第一篇：淺談風險合規在工作中的幾點思考

淺析風險合規在工作中的幾點思考

（玄廟信用社 陳可）

隨著金融市場業務的的日益多元化、復雜化，加強銀行合規風險管理機制建設更是日顯重要。相關各大商業銀行、金融機構都意識到合規風險管理的重要性，有效的合規性監管也必須以健全、高效的銀行合規風險管理機制為基礎。今年是是省聯社“合規文化建設年”活動開展的高潮，我們的風險合規建設有很大提高，但也必須清醒的認識到我們在合規建設和風險管理存在的不足。現通過“合規文化建設年”活動的學習，結合目前現狀談些看法。一、一線人員業務操作中存在風險點。一線柜面人員，每天面對無數的客戶。在辦理業務操作中，就要求更加的認真與仔細。從辦理業務時,發現容易存在合規漏洞如下：

1、資料信息的不完善導致責任不明確。由于每天記錄正常的營業狀況，比較繁瑣，造成沒有按規定做好各項登記簿的登記，有時候應付稽核檢查臨時性的補記

2、容易制造長短款風險點。在辦理存取款時，為了省事，代客戶填寫憑證背面的要素欄，如戶名、身份證號和金額等或者不寫，這往往會造成長短款的發生。

3、在個人結算戶銷戶時，不執行實名制度，有的沒能讓客戶提供有效身份證件，直接銷戶。

4、聯網核查系統未審核也制造風險點。無法完全進行聯網核查，有的網點設備不完善只能靠營業人員的肉眼辨認，雖取得身份證件的復印件，但是存在很大風險,如果被不法分子所利用，后果不堪設想。

二、合規理念有待提高。目前，在業務發展上，缺乏自我約束和平衡機制，不能正確處理發展業務與風險管理的關系，業務拓展是我們生存的根本，但合規管理對我們的發展也是不可缺少的，是我們業務拓展的基礎和重要保障，這必須引起我們足夠的關注和重視。部分營業人員對合規文化、合規風險和合規經營的認識比較模糊，比較膚淺，往往容易在思想上忽視風險合規。另外，我們合規風險是我們共同的問題，基層工作人員與管理層之間沒有任何的差別，每個人都應當自覺地加強認識，做到人人懂合規，人人守合規。

三、合規風險管理機制還不夠健全。目前在我社完善的合規風險管理體制還沒有完全形成。一是因為沒有系統、完整的制度體系可供借鑒，合規制度不夠完善。二是在管理責任上至管理人員下至營業人員的風險管理職責需要明確。是沒有形成自上而下的合規風險管理機制。我社風險合規多停留在聯社，合規風險管理有效地延伸到基層的力度不夠，也沒有細化到員工。一些員工對合規理念認知不足，沒有深入到基層，使一些問題屢查屢犯，沒有得到徹底的解決。三是在辦理業務流程中，嵌入風險管理環節，實現風險的源頭和過程控制。

四、在制度建設上，現有風險管理制度有待改進。

四是合規制度建設有待提高。我社目前來盡管建立健全了各項規章制度，但是內控制度有待提高。有關規章制度和管理模式，不能適應業務發展的需要。同時執行制度時，監督、檢查的內容及范圍需要擴大。

有效的解決途徑如下

一、加大對一線人員業務操作中的風險管理。為做好風險合規，首先可以加大對一線營業人員業務操作進行專業培訓，特別是一些容易產生風險的小細節要進行強化管理，把風險點扼殺在萌芽中。其次，要進一步規范營業人員的業務操作章程，讓營業人員們做到不僅僅是懂得整個業務流程，更重要的是明確業務的責任。最后還要加強對業務流程的內部管理。在辦理業務中還需特別強調的是實名制辦理業務，以及通過聯網核查來更好的規避風險。及信貸員貸前、貸后的管理，同時還需加強庫房的管理。

