第一篇：綜合計劃管理辦法

浙江久景制冷設備有限公司

綜合計劃部管理辦法

擬 制：

審 核：

批 準：

浙江久景制冷設備有限公司

二零一八年一月

綜合計劃管理辦法

JJ/SC054-2018 版本：B目的

為了落實浙江久景制冷設備有限公司戰略和規劃發展目標，增強綜合計劃管控力度，構建“制定完善、指標科學、流程清晰、控制有力”的綜合計劃管理體系，合理安排公司生產、經營等工作，提高公司的盈利能力、競爭能力和可持續發展能力，促進公司又好又快發展，結合公司實際情況，制定本辦法。2 適用范圍

本辦法適應于公司的綜合計劃編制和管理工作。3 定義或術語

綜合計劃是公司系統的年度經營目標，是以公司發展戰略為指導，落實規劃目標，在各有關專項計劃的基礎上，對主要計劃指標進行綜合協調、平衡、優化后形成的公司年度計劃和實施方案，是實現公司年度目標的重要手段。綜合計劃管理是指對綜合計劃的編制、審批、執行、調整、考核（考評）等全過程的管理。4 綜合計劃的內容

設計劃、物控和統計分析和打單員，相互關系部門有采購、倉庫、物流。

4.1統計分析報告

是綜合計劃的重要支持性文件，主要為綜合計劃編制說明，包括： 4.1.1上一年度綜合計劃執行情況和分析；

4.1.2本年度綜合計劃編制的指導思想、編制原則和依據； 4.1.3國家宏觀經濟政策，區域市場的分析預測； 4.1.4根據公司資產和經營狀況確定的主要計劃目標； 4.1.5保證綜合計劃順利實施的主要措施。

4.2生產經營指標：利潤總額、產品產量、產品銷售量、全員勞動生產率、設備駕動率等效可用系數；

4.3資產質量指標：產品合格率、采購及時率、倉儲周轉率、呆料利用率； 5 組織機構與職責

公司計劃實行統一管理、一個口徑對外的管理體制。按職權劃分，綜合計劃由綜合計劃部負責實施，以專項計劃落實綜合計劃。5.1管理職責和權限

第 1 頁 5.1.1負責制定PMC部管理架構；

5.1.2負責擬訂、修訂PMC部管理規定、制度等，并實施、檢查； 5.1.3負責擬訂和修改下屬部門各項規章制度和績效考核制度 5.1.4負責下屬部門人員的業務培訓、指導工作；

5.1.5負責監督下屬依據銷售部訂單的銷售計劃，做好批次任務單，做好生產、物控、采購計劃及月度生產計劃，并通知相關部門；

5.1.6負責訂單合同評審，參加生產進度會議及相關生產協調會；

5.1.7負責根據生產批次任務單，安排好采購計劃，及采購下單的安排； 5.1.8負責組織本部門及技術、品質相關部門做好供應商的開發、評定、考核、管理工作；

5.1.9負責根據生產計劃安排做好委外加工計劃； 5.1.10負責跟催相關物料進度狀況，做物料計劃的核對是否得到有效執行； 5.1.11負責安排做好物料進度統計分析，并將情況提交給生產副總； 5.1.12負責安排物料適時、實時、準時提供生產線，做到不停工待料； 5.1.13負責組織好倉庫管理工作，做好儲位規劃，使帳、卡、物一致； 5.1.14負責組織好倉庫物料定期或不定期盤點工作； 5.1.15負責組織做好倉庫物料的保管、安全工作；

5.1.16負責做好物料協調工作，物料出現異常積極協調解決，以免影響正常生產；

5.1.17對物料及時到位導致的停工待料的事故負直接管理責任；

5.1.18負責組織好貨物交付工作，確保準時、快速安全的將貨物送到； 5.1.19組織召開部門早會，參加公司辦公會、生產系統例會； 5.1.20上級安排的其他工作。

5.1.2相關職能部門按職責分工對綜合計劃進行管理并執行，配合做好綜合計劃的優化、協調和綜合平衡；按職責分工對下達的綜合計劃指標進行業務管理，分解細化、組織實施及跟蹤分析，對存在的問題進行協調，提出解決方案或調整建議，按月向計劃歸口管理部門反饋計劃執行信息。6 綜合計劃的編制原則、依據和流程 6.1綜合計劃的編制原則

6.1.1公司綜合計劃的編制要堅持局部服從全局，專項服從綜合，各種要素優化配置的原則，加強各項計劃指標的綜合平衡，科學合理地確定計劃目標，努力實現公司總體效益最優。

6.1.2綜合計劃的編制要體現以市場需求為導向、以發展為第一要務、以人

第 2 頁 為本為基礎、以經濟效益為中心、以與時俱進為動力、以優質服務為宗旨的理念，實現企業發展、生產經營、資產質量同步提升。6.2綜合計劃編制的主要依據 6.2.1上一年度的所有生產數據； 6.2.2銷售部的預期數據； 6.2.3同行業先進標準等；

