第一篇：差旅費用審核、檔案管理與勞保病人費用結算工作職責

1.根據財經制度規定，負責差旅費審核計算，掌握出差及進修人員歸院情況，督促及時報賬。

2.及時或按期辦理托收工作，按權責發生制的會計基礎進行結算，及時催收勞保病人欠費和旅行住院合同。

3.負責門診收費收據的收發保管、領用登記，辦理有關手續,保持完整。

4.管理會計檔案。

5.對各個崗位的記賬憑證提出規范化要求，進一步整理裝訂，每月終了，要整理各個崗位的會計資料，集中保管，年終辦理決算后，應將全年的會計資料收集齊全整理清楚，分類排列，以便查閱,需要歸檔的會計資料應按有關規定及時歸檔。

6.負責醫院門診收費收據的收發保管、領用登記，辦理有關手續，保持完整。

7.做好領導交辦的其他工作。

第二篇：工程結算追加審核費用支付承諾書

工程結算追加審核費用支付承諾書

（建設單位）：

我單位承建 的 項目已通過竣工驗收，已具備辦理工程結算的各項條件。現將工程結算資料報送貴單位，請安排工程結算審核。

我單位承諾：

1、積極配合貴單位工程結算審核工作的各項要求；

2、同意由我單位支付評審追加費用（核增費用和超過送審金額5％的核減費用）。

如違反承諾，我單位愿意承擔由此造成的相關責任和損失。

聯 系 人： 通訊方式：

單位名稱（蓋章）： 年 月 日

第三篇：工傷處理與費用結算流程

工傷處理與費用結算控制流程

一、目的

為更好規范和完善員工工傷的管理，確保發生工傷事故時能得到更好、更快、更規范的辦理，完善因工傷事故而發生的費用結算程序，特制定本程序。

二、范圍

適用于公司范圍內員工工傷辦理的作業程序。

三、內容

1、員工發生工傷后的處理

（1）員工發生工傷后，所在分廠或部門必須即時向生產設備部、綜合部報告。

（2）分廠員工由當班班長或分廠廠長陪同、護送受傷員工到醫保部門指定醫院就診。（3）分廠接獲工傷報告后，在發生工傷起24小時內，向保險公司報案，同時報上工傷發生時間、地點、人物、現狀等，同時記錄“報案號”。

2、工傷的申請審批

分廠填報《人身設備事故登記表》，綜合辦審核，總經理批準后按工傷處理。

3、工傷的借款辦理（1）借款

員工如產生借款意向或行為，分廠應協助財務做好借款手續辦理，原則上由工傷員工簽名辦理。如出現工傷事故，受傷員工不方便辦理借款手續的，由受傷員工家屬應代為申請借款，填寫《借款單》，受傷員工以后能自行辦理，由受傷員工借款。（2）監管

