第一篇：小額信貸在我國的發展

山東財經大學燕山學院學士學位論文

目錄

一、引言.........................................錯誤！未定義書簽。

二、小額信貸概述..................................................1

（一）小額信貸的起源和發展......................................1(二)小額信貸的概念..............................................2

三、我國小額信貸的發展情況和現狀.................錯誤！未定義書簽。

（一）中國農村小額信貸的發展歷程................................2

（二）小額信貸可持續發展對我國的意義............................3

（三）小額信貸的成功經驗介紹....................................3

四、目前我國小額信貸存在的問題及成因..............................4

（一）小額信貸機構經營管理的問題................................4

（二）缺乏資金來源..............................................4

（三）小額信貸機構生存發展的政策環境問題........................5

五、推進小額信貸可持續發展的對策..................................5

（一）小額信貸機構..............................................5

（二）解決資金問題..............................................5

（三）為小額信貸發展創造穩定的政策環境..........................6 結束語.............................................................6 參考文獻...........................................................7

山東財經大學燕山學院學士學位論文

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我國小額貸款公司的發展問題及其對策

摘要

隨著改革開放的不斷深入發展，我國小額貸款公司也取得了快速的發展，數量巨大，但是在地域差異明顯，發展不平衡。在目前的經濟條件下，制約著我國小額貸款公司長足發展的仍然存在多種因素，其中最主要的是小額貸款公司融資難問題，成為了制約小額貸款公司發展的主要瓶頸。本研究旨在探討小額貸款小額貸款的可持續發展，更提供充足豐富的理論依據為了小額貸款的可持續發展。此外，對可持續發展的小額貸款的研究，具有重要的現實意義：它有利于提高小額信貸機構的可持續發展；有助于縮小城鄉收入差距，提高低收入群體收入；可以促進資源配置，市場的發展，促進農村區域經濟增長。關鍵字 小額貸款；瓶頸；可持續發展

一、引言

近幾年，金融機構開展小額信用貸款和學生貸款下崗工人的小額貸款等業務，在生活工作中產生了廣泛的影響,促進城市和農村就業健康的發展,和國民經濟的發展起到了積極的推動作用。但對小額信貸業務的發展過程中，仍然面臨許多困難和挑戰。現有農村金融和小額信貸正規不能足以解決中國農村金融面臨的困境，必須以改革開放和農村金融市場，商業資本投資的引入，對商業性小額信貸的發展。這是因為商業資本保持盈利和保持可持續發展的制度層面以及業務擴張有足夠的動機是為了提高中國農村金融服務促進農村經濟增長和減少貧困的新途徑。促進農村的發展，學習國外的成功經驗，國外近年來，中國農村小額信貸業務得到了快速發展。在實踐中我們發現，在國家實施農村小額信貸現狀不容樂觀，消除在大部分農村地區幾個試點項目都不是萬能的。

本課題以小額信貸原則和相關理論問題為指，分析了國內小型貸款的現狀，從而促進小額信貸機構更好地為社會服務，促進社會和經濟的發展。通過探討小額貸款小額貸款的可持續發展，更提供充足豐富的理論依據為了小額貸款的可持續發展。此外，對可持續發展的小額貸款的研究，具有重要的現實意義：它有利于提高小額信貸機構的可持續發展；有助于縮小城鄉收入差距，提高低收入群體收入；可以促進資源配置，市場的發展，促進農村區域經濟增長。

二、小額信貸概述

（一）小額信貸的起源和發展

1976年穆罕默德·尤努斯在一個村對42名最窮的農戶進行每人貸款27美元的小額實驗，隨后逐步建立起孟加拉國鄉村銀行————“格萊明銀行”（簡稱GB）。目前，孟加拉鄉村銀行模式已在許多國家的重視，已成為一個復制國際小額信貸的主要模式。

為了促進經濟的快速發展在農村地區的銀行和其他金融機構投入大量的補貼資金到農村地區。由于農村金融環境有許多不利因素，而傳統的農村金融政策的實施并沒有自己的農村經濟和金融的準確理解，這些做法都是不成功的，但有一個負面影響，發展中國家經濟增長的制約。此后，這些國家繼續探討近年來發展的新途徑，越來越受到世界各國的重視改善他們的經濟狀況為窮人提供社會條件，對低收入的人作為生產經營擴大小額信貸的支持，以提高他們的創業啟動資金融通方式的經濟地位和經濟快速發展。與此同時，小額信貸機構及從業人員也有了大的提升，如下圖所示：

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圖1-1(二)小額信貸的概念

1．小額信貸的定義

小額信貸是指低收入人群的規定，量小，反貧困和促進發展的信用的基本目的。它通過提高低收入者的經濟狀況，可以大大增加了社會有效需求作為一個整體，并促進社會生產和經濟發展的投資。

2．小額信貸機構的分類

我們的MFI是伴隨著小額信貸的發展而發展起來的。1993七月，社會的農村發展研究所中國科學院學習格萊珉小額信貸模式（GB模型），專項貸款和國內扶貧資金的外國機構使用，在河南，河北的試點，山西和其他省份。在國家的小額信貸機構，基本上可分為三類：小額貸款，為弱勢群體的福利也享受外部資金或補貼；福利主義小額貸款，既面向弱勢群體，并自籌資金和可持續發展機構本身的追求；小企業貸款，服務組高于前兩個但是，傳統銀行集團不愿意或售后服務困難，和追求利潤最大化的小機構本身和貸款機構。

三、我國小額信貸的發展情況及現狀

（一）中國農村小額信貸的發展歷程

小額信貸是在上個世紀末進入我國，作為一個快速的扶貧，特殊信貸業務已經得到了廣泛的應用，實踐證明小額信貸是快速解決貧困，促進就業的最有效途徑。城市低收入人群的小額信貸的主要目標是小規模的金融服務業務。小額信貸量范圍為一千元以上，十萬元以下。無擔保貸款的主要特點，按揭貸款人沒有任何資產或第三方擔保，等，就可以直接獲得貸款的貸款人的償還能力，信用等級評估。隨著中國的小額信貸業務發展的擴張已經逐漸發展成為高收入的人使用。由于小額信貸服務對許多小額信貸業務為導向的金融機構或公司的繁殖地的發展，相比這些機構，銀行占據了相當大的優勢，主要開展長期的業務，財務和行政部門的豐度，在密切的業務網絡連接和更密集的。

銀行在資本方面具有絕對的優勢，為銀行的可持續融資提供了豐富的資源。雖然有許多支持優勢，銀行應該對小額信貸業務的更激烈，但事實并非如此，因為中國的商業銀行小額信貸業務發展的瓶頸，發展速度緩慢。小額信貸是一個低收入城市和農村金融服務的服務對象的小規模的方式，隨著社會和經濟的發展，小額信貸機構越來越受到各方面的重視，如下圖所示：

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圖3-1 小額貸款公司的歷史沿革

（二）小額信貸可持續發展對我國的意義

1.有助于解決信息不對稱

信息不對稱是指：每個人都有不同的信息交易。在社會，政治，經濟和其他活動，一些成員的其他成員不能有信息，由此產生的信息不對稱。在實際生活中，由于這種信息不對稱的現象存在，使得資源無法達到有效的科學配置，信息不對稱現象會導致“逆向選擇”以及“道德風險”，從而導致了資源的浪費。小額信貸常常采取無擔保無抵押的措施發放貸款，并且還款率非常高，其可行性是由民間信用、社會督促所決定的，通過促進小額信貸的可持續發展，讓信貸機構和信貸需求者雙方達到一個信息的均衡狀態，實現信息的對稱，實現信貸體制的一致性，從而促進社會經濟的長足發展。

2有助于合約的有效執行

小額信貸是指在一定區域內，在小的弱勢群體的融資貸款的形式。而在我國的現在國情下，小額信貸主要是以人們之前彼此的信賴來維系的，通過人們之間長時間的接觸，建立起來的信任關系，這是在社會契約論中體現出來的精神。信任又可以分為制度信任和人際關系信任，然而制度信任較人際關系信任來說，有著一些難以避免的缺點和漏洞，這就需要人際關系的信任來進行補充。通過兩者的有效組合實現合約的有效執行。

3是增加農村資金供給的有效途徑

政府的貸款政策，通過積極的宣傳，讓農民了解政策，消除農民的顧慮，開拓第三產業的發展，增加農民的貸款需求。農戶小額貸款的宣傳。銀行通過傳單，介質分布等，向農民宣傳，解釋一般農村小額信用貸款的區別，讓農民了解小額信貸的政策和程序，為農民著想的真實感受的小額信貸。增加貸款的網點。多少貸款網點反映貸款需求的數量，這也反映了發展貸款。我們調查了郵政儲蓄銀行尚未建立小額抵押貸款，這很容易造成周邊村民想獲得貸款。

在我們看來，不應該因為需求少不設立網點應增加網點，隨著經濟和社會的發展需要農村小額貸款不可避免地增加，因此一個可持續的小額信貸業務的發展能有效增加農村地區的貨幣供應，客戶服務目標。

（三）小額信貸的成功經驗介紹

銀行，作為盈利機構，在運行時會考慮自己的利益。農村小額信貸的利率低，利潤的折扣和其它激勵措施使銀行貸款甚至不愿意借。政府應該采取一定的政策引導銀行擴大小額貸款業務。

