視鞏固現有的文化陣地外，還要不斷拓寬廉政文化領域，繼續創新廉政文化載體，以擴大覆蓋面，增強感染力。

（一）、鞏固廉政文化的陣地。應充分把握現代網絡和傳媒易于為大眾所廣泛接受的特點，努力把廉政文化滲透到各種現代網絡和傳媒，充分利用網絡傳媒手段全方位、多層次地開展廉政文化建設活動。主要傳播滲透手段應做到以內聯網、辦公自動化系統為陣地，努力創辦廉政建設網站；以移動通信為陣地，編發廉政短信；以黑板報為陣地，引導員工奉潔守廉；以電教錄像為陣地，開展鮮活的警示教育；以“行風熱線”為陣地，自覺接受金融系統和社會各界監督。要搞好廉政文化建設，首先要充分利用這些平臺和陣地，從廣大干部職工的實際出發，密切聯系人民銀行的黨風廉政建設情況，大力開展宣傳教育活動。現代網絡傳媒手段是傳播廉政文化的主渠道，是開展廉政文化宣傳的主陣地，也是傳播廉政文化的根據地，要切實制訂針對性的 3 措施和手段，為建設廉政文化提供有效的保障和空間；充分發揮這些根據地的作用，把對廣大的干部職工灌輸廉政知識和信息向廣大干部職工積極主動獲取更多的廉政知識和信息轉變，從而在全系統形成濃厚的廉政文化輿論氛圍，促進人民銀行的行業風氣不斷好轉。

（二）、拓寬領域，擴大廉政文化的覆蓋面。作為社會主義政治文明建設的一個重要組成部分，廉政文化建設如果只是針對各級領導干部是遠遠不夠的，還應該積極面向群眾，自學接受群眾的監督。只有面向全社會，走進千家萬戶，才能煥發其生機與活力。因此，在基層人民銀行開展廉政文化建設，必須不斷拓寬領域，擴大基層的涵蓋面。當前，應借鑒先進地區、先進單位的經驗，擴大廉政文化的覆蓋面：空間領域上，開展廉政文化進社區、進單位、進小區、進家庭的活動，讓廉政文化滲透到日常生活的每個角落；對象上，不僅要針對領導干部，也要針對一般干部，不僅是黨員，而且還要面向普通職工，讓所有的員工都能接受廉政文化的熏陶和感染；時間上，不只局限于八小時內，還要延伸到八小時外，特別是在節假日，更要加強廉政文化的宣傳影響。

（三）、改革和創新宣傳載體，增強廉政文化的感染力。內容豐富、功能強大的載體是弘揚廉政文化的基礎。要使廉政文化活力四射，為廣大干部職工所喜聞樂見，就必須進一步豐富活動內容，創新文化載體。在內容上，要堅持以人為本，把提高黨員干部的政治理論素養作為抓好廉政文化建設的根本基礎，把堅定理想信念、增強宗旨觀念和樹立社會主義榮辱觀作為抓好廉政文化建設的核心，把提高黨員干部的精神境界和自律意識作為抓好廉政文化建設的重點。內容上要力求新求變，系統完整。在形式上應豐富多彩，可采取“三個結合”：理論灌輸與形象教育相結合，傳統方法與現代手段相結合，陣地教育與調研考察相結合。要通過各種廉政文化活動的開展、廉政文化陣地的建設、廉政文化網絡的創建，使廉政文化的內容在人民銀行系統廣 4 泛傳播和滲透，營造出濃厚、富有人情味的廉政文化氛圍，使廣大干部職工在潛移默化中受到教育、得到啟迪。

三、央行廉政文化建設的步伐需要加快推進

廉政文化建設是一項長期的、復雜的、艱巨的系統工程，構建長效機制，涉及到人民銀行的上上下下、方方面面，需要各級行領導高度重視，各部門密切配合，圍繞廉政文化建設的目標任務，齊抓共管，不斷向前推進。

（一）、認識上要引起高度重視，強調繼續深化。廉政文化是人們關于廉政的信仰、行為規范和社會評價的總和，是社會主義先進文化的重要組成部分，是社會主義政治文明和精神文明進步的集中體現，是黨和人民意志的共同反映。它能通過知識體系、制度安排、言論評價、視聽傳播等方式發揮輿論和風氣的導向作用，在全社會形成廉榮腐恥的價值判斷，倡導尊廉崇廉的社會風尚，營造“以廉為榮、以貪為恥”的黨風政風，從而逐步鏟除滋生腐敗現象的社會思想根源，推動黨員干部廉潔從政，為反腐倡廉工作提供堅實的文化支撐。