二是要積極推進合規文化建設。合規文化建設是合規執行的重要內容，合規文化決定著農信社員工的具體行為，因而我們在“合規文化建設年”活動中必須大力加強合規文化建設，不斷的強化員工思想教育，努力提高合規、法紀意識。

三、建立合規風險建設機制。可以通過制定崗位合規手冊、信用社的組織結構和業務流程，制訂詳細、全面的崗位合規手冊，明確鼓勵和禁止的行為，讓員工有章可循。明確職責，嚴格落實問責制。建立健全覆蓋經營、管理全過程的責任追究制度，要做到有責必問、問責到人。加強制度建設，完善合規風險建設機制。在基層真正落實“合規從高層做起”的理念。建立檢查人員的再監督機制,加大對各級管理人員、合規部門人員、稽核檢查人員等相關人員的檢查責任。

四、不斷提升合規風險管理水平。加強統計水平，可以根據我們的系統統計出嘗從業人員不良、對合規問題建立名單數據庫，收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據，通過現場審核或非現場審核對各項制度的合規情況，及時分析預警可能發生的合規風險。還要加快合規風險管理人才的培育，對合規風險管理人員進行持續有效的差別化培訓，不斷加強對各類金融風險的識別、度量和控制，逐步建立一支高素質、復合型的合規風險管理隊伍。合規管理是一項長期而艱巨的工作，合規管理也貫穿于業務發展的始終，必須常抓不懈。我們應該以“合規文化建設年”活動開展，持之以恒地抓好合規管理。作為信用社從業人員，在工作中我從合規的重要性、工作環境、崗位職責、方面總結關于風險合規的體會，希望能與大家共勉：合規是安徽農金前進的根本所在，是生存與發展的防腐劑；從自身崗位做起，共同參與和維護；杜絕有規不依、有章不循；重視合規 嚴責懲戒。

二〇一一年八月

第二篇：風險合規

打造文化巨輪 揚起合規風帆

尊敬的各位領導、各位同事：

大家好！

孟子曾說過：“不以規矩，不能成方圓”。天地運行、社會發展，萬事萬物都離不開規矩。銀行，作為高風險行業的典型代表，對規矩的重要性更是了然于胸。

近年來，各種法律、法規、行業指導性文件越來越多：《中央企業全面風險管理指引》、《新巴塞爾資本協定》、《薩班斯法案》、《信息系統災難恢復規范》、《上交所內部控制指引》、《深交所內部控制指引》、《銀行業金融機構信息系統風險管理指引》、《企業內部控制基本規范》等等，一個又一個法律、法規的出臺，使企業管理不知不覺中進入了一個合規時代。

對于“合規”的定義，我相信每一位郵儲人都十分清楚。然而，“1000個讀者心目中有1000個哈姆雷特”，對“工作中如何合規”、“合規有哪些意義”，每個人都有自己的心得體會。借這個機會，我愿意和大家分享我的一點看法。

第一，合規是員工專業素養和品行操守的試金石。遵守規章制度，工作恪盡職守是每位郵儲銀行員工應盡的義務，數起前車之鑒警示我們，工作能力再強，不懂合規的重要性，不僅使自身的專業素養大打折扣，而且會給個人的品行操守拖后腿。毛主席說過這樣一句話：“一個人做點好事并不難，難的是一輩子做好事，不做壞事。”在銀行員工中樹立合規人人有責、主動合規意識、合規創造價值等理念，讓員工接觸到每一筆業務時，就要想到必須進行合規風險的審查，倡導主動發現和暴露合規風險隱患或問題，以便及時整改。堅持細致入微，繃緊防違規、防差錯這根弦，從自身做起，從小事做起，從遵章守規做起。每辦理一筆業務，一定要嚴格遵照業務流程，檢查好每一個數字，每一枚章印，每一項要素，做到上崗一分鐘，合規六十秒。二是要堅持學習。形勢的發展要求我們不斷加強學習，全面系統地學習政治理論、金融業務、法律法規等各方面的知識，不斷更新知識結構，努力提高綜合素質，更好地適應全行業務提速發展的需要。按照“一崗雙責”的要求，認真履行崗位職責，特別是要注重加強對政治理論、經濟金融、法律法規等方方面面知識的學習，不斷提高自身的綜合素質，增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。