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其次，對農村第三產業的發展需要，制定相應的政策來引導和促進農村發展第三產業，第三產業的發展將帶來更多的貸款需求，貸款也促進第三產業的發展，從而形成一個良性循環。再次，積極推進小額信貸的政策，改變傳統的農民而不是概念的借貸款。而提高農民素質，提高他們的信用等級，讓小額貸款成為農民和銀行的優惠政策。

在中國，該國人口的一個農民占多數，借鑒國外的經驗，小額信貸的實施，是促進農村經濟發展的正確的措施。然而，由于種種原因，小額貸款的問題上還存在一些困難，主要問題是小農戶的需求，信用不高，缺乏必要的信托貸款，大銀行的利潤低風險，推動落實不到位。農村小額信貸需要進一步加強宣傳，簡化程序，提高效率和政策指導，只有在不斷的發現問題的實施過程，完善政策，才能真正實現小額信貸的政策，為廣大農民真正享受到小額信貸政策，農民生活水平的好處是可以改進的，農村經濟將是更好的健康和可持續發展。

四、目前我國小額信貸存在的問題及成因

（一）小額信貸機構經營管理的問題

社會和法律地位不明確，公司很難有效地保護自己的利益。小額貸款公司的法律地位，準入條件，運行機制和監督管理，沒有明確的國家或當地的法律法規，主要是對一些文件，國家銀監會的基礎工作，人民銀行和地方政府。由于法律地位不明確，在諸多限制的操作，使小的貸款公司往往失去了機會。

政策的不完善，監管機構應加強。目前，出臺政策，審批程序復雜，嚴格準入條件，同時還有一個多部門的領導和監督，措辭不及時，效率低的現象。日常監督，由一個部門通常負責監管主體不明確，不固定，嚴重缺乏有效的約束，可以很容易地導致潛在的經營風險，加劇了不穩定，特別是小額貸款公司的貸款損失準備金，風險與交易，流動性，和其他專業和審慎監管不能有效實施。

缺乏專業的管理，需要治理結構有待改善。小額貸款公司是一個新的行業，從業人員不同層次，特別是高級管理人員。小額貸款公司是一個高風險的行業，沒有高水平的管理團隊，沒有嚴格的財務管理制度，公司必然制約企業的發展。大多數小額貸款公司法人治理結構不完善，通過變相的方式股份等近親屬的一些重大投資，形成投資主體絕對控制“家族式管理”，缺乏對公司內部有效制衡。

（二）缺乏資金來源

相比國外信用機構和國外小額信貸還可以吸收存款（吸收公眾存款的可能，它可能是存款的一員），屬于銀行的范疇。在中國，只有小額貸款公司貸款是不存在的，和銀行基本上是不同的。

第二，中國的小額貸款公司的主要資金來源為自有資金，雖然規定不超過50%的資金為銀行的股權資本，但銀行機構獲得融資更加困難，資金來源單一，更多的杠桿率低，和豐富的國外小額信貸資金來源，更高的杠桿。

此外，小額貸款公司的投資基金主要是利潤驅動的私募基金，雖然投資到以“三農”和小微企業的規定，但這不是他們的目的和任務，但很難進入私人資本利潤高的金融，只好“曲線救國”。這LED的小額信貸資金嚴重缺乏。因此，大量的盈利性小額貸款公司，是我們長期的金融抑制的結果，金融發展可以在時機成熟時，他們將是一個農村銀行和其他高水平。從這個角度看，我國的小額信貸公司或許是一個過渡形態，如下圖所示：

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圖4-1：小額貸款公司實收資本和貸款余額

（三）小額信貸機構生存發展的政策環境問題

目前，小額信貸在活躍的私人資本的激活起著至關重要的作用，拓寬融資渠道，增加社會資本的供給，優化資本配置，促進良性競爭。國家，有關部門和地方政府應積極采取一系列相應的農村小額貸款公司的支持和鼓勵，在稅收等方面給予適當優惠，積極出臺構建財政風險擔保及補貼與損失補償機制等方面的文件，使農村小額貸款公司在良好的經營環境中放開手腳。

特殊的法律和法規的發展，明確其法律地位。傳統的計劃經濟的概念，使經濟發展普遍認識到，傳統的金融機構是不夠的。隨著國家多次調整銀行存款準備金率，由于中小企業融資渠道狹窄，難以獲得合適的融資，小額貸款公司有效地解決問題，及時緩解資金短缺的局面，搞活民營資本市場。因此，公司應制定小額信貸監督管理條例盡快，一種與小額貸款公司的合法權益的保護提供法律依據和實施有效的監督。

五、推進小額信貸可持續發展的對策

（一）小額信貸機構

1.明確定位目標群體

基本上是小額貸款的一個小的形式，因為它是一種貸款，必然也會有貸款的基本要求，這是不同的從社會救助的性質和補貼的扶貧項目。小額信貸的目標之一是服務貧困人口，對貧困人口進行一定的劃分是很必要的，由于中西部和東部的經濟發展存在著較大的地域差異，小額信貸的目標群體要根據我國不同地區的經濟發展水平來作為劃分的標準，而不能在全國搞一刀切。例如在東部經濟發達地區和在中國西部經濟欠發達地區，這兩個地區的弱勢群體也截然不同，所以要對此區別開來，畢竟小額貸款目標群體定位的差異性，直接影響到還款率。

2．促進小額信貸組織創新

各種形式的商業性小額信貸可持續發展可以有多種方式：在現有商業銀行小額信貸業務，非政府組織小額信貸機構轉化為正規金融機構，非政府小額信貸機構和商業銀行建立合作關系，成立一個專門的小額信貸正規金融機構。商業小額信貸的政策環境有利于發展需要從利率，稅收，可持續發展，技術方面的組織推動創新。

（二）解決資金問題

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1．不斷強化小額信貸資金的供給能力

隨著經濟的發展，城市和農村居民自身的企業越來越堅強的意志和意識也越來越強，對資金的需求。然而，由于對小額信貸業務的限制量，往往不能滿足其資金需求。目前，商業銀行開辦的下崗失業人員貸款一般為每人2萬元，個別地區提升為2-5萬元；部分農村信用社對農戶發放的小額信用貸款限額為0.5-5萬元。以農戶購建一棟蔬菜大棚為例，按目前臨猗市場價格計算，建一棟蔬菜大棚大約需要資金6-8萬元，再加上人工工資、籽種、肥料等約需要2萬元，從構建大棚到啟動運作需要投資8-10萬元，如按上述限額授信，仍有相當大的資金缺口。因此，貸款額度偏小，無法滿足客戶的實際需求。所以在加強小額信貸資金的供給能力問題是刻不容緩。

2．穩步推進小額信貸利率市場化

小額信貸市場風險是利率風險主要。小額信貸的成功關鍵在于利率水平，合理的小額貸款的利率可以滿足農民的需求，同時保證銀行的盈利能力。貸款期限較短。農業項目投資大，速度慢，高風險、投資回收期長等特點，和一年期限的失業貸款小額信貸服務期限最長只有兩年。農民，下崗工人通常沒有固定的收入，有可能造成逾期貸款，貸款不僅增加了家庭的利息負擔，還款的熱情的影響。而且，不利于反映真實的信用質量；不利于金融機構安排資金，提高資金使用效率；更具針對性和有效的財務影響的決定。國際經驗表明，只有市場利率的條件下，為了實現企業可持續發展的小額信貸。

（三）為小額信貸發展創造穩定的政策環境

1．建立完善的法律保障體系

2002年底，人民銀行下發了《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》，對小額擔保貸款發放的對象、數額、期限、擔保及貼息等作出了明確規定。但由于這一政策涉及政府資金擔保和部分發行折扣，加少量，在實施的過程中，地方政府的積極性不高。第二，由于自然氣候因素，市場因素的影響，存在很大的潛在風險，特別是農業，種植業和其他行業，由自然災害或市場動蕩的影響，往往失去一切。此外，由于小農戶的資金積累，抗風險能力弱，所以造成信貸資金形成壞的部分，很多金融機構無法收回的貸款，影響使小額貸款的積極性。第三，小額貸款公司不能吸收公眾存款，依靠外部資金注入，缺乏可持續的資金，影響小額信貸的發展。只有在健全的法律保障體系的建立，為進一步的制度性小額信貸機構的發展創造更好的組，我們可以促進小額信貸機構的快速發展。

2．不斷完善小額信貸機構的準入和退出機制

小額信貸機構準入條件目前太高，程序復雜，甚至從實際情況出發，準入條件應該回歸到由國家銀行業監督管理委員會提出的標準，或略高，必須層層加碼。如果股東人數有適當的公司發展的數量，但不要太死規定，注冊資本也應該是一個合理的保證金，在該地區的經營已經不限于死，只要有利于企業的發展，你可以輕松的；銀行信用證，法律意見書等文件由一個自然人的證明是不容易的，不作為強制性條件，防止欺詐，適得其反。

相關部門應建立和完善小額貸款公司和機構的監管體系，根據國家經濟發展的需要和實際管理能力，對小額貸款公司的科學規劃和發展的數量，按照“誰批準成立，誰負責，誰處理的風險”，切實承擔小額貸款公司的監管責任。

政策需要小額信貸機構的發展創造一個穩定的政策環境。在監管方面，應繼續完善進入和退出機制、小額信貸機構，玻利維亞和其他國家的經驗可以借鑒，并通過商業銀行吸收合并非政府組織小額信貸機構，或允許條件成熟時進入銀行業監督管理機構框架，經營小額信貸項目或機構無法從市場指南它的順利退出。