從文化領域來看，腐敗是一種政治現象，也是一種文化現象，有什么樣的文化就會形成什么樣的社會環境，而社會環境對人的影響更是不可忽視的，如“享樂主義”、“自由主義”、“極端個人主義”等，都會對社會文化形成沖擊，給反腐敗斗爭帶來嚴重挑戰。眾所周知，大多腐敗分子走上腐敗道路，都有一個對腐敗現象、腐敗行為從“深惡痛絕、不屑一顧”到“不以為然、熟視無睹”以至“津津樂道、不以為恥”最后“處心積慮、不擇手段”這么一個過程。因此，正確的價值觀需要引導，健康向上的文化需要建設，而廉政文化是廉政建設的基石。如果沒有廉政文化的支撐，黨和國家的反腐倡廉就失去了可持續發展的能力和方向。要充分認識廉政文化建設的重要意義，充分發揮廉政文化在黨風廉政建設中的教育、示范、熏陶、導向作用，使干部職工更加牢固地樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀。

（二）、內容上要與時俱進。廉政文化建設是一個大的范疇，我們應根據形勢和任務的發展變化，根據反腐倡廉實踐的發展變化，為廉政文化增添體現時代特點的新內容。一是挖掘和提煉傳統的文化資源。可以通過組織“學習黨章、遵守黨章、維護黨章”、“艱苦奮斗、廉潔奉公”主題教育等總結提煉廉政文化，緊扣時代主題，讓廉政文化充滿生機和活力。二是富有時代特色。胡錦濤總書記提出“八榮八恥”的社會主義榮辱觀，為我們加強廉政文化建設賦予了更加豐富的內涵，注重把榮辱觀教育滲透到廉政文化的方方面面。通過組織“識國情、知榮辱、講奉獻”教育實踐活動；社會主義榮辱觀教育活動月，組建廉政文化長廊、提煉廉政警句、格言、參與唱廉政歌曲比賽等，讓廉政文化進社區、進機關、進小區、進家庭，引導廣大員工樹立社會主義榮辱觀，增強反腐倡廉意識。三是加強廉政文化建設理論研討。要注重加強廉政文化建設的理論研究，不斷總結廉政文化建設的經驗、做法，把握廉政文化建設的特點和規律，使之逐步完善和系統化，構建一個包括廉政觀念、廉政意識、廉政思想、廉政理論、廉政精神、廉政風尚、廉政作風在內的廉政科學框架，引導廉政文化建設邁向更高更新的方向。

（三）、形式上要突出創先爭優特色。正確的東西要不斷地灌輸，才能起到潛移默化的作用。要注重用新穎的形式來包裝、推廣廉政文化建設，使廉政文化在空間上覆蓋面更廣，在時間上持續性更長。一是與現代科技相結合。充分利用網絡傳播這一載體，設立“廉政論壇”、“廉政之窗”、“廉政監督臺”等欄目，進一步發展和豐富廉政網絡的宣傳力度，提高廉政文化的影響力。二是與中心工作相結合。加強廉政文化建設，有利于增進人們之間的互相理解與溝通，理順情緒，化解矛盾，為形成良好的人際關系創造條件；同時，提升人們對工作和生活環境的親近感，增加融合度，促進主流文化、精神特質和心理認同的形式。把廉政文化與央行文化建設緊密結合起來，與文明單位創 6 建結合起來，與落實科學發展觀、構建和諧社會結合起來，使廉政文化成為和諧社會的粘合劑、潤滑劑。

（四）、措施上要強化求真務實。一是落實領導責任。加強廉政文化建設，關鍵在領導。各級黨委（黨組）要注重把廉政文化納入黨建工作的整體規劃，與全面工作同安排、同部署、同考核、同落實，主要領導要高度重視，主動靠上抓，分管領導認真負責、組織具體抓，經常聽取情況匯報，研究意見，制定措施，安排任務，部門負責人要經常抓、時時抓，具體負責。二是完善“大宣教”格局。堅持黨委（黨組）統一領導，紀委（紀檢組）組織協調，宣傳群工部門具體實施，相關部門密切配合，廣大干部職工通過各種形式積極參與，形成整體合力。三是建立長效機制。加強廉政文化建設，不是一陣風，要堅持做到事事有人管，時時有人問，著力構建長效機制。要建立責任機制，把廉政文化建設的任務分解到相關部門，落實到有關人員，實行目標管理，一級抓一級，層層抓落實。要建立督查機制，完善工作匯報、任務督查、調研檢查、情況交流等制度，全面掌握情況，及時發現和解決問題，不斷總結推廣經驗。要建立評價激勵機制，定期對廉政文化建設工作情況進行定性定量分析和考核，做出科學合理的評價，鼓勵先進，幫助后進，推動廉政文化建設健康順利地開展。

