第一篇：例子--內部問責制度

貴州城上城混凝土有限公司

內部問責制度

第一章 總 則

第一條 為進一步健城上城混凝土有限公司（以下簡稱“公司”）內部約束機制和責任追究機制，完善公司的法人治理結構，以問責促盡責，促進各管理層管理人員恪盡職守，提高公司決策層的經營管理水平，建設廉潔、務實、高效的管理團隊，根據公司《規章制度》、《工作職責》、《員工手冊》及內部控制制度等相關規定，結合公司實際情況，制定本制度。

第二條 公司管理層須按照公司《規章制度》、《工作職責》、《員工手冊》及內部控制制度等相關規定完善公司內控體系的建設，規范運作。

第三條 問責制是指對公司管理人員和子（分）公司負責人在其所管轄的部門及工作責任范圍內，由于故意或過失，不履行或者不正確履行工作職責，給公司造成不良影響和后果的行為進行責任追究制度。

第四條 問責對象為公司董事、監事、高級管理人員及子（分）公司負責人即“被問責人”）。

第五條 依據本制度進行問責時，應堅持以下原則：

（一）制度面前人人平等原則；

（二）責任與權利對等原則；

（三）誰主管誰負責原則；

（四）實事求是、客觀、公平、公正原則；

（五）問責與改進相結合、懲戒與教育相結合的原則。第二章 職責劃分

第六條 公司設立問責委員會，主任委員由董事長擔任，副主任委員由公司監事會主席擔任，委員由董事、監事及總裁組成。

第七條 問責委員會應當履行以下主要職責：

（一）指導和監督內部問責制度實施；

（二）負責公司內部問責的發起、核查和提出問責建議。第八條 公司任何部門和個人均有權向問責委員會舉報被問責人不履行職責或不作為的情況或提供相關的線索。問責委員會經過核查確認后，按制度規定提出相關方案，上報董事會、監事會。

第九條 公司審計部負責高級管理人員、子（分）公司負責人的離任審計工作，對其在任職期間對所在部門、單位財政財務收支的真實性、合法性、效益性，以及相關經濟活動應負的直接責任、主管責任進行經濟責任審計，出具離任審計報告上報公司總裁、董事會，出現第十條問責范圍內的事項時，依據有關規定做出處理決定。