結束語

小額貸款的宗旨和基本目標是為廣大農民服務，減少貧困，提高廣大農民的生活水平。在中國，該國人口的一個農民占多數，借鑒國外的經驗，小額信貸的實施，是促進農村經濟發展的正確的措施。然

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而，由于種種原因，小額貸款的問題上還存在一些困難。主要的問題是家庭信貸需求不高，缺乏必要的信托貸款，大銀行的利潤低風險，推動落實不到位。農村小額信貸需要進一步加強宣傳，簡化程序，提高效率和政策指導，只有在不斷的發現問題的實施過程，完善政策，才能真正實現小額信貸政策，以反映商業資本的同時保持盈利，業務拓展和維護機構可持續方面有足夠的力量，是提高中國農村金融服務促進農村經濟增長和減少貧困的農民的新途徑，才能真正獲得小額信貸的政策中受益，農民生活水平的提高，農村經濟將更好的健康和可持續發展。類似于國外的情況，大多數的小額信貸機構接受一定程度的規制。其中，小額信貸機構的組織模式主要看扶貧項目，不與信用機構根據監視器，可以看作是自律。政策性銀行，農業銀行等正規金融機構的，由銀行業監管機構在銀行法律監管模式。

此外，小額貸款公司在會計基礎、財務管理等方面較薄弱，急需引進一批高水平的專業人員，并且積極開展信貸行業培訓，強化信貸行業指導，提升員工信貸專業技能。同時，應進一步優化的激勵和約束機制，處理感情吸引優秀的企業文化，促進公司健康發展，使小額貸款公司在為“三農”和中小企業的融資服務中發揮更積極的作用，讓小額信貸更好的服務于社會主義現代化建設。

參考文獻

[1] 吳星佳：《小額貸款公司發展中的問題及對策》，現代金融，2011年，第10期

[2] 夏燦華，王燦《小額貸款公司風險管理與業務操作實務》，長沙，湖南人民出版社，2010年 [3] 李直，朱忠明：《中國小額貸款公司實踐與發展》，北京，中國發展出版社2012年 [4] 邱俊如.小額信貸實務[M]中國金融出版社,2012 [5] 吳寶國.中國小額信貸扶貧研究[M].北京，中國經濟出版社，2012：20-83.[6] 夏燦華,王燦,夏啟淮.小額貸款公司風險管理與業務操作實務[M].湖南人民出版社,2010 [7] 吳星佳：《小額貸款公司發展中的問題及對策》，現代金融，2011年，第10期 [8] 李憲忠.小額信貸發展路徑探析[J].金融理論與實踐,2010,(9).鐘樂.小額貸款公司.浙江先行.寧波經濟.2013

第二篇：小額信貸在我國的發展

一、引言：小額信貸的兩個直接目標與機構可持續發展

國際主流觀點認為，各種模式的小額信貸均包括兩個基本層次的含義：第一，為大量低收入人口提供金融服務，即小額信貸項目一定規模地展開和服務于目標群體層的含義；第二，保證小額信貸機構自身的生存與發展，即小額信貸機構的持續性的含義。這兩個既相互聯系又相互矛盾的方面，構成了小額信貸的完整要素。

結合我國實際，我國小額信貸應該有兩個直接目標：一是扶貧目標，即為窮人或中低收入客戶持續提供使他們能獲益的信貸服務；二是小額信貸機構的可持續發展目標，即實現服務機構自身的自負盈虧和持續發展。兩個目標中，前者體現小額信貸的根本宗旨，而后者是前者的必要條件和保障。然而，從另外一個方面講，兩個目標有相互沖突的可能性，二者既統一又矛盾的復雜關系正是我國小額信貸發展上始終未能取得長足進展的根本原因。本文將結合中外實踐對此問題進行探討。

二、小額信貸可持續發展的概念與內涵

狹義的小額信貸可持續的概念是指機構本身提供的信貸服務所產生的收入能夠覆蓋其運營操作成本和資金成本，以保證其收入大于支出，即小額信貸機構的商業可持續。廣義的小額信貸可持續的概念包括財務可持續與組織可持續兩個方面。

財務可持續是指小額信貸機構不需要外部提供特別資助的條件下實現自我生存和發展的能力，其又可分為操作可持續和經濟可持續兩個層面。操作可持續是指小額信貸機構的利息收入和其他收入能夠覆蓋機構非資金成本和直接資金成本的能力。經濟可持續，就是指小額信貸機構所獲得的利息收入和其他收入能夠支付貸款的全部資金成本和非資金成本。達到了這個層面，小額信貸機構便不需要提供任何補貼，而且對小額信貸機構的投資可以獲得一定的利潤回報。對于小額信貸來說，只有做到操作上的可持續，才能實現經濟可持續。

組織可持續指機構在工作人員的招聘、培訓和使用方面可以獨立運作，而不需要外界的支持，它以財務可持續為基本前提。因此財務可持續將是本文分析和論述的重點。

三、小額信貸可持續發展在全球發展中的遭遇

（一）國際上小額信貸典型模式的發展現狀

在國際上，從小額信貸的不同發展模式看，主要可分為福利主義和制度主義兩大類型。前者注意項目對改善貧困人口經濟和社會福利的作用，以孟加拉鄉村銀行為代表；后者更強調小額信貸管理和目標設計中的可持續性，以印尼的人民銀行為代表。

由尤納斯(Yunus)教授創辦的孟加拉鄉村銀行(即GB模式)，被譽為世界上規模最大，效益最好的扶貧項目和扶貧方法之一，在國際上受到廣泛的推崇。盡管GB模式一系列科學高效的制度設計使其在緩解貧困的實踐中取得了極大的成功，但實際上它未能實現扶貧與持續發展的雙重目標。孟加拉由于人口的高出生率和土地分配的高度不均，貧困發生率極高，貧困的界定也較為容易。GB完全是起始于最貧困鄉村人口的金融服務，它通過有效窮人自治系統和有效技術指導系統達到了扶貧目標，成為小額信貸作為扶貧手段的典范。然而，GB的持續發展目標并沒有取得很好的效果。如果沒有捐贈和補貼，1985～1996年GB的財務報表將是巨額虧損。這種情況促使GB逐步提高了非貧困貸款的比率，2000年該比例達到40％。而這種淡化扶貧目標的傾向在另一種典型模式——BRI模式中體現得尤為明顯。

印度尼西亞人民銀行(BRI)的小額信貸模式在國際上的影響僅次于鄉村銀行，而且日益受到國際組織的重視，特別是受到聯合國農業發展基金會(IFAD)的重視和支持。BRI通過利率市場化和成功的經營管理達到了持續贏利的目標，成功解決了機構的持續發展問題。然而，最近的研究發現在BRI的信貸服務中，只有約7％的貸款農戶處于貧困線以下，貧困貸款額占信貸總額不足5％。事實上，BRI的多數貸款被農村有影響、有實力的農戶獲得，而沒有落到真正貧困的小農手中，其可持續目標的實現以犧牲扶貧目標為代價，小額信貸的兩個直接目標的沖突在此體現得十分深刻。

（二）我國小額信貸發展中存在的問題

我國小額信貸一直帶有濃厚的官方色彩，而且主要在農村開展，城市小額信貸是近些年來才慢慢發展起來的。在運作方法上，以效仿GB模式為主，根據其資金來源和組織機構，當前，我國的小額信貸項目可分為三大類型：外援項目、政府項目、信用社項目。就三類形式的項目情況匯總如下表：

表1 中國小額信貸項目情況匯總

資料來源：根據《2002年中國農村貧困監測報告》及相關資料整理。

我國現在有幾百個從事小額信貸的機構，此外，還有30多個相關的國際組織活躍在中國的100多個地區。但是許多業界人士指出，與亞洲和世界其他地區相比，中國的小額信貸依然舉步維艱。(注:參見：王川，小額信貸問題依舊，銀行家，2005年第3期，第66頁)

中國小額信貸是以扶貧為目標，這種單一的扶貧目標使中國政府推動的小額信貸失去追求自負盈虧和自我發展的動力，加大了小額信貸的操作成本，浪費了扶貧資源，降低了小額信貸的償還率，增加了金融風險，最終無法實現可持續發展的目標。而我國一些非政府小額信貸機構，由于國內對利率等諸多因素的控制，也未能實現其自身的持續性。例如，中國扶貧基金會1996年在國內施行的SSCOP小額信貸扶貧項目，先后在10個縣進行試驗，目前機構累計虧損134萬元，占項目本金的4．2％。(注:參見：何道峰，理想的沖突，中國小額信貸十年，第48頁，社會科學文獻出版社)考慮項目的經營風險，該項目與可持續發展相距甚遠。另一方面，盡管有人提出了小額信貸完全市場化運作的思路，然而盲目提高利率以提高機構利息收入或者偏離服務貧困的方向不符合政府扶貧目標，不能解決小額信貸其他深層次的問題。