6.2.4公司發展戰略和規劃目標； 6.3綜合計劃編制流程

6.3.1每年12月份，公司啟動下一年度綜合計劃建議編制程序，各職能部門按職責分工，依照公司規劃發展目標要求，組織開展相關專項計劃建議編制的準備工作。6.3.2年底前，綜合計劃部依據提煉的相關數據編制次年綜合計劃文件和要求，提出綜合計劃的具體編制原則、要求和邊界條件，對下一年度綜合計劃的編制工作進行全面部署。

6.3.3 各相關部門會同有關職能部門根據公司最終年度綜合計劃總體要求部署本單位的綜合計劃實現能力 7 綜合計劃執行與控制

7.1綜合計劃指標下達后原則上不作調整，公司各職能部門必須嚴格執行，強化計劃的剛性，加強管控力度。

7.2各相關部門必須嚴格管理，認真組織實施，把綜合計劃分解落實、跟蹤分析和過程控制作為企業管理的重要內容。針對下達的計劃指標制定具體的實施計劃，確保綜合計劃的順利完成。

7.3各部門按職責分工負責綜合計劃各項指標的落實、監督與管理工作，同時，加強對綜合計劃基礎測算指標的分析與管理。向綜合計劃部提交所管主要指標的分解計劃執行情況和存在問題的分析材料及需采取的措施。7.4綜合計劃部將按照公司生產系統預算分析會的要求，組織相關部門對綜合計劃執行情況進行月度跟蹤分析，并對存在的問題和應采取的措施提出指導意見。

7.5如因不可抗力、臨時計劃調整、社會或市場環境重大變化等因素影響，經努力仍不能完成的計劃指標，確需調整的，由計劃執行單位向生產副總提出計劃調整的請示，并詳細說明調整理由。7.6計劃調整按照本制度規定的決策程序審批。綜合計劃調整方案經公司批準后下達執行。

第 3 頁 8 考核與考評

8.1為了不斷提高綜合計劃的管理水平，綜合計劃部會同公司有關職能部門對相關單位綜合計劃的執行和跟蹤分析等管理工作進行考核、考評。8.2對納入公司綜合業績考核的綜合計劃指標，按照相關制度執行；對未列入業績考核范圍的綜合計劃指標進行考評，重點考評計劃實際完成情況。8.3 對主要綜合計劃指標月度執行情況較計劃偏差大于10%的車間，在生產系統例會上予以通報。

8.4 綜合計劃部將不定期對各相關單位綜合計劃執行情況進行檢查，檢查結果以通報形式下發。9附件

9.1綜合計劃管理流程圖 9.2綜合計劃部組織結構圖

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第二篇：綜合計劃

郝渠小學綜合教研組工作計劃

（2012—2013學）

一、指導思想

根據學校總體工作計劃的安排和教導處的教學工作安排，認真學習先進的教育思想和新的課程標準、積極實踐課改理念，全面深化素質教育，以更新觀念為前提，以提高師資整體素質為核心，緊緊圍繞“課堂教學”這一主線，結合本校特點，加強教學研究，不斷解決教學中的新問題，更新教學觀念，改變教師的教學行為和學生的學習方式，以提高課堂教學效率為重點，深化課堂教學改革，提升我組教師的教學能力和科研水平，使我組教學質量穩中有升。

二、工作目標

1、以學科轉變為契機，改進教學方法，重視培養學生的能力。

2、提高教師自身的教學素養，不斷學習新的教學理論和先進的教學思維。

3、拓展教學范圍，把課從課內向課外延伸，積極開展豐富多彩的課外活動，讓更多的學生得到參與的機會，使之更好的展示自己的才能。

三、主要措施

1、切實實施課改，加強集體研討，善于發揮集體的力量，探討教法、交流經驗。加強學科教研組建設，實行定期集中研討制度，及時解決教學中遇到的問題，總結經驗，提高教學水平。本學期教學管理的重點是繼續做好課堂教學的研究與指導。在全面開展課堂教學工作情況調查的基礎上，采取有效措施，指導各教師開展好校本教研活動。

2、以提高教師課堂教學能力為重點，開展系列教研活動：人人寫教學隨筆，人人上教研課與說課，人人參與評課，交流教學心得。繼續開展課堂教學研究，積極探索有效教學模式；結合優質課、說課、優秀案例等評比活動，積極推廣“自主、合作、探究學習”的課堂教學成果，推動課堂教學改革的進一步發展。

3、各教師立足本學科陣地，認真學習教育教學理論、新課標，學習新的教學思想，轉變教學觀念，研究新的教法和學法，在教學方法與形式上進行調整與創新，圍繞“讓課堂生動活潑，讓學生成為學習的主人”這一主題，以教導學、以教促學，形成師生交往積極互動、共同發展的課堂機制。

4、本學期重點組織好文體活動,努力培養學生的組織能力和表演能力,在全校形成一個濃郁的文化藝術氛圍,推動校文化和藝術特色教育建設，認真開展興趣小組活動,為各級各類競賽培養人才,繼續力爭在重大競賽中再創佳績。