第三章 問責的范圍

第十條 本制度所涉及的問責范圍如下：

（一）一般情形

1、不履行董事、監事及管理層職責的，不執行股東會、董事會或監事會決議的；

2、經公司董事會審議通過的工作計劃中明確規定應由其承擔的工作任務及工作要求，因其主觀原因未完成的；

3、未認真履行股東大會決議、董事會決議、監事會決議、總裁辦公會決議及交辦的工作任務，影響公司整體工作計劃的；

4、泄露公司商業、技術等相關保密事項及信息，從而造成公司損失的；

5、管理不作為，導致其管理的下屬部門或人員發生嚴重違法違紀行為，造成嚴重后果或惡劣影響的；對下屬部門或人員濫用職權徇私舞弊等行為包庇、袒護、縱容的；

6、未認真履行其職責、管理松懈，措施不到位或不作為、導致工作目標、工作任務不能完成、影響公司總體工作的；

7、發生致使公司財產和人民群眾生命財產造成重大損失或者嚴重不良影響的重大安全、質量事故和重大案件的；

8、重大事項違反決策程序、主管盲目決策，造成重大經濟損失的；

9、弄虛作假或虛報、瞞報、遲報重大突發事件和重要情況的；

10、在公司采購、外協、招標、銷售等經濟行為中出現嚴重徇私舞弊或瀆職、失職行為的；

11、對資金的使用不履行監督職責造成嚴重后果和惡劣影響的；

12、公司股東大會、董事會、監事會認為應當問責的其他情形；

（二）因違反證券期貨相關法律法規及證券交易所自律規則等相關規定，導致公司受到中國證監會、證券交易所等監管機構如下行政處罰、監管措施或者紀律處分等情形；

1、被證券監管部門采取責令稽查、責令整改、監管談話、出示警示函、責令公開說明；

2、被證券交易所采取通報批評、公開譴責、認定為不適當人選等監管措施的；

3、被監管部門采取警告、沒收違法所得、罰款以及市場禁入等行政處罰措施的；

4、被移送司法機關追究刑事責任的。第四章 問責的種類和形式 第十一條 問責的種類：

（一）責令改正并檢討；

（二）通報批評、警告、記過；

（三）留用察看；

（四）扣發獎金或工資、罰款、降薪；

（五）調離崗位、停職、降級、撤職；

（六）辭退、解除勞動合同。第十二條 公司在進行上述處罰的同時可附帶經濟處罰，問責結果與公司的績效考核、職務晉升等內部激勵約束機制掛鉤。

第十三條 因故意造成經濟損失的，被問責人承擔全部經濟責任；因過失造成經濟損失的，視情節按比例承擔經濟責任。

第十四條 有下列情形之一，應當從重或加重處罰：

（一）情節惡劣、后果嚴重、影響較大且事故原因確系個人主觀因素所致的；

（二）拒不承認錯誤的；

（三）事故發生后未及時采取補救措施的，致使損失擴大的；

（四）造成重大經濟損失且無法補救的。

第十五條 有下列情形之一的，應當從輕、減輕或免于追究：

（一）情節輕微、沒有造成不良后果和影響的；

（二）主動承認錯誤并積極糾正的；

（三）確因意外和不可抗力等因素造成的；

（四）非主觀因素且未造成重大影響的；

（五）因行政干預或當事人確已向上級領導提出建議而未被采納的，不追究當事人責任，追究上級領導責任。

第十六條 如公司實施股權激勵計劃，除第十一條規定的問責方式外，公司董事會還可以對違反本制度規定，符合股權激勵條件的董事和高級管理人員采取限制股權激勵的措施，具體限制措施由公司董事會視違規情節的嚴重程度具體決定。

第十七條 涉嫌違反國家法律的移交司法機關處理。第五章 問責程序

第十八條 對董事的問責由董事長或三名（含）以上董事聯名提出；對董事長的問責，由 1/2（含）以上董事聯名提出；對總裁的問責由董事長提出；對高級管理人員及其他相關人員的問責由總裁提出。若發生上述問責，經公司問責委員會研究同意，責成公司有關部門限期進行調查核實，并向公司問責委員會匯報，由公司問責委員會提出問責處理建議，并提交董事會審議，經會議表決做出責任 追究處理決定。對監事的問責由監事會主席提出，對監事會主席的問責，由兩名（含）以上監事聯名提出。若發生上述問責，經公司問責委員會研究同意，責成公司有關部門限期進行調查核實，并向公司問責委員會匯報，由公司問責委員會提出問責處理建議，并提交監事會審議，經會議表決做出責任追究處理決定。

第十九條 被問責人出現過失后，應責成其做出產生過失的說明，避免今后工作中再次發生的計劃和措施，防范類似問題的重復發生。

第二十條 問責程序實行回避制度，問責程序啟動后，被問責人不再享有與職務相對應的表決權利，直至問責決定或問責復核決定生效。

第二十一條問責程序啟動后，公司問責委員會應將受理證明轉交被問責人，告知其權利義務。

第二十二條被問責人應當配合調查，提供真實情況，不得以任何方式阻礙、干涉調查，也不得以任何形式打擊報復檢舉、舉報的單位和個人。

第二十三條在對被問責人做出決定前，應當聽取被問責人的意見，保障其陳述和申辯的權利。問責決定做出后，被問責人享有申訴的權利。如被問責人對問責追究方式和問責決定有異議，可以向董事會、監事會申請復核。公司董事會、監事會在接到申訴之日起 15 日內做出復核決定，復核決定做出后，被問責人不得再申請復核。問責決定做出后 10 日內沒有申請復核的視為沒有異議，問責決定生效。

第二十四條根據《公司章程》規定罷免由股東會選舉的董事、監事的應提交股東大會批準；罷免職工代表監事需提交職工代表大會批準；罷免子公司負責人應按照該子公司公司章程規定的權限和程序辦理。

第二十五條公司應在問責決定生效后 10 個工作日內將問責決定及處理結果報送證券監督管理機構。按照規定需披露的，應當及時披露。

第二十六條公司董事、監事和高級管理人員因違法違規收到監管部門或其他行政、執法部門外部問責時，公司應當同時啟動內部問責程序。

第六章 附 則

第二十七條公司相關制度規定中涉及問責方式的參照本制度執行，凡與本制度相沖突的，以本制度為準。本制度未盡事宜，按國家有關法律、法規及規范性文件、《公司章程》的規定執行。

第二十八條公司中層管理人員、一般管理人員、子公司除負責人外其他高級管理人員的問責參照本制度執行，并上報公司總裁辦公會批準并予以執行。

第二十九條本制度由公司董事會負責解釋和修訂。第三十條 本制度自公司董事會審議通過之日起生效實施。

興業皮革科技股份有限公司董事會

第二篇：農村商業銀行內部審計工作問責制度

農村商業銀行內部審計工作問責制度

67號（3月30日）第一章 總

則

第一條 為嚴格執行內部審計工作制度，增強審計人員的責任意識，提高審計工作質量，根據銀監會《加強農村信用社稽核工作指導意見》（銀監辦發［2005］65號）和省聯社《省農村信用社稽核工作問責制度（試行）》（蘇信聯發［2006］25號）、《農村商業銀行股份有限公司內部審計工作辦法》、《農村商業銀行股份有限公司員工違規行為處理暫行辦法》等有關規定，結合本行實際特制訂本制度。