人民銀行鎮雄縣支行監察室

二OO七年六月十八日

第四篇：改進基層人民銀行反洗錢監管工作的思考

改進基層人民銀行反洗錢監管工作的思考

摘要：《反洗錢法》實施兩年來，基層人民銀行反洗錢組織協調作用逐步發揮，監督管理職責逐漸加強，資金監測工作規范開展，有效打擊和防范了洗錢犯罪活動。但隨著被監管機構和業務范圍的不斷拓寬，基層人民銀行反洗錢監管工作開展還面臨一些問題，需要改進和進一步完善。

關鍵詞：中央銀行；反洗錢；資金監測；金融監管

一、當前基層人民銀行反洗錢監管面臨的主要問題

（一）反洗錢監管相關配套制度不完善

目前，《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等中國人民銀行令的出臺，以及一系列反洗錢相關制度和辦法的建立，為開展反洗錢工作提供了重要法律依據和制度規范。但隨著經濟快速發展和金融業務的不斷創新，一些反洗錢監管配套制度顯得不夠完善，主要反映在：一是反洗錢大額現金管理依據缺失。1988年頒布的《現金管理暫行條例》及《實施細則》距今已20年，其有關規定早已不適應經濟形勢發展在反洗錢方面的要求，如當時現金管理對象僅僅是企事業單位，個人結算賬戶的管理未涵蓋進去，而利用個人結算賬戶進行大量現金收付卻為洗錢埋下了隱患；再如，目前的法規只對現金支取做了一些規定，沒有從反洗錢的角度對現金存入進行規范。二是電子銀行業務反洗錢監管制度不完善。隨著經濟和科學技術的快速發展，電子銀行已成為重要的資金交易渠道。從有形的傳統服務，到無形的網絡服務，給電子銀行業務反洗錢工作帶來了難題。目前，由于針對該類業務的管理辦法或操作指引缺失，致使具有交易方便、快捷隱秘、紙質憑證缺失等特性的電子銀行給金融機構了解客戶、開展反洗錢工作以及人民銀行反洗錢監管帶來了難度。

（二）反洗錢監管信息共享機制不健全

1.人民銀行地市分支機構無法獲取金融機構上報的大額和可疑交易信息。目前，金融機構大額和可疑交易上報采取“總對總”方式，金融機構通過總部直接報送至人民銀行反洗錢監測分析中心，但反洗錢監測分析中心僅將可疑交易報告向省會中支以上機構進行了反饋，各市中心支行若需要可向分行或省會中心支行申請查詢，不僅增加了環節，降低了效率，而且不利于基層行及時掌握轄內大額和可疑交易的總體情況，不利于核實金融機構報送非現場監管信息的真實情況。按照規定，金融機構只有在分析認為交易涉嫌洗錢或與違法犯罪活動有關的情況下，才向人民銀行分支機構報送可疑交易報告，但從非現場監管情況來看，金融機構基層行向當地人民銀行報送重大可疑交易報告的主動性并不高，如某市中心支行在2008年上半年僅接收到一份重大可疑交易報告，與現場檢查的情況存在較大差距。

2.人民銀行各部門間的反洗錢信息資源無法共享。反洗錢調查往往需要查詢人民幣賬戶管理系統中單位和個人在商業銀行的開戶情況、征信管理系統中的貸款信用情況、國際收支申報系統中企業和個人的外匯收付情況以及個人結售匯系統中境內居民的購匯結匯情況等，但這些系統在人民銀行內部分屬不同部門管理，系統之間不能互聯，由于沒有建立反洗錢相關信息共享平臺，要查詢相關數據只能進入不同的系統中，并且需要一定條件和程序才能辦理，同時，由于商業銀行將單位和個人的開戶情況導入系統不及時，有時會發生查詢不到和不全面的現象。人民銀行內部反洗錢信息共享機制的缺失，致使人力資源和信息資源不能有效利用，降低了工作效率，不利于反洗錢工作的有效開展。

3.人民銀行和被監管金融機構之間缺乏信息報送與發布平臺。由于反洗錢工作保密性要求高，反洗錢工作信息不能通過互聯網傳遞，而人民銀行和金融機構之間反洗錢信息網絡傳輸和信息交換平臺缺失，致使日常工作交流只能依靠電話、郵件寄送、傳真等傳統方式，這一問題在非現場監管報表報送工作中表現的尤為突出。2007年下半年開始，反洗錢監管范圍已由銀行業金融機構擴大至非銀行業金融機構。據鄭州中心支行統計，截至2008年9月，河南省省級報數機構達100多家、各市報數機構達數十家，全省共計946家報數機構的非現場監管報表只能通過優盤導入，報送不成功時，還要來回往返修改報表，無形中降低了工作效率；同時，與人民銀行計算機安全和保密管理規定要求不符，也給人民銀行反洗錢計算機信息安全帶來了隱患。