員工借款原則上不得超過該員工（上月）工資金額；

借款超過50%，由生產設備部、管理部、綜合辦同意，報總經理批示，財務按批示意見辦理。

3、工傷的費用結算（1）領取單據

受傷員工經過治療后經醫院確認痊愈、可出院或已無須進一步治療時，員工須即時帶回《治療診斷證明》、《費用清單》、《收費單據》等各式單據。（2）辦理索賠

受傷員工將醫院各式單據原件送綜合部，綜合部整理索賠資料，填寫保險公司發放的賠償申請表格。

綜合部向主管經理報告后，向保險部門協調辦理工傷索賠手續，期間崗位部門和受傷員工有協助公司繼續提供必要資料或有關工傷相關信息的義務。

綜合部接到可以領取理賠款的通知后，由綜合部通知工傷員工自行領取。

4、領取賠款

（1）無借款、理賠款與借款金額相同

員工接到領款通知，到財務領取理賠款。（2）借款金額多于理賠款

財務將要求該員工返還多借的金額。

第四篇：費用審核工作小結

1.費用借支及報銷的接收

對于任何類型的借支以及報銷都要進行登記，以防后面單子不見無法查找。對于有問題的單子，應及時退還，退還的單子也要另行登記，明確費用借支或報銷單已經轉移

2.費用借支：借支需要先查詢個人的借支或者部門的借支，如果以前月份的借支還沒有報銷的，可以合理的控制借支，不借或少借，催促個人或者部門盡快報銷。

（1）預算內借支：無需大劉總批示即可付款，確認為預算內借支，批示：明細已核實，共計**元，為預算內借支，掛某某人借支，票到沖賬。

（2）運費借支：運費一般為先發生，后來借支。并且一般有賬期，普通司機賬期為2個月，大型貨運為3個月賬期，審核運輸合同、計算單價，合理范圍內的給予借支，批示：合同明細已核實，共計**元，賬期為*年*月*日，款付**人（或對公支付），如果無賬號，請營業部提供賬號，如果無發票，則見票可付款。（3）其他借支：根據金額大小，如果是比較大的金額，需要對方先開具發票或者由某人負責帶回發票才可批示借支；金額比較小的則可以根據具體情況進行批示。并批示：明細已核實，共計**元，掛某某人或某某支社借支，票到沖賬。3.費用報銷的審批

費用的報銷需要先根據標準核定可以報銷的金額，再查看發票金額是否一致，是否正規，如果不正規，可酌情進行扣減。餐費報銷可以不用貼票，其他費用都要相對應的發票才可報銷。

（1）分類：服務類，營業類，行政類，培訓學校，再制造，大客戶部以及各總監戰區司令單獨分類

（2）服務類：主要是售后人員。統一由呂仁祥呂總管理，黃娜負責。參考服務類費用管理規定，服務人員的等級參考 服務部長：彭義橋，熊志超，陳輝，李超，向澤波，劉飛 服務班長：東西湖—范俊華；漢口—劉望山；武昌—甄仁祥；青山—李國棟；孝感—王錦

咸寧---張亮；荊門—周行；荊州---熊光富；仙桃---寧金龍；黃石—左大軍；

黃州—曾文祥；武穴—王正山；麻城—戴元兵；巴東—張建剛；恩施—徐華；

宜昌—石冬； 宜昌—王先進；興山—春偉；鄖縣---黃河；十堰—黃奎；

襄樊—石亮；隨州—周祖水；竹山—杜康；王德祥；李建紅；劉磊。

其他人員為擔當級別，根據級別不同核算個人報銷，車輛費報銷的根據有效公里數*車改補助標準。

核定金額以及發票無誤后批示：發票明細已核實，共計金額**元，款付個人（如有借支，則沖借支**元，付個人**元）。

（3）營業類：報銷比較復雜，要認真核對交車情況以及票據金額，過程與服務類報銷類似。

（4）行政類：注意電話費的區分，要嚴格按照級別進行報銷，審批程序如上。（5）培訓學校：參考標準

（6）外省出差：有單獨的外省出差的標準。

（7）對于支付尾款或者合同部分款項的，先找到之前開具的發票，將發票復印，貼在現在尾款支付的申請上，批示：該筆費用未支付，合同總價款***元，已于*年*月*日支付合同總價款的**，金額為***，本次支付**元，發票已于第*次付款時全額開具，對公支付**公司。

第五篇：費用審核崗位職責與考核標準

費用審核崗位職責：

職責一：費用審核 主要工作內容：

1、根據國家財經法規及公司財務管理制度，接合公司費用預算及規定的報銷審批程序審核各項費用支出，對于不符合國家財經法規及公司制度規定，以及違反正常審批程序的開支拒絕報銷。

2、每月5日前報生產處三項費用分析。

崗位流程：

經辦人填寫報銷單據→經辦部門負責人簽字→財務會計審核→公司總經理審批→財務負責人復核簽字→財務會計填制記賬憑證→財務處領導審核簽字→出納審核付款

考核標準：

1、費用審核是否嚴格按照公司費用支出相關制度辦理，是否嚴格審核費用支出的審批程序及借款手續的完整；是否嚴格審核票據的合法性；是否嚴格執行對各項費用的開支標準。未按制度規定發現一次考核-1分。