第二條 內部審計工作堅持誰分管誰負責、誰檢查誰負責的原則;實施一級對一級負責，上級對下級層層追究責任的問責機制。

第三條 內部審計工作問責對象：主管內部審計工作的領導、審計部門負責人、審計人員。

第四條 對內部審計工作的問責，堅持實事求是、處罰與教育相結合的原則，視其性質、情節、后果、影響程度追究相應的責任。

第二章 審計工作職責

第五條

審計工作職責分為分管領導的領導責任、審計部門負責人管理責任和審計人員檢查責任。

第六條

分管審計工作領導的崗位責任。

（一）加強內部審計隊伍建設，按照《農村商業銀行股份有限公司內部審計工作辦法》的要求健全內部審計工作管理體制，配齊、配強審計人員；定期組織審計人員開展專業培訓，提高業務工作能力。

（二）強化審計工作領導，為審計人員創造必要的工作環境，授予審計部門必要的處理、處罰權；嚴格要求審計人員廉潔自律；為審計工作提供必要的經費；協調與各職能部門的關系，督促做好內部同級部門的審計工作。

（三）制定和完善審計工作的基本辦法，監督審計工作計劃的制定與執行，檢查階段性審計工作的實施情況，對審計部門工作業績和制度執行作出評價。

（四）對審計發現的問題及時準確地作出處理。

（五）及時通報審計處理決定。

（六）督促被審計單位按審計意見及時進行整改。第七條

審計部門負責人崗位責任

（一）組織審計人員學習。定期組織審計人員學習國家法律法規和各項業務管理制度、辦法。

（二）制定審計工作計劃。根據上級和本行領導的意見，結合全轄業務發展情況，科學合理制定、季度和月度工作計劃，并認真組織實施；定期總結本部門工作，按季編發審計工作簡報，及時向領導和上級審計部門報告工作。

（三）提高審計工作質量。堅持按程序開展審計工作，明確審計人員業務分工和崗位職責，審核審計方案和審計工作報告、審計處罰意見。

（四）對審計結論和處罰決定的執行情況進行監督，必要的可實施后續審計。

（五）加強審計人員管理。提出審計人員調整的建議和意見，每對審計人員的工作業績作出客觀公正的評價。

第八條

審計人員的崗位責任

（一）根據審計工作計劃，保質保量完成審計工作任務。

（二）制定具體項目的審計方案，做好有關文件、報表資料和電子數據的收集、分析工作。

（三）嚴守審計工作程序，完整、全面編寫審計工作底稿，合法取證，對審計中發現的問題，深入檢查、延伸審計，發現重大問題及時匯報。

（四）規范審計工作行為，自覺做到廉潔自律。

（五）及時提交審計報告，實事求是地反映發現的問題，客觀公正地作出審計結論，提出整改和處罰建議。

（六）加強審計檔案管理，及時整理審計記錄、審計報告等資料，做好審計檔案和各類文件的歸檔工作。

第三章 審計人員的權力及約束

第九條

審計人員在執行審計的過程中具有下列權力：

（一）檢查權。有權要求被審計單位如實提供有關審計資料；有權查閱被審計單位各類憑證、賬簿、報表、文件及會議記錄等資料；有權檢查被審計單位的庫存現金、有價單證、抵（質）押物品、重要空白憑證、各種業務印章及聯行密押等管理及使用情況；有權檢查被審計單位有關工作人員執行各項規章制度的情況。

（二）制止權。有權制止、糾正、處理被審計單位違反財經紀律和管理制度的行為，制止無效時有權要求終止有關當事人的職權，必要時可采取臨時的先封后查措施。

（三）建議權。審計人員就審計發現的問題，有權建議被審計單位按有關規定限期予以糾正。對不適合在原崗位工作的人員，有權建議進行調整。對違反金融法規、業務規章制度的被審計單位和有關責任人，有權按照規定提出經濟處罰、行政處分和其他處理的建議。

（四）越級報告權。審計中發現重大問題時，在逐級報告的同時，有權越級報告。

（五）其他權力。對審計中發現的問題，有權向審計單位和有關人員質詢，并有權索取有關資料；有權要求被審計單位報送整改結果；稽核部門有權派員參加有關業務部門及被審計單位的會議。