4.人民銀行與基層金融監管機構間信息傳導不順暢

保險和證券期貨行業基層金融監管機構不完善，反洗錢監管信息傳導不暢。目前，大部分保險和證券機構在地市設有分支機構，并且呈較快擴張趨勢，但保險和證券行業監管機構在地市及以下均未設立分支機構。由于基層保險和證券期貨監管機構缺位，致使基層人民銀行不能及時掌握保險證券期貨機構的設立時間、設立情況（包括機構名稱、數量、地址、聯系方式等），無法及時要求其到人民銀行報備反洗錢工作信息并開展反洗錢工作，更談不上對其反洗錢工作進行監管。以鄭州中心支行為例，雖然加強了與河南省保監局和證監局的聯系溝通，采取了一些措施，如定期向地市人民銀行反饋機構設立情況等，河南省保監局和證監局也對省級保險和證券期貨機構提出系統內反洗錢工作指導和要求，但由于傳導環節多，再加上這些金融機構追求效益第一和對反洗錢工作認識不足等原因，使傳導效率和質量受到影響。省級以下反洗錢協調機制運行不暢，制約了基層人民銀行反洗錢工作的開展。

（三）基層人民銀行反洗錢力量薄弱

《反洗錢法》實施以來，對金融業反洗錢的要求越來越高，與急劇擴大的監管對象相比，人民銀行反洗錢監管力量明顯不足。據統計，河南省被監管金融機構達到11760個，而監管機構和人員方面卻顯得力不從心，人民銀行市中支及以下支行對此反映強烈。組織機構建設方面，地市中心支行反洗錢工作歸口會計財務部門管理，而會計部門承擔了會計財務支付結算和反洗錢三項職能，對應鄭州中支三個處室；縣支行歸口綜合業務部門管理，而綜合業務部承擔了會計財務、支付結算、反洗錢、國庫經理、現金管理等職能，對應市中支會計財務科、貨幣金銀科、營業室、國庫科等幾個科室。人員隊伍建設方面，僅鄭州中支設置了專門機構，配備了專職人員，而地市和縣級沒有專門機構，工作人員都是專崗兼職（地市1-2名，縣行1名），人員隊伍力量薄弱，與日益繁重的反洗錢工作不相稱，難以滿足反洗錢工作的需要

（四）反洗錢監管手段相對落后

一是缺乏先進的反洗錢現場檢查軟件。在人民銀行反洗錢工作檢查中，對金融機構有關可疑數據的篩選基本上依靠人工判斷和分析，由于數據量大業務品種和業務環節多，易出現遺漏，同時，也降低了現場監管的效率。如某中支在2008年對商業銀行進行檢查時，雖然規定的時間段是一年，但由于商業銀行業務數據量太大，再加上檢查時間緊、檢查人員少，在科技手段不足的情況下，僅從一個季度中抽取了交易額在5萬元以上的記錄，由于判斷可疑還需要其他標準，如關聯企業情況、資金流向及頻度等因此遺漏在所難免。二是監管方式雷同。保險公司與商業銀行的行業特點明顯不同，金融產品與運營方式差異較大，但目前的非現場監管指標是按照銀行業務來設置的，相同的監管指標設計很難真實反映不同行業的反洗錢工作狀況。如非現場監管“新客戶”指標僅就商業銀行作出了解釋，即“按賬戶數統計”，保險和證券期貨公司就無法填報；還有“一次性交易”、“跨境匯兌”、“通過代理行識別數”等指標也存在這些問題。指標設立的針對性不強，會使非銀行業金融機構無所適從，致使數據不能真實反映非銀行業金融機構反洗錢工作狀況。

（五）缺乏必要的資金支持和激勵機制

反洗錢是一項需要全社會參與的系統工程，開展反洗錢工作需要資金保障和激勵措施，否則，就難以充分調動全社會參與的積極性。一是缺乏辦案經費。反洗錢可疑案件移交公安部門后，反洗錢后續工作的順利開展，很大程度上有賴于公檢法等部門的通力協作。但事實上，由于基層公檢法等部門因人員及經費的不足，基層行與其協調工作還存在較大困難。