四、小額信貸可持續發展困境的原因分析

（一）基本動因分析

由于小額信貸的兩個理想目標之間存在的沖突，國內對小額信貸扶貧功能的認識存在一些誤區。一項有效的制度創新往往源自于制度設計者明確的理想目標，試圖一勞永逸地解決所有目標往往被實踐證明是不符合客觀實際的。學者們在進行小額信貸的理論或實踐探索時，一方面希望通過小額信貸來解決扶貧助困這個世界性課題，力求為真正的窮人提供及時、完備的金融服務，甚至不計成本地提供金融服務以外的技能培訓等所謂“能力扶貧”的服務；另一方面，又試圖依靠市場手段，通過提高利率等手段提高機構收入以實現機構的持續發展和贏利問題。而按照完全市場化貸款利率的思路，機構運行成本和窮人經營風險導致的壞賬損失完全通過貸款的利息收入來補償。這一思路中隱含著這樣一個邏輯：窮人中經營成功者或守信用者必須承擔經營失敗者或不守信用者的損失。這無疑在某種程度上削弱了扶貧的效果，甚至有可能產生一些負面的效應。高成本和高風險必將使我國小額信貸在可持續發展問題上出現困難。這一點我們將通過利率分析的途徑來進行深入研究。

（二）從利率分析到可持續發展困境的直接原因

1．引入分析工具。

在結合實際情況分析我國一些小額信貸具體案例之前，我們先引入美國著名小額信貸研究者喬納森?莫多克(Jonathan Morduch)的操作可持續性利率和經濟可持續性利率的指標。如前所述，操作可持續性是指沒有外來補貼完全按市場利率取得貸款資金而周轉和生存，小額信貸機構能夠達到收支相抵。下面以一年期貸款為例，求出實現操作可持續性和經濟可持續性的盈虧平衡利率即操作允許利率和經濟允許利率。

(1)操作允許利率。

放貸1年的預期收入為：(1+r)(1-a)L

這里r表示對借款者所收的利率，a是壞賬率，L是一年貸款業務量的平均規模。如果小額信貸機構在運作上是可持續，預期收入應該大于信貸預期總支出L+C,這里C是利率成本和操作成本之和。即：

(1+r)(1-a)L＞L+C

如果不能做到這一點，下一步就是計算最低允許利率。重新調整以上關系得出一個盈虧兩平利率r0，即操作允許利率：

由(1+r0)(1-a)L=L+C(*)得

r0=(C／L+a)(1-a)

如果小額信貸機構存在貸款以外的其他投資收益I，則只要將(*)式梢作調整為

(1+r0)(1-a)L+I=L+C 得

r0=(C／L+a-I／L)(1-a)

用c=C／L表示當年每元貸款的總成本，i=I／L表示每元貸款的凈投資收入。上式運作允許利率公式可表示為：

r0=(c+a-i)／(1-a)

(2)經濟允許利率。

為了計算經濟允許利率re，假定1年隱蔽性補貼為S，s=S／L表示每元貸款所隱含的隱蔽性補貼。對只提供貸款服務的小額信貸機構來說，由(1+r0)(1-a)L=L+C+S得：

經濟允許利率為：re=(c+s+a-i)／(1-a)

以上是一種比較簡單的小額信貸機構達到操作和經濟可持續性的利率的計算方法。

(3)可持續性比率(OSR)和(ESR)。

利用上述方法計算出的盈虧兩平利率，把它與實際利率比較，就可得到小額信貸機構的可持續比率。

一是操作可持續比率(OSR)，它是為實現操作的可持續性必須提高的利率的指數，即：OSR=r0／r

OSR＞1表示沒有達到操作可持續，此時只要將利率r提高(r0/r-1)×100％可達到操作可持續。

二是經濟可持續比率(ESR)，它是為實現經濟的可持續性必須提高的利率指數，即：ESR=re/r

ESR＞1表示沒有達到經濟可持續，此時只要將利率r提高(re/r-1)×100％即可達到經濟可持續。

這兩個比率不僅為利率政策提供了可比的指標，而且計算簡便，清楚地概括了財政信息。

2．利率問題的實證分析與推論。

為了進一步說明問題，下面選取中國扶貧基金會注冊成立的地方性非政府組織SSCOP小額信貸項目中開展時間最長的閬中項目的資料為例，利用前面的可持續量化指標來衡量這一小額信貸項目的可持續性。SSCOP項目采用7％的貸款年利率，事實上已經高于許多政府機構或者金融機構推行的小額信貸項目，然而其可持續性問題也沒有得到很好的解決。

表二 閬中小額信貸項目可持續性指標表

注：本表前6列數據主要根據《小額信貸十年》

43、45頁以及相關資料援引或推算。后4列指標根據前面文中引入的指標計算公式計算而得。根據我國實際情況，小額信貸機構一般不存在貸款以外的其它投資收益，因此凈投資收入項i取0。

首先指出，由于隱蔽性補貼項取為0，上表中操作可持續指標和經濟可持續指標相等。在該項目案例的指標計算結果中，小額信貸機構為了達到可持續發展所需要采用的貸款利率高出實際采用的利率很多，也顯著高于國內普通商業貸款利率。顯然，現實中小額信貸機構采用7％利率帶來的利息收入遠遠無法覆蓋成本。造成這一結果的直觀原因就是兩個方面：一方面，由于本項目扶貧的性質，采取的利率偏低，無法覆蓋風險；另外一方面，由于小額信貸項目制度不完善、貸款規模太小、信貸風險難以控制，以及人力資源的約束等原因，導致其總成本(運營操作成本和資金成本)過高。

基于前一方面的原因，“利率市場化”的觀點很早就被引入到我國小額信貸的理論研究中。甚至有學者指出，可以考慮在發放小額信貸中，采用遠遠高于商業銀行貸款利率的利率，從而使小額信貸產品的價格(即小額貸款利率)能夠充分反映小額信貸市場的供求關系。簡單的講，小額信貸產品是稀缺產品，而且風險很大，因此需要給予更高的市場價格。從市場效率的角度講，這種觀點有相當程度的合理性。但是，筆者并不完全同意這種論調。小額信貸之所以從產生到發展都一直深受全社會的關注，最重要的原因是它在解決“扶貧”這一世界性難題中有著不可替代的作用。就我國環境而言，扶貧的本意是解決我國市場經濟環境下的弱勢群體的生存和發展的問題，它的本質有關社會公平。緩解貧困對于全社會的意義不容質疑，這一點在這里不是我們討論的重點。重要的是，當我們深刻認識到“扶貧”作為一種公益事業的巨大的外部經濟性。那么，試圖用完全市場的方法解決小額信貸的問題，也就是由扶貧主體或者客體來承擔具有重大外部收益的事業的所有成本，是有違經濟學基本原理的，必然產生“市場失靈”的現象，使資源配置偏離帕累托最優。它的后果是導致小額信貸產品供給不足，同時惡化小額信貸機構的生存狀況。因此，小額信貸外部經濟的成本分擔問題是目前小額信貸扶貧可持續發展困境的癥結之一。

另外一方面，小額信貸的總成本過高。從案例中數據來看，成本高體現在兩個方面：一是機構運作的成本C比較高，二是壞賬率a非常高。我們先假設一種理想的狀態：如果機構的運作成本能夠得到有效控制，如果壞賬率能夠盡量接近于最低的水平，那么，事實上可持續性比率會大大降低，利率也可以控制在客戶可以接受的范圍內。例如，在表格中最后一行(2003年)中，我們不妨假設壞賬率a=0，然后根據公式計算的操作允許利率r0和操作可持續比率OSR結果分別為8％和1．09。由于OSR和ESR接近于1，這個結果實際上已經非常接近我們所要達到的可持續目標。這種理想狀態在現實中幾乎不可能存在，但是，分析高成本和高壞賬率的產生根源，從最大程度上控制成本與風險，對小額信貸的可持續發展有著重大意義。我國小額信貸項目的高成本與高風險涉及到幾個方面的原因，一是我國小額信貸機構管理體制和制度不完善，二是貸款規模太小，三是農村信用環境的缺乏和農業本身的風險性。以上幾個方面共同導致了成本的提高和壞賬比例的增加。

在管理上，中國特殊的體制問題導致許多小額信貸機構依賴于政府，缺乏職能上的獨立性，管理人員不能專職化和專業化，表現出明顯的機構缺位。以此為前提，小額信貸項目在尋求獨立化的制度創新的過程中，不可避免地會與傳統管理制度發生沖突。前面介紹的閬中項目中，每年都有大量的SSCOP的資金被地方政府通過行政手段抽逃。另一個方面，我國小額信貸內部管理體系也不完善，決策權和執行權集中于少數個人手中，缺乏必要的監督機制，離建立決策、執行、監督相制衡的組織系統還有很大的距離。由于小額信貸機構實力弱小和缺乏良好的盈利性，導致很難吸引高素質、高管理技能的專業人才。而多數小額信貸機構缺乏完善的權、責、利相結合的激勵機制，很大程度上限制了員工的創造性和主動性，從而不能從最大程度上控制成本與風險。

貸款規模上，由于受到資金缺乏和人員管理能力的限制，目前，我國非政府組織小額信貸機構的規模普遍都很小，從幾百戶到幾千戶，難以發揮規模效應，進一步增加了操作成本。

小額信貸的高風險是由其服務對象所決定的。小額信貸的扶貧對象，一般都缺少有效資產作為抵押品。比較常用的做法是直接發放信用貸款或者采取農戶聯保。如此以來，貸款能否收回很大程度上依賴于承貸農戶的現金流狀況以及個人信用。另外，由于小額信貸在扶貧中大多數用于種植業，養殖業以及其他與自然條件密切相關的小規模生產經營，自然災害也使小額信貸的回收存在較大風險。