第二，合規是郵儲銀行健康發展的定心丸。從風險管理的角度看，合規能夠幫助企業管理各種風險，避免罰款、法律制裁、商業損失或者因為員工失誤造成的數據泄漏等風險。合規不僅是企業為了滿足外部監管機構的要求，更是完善企業治理，提高內部控制管理水平和風險管理水平的重要手段。創建科學的合規管理體系。一是建立健全合規制度。堅持“先訂制度再運作”的原則，加快合規風險管理制度建設，并按照合規要求，對現行制度辦法和操作規程進行梳理完善。二是要切實建立扁平化、流程管理、崗責體系的合規風險管理機制，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，體現合規風險管理在整個銀行管理工作中的核心地位和作用。三是建立健全合規問責機制。嚴格對違規行為責任進行認定與追究，并采取有效的糾正措施。進一步完善績效考核辦法，將合規情況納入考核體系，加強合規管理，降低違規機率。需要強調的是，合規是可以創造價值的，也是可以度量和考核的。其中，銀監會所頒發的《商業銀行合規風險管理指引》中指出：合規可以降低因遭受監管處罰和法律訴訟而導致財務損失的可能性；堅持合規經營的宗旨和原則，能夠提升品牌價值和社會地位，增強銀行持續競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。可以說，合規管理完全可以超越“成本中心”，成為價值源泉。

第三，合規是郵儲銀行企業文化建設的助推器。優秀的企業做產品，聰明的企業做品牌，偉大的企業做文化。良好的企業文化不但能創造財富，還能將企業的內涵滲透到每一個所能觸及的角落，它能感染每一位員工、每一名客戶，小到一個人，大到一個群體、甚至一個國家，如同一面無形的金字招牌。郵儲銀行目前雖然算不上一個偉大的企業，但它有著一顆偉大的心，塑造獨特的郵儲文化之魂是每一名郵儲人畢生的信念和夢想。而要打造這艘夢想巨輪，當務之急便是將“合規”這味原料融入到郵儲文化的新鮮血液之中，形成合規文化。當我們對合規經營的共同價值觀在日常經營活動中得到實際地運用和充分的體現，那么，一個活的合規文化便可說是已建立了起來。但是，合規文化建設的成果是需要加以鞏固的。企業自身的激勵約束機制，監管機構的執法等，都能通過獎勵合規經營，嚴懲違規行為的條件反射作用，進一步加強塑造行為模式，在自覺合規的基礎上鞏固合規文化的建設。

合規文化是需要傳承的，而且傳承的風險很大。眾多的內外因素，如高層領導的更替、人員的高頻率流動、業務規模的急速擴張、企業的合并收購、過度的激勵機制等，都隨時威脅到企業合規文化的傳承。在重大戰略和人事決策面前，企業也需要考慮到合規文化可能受到的沖擊，制定相應的措施，以確保合規文化的延續性。

要想感動他人，先要感動自己。每一位郵儲員工都應用心去感受合規文化的每一寸肌膚上的溫暖，繼而將這股溫暖傳遞給客戶。當這股溫暖傳遞到神舟大地的各個角落的時候，郵儲銀行就能起錨揚帆，急速向前！

第三篇：風險合規

各位領導、各位同事：

大家好。我是支行的出納李鵬，我演講的題目是“立足本職，踐行合規”。

今年，2012年是我行的“風險合規年”，是我行大力推進合規文化建設，全面加強合規理念建設的一年，是營造良好穩健的軟環境的一年。眾所周知，合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。合規文化是金融戰場上必不可少的一面抵擋風險、化解風險的盾牌。根據巴塞爾協議規定的合規風險衍生出來的銀行合規文化是對銀行如何規避此類風險的管理方式的一種界定。合規文化就是為了保證一個單位、一個團隊里的所有成員都能夠自覺做到依法合規，而在單位內確立合規的理念，倡導合規的風氣，加強合規的管理，營造合規的氛圍，制造一種良好的軟環境。

