第一篇：財務管理出納崗位職責

1.認真貫徹執(zhí)行國家、上級主管部門的財經(jīng)方針、政策,嚴格遵守金融紀律，保證總公司貨幣資金合理、完整、安全。

2.負責總公司貨幣資金的收、付款業(yè)務和對賬工作，收有憑付有據(jù)，相關手續(xù)必須齊全。登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。及時清點庫存，按月和銀行對賬，做到賬款相符、賬賬相符。

3.管理好各種與現(xiàn)金、銀行收付款業(yè)務有關的印章、印鑒，保管好各種支票，有價證券應視同現(xiàn)金管理。

4.按時到稅務局申報當月營業(yè)稅和其他有關稅種項目。

5.辦理好與貨幣資金業(yè)務有關的其他業(yè)務，完成領導交辦的其他工作。

第二篇：出納崗位職責

出納崗位職責

一、工作職責描述：

1、報銷入卡：每月第二個和第四個周一至周三收集、整理報銷單據(jù)，每月第二個和第四個周五辦理報銷入卡。新員工第一次報銷需要將身份證及銀行卡正面復印到一張A4紙上，交予財務存檔。出納人員做好報銷明細后給財務經(jīng)理審核，再錄入網(wǎng)銀匯款信息。

2、銀行相關業(yè)務：開具支票、開具電匯單據(jù)、網(wǎng)銀匯款、提取現(xiàn)金、存款入行、支票入行，從銀行領取相關回單。

3、網(wǎng)上銀行操作員U盾的保管及網(wǎng)銀相關業(yè)務的管理與操作。

4、每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

5、每月末盤點現(xiàn)金并編制明細表，出納和會計簽字確認。

6、每日查看銀行和現(xiàn)金日記賬余額，每月結(jié)賬后與各獨立賬戶對帳；并保管好各獨立帳戶的銀行對賬單存檔備查。

7、保管現(xiàn)金、支票；辦理與銀行相關變更等事宜。

8、辦理資信證明、保函、外匯業(yè)務、銀行匯票等。

9、每月員工工資的發(fā)放。

10、保管公司的增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票及稅控盤。按照《開票申請單》開具發(fā)票，認真核對項目號和合同名稱、開票信息、金額、稅額、發(fā)票類型等。購買發(fā)票，開具發(fā)票后都要及時在發(fā)票登記簿上登記。

11、隨時解答員工咨詢問題如發(fā)票合理性、報銷單簽字等事宜。

二、工作中注意事項：

（一）、支出：

1、在給員工報銷款項時，注意領款人簽字和日期，誰簽領款人記入誰的備用金。報銷完畢的單據(jù)及時扣上“銀行付訖”或“現(xiàn)金付訖”字樣。

2、支票、電匯等付款：開好支票或電匯完畢后通知經(jīng)辦人來財務部取支票或者電匯詳單。開支票時需要及時登記支票登記簿，作廢支票單獨保管，需要與支票登記簿一一對應。開支票時注意日期和密碼等經(jīng)辦人領取時再打印。電匯付款時，注意：收款單位，賬號，開戶行，金額。

（二）、收款：

1、從銀行取回單據(jù)，①項目收/付款單據(jù)交給會計登記合同收款記錄，②銀行報銷電匯回單與相應的報銷憑單黏貼整齊后交予會計記賬；③其他單據(jù)如利息單等根據(jù)判斷編制憑證。

2、收到項目現(xiàn)金或支票時，要求經(jīng)辦人與收款人同時在收入憑單上簽字確認，并及時存入銀行，以防坐支。

（三）、報銷：

1、初審報銷單：總經(jīng)辦、技術部、財務部、研發(fā)部、采購部、市場部、工程部須經(jīng)各部門負責人審批簽字才可拿到財務部門報銷審核；一般情況下經(jīng)辦人和領款人保持一致。

2、認真核對發(fā)票日期、公司名稱、內(nèi)容與金額等信息，不允許收據(jù)白條作為報銷原始憑證，如發(fā)票抬頭與公司名稱不符或者金額與報銷單金額不一致，以及跨年的發(fā)票，財務有權拒絕報銷。

三、領導安排的其他事宜。

第三篇：出納崗位職責

出納崗位職責

在公司領導的指引下，通過對公司財務管理的各項原始資料處理，為公司經(jīng)營決策提供信息，以改進公司的經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益，特指定本崗位職責：