因此，成本與風險控制難題是小額信貸扶貧可持續發展困境的癥結之二。

以上分析的兩個癥結都在一定程度上體現了小額信貸的兩大目標既相互統一又相互沖突的特性。

五、解決我國小額信貸可持續發展問題的思路

解決小額信貸可持續發展問題，必然要在扶貧目標和機構可持續目標兩方面尋求一種平衡。從某種程度上說，也是對政府行為范圍和市場行為范圍的一次重新界定。結合前面分析得出的小額信貸可持續發展困境的兩大原因，本文分別提出解決問題的思路。

對于小額信貸外部經濟的成本分擔問題，小額信貸正的外部性決定了純市場經濟的、完全競爭條件下的資源配置無法達到帕累托最優。因此，由全社會來承擔部分小額信貸的成本是必然的選擇。解決方案無外乎津貼、企業合并以及明確產權幾種方法。結合小額信貸自身的特點，現實的做法就是采取政府財政補貼的方法，一方面降低小額信貸機構的成本，另一方面是讓貧困者得到比較優質低廉的小額貸款。這種補貼以不強行規定小額信貸機構的貸款利率為前提。筆者在此推薦一個三階段的思路：第一步，政府通過財政收入和社會募捐為資金來源，組建針對小額信貸扶貧項目的專項擔保基金，該基金將投資收益用于補貼小額信貸機構的一定比例的信貸風險損失，并將小額信貸扶貧項目資格審核和補貼方式制度化、規范化；第二步，以財政貼息為前提，保持貸款利率可浮動性，逐步使小額信貸形成穩定的盈利模式；第三步，在贏利模式成熟的基礎上逐漸使小額信貸機構從只貸不存的狀態向可吸收存款的正規金融機構的方向發展，通過立法將小額信貸納入正規金融系統和社會信用體系，從而最終實現小額信貸可持續發展的目標。這一思路能否達到目的的兩個關鍵點是：財政貼息的份額必須適度，要兼顧補貼貧困群體和對信貸機構工作人員提供正面激勵兩個目標；對扶貧項目的界定與資格審查必須規范、有操作性，防止小額信貸的客體偏離扶貧目標。綜合來講，采取以政策性扶持為基礎的市場化運作機制，是解決我國小額信貸可持續性發展問題的一條現實途徑。

對于小額信貸的成本與風險控制難題，主要通過以制度創新來完善內部管理機制、實行有效的風險控制措施和培育社會信用三個方面來解決。具體來講：(1)在我國的小額信貸機構的管理中，以激發員工及管理人員的潛能和提高員工的工作積極性為關鍵點，建立一套完善的激勵獎懲機制，使工作人員的收入和職務晉升以機構業績掛鉤。其次考慮以靈活的運作管理方式來提高運作效率和加強扶貧效果。例如針對不同的貸款對象和用途制定靈活的貸款額度、貸款期限和還款方式并實行多樣化的擔保方式。除了大部分機構采取的小組聯保以外，還可采取適量的個人信用擔保、保證金擔保、信用社區擔保等符合實際的擔保方式。(2)要求基層信貸員借助地方村委會或居委會作充分的借款者資信狀況調查，用公議授信的方法評定個人信用等級，核定相應等級的貸款限額。加強小額貸款項目的論證和管理以盡量減少貸款損失，并建立有效的壞賬補償機制。盡快建立農業重大自然災害風險政策性保險和商業保險。針對小額貸款建立有效的約束機制，對分散的小額貸款進行嚴格管理，消除因小額貸款因管理力量不足帶來的隱患。(3)創建信用社區或“信用村”，用集體理性來約束個體行為和化解個體違約風險，并使群體在這種集體約束行為中獲得優先貸款和利率優惠等權利，為小額信貸的發展創造社會信用環境。

以上兩個方面互為前提、相互補充，在一定程度上能解決一些困擾在我國小額信貸發展過程中的深層次問題。然而，這些思路的可行性有待于理論上的進一步深化和細化，更有待于實踐的檢驗。

第三篇：淺析農村小額信貸在我國的發展

淺析農村小額信貸在我國的發展

論文摘要：小額信貸在上世紀70年代發端于孟加拉國，它是滿足貧困人口信貸需求的一種信貸方式，貸款對象僅限于貧困人口，額度很小，無需抵押通過提供小額信貸，幫助貸款人經營小本生意，受到了貧困人口的熱烈歡迎，并迅速推廣到亞洲、非洲和拉丁美洲的許多發展中國家，成為一種非常有效的扶貧方式。我國是農業大國，農業在國民生產中占據著重要的地位，要想使中國經濟有質的飛躍，就必須要首先發展農業。但由于農民作為一個階層來講整體上還是不富裕的，缺少發展農業生產的基本資金，因此，要發展農業生產，首先必須解決的資金問題。故而對農民的小額貸款制度就顯得尤為重要。完善農村金融服務是建立現代農村金融制度的核心問題。我國在完善農村金融服務、推廣小額信貸方面可以借鑒孟加拉國鄉村銀行的經驗，包括：建立以專門服務“三農“為宗旨的農村金融機構，改變沒有抵押不能放款的做法，嘗試組建貸款中心和貸款小組以保證高水平的還款率等等。

關鍵詞：小額信貸 農村金融 農民工業化與城鎮化 國情 制度完善 信用

諾貝爾和平獎得主，孟加拉國的穆罕默德〃尤努斯博士完成了一個偉大經濟學證明：窮人比富人更值得信任！從這個意義上說，我甚至認為他更應該獲得諾貝爾經濟學獎。尤努斯博士的證明也可以被看做是一種顛覆，因為在他之前，經濟學界的主流觀點是：富人比窮人更講信用。這個觀點在中國尤其甚囂塵上，國內有一位著名經濟學家，就曾經煞有介事地自問自答道：為什么這個世界總是資本在支配勞動而不是勞動在支配資本？這是因為富人總比窮人講信用。他解釋說：因為富人有財產，要承擔風險，所以他只能更講信用；而窮人沒有財產，不必承擔風險，所以沒有信用。這種觀點被不假思索地普遍接受，其所帶來的一個最嚴重的后果，就是銀行完全成了一個嫌貧愛富的機構，它熱衷于向富人提供貸款，還美其名曰“錦上添花”，而沒有興趣向窮人貸款，因為“雪中送炭”不符合經濟規律。總之，在現實世界，你越有錢，越能貸到更多的款；反之，如果你沒有錢，你就貸不到款。

但尤努斯博士卻堅持認為“信用”是最基本的人權之一，一個人無論有多窮，他都有權利被人信任。正是在這樣的信念的支配下，自1976年開始，尤努斯博士從借貸27美元給42個赤貧農婦起步，其推動創建的孟加拉鄉村銀行，已經發展成為擁有近四百萬借款者(96%為婦女)、1277個分行、12546個員工、貸款總額達40多億美元的龐大的銀行網絡，幫助了數百萬人口成功脫貧。這其中最值得稱道的是尤努斯博士制定的貸款原則：不用任何抵押，窮人也能貸款；乞丐也能借錢，還不用支付利息。而在這樣寬松的借貸條件下，貸款的償還率卻高達99.02%。尤努斯博士曾深有感觸地說：與那些貪污巨額銀行貸款的上流社會腐敗分子不同的是，窮人誠實地還貸。一，小額信貸在我國的發展歷程

我國的小額信貸服務開展較晚，始于20世紀90年代，首先由非政府組織試驗其次是政府推廣發展到今天的正規金融機構介入。現在服務機制正在逐步完善階段，服務范圍正在向城市擴展，但主要還是以服務“三農”為主。目前我國小額信貸主要有七種存在方式：

第一類，農村信用社發放的農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款。它是為解決農戶貸款融資困難問題，政府要求農村信用社對農戶發放的小額信用貸款，屬于正規金融機構的一種金融工具這也是目前農村小額貸款業務最普遍、農民較容易貸到款的形式，這種形式采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的管理辦法。并且要求農貸農用，否則信用社有權取消其貸款資格。

第二類，國家開發銀行和農業發展銀行管理并發放的扶貧貼息小額信用貸款，它是政府實施的小額貸款扶貧項目。

第三類，郵政儲蓄銀行的小額信貸。這類小額信貸一般基于借款人的存單為抵押，因此風險相對較小，但是由于郵政儲蓄銀行本身的網點分布特征，這種小額信貸有可能成為占據主導地位的小額信貸形式之一。

第四類，非政府組織(包括國際機構或者外國機構援助、半政府機構資助類)項目小額信貸。這類項目小額信貸，有項目期限，是中國人民銀行監管領域之外的金融活動。

第五類是央行試點的商業性的小額貸款公司。這些公司一般在工商部門注冊，不吸收公眾存款，只進行貸款業務，所針對的業務對象也不是一般的農戶，而是中小型的鄉村企業。

第六類，私人建立的在區域內進行一定程度吸收公眾存款的小額信貸機構。第七類，農村民間的資金互助組織和村鎮銀行所進行小額信貸。這類小額貸機構現在只存在于銀監會的試點框架中，為數極為有限。二，農村小額信貸法律制度的現狀及其存在的主要問題 1.相關法律法規亟需完善