5、堅持開展教研活動，通過組內教師共同聽課評課，相互學習促進，發現組內的弱課，重點抓弱課，努力提高弱課質量。通過教研活動，也可發現組內的好課、特色課，并把這些典型課例積累、整理下來，讓教師確實從上課中受益。

四、工作任務

1、期初結合教導處工作計劃，教研組共同商討擬訂教研組工作計劃，保證各學科工作開展目標方向統一，增強教研組凝聚力。

2、各學科教師制定學科計劃和學科活動設計方案，把成果預設做在前面，有目標有針對性地開展工作，為達到成果最大化這一目標打下基礎。

3、繼續開展集體備課活動，間周進行一次集體備課，使每個教師都能在活動中有所收獲。

4、堅持開展教研活動，把教研活動作為教研組的主要工作來抓，不松懈。

5、努力提高教師駕御教材的能力。加強課堂教學的反思，認真撰寫教學反思、及時總結教學中的得與失，分析原因，提出改進的對策。

6、加強課題研究，以研促教。隨著教學的發展，對教師提出了更高的要求，為了適應時代的需要，教師要加強課題研究，做到“以研促教”，用教學研究來提高教師課堂教學的水平。

7、期末認真做好工作總結，進行經驗交流，為新學期開始做好鋪墊。

第三篇：綜合統計工作管理辦法

大慶油田建設集團建材公司氧氣廠管理制度匯編

氧氣廠綜合統計工作管理暫行辦法

第一章、總則

基層統計工作是集團綜合統計工作的重要組成部分，是集團統計工作 的補充和延伸。統計工作制度化、規范化是統計工作改革發展的重要內容之一。為加強我廠統計工作，保證和提高統計數據質量，發揮基層統計職能和優勢，以適應經濟和社會發展的需要，現依據《中華人民共和國統計法》，結合我廠實際制定本管理辦法。

第二章、組織建設

第一條 統計網絡是指以單位領導為核心，聯結本單位下屬各車間、班組的統計調查體系和信息反饋體系。

第二條 根據工作量，落實專職或兼職綜合統計人員，負責本單位的統計工作，明確分管統計工作的領導，切實做到統計工作任務、人員和責任三落實。單位的行政主要負責人為第一責任人，統計員為直接責任人。第三條 單位統計機構要有計算機及其配套的辦公設施，單位統計機構要與公司市場開發部實行計算機聯網，實現數據信息的傳輸與共享。第四條 單位統計人員的基本條件是：政治思想素質過硬，工作責任心強，具有一定的組織協調能力，堅持實事求是，恪守統計職業道德，有志于從事統計工作。

第五條 單位統計工作的基本任務是：組織指導、綜合協調本單位各車間班組，共同完成公司統計調查任務。

第三章、制度建設

第六條 單位統計機構要建立報表管理制度。

一、統計管理本單位范圍內的統計調查報表，防止報表過多過亂。

二、定期整理本單位范圍內的統計調查報表。

三、統計人員必須接受上級領導布置的任務，并按照統一的規定和要求，認真地、實事求是地進行調查統計，做到準確、及時、全面填報；不得虛報、瞞報、遲報或拒報，不得偽造、篡改。第七條 單位統計機構要建立統計資料管理制度。大慶油田建設集團建材公司氧氣廠管理制度匯編

一、統一管理本單位范圍內的基本統計數據。

二、統一審查和核定本單位范圍內的基層統計數據，防止數出多門，相互矛盾。

第四章、業務建設

第八條 單位統計機構要按檔案管理工作的要求將各種年報、定期報表資料于次年四月底以前完成立卷歸檔工作。各項統計原始記錄，包括基層上報的原始資料要收集齊全，裝訂成冊，并妥善保存。

第九條 單位統計機構必須建立綜合統計臺帳，并做到規格統一、指標齊全、數據真實、字跡清楚，并逐步建立各專項統計臺帳。

第十條 單位統計人員要經常深入車間調查研究，并結合統計報表和單位黨政領導的中心工作，積極開展統計分析。

第十一條 單位統計機構要加強對統計人員的業務培訓，專兼職統計人員每年參加培訓時間不少于10天。培訓內容要根據單位統計工作實際需要，本著精簡、易用的原則，學習統計法律、法規和規章以及統計學原理、現行統計報表制度，要加強計算機知識的學習，不斷適應統計工作現代化的需要。

第五章、統計數據管理

第十二條 為切實加強我廠統計工作管理，防止“數出多門”、“一門多數”情況，保障統計數據權威性，準確反映我廠經濟運行狀況，為集團、公司宏觀決策提供真實可靠的統計數據依據，根據公司下達的各項生產經營指標，結合我廠實際，制定本辦法。

一、數據報送

（一）各車間、班組都有向上級部門如實、按時報送各類統計報表的義務；

（二）統計數據由各車間、班組綜合統計人員，按規定使用報表，在規定時間，負責向上級部門報送。

二、數據審核

（一）市場開發內業人員對統計數字的真實性要進行審簽、蓋章，一經報出的統計數字不得自行、隨意修改，更不得強令或授意他人修改； 大慶油田建設集團建材公司氧氣廠管理制度匯編