“設繩墨而取曲直，立規矩以為方圓”，合規既是一種行為規范，更是一種文化，既是一種意識，更是一種責任；構建良好的銀行合規文化，有利于銀行本身的良性發展，有利于整個金融市場的穩健運行，有利于夠建和諧的金融秩序。目前，全國各大銀行都在不遺余力倡導合規文化，要求員工嚴格按照本系統規章制度辦理好每一項業務。合規是一種在日常工作中慢慢養成的好習慣，它既不是呆板的印刷物，也不是宣傳品，而是需要我們銘記于心并身先力行的一種精神和信念。在我們實際工作中，稽核檢查，常規審計、突擊檢查等各種形式的檢查之下，發現的違規問題比比皆是，我往往對發現的問題沒有足夠的重視，總是在同一個地方會犯好幾次相同的錯誤或失誤，沒有及時針對存在的問題制定整改措施并落實下去，致使有的檢查成為形式，治標不治本，幾次檢查下來，違規行為仍然存在，雖然短時間內沒有給行內工作帶來重大損失，但并不代表不存在安全隱患，“千里之堤毀于蟻穴”要徹底杜絕大錯不犯小錯不斷！只有消除違規行為，嚴格按照合乎規定的程序去處理，問題才能得到解決，不會留下毒瘤。

行千里始有道，作為單位的出納員，將合規文化理念與自身崗位職責密切結合，牢固樹立“合規操作時崗位工作的第一要義”的思想，嚴格執行業務制度，安全防范，抵制各種違規作業，堅持至始至終地按規章制度辦事，堅持合規從我做起。明確執行法規制度不僅僅是個人行為，更是一種企業行為，不僅僅是個人的需要，更是社會的責任，不僅僅關系到個人的前途，更是關系到事業的興衰。

銀行本身所具有的特征決定了要想平穩地開展各項業務，實現既定的發展目標，必須有一套完整，有效、合理的內部控制體系。當前，我們郵政儲蓄銀行正處在蓬勃發展的重要時期，合規文化是我們的護航艦，更是我們穩健發展的保護傘，使我們前進的步伐更加穩健，踏實。“幸福是棵樹，合規是沃土“，合規文化既可以幫我們抵御外來風險，也可以讓我們在前進中不至于飄飄然，積極倡導全體員工爭做合規文化的倡導者、踐行者、開拓者，努力讓合規文化內化于心、外化于形、固化于制，使內控制度更加健全、操作流程更加規范，在當代社會中穩中有進地向前邁步，逐漸向正規的商業銀行轉型，實現自身的價值。

最后，我用諸葛亮的一句話結束我的演講“有制之兵，無能之將，不可以敗；無制之兵，有能之將，不可以勝。”當制度和規范充斥在我們工作每一個角落時，當每個員工都把規范和制度牢牢的執行下去時，這個集體，會是一支戰無不勝、攻無不取、牢不可破的有制軍隊。點滴合規，從我做起；全程合規，從小做起。合規，讓我們的工作更加嚴謹、更加和諧，更加美好。

我演講到此結束。謝謝大家！

第四篇：商業銀行合規風險的管理的思考

蔣玲英

隨著加入世貿組織過渡期的結束，中國銀行(3.66,-0.04,-1.08%)業完全實現對外開放。合規風險逐漸成為除信用風險、市場風險和操作風險之外的我國商業銀行面臨的重要風險。因此，完善銀行業合規風險管理已是我國商業銀行當前刻不容緩的重要任務。