農村小額信貸制度在我國的發展不過二十幾年歷史，由于時間很短，全國范圍內只制定了《農村信用社農戶小額貸款暫行管理辦法》、《農村信用社農戶小額貸款指導意見》兩個專門規定，除此以外，并沒有形成自身的法律體系，大部分是由實施農村小額信貸制度所在地的小額信貸機構根據政策頒布自己的規則。如：《哈爾濱市中小企業及農戶小額信貸管理辦法試行》、《昆明市小額信貸扶貧實施細則》、《云南省小額信貸扶貧管理辦法》、《廣西壯族自治區小額信貸扶貧實施管理辦法(試行)》等。但隨著農村金融的發展，農村金融流通速度加快，各地方雖然是根據國家政策制定小額信貸的規則，但由于地區差異，乃面會有規則上的沖突，因此急需制定關于小額農貸的專門的規則，形成有關小額農貸法律制度的專門的體系，這樣才能為農村金融創造良好的條件，促進農村金融的發展。2.農村小額信貸機構處境尷尬

在我國廣泛存在的大量小額信貸機構中，除了那些以信用社和銀行類金融機構為名義進行的小額信貸之外，大部分小額信貸機構的處境都十分尷尬。其中最為關鍵的一個問題是，現有的小額信貸機構沒有獲得明確的合法地位。

小額信貸需要商業化運作才能持續，即，使小額信貸的運作與商業銀行的存貸業務相同但現有的商業銀行法除農信社和國家規定的金融機構外，并不適用大部分類型的小額信貸組織。小額信貸組織究竟是商業性的還是公益性的并不明確。去年年底，在央行推行七家“只貸不存”小額貸款公司試點改革之后不到一年，銀監會發布了《中國銀行業監督管理委員會關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，提出農村金融市場開放的試點方案，并于前不久批準內蒙古、吉林、湖北、四川、青海和甘肅等六個試點省(區)的村鎮銀行。但在北京大學農村金融研究所所長王曙光看來，央行和銀監會都在其試點方案中回避了現有信貸機構尤其是非政府組織小額信貸機構的合法性問題和監管問題。缺乏合法地位使得我國小額信貸機構的健康發展受到極大約束。

3.不良小額農貸增多引發的法律問題

目前，社會信用環境還沒有根本好轉，農村更是社會信用環境建設的薄弱環節，全面推行小額農貸后，幾年內，各地發生的不良小額農貸的程度在增大，而且很不平衡由于小額農貸主要用于農業生產，而農業受自然氣候因素，市場因素等影響，加上分散、小本的農戶資金積累不多，一般都為投保，抗風險能力較弱，存在較大的經營風險隱患。特別是養殖等行業，受自然災難或市場風險影響后，多是血本無歸，因此，信用社的債權就越來越存在追索難，起訴難，執行難的問題。

首先，農村信用社訴訟費用逐年猛增。由于不良小額農貸的不斷增多，農村信用社盡管沒有足夠得人力、物力去一一跟進，但還是要盡最大的努力將貸款回收，為此到最后不得不將不良小額農貸的貸款人送上法庭，用法律手段維護自己的利益，但是隨著不良小額農貸的增多，農村信用社為此付出的訴訟費用也是逐漸增多的，不利于農村信用社的管理活動的發展。其次，執行物實際變現金額逐漸降低。農,FJ4,額信貸本來就是針對窮人的一項制度，無須抵押擔保，一旦出現不良農貸，即使法院判決農村信用社勝訴，對農民財產強制執行，但是農民財產的變現能力還是值得質疑的。再次，案件積壓嚴重。雖然這種現象不僅是出現在在處理不A4,額農貸的問題上，但由于我們的法律資源是有限的，本著公正、公平、正義的法律理念，對處理一個案件都要投入一定的人力、物力，不良農貸的案件逐漸增多，使法律資源的分配出現了缺口，從而使大量的案件積壓。案件的積累，不僅影響法院的工作，它的直接受損者還是債權人的利益，因為很明顯處理案件的時間越久，債權人的損失就越大。

3、私下轉讓貸款證引發的糾紛

小額農貸信用貸款證是農戶據以借貸的一種書面的法律憑證。農村信用社先對農戶進t-Y,f~用等級評價，評到信用等級的農戶發放貸款證，一戶一證，憑證發放貸款，并且不同信用等級可借貸資金的數額不盡相同。根據《貸款證管理辦法》第二十條“貸款證不得出借、出租、轉讓、涂改、偽造。”得規定，貸款證是不能被出借、出租、轉讓、涂改、偽造的。但是目前，一些農戶本來并沒有實際借款的需求，但為了滿足一些難獲得貸款農戶的私下借貸的需要，出于人際關系或別的原的考慮，存在著貸款證持有人去貸款，然后將貸款轉借他人的情況。又如有的農戶未評到信用等級，就向有證戶借貸款證獲取貸款，或者是有的農戶雖已評上信用等級，但仍不能滿足需求，也像其他有證戶轉借貸款以證獲得更多的信用貸款。結果是，信用社的工作人員找貸款證持有人歸還貸款或收取利息時，才發現實際用貸款的人不是貸款證持有人，而且，他們不完全協助信用社回收貸款成本。

總之，小額貸款在我國的建立完善，離不開一個“法”字。良好的制度，大量的投入，政策的支持，沒有完善的法律支撐都是空談。而且，小額信貸應真正辦成為廣大農民朋友謀福利的一項政策，而不是某些人升官的踏腳石，隨大流的敷衍品。

三，新型農村金融：滿足多層次的金融需求

新型農村金融是建立在工業化、城鎮化和新農村建設的廣泛基礎之上的，服務的領域應該遠寬于傳統的”三農“，提供服務的機構也從原來的農村信用社和農業銀行等擴展到所有的金融機構。

目前，我國貧困地區農村金融市場的開放為農村金融的發展提供了新的機遇，一個嶄新的農村金融時代正在我們面前逐步展開。2005年5月，中國人民銀行正式在5省區試點”只貸不存“的小額貸款公司，標志著我國農村金融開放邁出了關鍵的一步。2006年12月，銀監會發布《調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策的若干意見》，顯示農村金融市場全面開放時代的來臨。目前，新型農村金融機構試點已推向全國，如果試點成功，一系列金融創新，有可能推動自下而上的農村金融變革。

新型農村金融應包括與以下幾個方面相關的農村金融創新和金融服務： 第一，為微小企業或個體工商業提供金融服務。微小企業發展或個體工商業的發展是培養企業家的搖籃，也是增加農民就業和收入的重要途徑。長期以來，這方面的融資需求基本上是通過民間的方式來完成的，而最近發展起來的小額貸款機構、貸款公司、村鎮銀行為微小企業拓寬了融資渠道。

第二，為規模化的種植養殖業提供信貸資金。隨著中國經濟和城鎮化的快速發展，農民數量的減少為種植養殖業的規模化發展提供了機會，并有可能成為農村地區最為重要的生產主體。同時，近年來農產品價格也有逐漸上升的趨勢，規模化的種植養殖業的盈利前景也越來越好，逐漸會成為農村金融的信貸主體。更為重要的是，一些農民專業技術協會的發展也可能發展成為信用載體，起到借款人與貸款人之間的橋梁作用。資金互助組織與專業化的生產組織之間的結合可能會成為未來農村金融的一種主要形式。

第三，開拓農村消費信貸市場。在城鎮化的過程中，農民向新市民的轉變過程中有大量的消費信貸需要。農民外出打工形成的穩定現金流也提高了農民消費的需要，如子女教育、建房、婚嫁和其他耐用消費品的消費等，金融機構完全可以設計相關的金融產品為農民提供消費信貸，有了打工的現金流作保證，消費信貸的風險完全有可能是可控的。

第四，以商業可持續的方式”支農“。”信貸支農“必須以財政政策做引導，以法律（如”社區再投資法“）為依據，鼓勵金融機構開拓貧困地區的農村信貸市場。”信貸支農“應該是政府的目標而不是金融機構的目標，如政府希望增加對低收入人群的信貸覆蓋，幫助他們脫貧致富。但是，由于低收入人群的高信貸風險，任何金融機構進入該市場都會要求一個較高的風險溢價，其表現形式可以是高利率、政府貼息或稅收減免等其他優惠政策。只有這樣，政府的支農目標才有可能與金融機構的支農功能很好地結合起來。事實上，也不是只有掛有農村招牌的金融機構才有可能”支農“，其他金融機構和投資者都可以通過或批發或零售的方式參與到金融”支農“的廣泛實踐中。

第五，滿足日益成長中的農村理財需求。農民收入的提高也增加了其財富積累的能力和理財的需求，未來中國的理財市場將逐漸從城市向農村擴散，提供合適的理財產品，可以增加農民的財產性收入，也可以提高金融機構的中間業務收入。

四，國之根基，民族命脈 歷史證明，農業，農村和農民，是我們國家安定團結，實現偉大復興的基礎，中央一直把三農問題擺在一個關乎國家存亡的位臵，出臺了一系列利于新時期農村發展的政策。農村金融是現代農村經濟的核心，發展農村金融、建立現代農村金融制度對于改變”三農“面貌具有重要意義。黨的十七屆三中全會通過的《中共中央關于推進農村改革發展若干重大問題的決定》指出，”規范發展多種形式的新型農村金融機構和以服務農村為主的地區性中小銀行“，”大力發展小額信貸，鼓勵發展適合農村特點和需要的各種微型金融服務“。可見，中央希望通過建立農村金融機構、完善農村金融服務來改變”三農“面貌。