2、未按時報送三項費用分析考核-2分。

職責二：備用金及其他應收款的清理 主要工作內容：

1、負責審核備用金借款的審批程序是否齊全及逾期未歸還的備用金的清理。

2、月末編制備用金的賬齡分析表，報處領導與公司領導。

3、及時清理“其他應收款”科目的明細賬，督促經辦會計及時清理，對確認無法收回的其他應收款項查明原因，按規定報批后進行賬務處理。

備用金流程支取與歸還流程：

1、備用金支取流程與費用報銷流程相同，不同的是備用金支取需附經公司總經理審批的專題報告，工傷借款還需生產安全科簽字認定。

2、備用金的歸還流程：

（1）、臨時備用金的借款人于借款之日起30天內，到財務報銷有關費用，并繳清余款沖減備用金。逾期財務處發送催款通知書或出具工作聯系函給所在部門，逾期滿30天未報銷或未繳清余款的，由財務處通知其本人和辦公室從工資中扣回，并按同期貸款利率計收利息（利息計算公式：同期貸款利率×備用金余額×逾期天數，其中逾期天數按逾期滿30天起開始計算）。

（2）、定額備用金是每半年清理一次，分別于當年6月25日與12月25日前清賬，定額備用金清理方式兩種：一種是在規定期限內還清款項，然后根據實際情況重新辦理借款手續，另一種是以續借報告的形式清理。逾期不辦理同臨時備用金一樣從本人工資中扣回并加收利息。

（3）、工傷備用金首先于工傷出院后退回未用完的借款，然后再根據工傷理賠款到賬后一個月內辦理工傷理賠款的報銷手續且結清備用金余款。

（4）、財務部門核銷備用金，必須填制一式二聯的“報賬（結算）證明”，加蓋財務專用章后反饋一聯給借款人，現金還款的必須由出納簽字，并在證明單上加蓋現金收訖章。

考核標準：

1、對三個月以上的其他應收款未及時清理，每個客戶考核經辦會計-1分，費用會計未及時督促經辦會計考核-1分。

2、備用金的審批程序不齊全但給予辦理的考核-1分。

3、逾期未歸還的備用金未及時作出相應的處理考核-1分，如果及時出具工作聯系函或發送催款通知書給所在部門，在規定時間內還未結清備用金的考核所在部門經辦人-3分。

4、未按月編制備用金賬齡分析表且報領導審批的考核-1分。

職責三：社保及公積金的審核支付與收繳 主要工作：

1、負責每月25日前審核支付公司員工的社保及公積金款項。

2、負責代繳社保及公積金的和往來對賬，保證代收代繳款相符。

考核標準： 1、25日前辦公室未交社保公積金的申請匯款單導致款項未支付的考核辦公室-0.5分，考核經辦會計-1分。

2、代繳社保及公積金往來長期未清理的考核-2分。職責四：工資費用的審核支付 主要工作：

負責每月15日前審核支付公司員工的工資。

考核標準：

1、工資錯誤未審核出來，考核經辦會計-1分。

2、代發工資的銀行賬戶保證當日賬戶余額大于發放工資金額。余額不足導致開出空頭支票不能及時發放工資的考核出納-3分，經辦會計-1分。

職責五：相關費用的計提及工資費用的分配 主要工作：

1、每月貸款利息的計提與支出的核算。

2、每月環保費用與無形資產的計提。

3、每月部門年終獎費用的計提。

4、每月末工資的分配。

考核標準：

1、及時了解央行基準利率的調整情況，保證貸款利息計提的準確，核實每月銀行扣收貸款的金額是否準確，未發現錯誤考核-2分。

2、環保費用是否超出預算范圍，超出部分是否有相關專題報告。對超出預算未發現考核-1分。

職責六：門面房管理 主要工作：

1、負責每月門面房租金、水電費、物業費的收繳與核算。

2、負責每月門面房租金臺賬的登記。

3、負責每月門面房租金收入的結轉。

考核標準：

1、門面房租金、水電、物業費未按時收繳入賬，考核辦公室-0.5分。經辦會計未督促到位考核-0.5分。

2、月末租金臺賬余額與用友系統賬面余額不相符考核-1分。

3、月末收入未結轉考核-0.5分。