1、2、以《會計法》為準則，按“兩則、兩制”開展會計工作。根據(jù)財務管理制度會計審核無誤的會計憑證辦理各項收付款業(yè)務。

3、每月根據(jù)審核無誤的會計憑證，逐日逐筆的登記銀行、現(xiàn)金日記帳，做到帳目清楚，日清月結(jié)。

4、所有業(yè)務收入現(xiàn)金，不得直接用于支出、（即坐支）必須先進銀行帳務處理后，方可辦理支出業(yè)務。

5、每月月終企業(yè)的銀行日記帳與銀行對帳單核對無誤，如不符，必須做好銀行余額調(diào)整表。6、7、8、對一切不符合財務規(guī)定的費用支出有權拒絕付款。出納的銀行、現(xiàn)金日記帳，每月必須與會計總帳核對無誤。每月與有關部門做好各項工程款的收款的工作，按時交納稅金，及各項應交費用，并辦理有關手續(xù)。

9、認真按照公司財務管理制度完成出納的各項工作。

名建裝飾工程有限公司

2012年2月15日

第四篇：出納崗位職責

出納員崗位職責

1、認真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計法》和《會計基礎工作規(guī)范》，嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》、《銀行賬戶管理辦法》、《中華人民共和國票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》及其他財經(jīng)法規(guī)。

2、具體負責公司的銀行存款及現(xiàn)金的出納與核算工作，同時負責公司所有資金和員工工資支取工作和保險金繳納工作。

3、嚴格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，嚴格遵守開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金定額，收入的現(xiàn)金應于當日送存開戶銀行，不得坐支或挪用，不得“白條”抵庫。

4、嚴格執(zhí)行支票領用手續(xù)，嚴格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領用人在專項登記簿上簽章；隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。簽發(fā)的各種票據(jù)要填寫清楚，數(shù)字、文字準確，印章齊全。作廢支票必須加蓋“作廢”戳記，與支票存根一起保管。支票丟失要立即到銀行辦理掛失手續(xù)。

5、嚴格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關領導審核簽章的收付款原始憑證，復核無誤后辦理款項收付。收付款后要在收付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳記。

6、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆及時順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到內(nèi)容完整，數(shù)字準確，摘要清楚，字跡工整、清晰，符合記賬要求，并結(jié)出余額。

7、現(xiàn)金日記賬要日記日結(jié)，每日下班前應清點庫存現(xiàn)金，并與現(xiàn)金日記賬賬面余額核對無誤。做到賬實相符后，填制“庫存現(xiàn)金日報表”，連同收付款憑證傳遞下一程序會計人員。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與對賬單上的余額調(diào)節(jié)相符。對于未達款項要及時查詢并通知有關人員清理。

8、銀行賬戶只限本單位使用，不準搞出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓，不得將單位的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行，不得保留賬外公款，不得未經(jīng)批準坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金。

9、嚴格遵守有關安全規(guī)章制度，如出現(xiàn)差錯要及時報告領導查清原因，視情況進行處理。嚴格遵守保密制度，不得私傳金庫密碼；必須妥善保存所管印章，嚴格按照規(guī)定范圍使用。

10、加強業(yè)務技能學習，不斷提高業(yè)務素質(zhì)，提高服務水平，出色完成本職工作

第五篇：出納崗位職責

出崗納位職責

出納應根據(jù)國家《現(xiàn)金管理條例》、《銀行結(jié)算辦法》、本單位《資金支付實施細則》、《會計基礎工作規(guī)范》等相關財務管理制度為原則開展工作，具體職責如下。

一、現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務及現(xiàn)金日記賬

（一）、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理的規(guī)定，出納根據(jù)會計人員編制的會計憑證、零星報銷辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務。付款前復核大小寫金額要一致，會計憑證要有制證人、審核人、會計主管和經(jīng)辦人簽字；零星報銷要有會計和經(jīng)辦人簽字。收付款完畢后在憑證、報銷單上并加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記。

（二）根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的現(xiàn)金收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬，當日的收支款項當日必須入賬，并結(jié)出余額，每日終了，現(xiàn)金的賬面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，如有差錯，要及時向領導匯報并盡快查詢處理。每月終了需結(jié)出醫(yī)療專戶現(xiàn)金和非專戶現(xiàn)金余額。