二、改進和完善反洗錢監管工作的思考

（一）修訂和完善反洗錢工作有關法規

一是從開展反洗錢工作的需要出發，盡快修訂和完善《現金管理暫行條例》及其《實施細則》。應當將通過現金管理預防和遏制犯罪活動列入其立法目標，并制定相關的管理辦法。二是完善電子銀行業務反洗錢監管辦法。主要從三個方面入手，首先，針對電子銀行特點，采取措施嚴格識別客戶身份，把好客戶準入關；其次，加強系統建設，依靠科技手段對電子銀行大額和可疑交易進行判別和監控；再次，制定電子銀行業務交易記錄保存制度及大額和可疑交易報告制度，堵塞電子銀行業務洗錢漏洞。

（二）建立和完善反洗錢監管信息共享機制

1.建立基層人民銀行對金融機構大額和可疑交易信息的查詢制度。使基層人民銀行反洗錢部門既可以查詢到本地金融機構反洗錢數據報送情況，又可以查詢到各類大額和可疑交易的具體信息，使信息真正服務于基層人民銀行的反洗錢監管。

2.建立人民銀行內部的信息共享平臺。有效整合人民銀行內部支付結算、征信管理、外匯管理等部門反洗錢監管信息資源。

3.建立人民銀行和金融機構間信息傳輸和發布平臺。

4.進一步暢通人民銀行與基層金融監管機構間反洗錢協調和溝通機制。

（三）加強反洗錢隊伍建設

1.完善機構，加強人員配備。建立完善基層反洗錢組織機構，把人民銀行地市中心支行反洗錢工作從會計財務部門分離出來，考慮反洗錢業務與支付結算業務聯系更為緊密，反洗錢工作和支付結算業務工作可合并成一個職能科室，既能保證人民銀行地市級分支機構履行反洗錢監管職責，又能充分利用賬戶管理等信息系統，提高反洗錢監管效率。在人員配備上，根據目前和將來反洗錢監管范圍和業務量，地市中支應配備相應數量和層次的人員；縣級人民銀行會計核算業務上收也為向反洗錢工作傾斜力量提供了條件，縣支行至少應設一名反洗錢專職人員，以適應日益繁重的反洗錢監管工作。同時，因反洗錢工作檢查、調查任務繁重，需要對涉及大量可疑交易線索分析和判斷，應充實會計、支付結算、外匯管理等實踐經驗豐富的工作人員，以及法律、計算機等方面的專業人才。

2.加強培訓，提高人員素質。一是加強人民銀行系統反洗錢工作人員培訓。反洗錢監管對象涉及銀行、證券、期貨、保險業等金融機構，以及即將開展的特定非金融機構如房地產、會計師事務所等行業，因此，應加強針對各行業反洗錢業務特點的培訓，尤其要加強對保險證券期貨業業務知識和流程的培訓。二是要加強對金融機構從業人員的培訓，要特別注重業務操作流程的培訓，編制適合反洗錢一線人員使用的操作教材。不僅要讓金融機構反洗錢從業人員知道“為什么要反洗錢”，更要讓反洗錢人員清楚“如何反洗錢”。

（四）改進反洗錢監管手段

研究開發反洗錢現場檢查程序，根據金融機構提供的業務數據，自動提取大額交易和可疑交易數據，提高反洗錢現場檢查效率。在監管指標設置上，應根據監管對象的業務特點設置不同的監管指標，如銀行業、期貨業、證券業和保險業監管指標就應有所區別，以便于客觀真實地反映不同金融機構反洗錢工作情況。

（五）制定激勵機制，調動各方積極性

實施激勵性監管，激發、引導金融機構積極、主動地開展反洗錢工作。激勵方式應多樣化，可采取精神鼓勵如通報表揚等，對反洗錢工作積極并取得明顯成效，以及提供有價值可疑線索的金融機構及其個人給予正向評價；或對工作成效顯著的金融機構采取減少現場檢查頻率，甚至確定一定的免檢期限，以提高金融機構反洗錢工作的積極性；也可采用物質獎勵如設立獎勵基金，對在反洗錢工作中作出貢獻的金融機構及其個人、公檢法等聯席會議成員單位或對洗錢線索舉報有功的企事業單位以及社會人員實行獎勵，以激勵全社會行動起來，履行“反洗錢—我們共同的責任”。