第十條

審計人員行使上述權力時，任何單位、部門和人員不得設置障礙或故意刁難，阻撓、干擾正常的審計工作；對打擊報復稽核人員的，嚴肅查處。

第十一條

嚴格執行廉潔審計“八不準”的規定即：

（一）不準接受被審計單位安排的高檔標準的住宿；

（二）不準接受被審計單位安排的公費宴請；

（三）不準無償使用被審計單位的交通工具；

（四）不準參加被審計單位安排的旅游、娛樂和聯歡等活動；

（五）不準無償占用被審計單位的通訊工具和辦公用品；

（六）不準接受被審計單位任何紀念品、禮品和各種有價證券；

（七）不準向被審計單位提出與審計工作無關的要求；

（八）不準在被審計單位報銷任何因公因私費用。

第四章

過錯行為責任的劃分

第十二條

未按法定要求收集證據，查處的違法違紀問題事實失真，作出錯誤的審計決定，由主審計人和參與審計的審計人員承擔過錯責任；

第十三條

復查、復核人員未復核出審計文件中存在的問題，由復核人員承擔過錯責任；

第十四條

業務部室負責人對本部室出現的審計過錯行為承擔直接領導責任；

第十五條

分管領導審核簽發審計文件后，發生執法過錯的，承擔領導責任。

第五章

處理方式

第十六條 審計人員違規，依據《農村商業銀行股份有限公司員工違規行為處理暫行辦法》給予以下處理：

（一）批評教育：包括責令限期改正、責令書面檢查、誡勉談話、通報批評；

（二）經濟處罰：包括罰款、扣發獎金或津貼、賠償經濟損失、沒收非法所得；

（三）行政處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除；

（四）其他處理：包括調離崗位、解聘專業技術職務、限期調離、解除勞動合同、辭退、除名。

以上處理方式可以并處。

第六章 違規處理

第十七條 審計人員有下列行為之一的，情節較輕的，給予批評教育或經濟處罰；情節較重的，調離工作崗位，直至行政警告處分：

（一）執行審計工作不力，未按時完成審計任務的；

（二）嚴重違反審計工作程序的；

（三）違反保密規定，擅自透露有關審計內容的；

（四）丟失被審計單位提供的重要資料的；

（五）未按規定實施后續審計，影響整改效果的；

（六）未按廉潔審計“八不準”要求進行審計，未造成嚴重不良影響的；

（七）考核不稱職的。

第十八條 審計人員有下列行為之一的，情節較輕未造成后果的，調離審計工作崗位；情節較重造成后果的，給予警告至行政記大過處分：

（一）在審計方案規定范圍內，重大問題應該發現而未發現的；

（二）審計報告嚴重失實的；

（三）未經主管領導同意擅自調整、修改、刪除審計報告中反映的問題，致使上報的審計報告不真實、不完整的。第十九條 審計人員有下列行為之一的，情節較輕未造成嚴重后果的，給予行政記大過處分；情節較重造成嚴重后果的，給予降級、撤職、留用察看、開處處分或限期調離、辭退、解除合同等其他處理：

（一）審計檢查中發現重大問題不及時上報，造成嚴重后果的；

（二）幫助被審計單位徇私舞弊、隱瞞問題，弄虛作假的。第二十條 審計工作在全省考核評比中連續2年后5名的，對審計部門負責人給予免職處理，對主管領導給予批評教育。第二十一條 對審計報告反映的問題和建議，主管領導未及時處理，釀成案件或造成經濟損失的，按《省農村信用社領導干部違規行為處理暫行辦法》（蘇信聯發〔2005〕88號）規定追究主管領導的領導責任。

第七章 附

則

第二十二條 對于本制度未規定的違規行為，可以比照本制度同類或相近條款進行處罰。

第二十三條 本制度由農村商業銀行股份有限公司負責解釋和修訂。

第二十四條 本制度自印發之日起執行。

第三篇：問責制度

行政問責制度

為進一步強化干部職工責任意識、服務意識、公仆意識和依法履職意識，形成想干事、能干事、會干事的良好氛圍，形成執行順暢、政令暢通的行政管理新局面，促使全鄉工作人員按照準時、規范、高效、負責的要求，認真對待和辦理各種行政事項。根據上級相關文件精神和指示，特制定行政問責辦法、服務承諾制度、首問責任制度、限時辦結制度等四項制度實施細則。

一、行政問責辦法實施細則

(一)對不履行或不正確履行法定職責，造成不良影響和后果的鎮直各站、所正副職和各辦負責人，依照本實施細則對其進行問責。

(二)行政問責堅持權責統一、實事求是、公正公平和追究責任與改進工作相結合、教育與懲處相結合的原則。(三)調查處理問責事項，必須以事實為依據，以法律、法規和政策為準繩，做到事實清楚、證據確鑿、定性準確、處理恰當、程序合法，在適用問責上人人平等。(四)有下列情形之一的，應當進行問責：