一、合規風險管理的內涵及作用

合規指銀行遵循法律、條例、準則、相關的自律組織標準和行為的守則的活動。合規風險是指銀行因未能“合規”而可能遭法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合理風險管理是指銀行主動避免違規事件發生，主動發現并采取適當措施糾正已發生的違規事件的內部控制活動，它是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。

因銀行業經營風險的特點，在吸取大量銀行案件的教訓后，銀行業合規問題日益引起監

管者和

商業銀行的高度關注和重視，合規管理作為專門的銀行風險管理技術也日益得到全球銀行業的普遍認同。2005年4月，巴塞爾銀行監管委員會發布了《銀行的合規與合規管理部門》指導性文件，對銀行的合規管理提供了框架性指導，以敦促并指導銀行業金融機構建立起有效的合規政策和程序，推進銀行機構的穩健經營。

合規建設在銀行管理中的作用是指銀行主動識別合規風險，持續修訂合規管理制度，采取懲戒措施，避免違規事件發生，持續管理合規風險的動態過程。加強合規建設，建立和完善合規管理工作體制、機制，對于銀行業市場化改革具有深遠的影響和意義。

二、我國商業銀行合規風險管理存在的主要問題

長期以來，我國商業銀行一直未將合規作為一個重要的風險源來管理，更沒有將合規風險管理擺上應有的重要位置，與巴塞爾銀行監管委員會關于銀行合規管理的一系列要求相比存在較大差距，目前我國商業銀行在合規風險管理中存在以下問題：

(一)合規風險管理意識普遍比較淡薄

由于認識上的誤區和理念上的偏差，商業銀行合規風險管理意識普遍比較淡薄：一是重業務拓展，輕合規管理。金融企業各級機構往往把目光局限于完成考核任務和經營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業務的合規性管理，有些營業機構甚至不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績，加大了銀行合規經營風險。二是重事后管理，輕事前防范。商業銀行往往偏重于對已發生或已存在的風險采取事后的管理處罰措施，試圖以嚴厲的處罰遏制風險的出現，而對事前的防范和事中的控制措施卻關注較少。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。我國銀行業在合規風險管理上存在著一個根深蒂固的錯誤理念，即重視對基層操作人員的管理，忽視對高層管理人員的約束，似乎只有基層操作人員才有引發合規風險的可能。事實上，由于高層管理人員掌握著人力、物力、財力等大權，由其而引發的合規風險，其危害性要遠遠大于基層操作人員。

(二)合規風險管理框架仍存在一定缺陷

健全的合規管理框架是實現全面的合規風險管理的前提。從目前情況看，我國銀行業在合規風險管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合規風險管理體制還沒有完全形成。我國大多數商業銀行還沒有成立專門的合規風險管理部門來對合規風險進行統籌管理，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規風險管理架構。二是合規風險管理職責分散。目前商業銀行合規性管理分別由財會、信貸、公司、個人等不同的業務部門進行自律監管，這種自立門戶、各自為政的合規管理模式，使得合規風險管理不能有效地獨立于經營職能，同時由于缺乏專門的管理部門進行統一組織協調，使得合規風險管理有的部門重疊，形成重復管理，有的職責不清，出現管理真空。

(三)合規風險管理法規制度缺乏可操作性

目前，我國商業銀行的合規風險管理還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，不能適應銀行審慎經營和銀行業監管的需要。銀行內部缺乏一個統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則，不少制度規定有粗略化、大致化、模糊化現象，缺乏可操作性。同時合規風險管理的激勵約束機制比較欠缺，褒獎力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對違規人員往往只采取教育和限期整改等措施，很少進行嚴厲處分，對于造成損失或釀成案件的人員，處罰也不夠嚴厲，懲戒作用有限。

三、如何加強我國商業銀行合規管理機制建設

我國商業銀行應積極借鑒國際先進銀行關于合規風險管理的最新理念和先進經驗，按照巴塞爾銀行監管委員會發布的銀行合規管理的文件要求，積極探索、創新機制，加強我國商業銀行合規管理機制建設，提升商業銀行合規風險管理能力。