作者：中國人民銀行鄭州中心支行課題組（中國人民銀行鄭州中心支行,河南鄭州450002）來源：2009年第2期(總第355期）金融理論與實踐 參考文獻：

[1]蘇寧.反洗錢法規實用手冊[M].北京:中國金融出版社,2007,(9).[2]屈文洲,許文彬.反洗錢監管:模式比較及對我國的啟示[J].國際金融研究,2007,(7).[3]麻文奇.基層央行反洗錢工作面臨的難點及建議[J].南方金融,2007,(6).[4]黃憲,張明,路銘.當前反洗錢工作新形勢與央行反洗錢監管思路的調整[J].新疆金融,2008,(8).[5]胡穎.試析電子銀行業務反洗錢監管難點及對策[J].金融與經濟,2007,(7).來源：金融理論與實踐2009年第2期(總第355期）

第五篇：淺談基層人民銀行的定密與管理

淺談基層人民銀行的定密與管理

摘要：隨著2010年新保密法的實施，近幾年來，隨著各個單位、機構對于保密工作的宣傳教育和工作力度逐漸加大，因此保密工作具體的管理水平和工作水平日益提高。但基層人民銀行在保密工作上由于種種原因，依然存在許多難點和問題亟待解決，這必須引起基層人民銀行工作人員和其上級的高度重視，從根本上加強銀行員工強烈的防范意識，樹立定密與管理工作的重要性思想，從工商上從嚴要求，充分改進定密和管理工作，有效做好基層人民銀行的定密和管理工作。

關鍵詞：基層人民銀行；定密；管理

一、基層人民銀行進行秘密定密工作的必要性和重要性

在加入世貿組織的背景下，對于我國的經濟機構都提出了新的更高的要求，而對于我國的金融機構來說，在保密工作方面面臨的最迫切的問題是在充分加強國家秘密保護的前提和基礎上，認真最好保密工作的基礎性工作——定密工作。

1.1基層商業銀行進行秘密定密，是我國加人世界貿易組織、適應世界市場的客觀要求 世界貿易組織在很大程度上，要求加入的國家具有很大的透明度、公開性和開放性，所以，我國加人世貿組織后，WTO的透明度、公開性、全面開放等規則，經濟全球化等發展趨勢等都對各個單位和機構的保密工作提出了嶄新的要求。對于基層人民銀行來說，在總體原則上，我們要樹立保護國家利益的目標，主要以全面、綜合的原則來進行相應的定密，這樣才能做到定密工作的準確可靠。

在世貿組織《與貿易有關的知識產權協定》對“未披露的信息保護”進行了相應的明確的規定，這里所說的“未披露的信息”也就是商業秘密，按照相應規定，商業秘密包括金融機構在內的商業秘密保護條例，它受到WTO有關法則和規定的制約。因此，在入世的大環境下，我國金融機構對信息和秘密的保護必須提出與國際接軌的具體要求。這在很大程度上，要求我們認真了解國際公約當中要求哪些信息是公開的，哪些信息是保密的，如果我們未能及時對這個問題進行學習，采取相應的措施，便會陷入巨大的困境，會使本該保密的信息未能保密，不該保密的信息卻進行了保密，失去了定密和保密工作的重要意義。

具體說來，作為一名金融工作者，需要摒棄和消除人世后“無密可保”、“有密難保”等錯誤思想，要以國家利益為綱，樹立保密工作無小事的具體工作觀念，認真解決好入世后的商業秘密定密工作問題。并進行相應的知識擴充和學習，在實際工作中樹立強烈的定密工作意識。

1.2 進行基層人民銀行的秘密定密和管理工作，是維護基層人民銀行和國家利益的重

要武器

隨著社會主義商品經濟和市場經濟的逐步完善和發展，市場競爭越來越激烈，金融業亦如此。而人民銀行作為我國重要的金融機構，其功能集中在以下方面

（1）起草有關法律和行政法規；完善有關金融機構運行規則；發布與履行職責有關的命令和規章。

（2）依法制定和執行貨幣政策。

（3）監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場。

（4）防范和化解系統性金融風險，維護國家金融穩定。

（5）確定人民幣匯率政策；維護合理的人民幣匯率水平；實施外匯管理；持有、管理和經營國家外匯儲備和黃金儲備。

（6）發行人民幣，管理人民幣流通。

（7）經理國庫。

（8）會同有關部門制定支付結算規則，維護支付、清算系統的正常運行。

（9）制定和組織實施金融業綜合統計制度，負責數據匯總和宏觀經濟分析與預測。

（10）組織協調國家反洗錢工作，指導、部署金融業反洗錢工作，承擔反洗錢的資金監測職責。

（11）管理信貸征信業，推動建立社會信用體系。

（12）作為國家的中央銀行，從事有關國際金融活動。

（13）按照有關規定從事金融業務活動。

（14）承辦國務院交辦的其他事項。

所以，不管是中央人民銀行還是基層人民銀行，若其保密工作做得不好，將使自己處于被動的境地，給國家造成無法想象的損失，若能做好保密工作，則能夠有效幫助國家實行正確的經濟政策，促進國家金融事業快速穩定發展。