（二）凡屬統計管理指標范圍內的數據，特別是一些重要數據，必須與相關部門核準的統計數據一致。各部門要統一使用本部門統計人員提供的統計數據，做到單位領導、統計人員報出的數據一致；

（三）當前的統計制度改革是以經常性的抽樣調查為主，以重點調查、典型調查為補充，采用了抽樣調查方法統計的，以抽樣抽查的數字為準。

三、數據公布和使用

（一）各部門發布的統計資料要與單位領導核準的統計資料一致；

（二）對于預測統計數據或初步統計數據，必須在公布時注明“預測”或“初步統計”字樣，以確保統計數據的嚴肅性。

第六章、附則

第十三條 統計工作考核暫行辦法。

一、考核評分。考核以百分制計分，各項考核在規定分值內進行。先進集體得分必須在95分以上，合格班組得分必須在90分以上，得分在90分以下的，視為不合格班組。對考核期內有嚴重統計違規行為，視為不合格班組，報廠有關部門，并全廠通報批評。

二、考核細則。

（一）各項考核采取平時考核和年終考核相結合的辦法，年終考核時間為次年1月份進行。

（二）每年12月20日前向廠統計部門報送自查報告及自查表。大慶油田建設集團建材公司氧氣廠管理制度匯編

第四篇：綜合辦公室管理辦法

綜合辦公室管理制度 為加強運行一公司綜合辦公室管理，建立完善的、科學的日常管理體系，提高管理水平，保障工作的順利開展，制定本規定。

一、工作時間

1、上下班時間：早上：8：30—11:30

下午：13：30—16：30

二、工作職責

1、負責公司的文秘、信息、信訪、接待和對外聯系等工作。

2、辦公室承擔的各種文字資料、材料，要做到思想性和政策性強，數據詳實準確，語言通順，符合邏輯，由辦公室發出的各種公文，要做到標準、規范、無差錯。

3、負責公司有關會議的籌備、組織工作。

4、及時長傳下達，溝通信息，檢查各部門、各單位貫徹落實公司各項決策決議的情況，保證公司和上級決策決議及時準確地貫徹落實。

5、深入基層調查研究，宣傳典型，推廣先進經驗，促進公司各項工作的開展。

6、貫徹執行黨的路線、方針、政策，組織開展各項文體活動，豐富職工業余文化生活。

7、認真貫徹黨和國家的計劃生育政策，對公司所屬單位的計劃生育工作進行檢查指導。

8、抓好女工隊伍建設和思想教育工作，關心女工生活，解決女工的實際困難。

9、起草校核有關文字材料，必須做到時間及時，文字簡練，語

言準確。

10、圍繞公司的中心工作，深入基層調查研究，總結經驗，發現

問題，并提出解決問題的辦法，堅持做到實事求是。

11、及時溝通信息，對反映的請康做到事實清楚，有思考、有分

析、有建議、起到推進工作的作用。

12、參加公司召開的有關會議，認真做好會議記錄，按公司領導

要求將有關會議精神向上匯報，向下傳達，做到及時準確。

13、負責辦理報刊訂閱及報刊、信件的發放，負責將收到的報刊、郵件、包裹及時送交本人。

14、負責打字、復印以及打字室的管理工作。

15、遵守保密紀律，保守企業機密。

16、按照領導要求，協調、聯絡、督促和檢查各部門工作情況，做到勤請示、勤匯報。

17、按公文處理程序收文和發文，負責文、電資料的收發、傳閱、催辦、歸檔、立卷、保存和提供利用。

18、嚴格執行文件收發程序和閱讀范圍，使公文處理工作規范化、制度化。

19、負責印信使用和管理工作，公司印章專人專柜管理，用印審

批，手續齊全。

20、負責公司印發公文以及其他資料的校驗工作。

三、工作管理規定

1、綜合辦所有員工按時上下班，不遲到、不早退，不擅自離崗脫崗；離崗必須請假，否則按曠工處理。

2、嚴格遵守總公司及公司的各項規章制度，遵紀守法。

3、各司其職、恪盡職守，服從領導安排，認真完成本職工作，不推脫、不拖延。

4、保持辦公室內衛生整潔，員工服裝得體。

5、節約紙張、辦公用品，愛護公私財產，杜絕浪費。

6、辦公時間不會客，不喧鬧，不閑談，不干私活，不亂串科室，保持良好的辦公秩序。

7、遵守公司保密制度，不得泄漏任何機密信息。

8、加強學習，不斷提高思想水平、業務能力和工作能力。工作中勤于思考，認真負責，講求效率，保證質量，禮貌待人，團結協作。

9、員工要遵守公司的文件審批、印信管理、報銷審批、辦公品領用等其他日常工作制度。

10、工作時間嚴禁進行與工作無關的活動。

三、處罰辦法

綜合辦公室工作人員自覺遵守上述工作時間及各項管理規定，如發生違反上述規定的情況，一律按違紀處理，并嚴格按照處罰辦法進行處理。