1.有令不行、有禁不止；

2.獨斷專行、決策失誤；

3.濫用職權、違法行政；

4.辦事拖拉、推諉扯皮；

5.不求進取、平庸無為；

6.欺上瞞下、弄虛作假；

7.態度冷漠、作風粗暴；

8.鋪張浪費、攀比享受；

9.暗箱操作、逃避監督；

10.監管不力、處臵不當。

(五)問責方式：

1.誡勉談話；

2.取消當年評優評先資格；

3.責令作出書面檢查；

4.責令公開道歉；

5.通報批評；

6.調整工作崗位；

7.停職檢查；

8.勸其引咎辭職；

9.責令辭職；

10.建議免職。

以上問責方式可以單獨使用，也可以并用。采用第6項至第10項問責方式的，按照干部管理權限和規定的程序辦理；被問責的情形構成違反黨紀、政紀應追究紀律責任的，由紀檢監察部門立案查處。涉嫌犯罪的，移送司法機關依法處理。

(六)問責情形及采取的問責方式：

1.情節輕微，損害和影響較小的，對問責人采用誡勉談話、取消當年評優評先資格、作出書面檢查的方式問責。

2、情節嚴重，損害和影響較大的，對問責人采用公開

道歉、通報批評、調整工作崗位、停職檢查的方式問責。

3.情節特別嚴重，損害和影響重大的，對問責人采用勸其引咎辭職、責令辭職、建議免職的方式問責。

(七)從重、從輕、減輕問責以及免予問責的情形

1.有下列情形之一的，應當從重問責：

(1)一年內出現2次以上被問責的；

(2)在問責過程中，干擾、阻礙、不配合調查的；

(3)打擊、報復、陷害檢舉人、控告人、證人及其他有關人員的；

(4)采取不正當行為，拉攏、收買問責調查人員，影響公正實施問責的。

2.發現并及時主動糾正錯誤、未造成重大損害和影響的，可從輕、減輕問責。

3.有下列情形之一的，可免予問責：

(1)因下級部門以及有關人員弄虛作假，致使難以作出正確判斷，造成未能正確履行職責的；

(2)因適用的法律、法規、規章和有關內部管理制度未作出具體、詳細、明確規定或要求，無法認定責任的；

(3)因不可抗拒因素難以履行職責的。

(八)問責程序

1.問責反映渠道

(1)鄉黨委、鄉政府及其領導批示、指示和通報；

(2)鄉領導提出的意見建議；

(3 鄉人大代表通過議案、提案等形式提出的意見建議；

(4)其他各站所辦等提出的意見建議；

(5)公民、法人和其他組織的檢舉、控告；

(6)巡視(巡查)、工作檢查或工作目標考核中的意見建議；

(7)新聞媒體的報道；

(8)其他渠道反映的。

2.通過以上渠道反映有本實施細則

（四）規定情形，經初步核實，反映情況存在的，由鄉黨委決定啟動問責程序，并組成調查組進行調查。調查組在處理調查事項時，應當嚴格遵守保密規定。

3.被調查人應積極配合調查。阻撓或干預調查工作的，調查組可以按照干部任免程序的有關規定，提請暫停其職務。

4.調查組應當聽取被調查人的陳述和申辯，并進行核實，如其成立，應當采納。不得因被調查人申辯而從重問責。

5.調查組一般應在30個工作日內完成調查工作，并向鄉黨委提交書面調查報告。情況復雜的，經過批準，可延長15個工作日。調查報告包括問責情形的具體事實、基本結論和問責建議。

6.調查終結后，由鄉黨委作出行政問責決定。問責決定書應當自作出之日起10個工作日內送達，并告知被問責人享有的權利。問責情況應及時告知作出問責批示、提出問責建議的有關單位或個人。

7.被問責人對問責決定不服的，可自收到決定之日起15

個工作日內向鄉黨委提出申訴。申訴期間，問責決定不停止執行。

8.鄉黨委收到被問責人的申訴，應組織有關人員進行復議、復查，在30個工作日內作出決定。

(1)問責認定事實清楚、證據確鑿、問責方式適當的，維持原決定。

(2)問責認定事實基本清楚，但問責方式不當的，變更原決定。

(3)問責認定事實不清楚、證據不確鑿的，撤消原決定，并在一定范圍內澄清事實，恢復名譽。

9.被問責人對問責申訴決定不服的，按照有關法律、法規執行。

10.調查組成員與被調查人有利害關系、可能影響公正處理的，應當依法回避。調查人員濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守，作出的調查結論與事實出現重大偏差，致使鄉黨委作出錯誤的問責決定，應當依照有關規定追究其責任。