二、銀行存款的支付、銀行賬戶的管理和銀行存款日記賬

（一）銀行存款的收付、銀行賬戶的管理。嚴格按照國家有關銀行存款的相關規(guī)定辦理銀行收付款業(yè)務。出納付款前復核大

小寫金額要一致，會計憑證要有制證人、審核人、會計主管和經(jīng)辦人簽字。出納人員必須牢記“會計不制證、出納不付款”。

1、對于開通網(wǎng)銀的賬戶收付款業(yè)務的辦理。1）付款業(yè)務。當日傳遞到出納崗位的付款憑證需在當日辦理付款業(yè)務，當日不能辦理的、應在3個工作日內(nèi)辦理（月末付款必須在當月內(nèi)辦理完畢）。付款完畢加蓋“銀行付訖” 戳記。同一筆付款因交易被拒絕需要再次付款的，出納需要打印拒絕交易的記錄、并加蓋“銀行付訖” 戳記后再由復核人員審核。2)收款業(yè)務。出納要在每日查詢關注網(wǎng)銀賬戶的進賬情況，每筆進賬需在進賬當日打印進賬單并交給會計做帳。如進賬是退匯的，出納要盡快查明退款原因。

2、對于未開通網(wǎng)銀的賬戶收付款業(yè)務的辦理。需用現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票支付的，出納復核后當即開具支票并在憑證上加蓋“銀行付訖” 戳記。如因支票填寫、背書不規(guī)范或過期致使支票作廢需重新開具的，需先收回原支票作廢再重新開具新支票。需要前往銀行辦理電匯的，出納自行安排打印電匯單，并在打印完電匯單的憑證上加蓋“銀行付訖” 戳記，每周星期

二、星期五前往銀行辦理電匯業(yè)務（重要款項需要當日到銀行辦理的除外）。及時向銀行工作人員索取付款回單、銀行賬戶利息單、進賬單和手續(xù)費等單據(jù)。

出納人員每日都要登錄資金系統(tǒng)，隨時關注企業(yè)賬戶收付款情況、和銀行存款余額，及時了解資金入賬信息。

三、票據(jù)、印章的管理

（一）支票的管理。支票的購買、空白支票的保管、支票的使用（開具）由出納人員負責。支票要開具完畢后才蓋章，不得先蓋好章備用。支票和銀行預留印章要分開保管，購買的空白支票需要在《支票登記簿》中按支票號碼逐一進行登記。支票的領用要按序依次領用，領用時需逐項登記領用日期、領用單位、支票號碼、用途、金額、領用人等相關信息。對已簽發(fā)的支票要催促收款人及時到銀行下賬以免造成未達賬（尤其關注月末開具的支票）或造成支票過期作廢。已經(jīng)作廢需要到銀行注銷的支票在同批次支票使用完畢后交回銀行注銷、并要求銀行人員在支票注銷清單上簽收。在支票管理過程中發(fā)現(xiàn)丟失、短少要立即查找，并及時報告領導。

顧客交來的支票，要審查支票內(nèi)容，填寫齊全，無涂改，印章清晰明確，大小寫金額相符正確，是在有效期內(nèi)，方可收受，否則予以退回，收受支票要及時送存銀行，取得進賬回執(zhí)單劇后粘貼在憑證后并加蓋“銀行收訖” 戳記。

（二）、印章的管理

財務部“財務專用章”、“電費財務專業(yè)章”等印章由出納人員專人嚴格保管，不得借出。對外提供資料要蓋印章的，需要財務負責人在資料上簽字或取得財務負責人的同意。收款業(yè)務需要蓋財務專用章的，出納應復核收款憑證和收據(jù)金額一致后方可在收據(jù)上蓋章。嚴禁只見收據(jù)不見憑證蓋章，嚴禁在空白收據(jù)上蓋章。

四、其他事項

出納在當月辦理完畢所有收付款項業(yè)務，次月1號取得各個銀行賬戶對賬單和銀行賬戶余額。對于不能取得正式對賬單的賬戶可先索取交易明細表以便及時對賬。報表日前完成現(xiàn)金、銀行承兌匯票的盤點、完成各個銀行賬戶的對賬工作并提供數(shù)據(jù)給會計編制《銀行余額調(diào)節(jié)表》。次月跟蹤未達賬的處理情況。移交裝訂前妥善保管收付款憑證，借出憑證需要做登記。每月15日移交上月收付款憑證。移交前丟失的收付款憑證由出納負責追回。

出納需要做好銀行對賬單、銀行對賬回執(zhí)單、現(xiàn)金和銀行存款日記賬、支票登記薄和銀行承兌匯票登記薄等相關資料的保管工作。終了造冊移交檔案管理員。按時定期做好出納軟件的備份工作。

出納還需按時完成領導臨時交辦工作。

二〇一一年六月一十九日