1、工作期間違紀一次者，罰款50元，內部警告處分一次。

2、工作期間違紀二次者，罰款200元，公司通報批評一次。

3、工作期間累計違紀3次者，將按公司規定和相關法律法規對違紀人員采取待崗處理。

第五篇：綜合柜員管理辦法

汨羅市農村信用合作聯社綜合柜員管理辦法（討論稿）

第一章總則

第一條、為了向客戶提供更方便、快捷、安全、高效的金融服務，充分利用人力資源及先進的電子化技術，加強內部管理，規范業務操作，改善服務質量，提高工作效率，保障客戶和信用社資金安全，提高會計工作質量和管理水平，根據《會計出納基本制度》、《支付結算辦法》、《儲蓄管理條例》、《人民幣帳戶管理辦法》等有關制度的規定，結合“湖南省農村信用社綜合業務系統”（以下簡稱“綜合業務系統”）在全轄的實際應用情況，特制定本辦法。本辦法適用于推行綜合柜員制的營業機構，本辦法中有關業務操作及內控管理的規定仍然適用實行單項柜員制的機構。

第二條、綜合柜員制是相對于傳統的雙人臨柜復核制的服務模式而言的，是柜員單人臨柜，獨立辦理對公、儲蓄、銀行卡及中間業務等面向客戶的全部業務的勞動組合方式。

第三條、實施綜合柜員制應具備以下條件：

1、營業機構會計出納基礎工作必須達到會計基礎工作規范化管理二級水平。

2、營業機構會計出納人員不少于四人，并有較高的綜合業務素質，熟練會計、出納、結算等業務制度規定，熟練掌握“綜合業務系統”操作技能，均已獲得上崗證。

3、營業機構安全防范措施達標，監控系統完備，對柜員整個營業時間段進行全程錄像，能通過影像回放觀看柜員及客戶業務處理全過程。

4、營業機構終端、打印機、點鈔機、錢箱等其它工作機具齊全。

5、營業機構施行柜員制，必須書面向聯社申請，批準后實施（柜員制試點單位除外）。

第四條、實行柜員制營業機構的崗位設臵，必須根據業務需求堅持相互制約的原則，分別設臵綜合柜員若干名，主出納1 名，內勤主管1名，有條件的網點可設臵專職總復核、專職代班員。

1、綜合柜員負責處理對公、儲蓄、代收代付等日間柜面業務，并保管部分印章。

2、主出納負責管理庫存現金的調劑和調撥，并按規定對綜合柜員的有關業務進行交易授權。

3、總復核負責對綜合柜員處理的業務進行事中復核，人員較少的網點可由主出納兼職總復核。

4、內勤主管按照《內勤主管工作制度》的規定管理內勤事務，負責事后監督和日、月、年終數據核對。

各崗位人員必須各司其職，嚴密配合，嚴格執行印、證、押（機）分管等制約制度及計算機應用的權限規定。

第五條、建立安全有效的監督復核機制。綜合業務系統采取了實時授權前提下的滯后復核方式，以加強對柜員業務操作的事前、事中、事后的安全控制。

1、事前控制，各網點根據聯社制定的交易和授權標準，結合業務實際情況和柜員素質，經聯社核準后制定各柜員交易、授權的金額標準。

2、事中復核，綜合柜員對其經辦的每筆業務必須按規定逐筆認真復審原始憑證的真實性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準確性和完整性。對于超過交易權限和需換人復核的業務，必須進行逐筆授權或確認。

（1）、對于大額資金收付、帳戶信息維護、錯帳沖正等重要業務事項必須根據業務系統的規定實行實時授權控制，授權人必須認真核對原始憑證要素、計算機錄入內容等，對于大額現金業務還必須卡把清點大數，授權業務的真實性、正確性、安全性由經辦柜員和授權人共同負責，并分別在會計憑證上簽章。

（2）、對于一般業務交易實行滯后復核，在柜員根據會計憑證直接處理、自我審查、自擔風險的前提下，復核員在日終結束前按批次進行復核，以實現對柜員操作的監督。

（3）、對于轉匯業務、現代化支付業務必須全部復核后才能提出票據、發出數據，對于大額匯兌業務必須根據金額大小經有權人員授權復核后方可發出數據。

3、事后監督，內勤主管必須加強督導，對柜員的業務操作進行事后核查，具體核查原始憑證和交易清單是否匹配，柜員交易憑證、柜員軋帳表、柜員流水是否相符，機構匯總軋帳表和全部憑證匯總是否相符。

第二章內控管理的基本規定

第六條、柜面業務管理基本規定。

1、柜員必須嚴格按照《支付結算辦法》、《儲蓄管理條例》、《現金管理辦法》、《人民幣帳戶管理辦法》、《會計出納基本制度》等以及聯社有關制度的規定，做好對公、儲蓄、中間業務等門柜業務的受理審查、帳戶處理和現金收付，并為客戶提供優質高效的服務。