二、服務承諾制實施細則

（一）全鄉機關工作人員要規范服務行為，凡屬我鄉職責范圍內的行政服務內容要作出辦理承諾，并做到舉止文明、服務到位。

（二）服務承諾應遵循公開、公平、公正、便民的原則，以提高公共服務水平、效率和公眾滿意程度為目標，把各項行政管理和服務工作臵于社會和公眾的監督之下。

（三）對外服務應履行8項工作承諾：不讓來辦事的人

員在我這里受冷落；不讓工作的事項在我這里積壓延誤；不讓工作的差錯在我這里發生；不讓工作的機密在我這里泄露；不讓影響團結的言行在我身上出現；不讓違紀違法的行為在我身上發生；不讓機關的形象因我受到影響；不讓群眾的利益因我受到侵害。

(四)全鄉人員要堅持掛牌上崗，對來人要求辦理的屬職責范圍內的業務，能及時給予辦理的，要在2個工作日內辦理完結；能辦但一時無法辦理的要說明原因，并向其承諾辦理時限，遇特殊情況不能按時辦理的，要在承諾時限內通知當事人；屬部門職責，但因政策、資金、計劃等限制不能辦理的，應認真解釋，充分說明理由。

(五)未按承諾公開辦事依據、辦事程序、辦理時限等，或者搞假公開造成不良社會影響，責令限期改正，給予相關人員通報批評或取消當年考核的優秀等次；對站所辦負責人及其責任人員給予警告，情節特別嚴重的，給予相應的黨紀政紀處分。

三、首問責任制實施細則

(一）首問責任人是指當事人或辦事人到本單位咨詢、辦理業務時，首位接待或受理的工作人員。服務對象到本辦各科室咨詢或辦理業務時，首問責任人要認真解答、負責辦理或引薦到相關部門。

(二）首問責任制應遵循熱情主動、文明辦事、服務規范、及時高效的原則，做到“四個一”、“四個聲”，即:一張笑臉、一句文明用語、一把椅子、一杯水；來有迎聲、走有

送聲、問有答聲、合作有謝聲。

(三)各站所辦要根據業務職能確定責任內容，實行登記制度，對來訪人員的姓名、單位、時間、咨詢或辦理事項、辦理結果等進行登記，以備查詢和考核。

(四)咨詢或辦理事項屬首問責任人職責范圍內，且具備辦理條件的，應現場辦理；不能現場辦理的，要說明相關情況；需要提供相關材料的，應當一次性告知。

(五)咨詢或辦理事項屬本單位其他站所辦職責范圍的，首問責任人應主動負責聯系，并將當事人引導到相關站所辦；若相關站所辦人員不在，首問責任人應主動與其聯系；若聯系不上，首問責任人應先將被服務對象的有關材料收下，做好記錄，隨后移交相關業務站所辦。

(六)咨詢或辦理事項不屬本部門職責范圍內的，首問責任人要耐心解釋，并盡已所有給予指導和幫助。

(七)服務對象通過電話咨詢、反映問題、投訴或舉報的，接聽電話的工作人員即為首問接待人。屬于首問責任人職責范圍內，應認真負責回答；屬于部門其它站所辦的，應將有關的電話告知來電人，盡可能為來電人提供幫助。

(八)違反首問責任制實施細則，有下列行為之一的，給予相關站所辦通報批評，并取消當年考核的優秀等次；對站所辦領導及其責任人員給予警告，情節特別嚴重的，給予相應的黨紀政紀處分：

1.不履行職責，推諉、敷衍、拖延的；

2.對服務對象態度惡劣，使用文明忌語，或冷漠對待，應當告知而沒有明確告知有關事項的；

3.在規定期限內不給服務對象明確答復，又不說明原因的。

四、限時辦結制實施細則

（一）限時辦結制是指行政機關按照規定的時間、程序和要求處理行政事項的制度。

(二)本辦工作人員要遵循準時、規范、高效、負責的原則，按照規定的時間、程序和要求，認真對待和辦理各種限時辦結的行政事項。

（三）限時辦結范圍包含：崗位職責內的工作事項；黨委會、政府辦公會研究決定事項；來信來訪、領導交辦事項以及其他需要及時辦理的事項。

(四）對行政審批(包括行政許可項目和非行政許可項目)、行政復議、行政賠償等行政管理事項，以及對人民群眾來信來訪、舉報和投訴的答復，法律、法規和政策有明確辦理時限規定的，應當嚴格按照規定的時限辦理；法律、法規和政策沒有明確規定辦理時限的，有關站所辦要分類確定辦理時限，向鄉政府辦公室備案，并向社會公告。能夠縮短時間、當場辦理的，應當及時辦理。特殊情況不能在規定時限內辦結的，要及時向服務對象說明原因。