構建農村金融服務網絡、建立農村金融機構不是最終目的，而堅持服務”三農“的宗旨、完善農村金融服務才是建立現代農村金融制度的核心問題。當前，很多農村金融機構片面強調對農村地區的工業、企業的支持，忽視了農業、農戶的正常的金融服務需求，沒有切實服務于農業發展、農村經濟建設和農民增收。這完全背離了建立農村金融機構的初衷。農村金融機構發放的貸款應首先滿足農戶。農業和農村經濟發展的需要，尤其是要大力推廣針對農戶的小額信貸業務，將信貸資金直接送到農民手中，幫助農民發展生產，支持農村經濟建設。如果中國的某家金融機構愿意以消除貧困、幫助窮人為目標，完全可以采用孟加拉國鄉村銀行小額貸款的模式。但是對于大多數農村金融機構而言，還是應當以全面服務”三農“作為根本宗旨。只有長期堅持服務”三農"的宗旨不變，農村金融機構才能在社會主義新農村建設進程中體現出真正價值，并逐步走上可持續發展的。

附錄：

參考文獻： 【1】《孟加拉國鄉村銀行對我國建立現代農村金融制度的啟示 》 周建明 【2】《發展新型農村金融滿足多層次的金融需求》 沈明高 【3】《關于加大統籌城鄉發展力度進一步夯實農業農村發展基礎的若干意見》

中共中共國務院2010中央1號文件 【4】《關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》

中國銀行業監督管理委員會 中國人民銀行

中央財經大學2008級會計學院

張龍

第四篇：淺論我國農村小額信貸

淺論我國農村小額信貸

一、農村小額信貸在中國的發展狀況

我國農村小額信貸始于1993 年，即中國社科院在河北易縣借鑒“孟加拉鄉村銀行模式”實施的小額信貸扶貧實驗。從1994 年至1996 年是小額信貸在我國正式發展的第一階段，即推行試點的初期階段。這一階段小額信貸的資金來源主要依靠國際捐助，沒有政府資金的介入，并以半官方和民間機構為運作主體，目的是探求孟加拉鄉村銀行小額信貸模式在我國的可行性。從1996 年10 月到2000年為小額信貸的發展的擴展階段。這一階段國家財政資金和扶貧貼息資金被引入小額信貸運作中。國家開始在較大范圍內推廣政府主導型小額信貸項目，國家從資金、人力、組織等方面給與小額信貸項目支持和推動。第三個階段是全面推廣階段（2000年至今）。主要是農村信用合作社大力開展小額信貸的階段。它是以農村信用社存款和中央銀行再貸款為資金來源，在地方政府的配合下，開展的農戶小額信用貸款和聯保貸款。2006 年底，銀行業監督委員會放寬農村地區銀行業金融機構準入政策；2007 年初，銀監會批準設立鄉村銀行、貸款公司和農村資金互助社。截止2008 年年底，己經有數百個小額貸款試點在中國大陸展開。在國家政策支持下，小額信貸扶貧項目不斷擴展，小額信貸規模不斷擴大，受益人口不斷增多。

二、我國農村小額信貸發展中存在的問題

1.農村金融服務和金融產品單一。首先，貸款額度與農民的需求不協調，農村資金需求仍無法得到有效滿足。從宏觀層面來看，農戶的信貸能力具有鮮明的層次性特征，不同的需求需要不同的金融組織和不同形式的金融供給來滿足。盡管目前農信社對農戶的支持力度很大，但由于信貸資金總量有限，農戶的資金需求額也越來越大，因而，日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

2.小額信貸面臨較大的風險。在思想意識上，部分農民文化層次較低，素質不高，法律意識淡薄，信用觀念不強。在操作上，信用貸款是農戶憑此借款的法律憑證，許多農戶在實際操作中未意識到其背后的法律責任，存在轉借、冒名的問題。農戶小額信用貸款涉及面廣，手續簡便，在發放過程中稍有不慎，就會發生借名、冒名貸款，給信用社資產帶來風險。在收貸方面，小額信用貸款主要用于農業生產。中國每年約有13 億公頃農作物受災，但災害損失目前仍然主要依靠兩種方式進行災害救助，即由民政部門實施的政府農業災害救濟以及由中國人民保險公司以商業方式推進的農業保險。從實際情況看，這種補償性質的災害救濟，受到國家財力限制補償不足也不適應經濟發展和結構調整對農業保險的要求。由于當前農業受自然氣候因素、市場因素等的影響，加上分散和小的農戶一般都沒有投保，存在較大的風險隱患。此外，由于農戶資金積累不多，抗風險能力較弱，所以造成大量信貸資金逾期、沉淀或呆滯，大量貸款無法收回，挫傷了農村信用社發放貸款的積極性。

3農村金融資源稀少是小額貸款違規使用的內在原因.。隨著社會主義市場經濟體制的建立和農村經濟結構調整，廣大農民越來越多地參與市場競爭，迫切需

要資金支持，當前服務農村經濟的功能存在缺陷，設在農村的郵政儲蓄機構只吸收存款，而不發放貸款，大量分流了農村資金。因此，直接為農民服務的金融機構實際上只有農村信用合作社一家，但農村信用合作社不能廣泛吸收更多社會閑置資金。一方面是農戶強烈的資金需求，另一方面是農村資金的大量流失，農村的資金缺口很大，形成了求大于供的局面，農民貸款難的問題沒有得到實質性的解決。

4.農村信用社信貸管理不嚴導致貸前評估不實和貸后管理不嚴。農村信用社雖然建立了相關的貸款管理方面的制度，但部分制度本身存在缺陷，如農信社主任擔任貸款審查小組組長，形成了主任一人說了算的局面。部分聯社每年組織的信貸大檢查不到位，只注重對貸款手續的審查，而不注重到農戶進行逐一核對，使違規問題長期隱藏。

5.相關金融政策與法律制度不健全。目前我國的小額信貸根據放貸主體可分為三類。一是以國際資助為資金來源，以民間或半官半民間組織為運作機構的小額信貸試驗項目。此類項目主要矛盾是長期發展的合法性問題沒有解決。目前，這類機構由于利用的是非政府資金進行扶貧活動，一般不吸收社會存款，如果作為長期生存和推廣發展的金融活動，那么需要進一步明確和穩定其運作規程，使之規范化，才能有利于農村金融穩定的發展。二是以國家財政資金和扶貧貼息貸款為資金來源，以政府機構和金融機構為運作機構的政策性小額貸款扶貧項目。此類項目可稱之為“政府主導型項目，它的基本目標是實現政府的扶貧攻堅任務，但其在確立項目和機構的可持續發展問題上尚未得到重視，且在體制和管理制度上存在著弊端，加之金融機構和政府部門兩者的責任和權利關系不清楚或信息不對稱，也造成了金融監管的困難。三是以農村信用社存款和央行再貸款為資金來源，以農信社為運作機構的農戶小額信用貸款和聯社貸款。

三、進一步發展我國農村小額信貸的建議

1.增強農戶信用評級科學性和透明度。成立由政府部門、鄉村干部、農村信用社等多方參與的信用等級評定機構，制定可行的實施程序、評定標準。按農戶的信用狀況、經營能力、家庭狀況等評定多個農戶信用等級標準。在資信等級評定過程中，杜絕各種違章貸款、人情貸款、以貸謀私等行為的發生。針對評定的農戶信用等級，制定不同的信用貸款限額和優惠政策，滿足農戶的貸款需求。要扶持和推動信用農戶、信用企業健康成長，使他們認識到誠信是無形資產，效益靠信譽實現，要像經營其他資產一樣致力于培植自己的信用，并使其保值增值。同時，要依法嚴懲失信行為，提高失信成本，在全社會形成守信者受益，失信者受罰的良好氛圍。

2.強化內控制度落實的督查力度。農村信用社要落實信貸人員對貸款的發放、管理和收回的責任目標，確保農戶小額信貸既要有足夠的信貸總量和授蓋面，又要有較高的質量和回收率。要建立完善的貸后監督機制，加強貸后跟蹤檢查，對貸款資金的投向、效果及時記錄。對出借、轉讓信用證的貸款戶要立即收回信用證，對擠占、挪用信貸資金的要取消貸款資格。建立責任追究制度，強化農村信用社縣聯社稽核部門的作用，建立定期和不定期檢查、通報和經濟處罰制度。

3.推行客戶經理考核制，控制貸后風險。一是明確目標，嚴格考核，獎懲掛鉤。客戶經理應負責對正常貸款的管理和新貸款的營銷，具體做到按月或按季收息，貸款到期利隨本清，換據比例不得超過50%等指標加以控制，以此督促到期貸款的償還。建立信用社貸款管理機制要對貸款損失率、貸款到期收回率、收

息率進行考核，個人報酬與其掛鉤，如造成資金損失，沒收其風險金。二是嚴把信貸投放關和道德風險關。要在投放初期就嚴格貸款程序，為使到期貸款按時償還，不被長期占用，要大力推行抵押、質押貸款，盡可能減少擔保和信用放款。

4.完善風險轉移機制，提高信用社放貸的可預測行。由于農業自然災害發生頻率高，范圍廣，造成損失大。同時，農業經營是在廣闊的地域上進行，農業(特別是農作物)保險的費用大，損失率高，費率也高，而農業保險的消費者又是低收入，保險意識淡薄，經濟承受能力較弱的農民。因此，農業保險的商業化難度大，必須依靠政府介入，可以考慮籌建政策性農業保險公司，將商業性保險機構同政策性保險業務分開，這樣雖然有利于提高政策性保險業務的針對性和廣泛性，有利于農業保險作用的發揮，但業務的單一會對政策性農業保險公司的持續性經營產生不利的影響。因此，可選擇通過給予稅收優惠和利用保險市場準入資源，鼓勵現有多種保險機構開辦農業保險，并對參加種養業保險的農戶直接給予一定的保費補貼，走政策性保險和商業性保險相結合的路子。農村信用社小額信貸業務對三農問題的解決有著重大的實踐意義，盡快地推進一系列的改不僅有利于三農問題的解決，而且在當前世界金融危機的大背景下，對提振農村市場擴大內需也有著重要的意義。