2、柜員辦理現金收付款項，必須堅持“現金收入先收款后記帳，現金付款先記帳后付款”的原則；受理業務必須認真審查憑證要素，堅持折角核對客戶預留印鑒，現金支票查驗領款人身份證，審查無誤實時記帳；儲蓄存款提前支取和掛失嚴格按規定辦理，以確保業務交易合規合法，真實準確。

3、柜員必須嚴格按照“綜合業務系統”的操作流程辦理各項業務，確保辦理及時，核算準確。

4、柜員應嚴格按照權限辦理業務，嚴禁越權操作，對大額業務、錯帳沖正、非業務性掛帳、抹帳必須經內勤主管授權或審批后辦理，不得擅自處理。

5、柜員辦理計算機交易必須以合法有效的會計憑證作為交易處理的依據，柜員交易的每筆業務必須打印交易清單等證明交易合法的計算機憑證。

6、柜員辦理現金收付必須根據客戶或內勤主管編制的合法憑證辦理，柜員不得編制其他現金收付憑證；柜員辦理業務應堅持一戶一清，并逐筆記錄票面明細，不得同時辦理多個客戶，以免發生差錯；柜員不得為本人辦理業務，本人業務必須換柜辦理。

7、柜員辦理跨柜交易時，業務發起柜員應及時傳遞憑證，接收柜員應認真核對、及時處理，不得故意壓票或拒絕辦理，交易傳遞的各環節必須相互簽章、交接清楚。

8、柜員根據帳戶管理辦法的規定，負責審查客戶提交的開戶資料，及時報內勤主管審批，需報人行核準的及時上報聯社，完成審批、核準手續后，辦理帳戶開設，并登記《開銷登記簿》。柜員不得辦理內部帳戶的開設，內部分戶帳的開設由內勤主管根據聯社統一的要求辦理。

9、柜員發生差錯不論大小應及時向內勤主管匯報，按規定處理；柜員辦理錯帳沖正業務，必須經內勤主管在錯帳沖正憑證上簽字方可辦理，任何柜員未經批準不得辦理沖正業務；柜員抹帳必須經內勤主管批準，內勤主管必須堅持每天查閱抹帳登記簿，并查明原因記錄在案，作為柜員差錯進行二級考核。

10、機構收到轉匯、農信銀及現代化支付業務，必須指定柜員打印《綜合業務系統專用憑證》，專用憑證作為重空憑證管理，并堅持使用銷號制度。重打專用憑證必須經內勤主管在作廢和重打的憑證上簽字同意，內勤主管必須堅持每天檢查專用憑證的使用情況，對于重打的專用憑證必須查明原因并記錄在案。

11、柜員必須嚴格按照《商業銀行現金收付柜面監督辦法》的規定進行大額現金登記備案和履行必要的審批手續；必須按照規定的標準辦理殘破幣兌換業務，收到或兌換的殘破幣和零幣及時上繳主出納；必須嚴格按照反假幣的規定，做好假幣的收繳工作。

第七條、現金管理基本規定

1、柜員營業終了根據當天的現金收付金額，堅持核對帳面庫存、錢箱金額二者一致，當天庫存余額全部上交主出納。主出納每日營業終了必須將各柜員的現金收付金額匯總，并與當日實際庫存核對一致。

2、次日營業開始后，主出納將上日柜員上繳的庫款調配至另一柜員使用，同一柜員不得使用上日的錢箱庫款。主出納在柜員繳庫和調配庫款時必須記載“交接登記簿”，做到手續嚴密、交接清楚、職責明確。柜員休息必須繳清庫存現金，平時庫存不超限額。

3、柜員必須堅持每日日始調入庫款、中午、營業終了軋庫二次，并認真記載庫存登記簿，做到庫存現金與錢箱金額核對一致。工作中如發生現金差錯，要如實向內勤主管反映，本著“長款上交、短款自賠”的原則辦理。

4、主出納負責網點的現金整點和調撥，根據柜員的錢箱限額和現金使用情況調整柜員的備付金，收到柜員上繳的現金，及時整點。柜員內部現金調撥，必須由主管柜員統一調配。柜員如遇特殊情況，需柜員之間現金互相調劑的，由調入柜員負責對調入的現金當面點清，如果調入柜員不按要求清點，一旦發生現金調撥差錯，由調入柜員負責。柜員內部現金調撥與上繳，調出方與調入方均應及時記帳，互相協調配合。

5、內勤主管必須切實執行查庫制度，對綜合柜員、主出納的庫款每旬不定期進行檢查，每天檢查柜員和主出納是否進行帳款核對、是否調配庫款。

第八條重要空白憑證管理基本規定

1、柜員要做好重要空白憑證和有價單證的管理，執行逐份使用逐份銷號的制度，每日營業終了登記《重空憑證銷號登記簿》（手工），確保每日重要空白憑證實物、手工登記簿、計算機登記簿的使用和結存核對一致。作廢的重空憑證，必須剪角并加蓋作廢章，并將憑證正本聯的號碼剪下粘貼到《重要空白憑證銷號登記簿》上。