(一)倡導主動合規，培養有效互動的合規文化

商業銀行應倡導和培育自身的合規文化，并將合規文化作為銀行文化的重要組成部分。一是強調有效互動的合規文化。通過合規與監管的有效互動，解決過去銀行與監管者博弈、規避監管規定的問題。一方面，監管者應對銀行的合規管理提出明確要求，進一步加強對銀行的監管，逐步促使商業銀行把外部的壓力轉換成自身合規經營的要求；另一方面，銀行合規部門要密切關注和持續跟蹤法律、規則和準則的制定和修改等，主動爭取有利于銀行未來發展和業務創新的外部政策。二是樹立主動合規的合規文化。倡導主動發現和暴露合規風險隱患或問題，并相應地在業務政策、行為手冊和操作程序上進行適當的改進。各商業銀行的績效考核應充分體現倡導合規風險管理的關系，建立合規問責機制，提高員工的合規意識，形成良好的合規文化。

(二)以人為本，創建科學的合規風險管理機制

1、要建立合規部門或專職合規崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經營活動。合規部為履行其職責應有權獲取必要的信息，銀行其他部門和員工有給予密切合作的義務。合規部門有權獨立調查銀行內部可能違反合規政策的事件，對于調查所發現的任何異常情況或違規行為，合規部門可隨時向上一級合規部門和所屬機構管理層報告。銀行高層應確保合規部門報告路線的暢通，并采取切實保障措施使合規部門不用擔心來自管理層或其他員工的報復或冷遇；應給予合規部門足夠的資源支持，重視并依賴合規部門協助其有效管理銀行的合規風險。

2、合規的“規”要在實踐中得以貫徹執行，必須建立有效的激勵機制，切實有效地落實問責制，確保獎懲分明、違規必究。銀行不僅要獎勵好的道德行為和良好合規做法，還要懲罰不道德的行為和違規行為，并且將資源應用于好的控制系統、優質的客戶服務和盡職員工激勵上，而不只是表面上的業績激勵。糾正“重經營業績、輕內控管理”的績效考核理念，確立內部控制優于業務發展的理念，平衡業務拓展與風險管理的關系。對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對存在或隱瞞違規問題、造成不良后果者，要按照規定給予處罰，追究責任，使整個團隊形成合規光榮、違規可恥的工作氛圍。

3、通過一定方式對所有員工和負責人進行上任前的合規培訓，通過加強培訓使其充分系統地了解和掌握各項主要規章制度和其所在部門的全部規章制度，達到工作中可能涉及到的“規”了如指掌。

(三)運用先進手段和工具，實現合規管理工作的電子化

隨著IT技術的發展，合規管理的知識含量也在增大，內部互聯網、信息庫的采用等更加廣泛，我國商業銀行應為合規部門的合規風險監測創造必要的條件，盡早將IT技術應用于合規管理，設計合規風險的監測指標，并采取多種手段和技術從事合規管理。例如風險管理結構、早期問題探查、解決問題程序、平衡記分卡及數據系統監控等來促進和評估整個結構的職業道德和合規表現，這些先進的技術可以使合規管理更有效地發現問題，隨時向有關方面提供對問題的處理決定。同時，將銀行內部每一個工作崗位的合規操作標準量化，當業務系統處理數據的同時，合規管理系統已經實時判斷該項操作是否符合合規標準，并及時形成合規報告。當系統支持發展到一定高度時，分支機構的合規管理資源可以得到節省，逐漸實現合規管理工作的電子化，并根據法律環境和業務需求的變化及時維護。

第五篇：商業銀行合規風險的管理的思考

蔣玲英

隨著加入世貿組織過渡期的結束，中國銀行(3.66,-0.04,-1.08%)業完全實現對外開放。合規風險逐漸成為除信用風險、市場風險和操作風險之外的我國商業銀行面臨的重要風險。