1.3 基層人民銀行進行定密，是金融機構有效加強自身內部管理的需要

基層人民銀行進行相應的定密工作，是金融行業本質屬性和職能所決定的。為了維護自身的根本利益，保護國家的金融機密不外泄，基層人民銀行應該把保密管理工作貫穿到整個工作環節和流程當中，由上而下地進行，再根據自身情況制定相應的規章制度后，實施必要的定密管理工作，做好相應的防范工作。如果在日常工作中未能充分注意保密工作的系統性、有序性和嚴肅性，定密工作就會出現漏洞，因而必須對自身管理的各種工作信息進行定密保密聲明，從而有效提高自身的定密管理工作的質量。

二、基層人民銀行定密工作存在的問題

2.1工作人員對定密工作理解不夠深刻，缺乏相應的規章制度，定密難

由于基層人民銀行工作人員的水平限制，所以保密崗位人員既欠缺保密工作基本業務知識體系和知識了解，也缺乏規范統一的定密參考標準，更缺乏相應的規章制度的引導，導致在定密的實際工作中存在該定為秘密的未定秘密，不該定秘密的定了秘密；該低定密級卻高定密級，該高定密級而低定密級；并且對定密期限警察出現把握不當的現象，要么過長，要么過短，這都是由于工作人員對定密工作未能進行正確全面的把握所造成的。

2.2相應的保密規章制度很難得到真正落實

在人民銀行的工作職能當中，反洗錢、征信等方面很難進行定密工作的落實，一是反洗錢和征信管理兩項職能的實施，使基層人民銀行的保密工作范圍已不能僅滿足于密級文件和密碼設備的管理。更需要針對如何有效履行《反洗錢法》規定的三項保密義務和為征信管理系統內容保密等問題上下功夫，除此之外，基層人民銀行在實際工作中，還要針對人們銀行的具體職能，相應采取有效措施。二是由于對業務和新技術設備了解不夠深入，所以導致基層人民銀行在各項移動存儲設備和業務系統程序管理方面缺乏行之有效的保密和定密措施，存在很大的安全漏洞和安全問題。

2.3在實際的工作中有效提高基層人們銀行員工和干部的保密和定密意識

隨著金融行業電子化和信息化的程度日益提高，金融業對各類金融產品的依賴性越來越強，金融行業和各個金融機構所使用的電子產品層出不窮，越來越多，各類金融業務系統不斷升級換代，加之金融宣傳工作的需要，所以經常會出現失、泄密的情況，這在很大程度上需要基層人民銀行不斷加大對員工和干部保密和定密工作宣傳教育的力度和深度，在幫助領導和員工充分了解保密和定密工作重要性的前提下，促進提高干部職工做好保密工作的自覺性和責任感。

三、基層人民銀行進行定密工作的具體建議

3.1加強保密宣傳教育，提高涉密人員素質。

一方面，基層人民銀行要加強全員保密知識的教育培訓，并在實際工作當中總結經驗，探索建立保密教育和保密制度的長效機制，尤其是在教育培訓中，進行相應的計算機網絡知識培訓，要加強計算機網絡安全保密知識和反洗錢、征信管理等業務崗位的保密教育。而且，基層人民銀行的涉密人員要通過各類教育和培訓，加強自身學習，提高自己的學習能力，既要學習有關保密規定，也要學習相關法律知識，諸如《新保密法》等，更要學習人民銀行各項系統業務知識，對日常工作中的涉密事項進行時間、密級等方面的準確設定，采取有效措

施進行風險防范。把保密工作放在事關社會經濟和金融發展大局的高度來提高認識，促使干部職工牢固樹立“保守秘密，慎之又慎”的思想，堅決做到“不該說的絕對不說，不該問的絕對不問，不該看的絕對不看”的基本保密準則。

3.2結合實際整章建制，提高定密保密規章制度的執行力度

做好保密工作的根本便是逐步根據實際工作建立建全人民銀行保密工作制度，這也是保質保量完成各項工作任務的保證。應該把各項需要進行保密的事項進行同意的規劃和部署，在明確食物保密范圍和法律責任的前提下，制定切合實際的保密實施細則。對銀行業務系統操作規程、會計所提供的報表、移動存儲設備采取有效的監管措施，防止泄密事件的發生；對涉密崗位和人員要進行嚴格地檢查考核工作，并派遣專人對其進行定期的保密教育；嚴格審核監控對外進行金融宣傳、發表調研信息文章及各項業務系統程序升級，保證不在這些過程中秘密泄露。