2、柜員對自己保管、使用的重要空白憑證應視作現金一樣管理，防止發生丟失和失竊事故。對領用的存單（折），必須堅持使用時加蓋印章，禁止事前蓋好。

3、柜員領用重要空白憑證必須填制“重要空白憑證領用單”并簽名蓋章，經過主辦會計確認配號，登記保管登記簿后交主出納進行計算機操作。

4、柜員出售支票等憑證，必須憑客戶加蓋預留印鑒的領用單辦理，并在《出售重空憑證登記簿》（手工）上登記，客戶經辦人必須在登記簿上簽收。柜員必須加強對出售憑證使用的監督，客戶銷戶必須收回結存的全部憑證，收回的重空憑證，裝訂到當天的傳票中。

5、重空憑證的使用必須堅持交叉復核制度，柜員當天使用的重空憑證，必須換人逐份核對，復核人員簽章證明。內勤主管必須做好柜員憑證使用的二次銷號工作，建立二次銷號登記簿并做好記錄，對當日作廢的重要空白憑證逐份審查原因，按規定處理。內勤主管必須堅持每旬不定期的核查各柜員的重要空白憑證使用、登記和結存情況。

第三章業務系統安全管理基本規定

第九條、營業網點業務操作與管理必須堅持“劃分權限、分級管理、相互監督”的原則。柜員設臵必須嚴格控制操作級別和現金庫存限額，按照業務種類、柜員級別，確定柜員單筆現金、轉帳操作和授權金額，經聯社財會、電腦部門核準后，建立柜員權限控制表，實行不同級別的額度控制，經確定的標準未經聯社核準不得擅自更改。其授權標準如下：

1、綜合柜員現金庫存限額視其業務量一般控制在5－10萬元，庫存現金余額嚴格控制在聯社核定的庫存限額內。

2、綜合柜員對公單筆現金支取權限在5 萬元以內（含5萬元），主出納授權權限在5-10萬元（含10萬元），內勤主管授權權限在10-50萬元（含50萬元），超過50萬元須經單位領導授權。

3、綜合柜員對私單筆現金支取權限在5 萬元以內（含5萬元），主出納授權權限在5－10萬元（含10萬元），內勤主管授權權限在10-20萬元（含20萬元），超過20萬元的須經單

位領導授權。

4、綜合柜員單筆網點內轉帳支付的權限在5萬元以內（含5萬元），主出納授權權限在5-10萬元（含10萬元），內勤主管授權權限在10-50萬元（含50萬元），超過50萬元以上須經單位領導授權。跨網點的轉帳支付（轉匯、農信銀、現代化支付）業務，主出納授權權限0-20萬元（含20萬元），內勤主管授權在20-50萬元，超過50萬元的須經單位領導授權。

第十條、柜員代碼設臵應遵循代碼專人專用，專人專卡（柜員卡）的制度，確保職責和權限的規范管理，操作員應妥善保管柜員卡，謹防遺失或毀損，遺失柜員卡將等同遺失重空憑證處理。操作員代碼文件要按年打印，人員變動后及時打印，且作為永久性的檔案保管。第十一條、柜員密碼應遵循嚴格控制管理的制度：

1、各級柜員密碼限本人使用。

2、各級柜員必須定期或不定期更換密碼，每月更換不得少于二次，密碼設臵應考慮易于保密，不得使用初始密碼或重疊數、順序數字作為密碼。

3、柜員簽到或授權，輸入密碼時，必須要求他人回避。

4、操作員重臵密碼須經聯社辦理，但必須完備手續，重臵密碼必須經網點的書面申請方可辦理。

第十二條、營業中柜員臨時離崗，必須將系統退至初始登錄狀態，經辦的印章、現金、重空憑證、有價單證、傳票等必須入箱上鎖保管，午休和日終入庫保管。柜員休息，內勤主管應盤點重空憑證、柜員錢箱，檢查柜員保管的印章是否齊全，由柜員和內勤主管各加一把鎖入庫保管。

第十三條、應用系統中柜員簽到（簽退）的管理

1、柜員當天業務處理完畢，辦理柜員簽退手續，對已辦理簽退的柜員，若需繼續辦理有關業務交易，應經內勤主管批準，報聯社同意并記載計算機運行日志，注明原因，方可重新辦理柜員簽到。

3、網點當天業務結束平帳后，網點所有柜員必需全部簽退，機構簽退一般掌握在下午6點前完成，若需延遲簽退的必須向聯社申請，并在計算機運行日志上注明事由。

第十四條、數字監控管理基本規定

1、數字監控要保證在營業時間內不間斷的進行錄像。

2、每周內勤主管應抽看每個柜員不少于1小時的連續錄像，發現問題及時處理。

第四章主出納操作制度

第十五條、主出納負責保管現金、有價單證、抵質押物，負責調配各柜員的現金。主出納必須嚴格執行《出納基本制度》的有關規定，確保現金、抵質押物、有價單證的安全保管、核算準確。主出納不得從事一線門柜業務的操作。