因此，完善銀行業合規風險管理已是我國商業銀行當前刻不容緩的重要任務。

一、合規風險管理的內涵及作用

合規指銀行遵循法律、條例、準則、相關的自律組織標準和行為的守則的活動。合規風險是指銀行因未能“合規”而可能遭法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合理風險管理是指銀行主動避免違規事件發生，主動發現并采取適當措施糾正已發生的違規事件的內部控制活動，它是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。

因銀行業經營風險的特點，在吸取大量銀行案件的教訓后，銀行業合規問題日益引起監

管者和

商業銀行的高度關注和重視，合規管理作為專門的銀行風險管理技術也日益得到全球銀行業的普遍認同。2005年4月，巴塞爾銀行監管委員會發布了《銀行的合規與合規管理部門》指導性文件，對銀行的合規管理提供了框架性指導，以敦促并指導銀行業金融機構建立起有

效的合規政策和程序，推進銀行機構的穩健經營。

合規建設在銀行管理中的作用是指銀行主動識別合規風險，持續修訂合規管理制度，采取懲戒措施，避免違規事件發生，持續管理合規風險的動態過程。加強合規建設，建立和完

善合規管理工作體制、機制，對于銀行業市場化改革具有深遠的影響和意義。

二、我國商業銀行合規風險管理存在的主要問題

長期以來，我國商業銀行一直未將合規作為一個重要的風險源來管理，更沒有將合規風險管理擺上應有的重要位置，與巴塞爾銀行監管委員會關于銀行合規管理的一系列要求相比

存在較大差距，目前我國商業銀行在合規風險管理中存在以下問題：

(一)合規風險管理意識普遍比較淡薄

由于認識上的誤區和理念上的偏差，商業銀行合規風險管理意識普遍比較淡薄：一是重業務拓展，輕合規管理。金融企業各級機構往往把目光局限于完成考核任務和經營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業務的合規性管理，有些營業機構甚至不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績，加大了銀行合規經營風險。二是重事后管理，輕事前防范。商業銀行往往偏重于對已發生或已存在的風險采取事后的管理處罰措施，試圖以嚴厲的處罰遏制風險的出現，而對事前的防范和事中的控制措施卻關注較少。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。我國銀行業在合規風險管理上存在著一個根深蒂固的錯誤理念，即重視對基層操作人員的管理，忽視對高層管理人員的約束，似乎只有基層操作人員才有引發合規風險的可

能。事實上，由于高層管理人員掌握著人力、物力、財力等大權，由其而引發的合規風險，其危害性要遠遠大于基層操作人員。

(二)合規風險管理框架仍存在一定缺陷

健全的合規管理框架是實現全面的合規風險管理的前提。從目前情況看，我國銀行業在合規風險管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合規風險管理體制還沒有完全形成。我國大多數商業銀行還沒有成立專門的合規風險管理部門來對合規風險進行統籌管理，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規風險管理架構。二是合規風險管理職責分散。目前商業銀行合規性管理分別由財會、信貸、公司、個人等不同的業務部門進行自律監管，這種自立門戶、各自為政的合規管理模式，使得合規風險管理不能有效地獨立于經營職能，同時由于缺乏專門的管理部門進行統一組織協調，使得合規風險管理有的部門重疊，形

成重復管理，有的職責不清，出現管理真空。

(三)合規風險管理法規制度缺乏可操作性

目前，我國商業銀行的合規風險管理還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，不能適應銀行審慎經營和銀行業監管的需要。銀行內部缺乏一個統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則，不少制度規定有粗略化、大致化、模糊化現象，缺乏可操作性。同時合規風險管理的激勵約束機制比較欠缺，褒獎力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對違規人員往往只采取教育和限期整改等措施，很少進行嚴厲處分，對于造成損失或釀成案件的人員，處罰也不夠嚴厲，懲戒作用有限。