(五）各站所辦處理行政事項，要將各類行政事項的限時辦結時間、辦事程序和所需材料等，按照政務公開的有關規定向社會公告；應當以依法及時、方便群眾為標準，讓辦事人員滿意，讓人民群眾滿意，不得推諉、拖延、扯皮。

(六）全鄉工作人員要嚴格遵守工作紀律，堅守工作崗位。業務工作要能夠相互補位；提倡工作人員一崗多責，一崗多能，確保各項工作運轉正常。因特殊情況離開工作崗位的，要以留言、啟事等方式實行告知。

(七）對于限時辦結的行政事項，在承諾時限內未能及時辦結或答復，有下列情形之一的，責令改正；情節嚴重的，給予相關站所辦通報批評，并取消當年考核的優秀等次；對站所辦領導及其責任人員給予警告，情節特別嚴重的，給予相應的黨紀政紀處分。

1.對能夠馬上辦理的事項，拖延不辦的；

2.對材料不齊全或不符合法定要求的申請，未一次性告知申請人需要補齊的全部內容的；

3.對于不屬于站所辦職權范圍或不宜由本站所辦，辦理而沒有向申請人說明理由或及時轉辦的；

4.因情況復雜，不能按承諾時限辦結，未向申請人說明情況，求得諒解的。

第四篇：問責制度

合馬鎮干部問責制度

為加強干部管理和監督，增強干部的責任意識，更好地落實科學發展觀，不斷提高執政能力和工作水平。根據中央、國務院辦公廳印發的《關于實行黨政領導干部問責的暫行規定》，結合我鎮實際，經研究，特制定本制度。

一、問責的對象；鎮各部門正、副股級干部，包含臨時指定的負責人，村（社區）支書、主任，駐村工作組長。

二、問責的方式：責令公開道歉、經濟處罰、停職檢查（待崗）、引咎辭職、責令辭職、免職。

三、問責的情形：一是因工作失職給全鎮工作大局造成損失的；二是工作不到位或措施不力，受上級部門通報或影響全鎮整體工作推進的；三是工作作風粗暴，工作方法簡單，導致群眾越級上訪的；四是工作不作為、亂作為、慢作為，損害群眾利益的。

四、問責的程序：

1、鎮紀委經調查屬實后向鎮黨委提出問責建議；

2、將《問責決定書》送達當事人；

3、鎮紀委對實行問責的干部談話；

4、組織人事辦將問責材料歸入個人檔案，并報上一級組織人事部門備案。

五、受到問責的干部，取消當年考核評優和評選各類先進的資格。

六、被問責的干部對問責決定不服的，可向鎮黨委提出書面申訴，但申訴期間，不停止問責決定的執行。

七、本制度自公布之日起執行。

第五篇：問責制度

江西出版集團資產經營公司

工作責任問責制度

為了加強公司責任管理體制，強化工作責任制，嚴格管理，堅決減少和杜絕各類職務失職行為，建立“愛崗敬業、格盡職守、創新務實、獎罰分明、和諧高效”的管理機制，特制定本制度。

第一條 本制度是根據“有職就有責、任職要負責、失職要問責”的原則，對責任問責對象在其所在部門和在經營管理活動過程中，由于故意或者過失、不履行職責或者不正確履行職責，以致造成經濟合同糾紛、安全事故、企業合法權益受損或者在社會上造成不良影響或后果的，都要進行責任追究的制度。堅持“實事求是”，堅持“追究過錯與責任相結合，責任問責與改進工作相結合，教育與懲罰相結合”的原則。在對問責對象追究責任時，必須堅持“責任原因未查明不放過、責任人未處理不放過、整改措施未落實不放過、有關人員未受到教育不放過”和“誰經辦、誰負責、主管領導承擔連帶責任”的原則，對在生產經營管理過程中造成事故或損失的，都要嚴肅追究相應責任。

第二條 責任問責對象：公司全體人員。第三條 有下列情況之一，應進行責任追究：

1、經濟合同方面：

（1）在合同（協議、合約等）執行過程中，疏忽懈怠，把關不嚴，沒有按照合同約定內容履行，給公司造成經濟損失或產生不良影響的；、（2）違反《合同法》等法規，在合同（協議、合約等）簽訂和履行過程中，玩忽職守、內外勾結、泄漏或竊取公司機密等，造成公司經濟損失或者不良影響的；