第十六條、主出納負責庫房的管理，保管庫房正鑰匙，并堅持執行平行交接；堅決執行雙人管庫，同進同出，明確分工，相互制約，共同負責，確保庫房安全、整潔，嚴防火災、潮濕、霉爛、鼠咬等事故發生。

第十七、凡現金出入庫必須登記，現金按券別存放整齊，有價單證和抵質押物視同現金入庫保管，建立代保管物品登記簿，及時記載，確保帳實相符。

第十八條、做好現金調撥款工作，合理掌握庫存現金，做好現金的框算，協助內勤主管及時申報現金備鈔，確保現金不脫節；對柜員回籠的上解款必須按規定要求及時清點整理，上解聯社；對調入、調出的現金必須進行清點，保證調拔現金的準確性。

第十九條、協助內勤主管做好對各柜員和分社柜員錢箱的按旬查庫工作。及時做好各柜員的現金調配工作，經常檢查監督各柜員的庫存限額，保證營業機構庫存現金不超限額。嚴格按照操作員授權管理的規定，根據權限對綜合柜員柜臺操作進行事中授權復核。

第二十條、認真做好損傷票幣的兌換上解工作，負責整理清點各柜員上交的損傷幣，定期上解聯社；按規定及時收取柜員上繳的假幣和變造幣，妥善保管，填列清單，及時上解聯社。第十一條、每日營業前將現金調配給各柜員，每日營業終了收取柜員上繳的錢箱，并進行大數復核，查實帳款，每日核查各柜員的軋庫簿及三核對情況，發現異常情況及差錯，不論金額大小，及時向內勤主管匯報。

第五章復核操作制度

第二十一條、復核是保證柜員業務操作規范準確，確保會計出納工作順利進行而實行的監督。復核必須對每筆業務進行即時、事中、事后的復核，檢查其是否合法合規，真實準確。第二十二條、復核員不得操作柜員一線門柜業務，人員較多的網點可以配備總復核，人員較少的可有主出納兼職，由主出納兼職，其出納業務需復核時，由內勤主管負責對其進行復核。第二十三條、按批次、序時對前臺柜員的一般帳務處理進行事中復核，審查憑證，做到認真仔細，做到復核及時憑證無積壓，確保原始憑證與交易的合法性和一致性。

第二十四條、經加蓋復核員名章后的傳票按柜員整理，交給內勤主管進行事后監督。

第二十五條、遇節假日復核員休息，由各柜員進行交叉復核，內勤主管在必須注重對節假日業務的事后監督，發現異常問題，及時查清并處理。

第六章內勤主管操作制度

第二十六條、認真執行各項法規制度，組織會計核算，合理確定勞動組合，落實內部管理規定、崗位工作職責、業務操作規程，對柜員業務范圍及權限嚴格授權控制；建立業務考核制度，對柜員工作情況做好檢查和評價，確保綜合業務系統安全運行以及業務活動正常開展。第二十七條、履行主管職責，對大額資金收付，錯帳沖正、帳戶信息維護等重要業務事項進行實時授權，嚴格審查柜員需要授權的業務內容及業務交易清單；監督各崗位做好會計交接工作，履行監交職責，柜員休息清點柜員庫款和重空憑證，做到手續嚴密，職責分明；管理網點重控憑證二級庫，并做好柜員使用的二次銷號工作。

第二十八條、負責審核審批單位開銷戶和更換印鑒手續，并保管好開銷戶資料；加強財務管理，審查權限范圍內的費用開支，確保財務開支合理，科目使用正確；

第二十九條、嚴格監督各柜員的日間業務處理，核對機構軋差，核實網點全部交易，確保帳務“六相符”；審核、整理、裝訂傳票帳表，組織實施月、季、年終以及結息日的工作，核對打印的帳表資料并按規定裝訂保管。

第三十條、定期組織柜員學習業務知識和規章制度，開展業務檢查和技術練兵，輔導業務操作，提高隊伍素質；按照制度規定及時處理業務工作重要事項和疑難問題，發現差錯和苗頭性問題，分析原因，及時處理，確保內部風險防范于未然。

第三十一條、堅持坐班制度，逐日記載內勤主任工作日志，組織好每日網點的簽到和簽退，建立計算機工作日志并詳細記錄；監督檢查柜員平帳簽退前的帳實核對、帳表憑證的核對情況，檢查現金、印、押（機）、證入庫工作，做好柜員二級考核，統計業務量，記錄柜員的業務差錯，編制會計出納工作量報表。

第三十二條、負責計算機及其外設的管理，登記設備運行登記簿，明確使用職責，確保設備穩定運行；負責監控設備的管理，定期不定期查看錄像內容，檢查柜員的操作情況，督促柜員貫徹執行各項規章制度，及時糾正違章操作行為。

第七章附則

第三十三條、本制度由聯社制定，由財務部、電腦部負責解釋，聯社將根據綜合業務的發展情況，適時修改本制度，以適用發展的需要。

第三十四條、有關綜合業務操作的具體方法，根據《湖南省農村信用社綜合業務系統操作辦法》的有關規定辦理。

第三十五條、本辦法自二○○七年四月一日起施行。