三、如何加強我國商業銀行合規管理機制建設

我國商業銀行應積極借鑒國際先進銀行關于合規風險管理的最新理念和先進經驗，按照巴塞爾銀行監管委員會發布的銀行合規管理的文件要求，積極探索、創新機制，加強我國商

業銀行合規管理機制建設，提升商業銀行合規風險管理能力。

(一)倡導主動合規，培養有效互動的合規文化

商業銀行應倡導和培育自身的合規文化，并將合規文化作為銀行文化的重要組成部分。一是強調有效互動的合規文化。通過合規與監管的有效互動，解決過去銀行與監管者博弈、規避監管規定的問題。一方面，監管者應對銀行的合規管理提出明確要求，進一步加強對銀行的監管，逐步促使商業銀行把外部的壓力轉換成自身合規經營的要求；另一方面，銀行合規部門要密切關注和持續跟蹤法律、規則和準則的制定和修改等，主動爭取有利于銀行未來發展和業務創新的外部政策。二是樹立主動合規的合規文化。倡導主動發現和暴露合規風險隱患或問題，并相應地在業務政策、行為手冊和操作程序上進行適當的改進。各商業銀行的績效考核應充分體現倡導合規風險管理的關系，建立合規問責機制，提高員工的合規意識，形成良好的合規文化。

(二)以人為本，創建科學的合規風險管理機制

1、要建立合規部門或專職合規崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經營活動。合規部為履行其職責應有權獲取必要的信息，銀行其他部門和員工有給予密切合作的義務。合規部門有權獨立調查銀行內部可能違反合規政策的事件，對于調查所發現的任何異常情況或違規行為，合規部門可隨時向上一級合規部門和所屬機構管理層報告。銀行高層應確保合規部門報告路線的暢通，并采取切實保障措施使合規部門不用擔心來自管理層或其他員工的報復或冷遇；應給予合規部門足夠的資源支持，重視并依賴合規部門協助其有效管理銀行的合規風險。

2、合規的“規”要在實踐中得以貫徹執行，必須建立有效的激勵機制，切實有效地落實問責制，確保獎懲分明、違規必究。銀行不僅要獎勵好的道德行為和良好合規做法，還要懲罰不道德的行為和違規行為，并且將資源應用于好的控制系統、優質的客戶服務和盡職員工激勵上，而不只是表面上的業績激勵。糾正“重經營業績、輕內控管理”的績效考核理念，確立內部控制優于業務發展的理念，平衡業務拓展與風險管理的關系。對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對存在或隱瞞違規問題、造成不良后果者，要按照規定給予處罰，追究責任，使整個團隊形成合規光榮、違規可恥的工作氛圍。

3、通過一定方式對所有員工和負責人進行上任前的合規培訓，通過加強培訓使其充分系統地了解和掌握各項主要規章制度和其所在部門的全部規章制度，達到工作中可能涉及到的“規”了如指掌。

(三)運用先進手段和工具，實現合規管理工作的電子化

隨著IT技術的發展，合規管理的知識含量也在增大，內部互聯網、信息庫的采用等更加廣泛，我國商業銀行應為合規部門的合規風險監測創造必要的條件，盡早將IT技術應用于合規管理，設計合規風險的監測指標，并采取多種手段和技術從事合規管理。例如風險管理結構、早期問題探查、解決問題程序、平衡記分卡及數據系統監控等來促進和評估整個結構的職業道德和合規表現，這些先進的技術可以使合規管理更有效地發現問題，隨時向有關方面提供對問題的處理決定。同時，將銀行內部每一個工作崗位的合規操作標準量化，當業務系統處理數據的同時，合規管理系統已經實時判斷該項操作是否符合合規標準，并及時形成合規報告。當系統支持發展到一定高度時，分支機構的合規管理資源可以得到節省，逐漸

實現合規管理工作的電子化，并根據法律環境和業務需求的變化及時維護。