（3）未經任何合同（含事項）審批流程，擅自對外簽訂協議或私自處置資產、資金等，造成資產、資金損失或給公司造成負面影響的；

（4）在出差、辦事、物品采購等工作過程中，虛假報銷，經公司查實的；

（5）收受客戶、下屬賄賂，犧牲公司利益為其謀取好處的。

（6）對經營工作中所產生矛盾處置不力，導致后果擴大或造成次生矛盾的；

（7）未完成“經濟目標、工作目標和公共目標”的（不可抗力除外）。

（8）業務部門對所負責相關閑置資產未盡到維護職責，造成國有資產流失或給公司造成負面影響。

2、行政人事方面

（1）對領導布置的任務，不及時執行或落實不到位的；（2）日常管理不到位，導致公司受竊、被盜等，造成財產損失的；

（3）對公司行政人事和其他檔案管理不善，導致遺失、外泄的；

（4）對公司重要會議、活動安排準備不力，造成重大失誤給公司帶來不良影響的；

（5）在員工考勤、晉級等日常工作中，有失公正，被員工投訴、舉報，經公司查實的；

（6）擅自違規使用公司印章、車輛及相關證照，使公司利益遭受侵害或給公司帶來不良影響的;（7）擅自違反公司相關制度，對公司資產、資金和形象造成重大損失和惡劣影響的。

第四條 責任問責追究方式：

（1）責令當事人改正并作出書面檢查。扣除當月績效50%，年累計3次（含）以上扣除當年績效100%；部門領導進行情況說明。

（2）通報批評,扣除當月績效100%。年累計2次（含）以上扣除當年績效100%；部門領導做出書面檢查，扣除當月績效50%；分管領導進行情況說明。

（3）留用察看。在留用察看期間，當事人只發放基本工資，停發所有的績效；部門領導扣除當月績效100%，做出書面檢查；分管領導進行相關說明，扣除當月績效50%；如問責人員為部門領導，分管領導扣除當月100%績效并做出書面檢查。

（4）調離崗位、停職、撤職。在調離崗位、停職、撤職處理期間，只發600元生活費，停發所有基本工資、績效100%；部門領導扣除當月基本工資、績效100%，并做出書面檢查；分管領導扣除當月100%績效并做出書面檢查。

（5）責令辭職。問責人所在部門領導扣除全年績效30%，取消年終評優資格；分管領導所需承擔相關責任報上級主管公司處理。

（6）追究民事責任，對造成的損失部分或全額賠償；問責人所在部門領導扣除全年績效30%，取消年終評優資格；分管領導所需承擔相關責任報上級主管公司處理。

（7）法律法規規定的其他方式；

（8）以上責任問責追究方式，可單款或多款合并執行。第五條 有以下情形之一者，可從輕、減輕或免予追究：

（1）情節輕微，沒有造成不良后果和影響的；（2）主動承認錯誤并積極糾正的；（3）確因意外和自然因素造成的；

（4）非主觀因素且未造成重大影響的；

（5）因行政干預或當事人確已向上級領導提出建議而未被采納的，不追究當事人責任，追究上級領導責任。

第六條 有以下情形之一的，應從嚴或加重處罰：（1）情節惡劣、后果嚴重、影響較大且事故原因由個人主觀原因所致的；

（2）拒不承認錯誤的；

（3）未及時采取補救措施，欺上瞞下的；（4）造成重大經濟損失且無法補救的。

第七條 違反國家法律法規的移交司法機關處理。

第八條 被問責人出現過失后，要責成其作出產生過失的說明及避免今后工作中再發生過失的計劃和措施，防范類似問題的再次發生。

第九條 被問責人應當配合調查，提供真實情況，不得以任何方式阻礙、干涉調查，也不得以任何形式打擊報復檢舉、舉報的單位和個人。

第十條 公司在作出問責處理決定之前，應當聽取問責當事人的陳述和申辯。問責處理應當制作書面決定送達當事人；處理決定應當說明錯誤事實、處理理由和依據，并告知當事人享有的申訴權利。

第十一條 公司宣布問責決定時，由總經辦與問責當事人談話，并將處理決定送達問責對象。綜合管理部應將相關處理決定存入公司檔案。

第十二條 問責當事人對問責處理不服的，可以自收到處理決定起15日內向公司總經辦申請復核。在復核期間，問責處理決定不停止執行；復核中發現處理錯誤，應當及時糾正。

第十三條 問責處理應同時要求責任人分析事件原因，提出解決方案以及后期預案，并書面報告給公司領導班子成員。

第十四條 為保證問責工作順利進行，公司各項工作必須有書面或電子記錄，便于對相關工作責任進行追溯和責任界定。對于缺乏相關記錄無法準確界定責任的情況，所有相關責任人將被一起問責。

第十五條 本制度未盡事宜，參照國家有關法律和公司規章制度執行，第十六條 本制度由綜合管理部負責解釋和修訂。第十七條 本制度自公布之日起試行

江西出版集團資產經營有限責任公司

2015年5月25日