3.3加大保密檢查力度，促進保密管理規范化

目前在基層人民銀行當中，保密檢查以“三密件”管理和密碼設備管理為主要檢查任務，在很大程度上，檢查的全面性不夠，這就要求上級人民銀行在進行檢查前，首先抽調機要人員進行集中培訓和教育，研究制定統一的保密工作操作規程，并在進行檢查工作的過程當中，加強和促進工作的交流，在交流中提高保密工作的質量，最終提升保密工作走向規范化和系統化。

四、金融機構商業秘密的管理

基層商業銀行在深入貫徹落實《保密法》的基礎和前提下，要積極探索新時期下保密工作的新特點和新規律，在實際工作中不斷加大依法治密工作的力度，堅持“積極防范，嚴格管理，突出重點，確保安全”的基本方針，在上級人民銀行的領導下，整章建制，綜合防范，盡力確保不發生嚴重的失、泄密事故。

4.1建立一個適應入世和對外開放形勢要求的嚴密的保密管理體制

入世后，我國金融機構的保密管理體制也要隨著不斷改進和完善。一是要進一步建立健全保密組織，明確保密人員職責。要在保委會當中積極吸納對人民銀行主要業務和職能十分熟悉的人員，這在很大程度上能更加有效的發揮這些人對保密工作的指導和推動作用。還要明確分工，增強其責任感，按業務歸口實行“條塊”管理，把保密工作的任務納入日常業務工作范疇。

4.2要進一步建立健全保密制度，嚴格按章辦事

為了做好好人民銀行的定密和保密工作，必須制定出與保護國家秘密相配套的切實可行

各項規章制度。各基層人民銀行可根據自身的工作情況和定密情況，制訂出相應的秘密管理辦法、涉密崗位人員管理規定、領導干部保密工作責任制等規章制度，規范商業秘密管理工作，做到有章可循、違章必究。

4.3要加大科技投入和教育投入，努力實現保密檢查現代化

隨著科學技術的不斷發展，對金融機構的保密管理和檢查提出更高的要求，需要保密管理的方面也越來越多，包括經濟、科技、通信、辦公自動化等方面。因此，在新形勢下保密工作檢查要建立新的機制，一要依靠先進設備，加大科技投入，建立起現代化的保密檢查監控體系;二要制定秘密事項全程跟蹤檢查，加強秘密事項每個環節的保護;三要建立起科學的檢查方法，采取人力檢查與技術手段檢查相結合、事前檢查與事后檢查相結合等方法，確保秘密安全。

4.3.1加強對基層人民銀行員工尤其是重點涉密人員的管理

隨著外資金融機構的不斷涌進，金融人才的爭奪戰不可避免。受外資金融機構工資高、福利待遇好的影響，中資金融機構工作人員“跳槽”現象會時有發生。構成金融機構商業秘密泄漏的隱患，因而，對人的管理至關重要。各金融機構要采取不同的方法加強對員工，尤其是重要涉秘人員的管理。首先在選人方面要把好入門關，除了考慮工作能力外，還要對其品行方面進行審查，特別是參與開發業務程序的電腦人員、掌握優質客戶等重大信息的營銷管理人員或其他重要涉密崗位的人員。其次要加強全員保密知識教育，使包括商業秘密在內的保密工作和泄密的危害性家喻戶曉，人人皆知;再次要完善保密相關手續，要與保密人員簽訂有關保密協議，明確雙方的保密責任和義務。要加強涉密人員脫密期的管理，對涉密人員的離崗、離職、出境等，要按有關規定進行稽核和保密檢查后，方可辦理相關手續。

4.3.2加強對商業秘密各種載體的管理

如今，商業秘密載體越來越廣泛，主要包括紙質文件、光盤、計算機等。對這些載體的管理，各基層人民銀行應根據各自不同的特點，分別對待。對于紙質的文件，要進一步建立健全保密文件管理責任制，全面規范文件的擬稿、復制、打印、標識、收發、借閱、保管、歸檔、銷毀等過程;強調保密文件要鎖入保密室或保險柜，由專人保管;明確文件的借閱范圍，規定不同性質的文件應限于不同范圍的借閱;文件的復制銷毀要有可靠的方法，未經主管部門批準，不得以任何形式復制。對于光盤的管理，要與紙質文件一樣加強管理，要做到明密分開，對秘密光盤必須定密、標密。在計算機管理方面，要全面記錄計算機使用情況;設置進人計算機的秘密口令，對數據和軟件加密;使用防毒軟件和硬件，防止網絡病毒對軟件、數據的破壞等等。

參考文獻：

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