第五篇：我國農村小額信貸發展的可行性分析

滕丹妮 西南財經大學金融學院【摘 要】農村小額信貸發展的探索對解決“三農”問題、農村正規金融服務有著重要的意義。本文對小額信貸做了較全面概述，提出了積極發展小額信貸的探索，引出我國農村小額信貸發展的可行性。

【關鍵詞】農村小額信貸 商業化 可持續性 可行性

一、小額信貸發展概述

1． 定義及分類。小額信貸是指以農村低收入人口為對象，提供小額度無資產抵押和擔保的貸款及相關服務，以增強其自我發展能力的開發式扶貧模式。

從運營模式上分為公益性和商業性小額信貸。公益性小額信貸以扶貧和慈善為目的，接受各類捐助資金，以特定項目形式操作和運營，追求社會效應;商業性則將小額信貸當作一種具有廣闊市場需求的特殊金融產品和服務，為追求其持續發展而進行商業化的運作與管理。

2． 起源及其在中國的發展。最早于 20 世紀 70 年代在孟加拉國出現，隨后以其成功經驗在全球得以推廣實踐。

我國在 90 年代引入小額信貸，發展歷經國際援助機構的捐助和貼息貸款，政府從資金、人力和組織等方面介入推動小額信貸，農村正規金融機構全面介入，中央監管部門鼓勵民營和海外資本進入，試行商業性小額信貸機構活動等階段。

3． 發展趨勢。就目前趨勢看，小額信貸領域的商業化已是不可逆轉的潮流。花旗金融集團、德意志銀行等開始涉足以扶貧為目的的“小額信貸”領域;2007 年，國內第五大銀行———中國郵政儲蓄銀行的設立也標志著“新農村”金融工作的全面展開。

二、我國農村小額信貸現狀

1． 農村小額信貸組織。目前農村小額信貸組織主要可劃分為兩個類型:(1)資金來源單一，只貸不存。如非營利的 NGO、農村互助合作社和村鎮銀行，它們是農村小額信貸的有益補充，是解決農村資金約束一股不可忽視的力量。

(2)可以吸納公眾存款。如農村信用社、郵政儲蓄銀行、政策性銀行，它們在農村小額信貸中發揮著主要的作用，是提供農村金融服務的主力軍。

2． 農村小額信貸運行環境。我國農村金融發展滯后，農村越來越多資金向城市轉移，存貸差逐漸增大，正規金融服務在農村進一步弱化，農村地區資金外流。

金融機構在農村信貸市場獲取信息的困難性加劇了信息不對稱程度，加大了逆向選擇和道德風險發生的可能性，為規避風險，農村低收入人群獲得貸款的難度增大。

3． 農村小額信貸的執行情況。小額信貸適應了農村經濟分散性和小規模生產的特點，有效配合了農村經濟政策的實施，擴大了農村生產消費需求。截至 08 年 1 月，僅全國農村合作金融機構的農戶貸款余額已達 12260 億元。其中，農戶小額信用貸款 2038 億元，農戶聯保貸款余額達到 1351 億元。獲得貸款的農戶達到 7742 萬戶，占全國農戶總數的32． 6%。

三、我國農村小額信貸發展過程中的問題及相應探索1． 阻礙農村小額信貸發展的因素。

1． 1 金融政策的限制。在我國開展金融業務要經人民銀行核準，而非營利 NGO 在法律上的合法性仍待完善;政府雖賦予小額信貸公司商業經營合法性，但因其屬于非銀行機構，資金來源有限，業務擴展受阻；

鄉鎮銀行和農村互助合作社等小額信貸機構業務品種單一，可持續發展的前景令人擔憂。

1． 2 資金來源問題。NGO 資金來源單一，規模有限，難以在小額信貸方面有大而可持續的作為;而新成立的商業性小額貸款公司和農村互助合作社等都是只貸不存，不能吸收儲蓄來擴展業務，也不能從銀行獲得商業性貸款用于小額信貸，被允許的資金來源只能是捐贈、再貸款、自有資金等。資金來源的限制，一定程度上阻礙小額信貸的發展。

1． 3 運作成本過高利率低。小額信貸的特點是額度小、成本高，必須要有較高的存貸差才能彌補操作成本。而我國存貸款利率仍實行嚴格控制，存在利率上限，利率控制使大部分小額信貸機構收取的利率不能補償操作費用，因而大多數非政府小額信貸機構仍只能基本實現賬面上的盈利。

2． 促進農村小額信貸發展的進一步探索。

2． 1 探索各種合作機制，促進小額信貸商業化。積極探索商業銀行與 NGO 的合作機制、村鎮銀行和農村互助合作社的合作機制，加強聯動，解決農村小額信貸組織資金來源問題。

商業銀行開展小額信貸優勢在于有足夠資金，但小額信貸的技術性較強，操作較復雜，缺少經驗和人才;NGO 組織優勢在于小額信貸專業化操作，但囿于資金的限制無法擴大范圍;二者合作在一定程度上可有效解決問題，如華夏銀行通過與中國扶貧基金會合作而成功開展了小額信貸業務。

2． 2 小額信貸利率市場化。小額信貸的持續發展要求其經營收入能覆蓋操作成本，而這必須要通過提高貸款利率來實現。目前，國際成功的小額信貸機構所收取的利率比正規金融機構高出許多，有效地實現了可持續性目標。因此，在充分考慮農民承受能力及農村資金市場需求狀況的基礎上，對小額貸款利率逐步進行市場化改革，使小額貸款利率按照市場需求而定。

2． 3 制定更多優惠政策。小額信貸機構有別于普通的商業機構，其目標之一扶貧，使得它的發展具有巨大的社會效益。為了保障小額信貸機構更好發展，國家還需制定更多有別于其它商業機構的優惠政策，如稅收上，通過減免小額信貸組織的所得稅加快其自身的資本積累;對小額信貸業務審批的規定，在符合相關法律基礎上，應盡量簡化程序，縮短審批時間，積極促進其業務創新。

2． 4 構建良好的農村社會信用體系。一方面，通過在農村廣泛開展關于金融和法律知識的教育講座，提高農民的信用和法律意識。另一方面，各地區監管部門應建立一套小額信貸登記和評估系統，用于記錄農戶信用信息，對農戶信用進行等級評估，并實現相關信息在當地小額信貸機構之間共享，從而使小額信貸機構可根據農戶的信用等級或相關信息制定相應的金融產品，在有效減少和控制信貸風險的同時，可增加低收入農戶的貸款機會，培養農戶的信用意識，減少農戶的機會主義行為。

四、農村小額信貸發展的可行性分析大力拓展農村小額信貸，完善農村正規金融服務，解決農村經濟發展過程中的資金約束，加快推進農村現代化進程，符合我國當前的基本國情。

我國要在農村穩步推進農村小額信貸的發展，讓小額信貸惠及廣大農村，首先要解決的問題就是小額信貸發展的可行性。通過上文分析可知，小額信貸做大做強的關鍵是要實現小額信貸的正規化、金融化和商業化。

我國農村小額信貸是可行的，具有一定發展潛力，具體分析如下:首先，政府出臺相關的政策支持，積極探索完善農村小額信貸發展的各種途徑。銀監會下發《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，大幅放寬了農村銀行業金融機構準入條件。而后銀監會下發了系列配套文件。

其次，農村小額信貸運行空間較大，實現機構自身的可持續發展是現實的。我國正積極嘗試利率市場化定價機制，但由于國情和相關法律限制，短期內是無法實現利率市場化，然而小額信貸仍存在商業運作空間，可通過創新和迂回方式逐步實現商業化運作。據世行統計，國際上商業可持續的小額信貸組織平均的管理成本 10% － 15% 左右，中國的資金成本是 4% － 8%。如商業銀行開展小額信貸業務，本身資金成本低且管理水平相對較高，不僅利息收入可覆蓋成本，收益也比較高。

如再加強管理，降低管理成本，增加融資渠道，如爭取獲得央行再貸款，也可做到商業化的可持續運作。

最后，農村小額信貸實踐也證明: 小額信貸不僅政策上可行，在經濟效益方面也是可行的。國際上，尤努斯的孟加拉格萊珉銀行是一個為全球所熟知的典范。國內實踐上，哈爾濱銀行是中國眾多農村小額信貸成功實踐的一例。哈爾濱銀行三家提供農貸的經辦行在開辦農貸業務前均處于虧損的邊緣，而開辦小額農貸后，三個經辦行均實現盈利，年平均盈利均在 5000 萬元以上。

綜上所述，農村小額信貸是一項利國利民的偉大舉措，小額信貸的發展日趨成熟，是將來解決我國“三農問題”、農村正規金融服務問題的利器。雖然目前農村小額信貸發展有一些尚待解決的瑕疵，但并不構成絕對的障礙。農村小額信貸的發展在政策和可行性層面是值得肯定的。